CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (Dùng cho người nộp thuế tính thuế theo tỷ lệ thu nhập trên doanh thu) [01] Kỳ tính thuế: Tháng năm … [02] Người nộp thuế : . [03] Mã số thuế: . [04] Địa chỉ: . [05] Quận/huyện: . [06] Tỉnh/Thành phố: . [07] Điện thoại: . [08] Fax: [09] Email: Đơn vị tiền: đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Số tiền 1 Hàng hoá tồn kho đầu kỳ [10] 2 Hàng hoá, dịch vụ mua trong kỳ [11] 3 Doanh thu tính thuế [12] 4 Tỷ lệ % thu nhập chịu thuế tính trên doanh thu [13] 5 Thu nhập chịu thuế [14]=[12]x[13] [14] 6 Thuế suất thuế TNDN (%) [15] 7 Số thuế TNDN phải nộp [16]=[14]x[15] [16] Tôi cam đoan số liệu khai trên đây là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai./. ., ngày . tháng . năm NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ) Mẫu số: 04/TNDN (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính) THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP ĐƯỢC ƯU ĐÃI Đối với sở kinh doanh đầu tư xây dựng dây chuyền sản xuất mới, mở rộng quy mô, đổi công nghệ, cải thiện môi trường sinh thái, nâng cao lực sản xuất Kèm theo Tờ khai toán thuế TNDN năm Người nộp thuế Mã số thuế A Xác định điều kiện mức độ ưu đãi thuế: Điều kiện ưu đãi:  Đầu tư lắp đặt dây chuyền sản xuất không thuộc ngành nghề, lĩnh vực, địa bàn khuyến Xác định số thuế TNDN chênh lệch sở kinh doanh hưởng thuế suất ưu đãi 4.4 Thuế TNDN chênh lệch (4.4 = 4.3 – 4.2) Xáy CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP TẠM TÍNH (Dành cho người nộp thuế khai theo thu nhập thực tế phát sinh) [01] Kỳ tính thuế: Quý năm … [02] Người nộp thuế : [03] Mã số thuế: [04] Địa chỉ: [05] Quận/huyện: [06] Tỉnh/Thành phố: [07] Điện thoại: [08] Fax: [09] Email: Đơn vị tiền: đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu 1 Doanh thu phát sinh trong kỳ [10] 2 Chi phí phát sinh trong kỳ [11] 3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ([12]=[10]-[11]) [12] 4 Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế [13] 5 Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế [14] 6 Lỗ được chuyển trong kỳ [15] 7 Thu nhập chịu thuế ([16]=[12]+[13]-[14]-[15]) [16] 8 Thuế suất thuế TNDN [17] 9 Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm [18] 10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ ([19]=[16]x[17]-[18]) [19] Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai ./. , ngày tháng năm NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ) Ghi chú: Số thuế TNDN dự kiến được miễn, giảm, người nộp thuế tự xác định theo các điều kiện ưu đãi được hưởng. Mẫu số: 01A/TNDN (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/TT-BTC ngày 14/07/2007 của Bộ Tài chính) CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Dùng cho tổ chức kinh doanh khai thuế thu nhập doanh nghiệp từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất A/ Phần tổ chức kinh doanh tự kê khai: 1. Bên chuyển quyền:. 1.1- Mã số thuế: 1.2- Tên tổ chức kinh doanh: 1.3- Địa chỉ trụ sở: 1.4- Ngành nghề kinh doanh chính: 2. Bên nhận quyền: 2.1- Cơ sở kinh doanh: a- Mã số thuế: b-Tên cơ sở kinh doanh: c- Địa chỉ trụ sở: d- Ngành nghề kinh doanh chính: 2.2- Tổ chức, cá nhân không kinh doanh: a- Tên : b- Địa chỉ: c- Quyết định thành lập (đối với tổ chức) hoặc số chứng minh nhân dân (đối với cá nhân): 3. Hợp đồng chuyển quyền sử dụng đất, quyền thuê đất: Số: ngày tháng năm có công chứng hoặc chứng thực tại UBND phường (xã) xác nhận ngày tháng năm 4. Đất được chuyển quyền: 4.1- Diện tích: m 2 4.2- Vị trí: 4.3- Trường hợp chuyển quyền: - Thuộc diện chịu thuế: - Không thuộc diện chịu thuế: 4.4- Giá thực tế chuyển quyền (đ/m 2 ): 1 Mẫu số: 02/TNDN (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính) 5. Xác định thu nhập chịu thuế và thuế thu nhập từ chuyển quyền sử dụng đất, quyền thuê đất: 5.1- Doanh thu chuyển quyền sử dụng đất, quyền thuê đất [điểm 4.1 nhân (x) điểm 4.4]: 5.2- Chi phí chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất: a- Chi phí để có quyền sử dụng đất, quyền thuê đất Trong đó: - Giá vốn của đất chuyển quyền: - Chi phí đền bù thiệt hại về đất : b- Chi phí cải tạo, san lấp mặt bằng: c- Chi phí đầu tư xây dựng kết quả hạ tầng: d- Chi phí khác: 5.3- Thu nhập từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất [điểm 5.1 trừ (-) điểm 5.2]: 5.4- Số thuế phải nộp theo thuế suất 28% [điểm 5.3 nhân (x) 28%]: 5.5- Phần thu nhập còn lại sau khi nộp thuế theo thuế suất 28%: 5.6- Tỷ lệ thu nhập còn lại trên tổng chi phí [điểm 5.5 chia (:) điểm 5.2]: 5.7- Số thuế phải nộp theo biểu thuế luỹ tiến từng phần: 6- Tổng số thuế phải nộp [điểm 5.4 cộng (+) điểm 5.7]: Tôi cam đoan việc kê khai trên đây là đúng sự thật và xin chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã kê khai./. , ngày tháng năm NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ) 2 B/ Phần kiểm tra xác định của cơ quan thuế 1. Diện tích đất thực tế chuyển quyền sử dụng: m 2 2. Vị trí đất chuyển quyền: 3. Giá thực tế chuyển quyền (đ/m 2 ): 4. Doanh thu từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất [điểm 1 nhân (x) điểm 3]: 5. Chi phí chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất: 5.1- Chi phí để có quyền sử dụng đất, quyền thuê đất Trong đó: - Giá vốn của đất chuyển quyền: - Chi phí đền bù thiệt hại về đất : - Chi phí hỗ trợ: 5.2- Chi phí cải tạo, san lấp mặt bằng: 5.3- Chi phí đầu tư xây dựng kết quả hạ tầng: 5.4- Chi phí khác: 6- Thu nhập từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất [điểm 4 trừ (-) điểm 5]: 7- Số thuế phải nộp theo thuế suất 28%: 8- Phần thu nhập còn lại sau khi nộp thuế theo thuế suất 28%: 9- Tỷ lệ thu nhập còn lại trên tổng chi phí [điểm 8 chia (:) điểm 5]: 10- Số CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (Dùng cho người nộp thuế tính thuế theo tỷ lệ thu nhập trên doanh thu) [01] Kỳ tính thuế: Tháng năm … [02] Người nộp thuế : [03] Mã số thuế: [04] Địa chỉ: [05] Quận/huyện: [06] Tỉnh/Thành phố: [07] Điện thoại: [08] Fax: [09] Email: Đơn vị tiền: đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Số tiền 1 Hàng hoá tồn kho đầu kỳ [10] 2 Hàng hoá, dịch vụ mua trong kỳ [11] 3 Doanh thu tính thuế [12] 4 Tỷ lệ % thu nhập chịu thuế tính trên doanh thu [13] 5 Thu nhập chịu thuế [14]=[12]x[13] [14] 6 Thuế suất thuế TNDN (%) [15] 7 Số thuế TNDN phải nộp [16]=[14]x[15] [16] Tôi cam đoan số liệu khai trên đây là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai./. , ngày tháng năm NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ) Mẫu số: 04/TNDN (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính) CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP KHẤU TRỪ TẠI NGUỒN ĐỐI VỚI TIỀN HOA HỒNG ĐẠI LÝ (Áp dụng đối với trường hợp Người nộp thuế giao đại lý cho tổ chức không được thành lập theo Luật doanh nghiệp và đại lý là cá nhân bán đúng giá, hưởng hoa hồng) [01] Kỳ tính thuế: Tháng năm … [02] Người nộp thuế : [03] Mã số thuế: [04] Địa chỉ: [05] Quận/huyện: [06] Tỉnh/Thành phố: [07] Điện thoại: [08] Fax: [09] Email: THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP ĐƯỢC KHẤU TRỪ: Đơn vị tiền: đồng Việt nam STT Tên tổ chức, cá nhân nhận đại lý bị khấu trừ thuế Mã số thuế Hợp đồng đại lý (số ngày ) Ngày thanh toán tiền Số tiền hoa hồng thanh toán Tỷ lệ khấu trừ Thuế TNDN phải nộp Ghi chú Tổng cộng Tổng số tiền thuế TNDN nộp thay (bằng chữ): Tôi cam đoan là các số liệu kê khai này là đúng và tự chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã kê khai./. , ngày tháng năm NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ) Mẫu số: 05/TNDN (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính) ...4 Xác định số thu TNDN chênh lệch sở kinh doanh hưởng thu suất ưu đãi 4.4 Thu TNDN chênh lệch (4.4 = 4.3 – 4.2) Xáy