Đang tải... (xem toàn văn)
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quá trình phát triển đất nước, đối với mỗi doanh nghiệp kênh huy động vốn phải xem xét đầu tiên khi có ý định phát triển hoạt động kinh doanh, đối với ngân hàng thì đó là hoạt động chủ đạo đem lại trung bình 80% tổng lợi nhuận ngân hàng nhưng cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất
MỤC LỤC MỤC LỤC Lời mở đầu CHƯƠNG I PHÂN TÍCH TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.Khái niệm 1.1.2.Vai trò hoạt động tín dụng .3 1.2 Phân tích tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.2.1.Khái niệm phân tích tín dụng 1.2.2.Phương pháp phân tích tín dụng 1.2.3.Thông tin phục vụ phân tích : 1.2.4.Các mô hình phân tích tín dụng 16 1.2.4.1.Mô hình phân tích truyền thống : .16 1.2.4.2.Mô hình 6c phân tích tín dụng 17 1.2.4.3.Mô hình CAMPARI phân tích tín dụng 21 1.2.5 Tổ chức phân tích TD 23 1.3 Chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp NHTM 24 1.3.1 Khái niệm chất lượng phân tích TD 24 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng phân tích tín dụng DN 25 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng phân tích tín dung DN NHTM Việt Nam 28 a) Các nguồn thông tin thiếu tính minh bạch 28 b) Nền kinh tế hoạt động chưa thực tuân theo quy luật kinh tế thị trường dẫn đến việc phân tích dự báo gặp nhiều khó khăn, làm gia tăng rủi ro cho ngân hàng 29 c) Hoạt động tín dụng chịu chi phối trực tiếp từ phía Ngân hàng trung ương (NHTW) 30 d) Tính đa dạng ngành nghề tiến trình hội nhập phát triển .30 e) Các nhân tố mang tính chủ quan phân tích 31 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HẢI PHÒNG 32 2.1 Giới thiệu ngân hàng Công thương Việt Nam – chi nhánh Hải Phòng 32 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển cấu tổ chức NHTMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Hải Phòng .32 2.1.2.Chức nhiệm vụ phòng ban 36 2.1.3 Tình hình hoạt động tài ngân hàng TMCP công thương –chi nhánh hải phòng 41 2.2 Thực trạng chất lượng phân tích TD khách hàng DN ngân hàng TMCP Công thương Hải Phòng 50 2.2.1 Nội dung quy trình phân tích tín dụng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Hải Phòng 50 2.2.1.1 Phân tích yếu tố phi tài : 50 2.2.1.2 Phân tích yếu tố tài : 54 2.2.2 Đánh giá chung chất lượng phân tích tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương hải phòng .59 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG- CHI NHÁNH HẢI PHÒNG .60 3.1 Những quan điểm phân tích TD cho vay doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Hải Phòng 60 3.2 giải pháp đề nâng cao chất lượng hoạt động phân tích tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương hải phòng .60 3.2.1 Giải pháp đội ngũ nhân lực 60 3.2.2 Giải pháp thu thập xử lý nguồn thông tin phục vụ phân tích tín dụng 62 3.2.3 Giải pháp ứng dụng công nghệ, trang thiết bị phục vụ phân tích tín dụng .64 3.2.4 Giải pháp xây dựng chiến lược khách hàng 65 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 66 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ, Ngành .66 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 68 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng: 69 3.3.4 Kiến nghị doanh nghiệp: 69 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BLĐ Ban lãnh đạo CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước HP Hải Phòng NN Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHCT Ngân hàng Công thương PTTD Phân tích tín dụng TD Tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thương mại cổ phần VN Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng1 : Giá trị tỷ trọng vốn huy động Bảng : Cơ cấu dư nợ năm 2009-2011của Vietinbank- chi nhánh Hải Phòng Bảng : Phân loại nợ Vietinbank- chi nhánh Hải Phòng Bảng : Cơ cấu lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ Bảng : Tình hình hoạt động toán quốc tế năm 2010-2011 Bảng : Cơ cấu thu chi năm 2009-2010 chi nhánh Vietinbank Hải Phòng Bảng : Đánh giá uy tín giao dịch với ngân hàng : Bảng : Đánh giá môi trường kinh doanh Bảng : Đánh giá lực kinh nghiệm quản lý doanh nghiệp : bảng 10 : tiêu thức tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành nông, lâm, ngư nghiệp bảng 11: theo tiêu thức tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành thương mại dịch vụ bảng 12: tiêu thức tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO “Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng” “Ngân hàng thương mại”- dịch hiệu đính Lê Văn Tề , Hồ Diệu Giáo trình “ Ngân hàng thương mại”- Đại học Kinh tế quốc dân “ Tiền tệ, ngân hàng tín dụng”- Raymond “ Quản trị Ngân hàng thương mại”- Peter Rose Cộng đồng ngân hàng nguồn nhân lực Thời báo Kinh tế Sài Gòn Thời báo kinh tế Việt Nam Tạp chí Ngân hàng 10 Tạp chí tài Lời mở đầu Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trình phát triển đất nước, doanh nghiệp kênh huy động vốn phải xem xét có ý định phát triển hoạt động kinh doanh, ngân hàng hoạt động chủ đạo đem lại trung bình 80% tổng lợi nhuận ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong bối cảnh kinh tế ảm đạm năm 2011, sách thắt chặt gây phá sản hàng loạt doanh nghiệp vừa nhỏ kéo theo khoản nợ xấu tất ngân hàng đặc biệt ngân hàng nhỏ Mức nợ xấu lớn so với vốn tự có khiến ngân hàng lớn chao đảo, đẩy ngân hàng nhỏ đến giải pháp cuối sát nhập nhằm đảm bảo khả toán Thiết nghĩ có quy trình phân tích tín dụng chặt chẽ lành mạnh giảm thiểu phần ảnh hưởng tình hình kinh tế đến hoạt động ngân hàng Song song với hoạt động tín dụng, hoạt động phân tích tín dụng phát triển hoàn thiện từ lâu va đóng vai trò quan trọng việc dự báo xu hướng phát triển, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Hoạt động phân tích tín dụng phát triển với phát triển kinh tế phụ thuộc vào văn hóa quốc gia, không thường xuyên hoàn thiện xuất lỗ hổng lớn gây ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Do em xin chọn đề tài : “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động phân tích tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần công thương- chi nhánh hải phòng” CHƯƠNG I PHÂN TÍCH TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.Khái niệm "Tín dụng" xuất phát từ chữ Latin Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh Credit Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, "tín dụng" có nghĩa vay mượn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau hoàn trả lại với lượng giá trị lớn Khái niệm tín dụng thể ba mặt là: + Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác Hàng hóa giao dịch quan hệ tín dụng thể hình thức tiền vật Đối với hình thức tín dụng tiền ta có quan hệ cho vay, hình thức tín dụng vật ta có quan hệ cho thuê Cùng với phát triển xã hội, khái niệm hàng hóa tín dụng không giới hạn tiền vật mà mở rộng tài sản vô mối quan hệ, quyền sở hữu vô hình, đặc quyền, uy tín, thứ chấp nhận chung trao đổi toán cần có giá trị + Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời Thời hạn tín dụng đa dạng linh hoạt, thời hạn người vay cho vay toán lúc ngắn hạn từ vài tháng đến vài năm hay dài hạn từ vài năm đến vài chục năm Đặc biệt số khoản tín dụng phát triển tổ chức kinh tế giới, quốc gia kéo dài tới hàng hệ Tuy nhiên tín dụng phải kèm theo cam kết trả nợ từ phía người vay hết thời hạn tín dụng + Khi hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức Tỉ lệ lợi tức tùy thuộc vào thời hạn tín dụng, cung cầu tín dụng, rủi ro tín dụng, tỷ lệ lạm phát, sách tiền tệ, tài khóa vĩ mô phủ Một quan hệ gọi tín dụng cần đáp ứng đầy đủ mặt Về chức tín dụng: +Chức phân phối, tín dụng thực chức phân phối nghĩa thu hút nguồn vốn nhàn rỗi, tập trung nguồn vốn phân tán xã hội nhằm mục đích phân phối cho nơi cần vốn Dòng tín dụng nước chảy chỗ trũng, dự án khả thi, có khả sinh lời cao có sức hút dòng vốn chảy vào tín dụng góp phần nâng cao hiệu dụng vốn, kích thích sản xuất phát triển Dựa vào chức tín dụng mà ta phân chia làm loại tín dụng tín dụng trực tiếp tín dụng gián tiếp Tín dụng trực tiếp khoản tín dụng mà vốn phân phối trực tiếp từ chủ thể có vốn sang chủ thể cần vốn Tín dụng thương mại trái phiếu khoản tín dụng trực tiếp Tín dụng gián tiếp khoản tín dụng mà vốn phân phối gián tiếp thông qua tổ chức trung gian Tổ chức trung gian ngân hàng, công ty tài +Chức giám đốc tín dụng: Mục đích người cho vay phần lợi tức tăng thêm họ cần kiểm soát hoạt động người vay để đảm bảo khả thu hồi nợ khoản lãi Trước cho vay, người cho vay cần tìm hiểu thông tin người vay tư cách pháp nhân, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, chủ nợ khác sau cho vay người cho vay phải kiểm soát việc sử dụng vốn cho vay có mục đích hiệu hay không, khả thu hồi gốc lãi có hạn không Đối với ngân hàng nhà nước,thực chức giám đốc tức thông qua việc cấp tín giám sát, kiểm tra chấp hành sách tài tình hình hoạt động tổ chức tín dụng Và thông qua tổ chức tín dụng, gián tiếp kiểm tra tình hình hoạt động tài doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác 1.1.2.Vai trò hoạt động tín dụng Đối với kinh tế: tín dụng có ý nghĩa quan trọng kinh tế đại Một kinh tế tín dụng chẳng khác thể sống máu, kinh tế điều hòa nguồn lực, phát triển Tín dụng góp phần nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn, tăng vòng quay vốn, giúp giảm lượng tiền mặt lưu thông giải phần tượng lạm phát tiền tệ có sách tín dụng hợp lý Tín dụng tăng cường nguồn lực vốn cho doanh nghiệp giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất, nâng cao công nghệ trang thiết bị khoa học kĩ thuật từ nâng cao sức cạnh tranh cho doanh nghiệp Tín dụng giúp doanh nghiệp thuận tiện việc tiếp cận dự án lớn, dự án có ý nghĩa quan trọng kinh tế xã hội, thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển Tín dụng thúc đẩy mối quan hệ tài xuyên quốc gia, tạo điều kiện nước phát triển có hội tiếp nhận khoa học công nghệ, khai thác có hiệu nguồn lực quốc gia Với việt nam tín dụng góp phần vào việc chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa đại hóa định hướng xã hội chủ nghĩa Tín dụng kích thích dân chúng tiêu dùng nhiều hơn, cải thiện đời sống cho người dân, giúp nâng cao dân trí, tạo điều kiện cho phát triển giáo dục Đối với ngân hàng : hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn cấu lợi nhuận ngân hàng Hiệu hoạt động tín dụng phản ánh tình hình hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng ngân hàng không tốt kết hoạt đông kinh doanh tốt Tín dụng hoạt động hàm chứa rủi ro lớn cho ngân hàng, nhiều khoản cho vay có giá trị lớn đến mức tương đương với giá trị vốn chủ, không quản lý tốt gây tổn thất lớn đẩy ngân hàng đến phá sản Chính việc phân tích rủi ro khả sinh lời trước định cho vay có ý nghĩa quan trọng, khâu thiếu trước khoản cho vay phần hoạt động phân tích tín dụng 1.2 Phân tích tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Khái niệm phân tích tín dụng Một quy trình tín dụng bao gồm bước: Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước 2: Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng xác định khả tương lai khách hàng việc sử dụng vốn vay hoàn trả nợ vay BẢNG 12: CÁC TIÊU THỨC TÀI CHÍNH ÁP DỤNG CHO CHẤM ĐIỂM CÁC DOANH NGHIỆP THUỘC NGÀNH XÂY DỰNG Chỉ tiêu Điểm A Chỉ tiêu khoản Khả toán ngắn hạn Khả toán nhanh B Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân Hiệu sử dụng tài sản dài hạn C Chỉ tiêu cân nợ (%) Nợ phải trả/Tổng tài sản Nợ phải trả/nguồn vốn chủ sở hữu Nợ hạn/tổng dư nợ ngắn hạn D Chỉ tiêu thu nhập (%) Tổng thu nhập trước thuế/Doanh thu 10 Tổng thu nhập trước thuế/Tổng tài sản 11 Tổng thu nhập trước thuế/NVCSH Tổng Trọng số Đối với doanh nghiệp quy mô lớn 100 80 60 40 20 Đối với doanh nghiệp quy mô vừa nhỏ 100 80 60 40 20 8% 1.9 0.8 0.5 2 8%