1 Cơ chế quản lý điều hành lãi suất Việt Nam Giới thiệu chung Lãi suất cho vay yếu tố quan trọng hoạt động ngân hàng, lãi suất mà người vay phải trả cho ngân hàng vay từ ngân hàng Lãi suất cho vay hiểu giá khoản vay hình thành chủ yếu quan hệ cung – cầu vốn thị trường, mức độ rủi ro khoản vay, chi phí quản lí kinh doanh mức lợi nhuận dự kiến Ngân Hàng Lãi suất cho vay VNĐ - thường xác định theo tháng (30 ngày) lãi suất cho vay đối vs ngoại tệ thường dược xác định theo năm ( 360 ngày) Các yếu tố cấu thành lãi suất cho vay  Theo Luật Ngân hàng Nhà nước 2010 Luật Các tổ chức tín dụng 2010, điều kiện bình thường, lãi suất hoạt động ngân hàng thực theo chế tự thỏa thuận, lại “theo quy định pháp luật” (Hiện phần lớn lãi suất cho vay tổ chức tín dụng áp với doanh nghiệp cá nhân nằm trần 20%/năm quy định Bộ luật Dân 2015, nhiều khoản vay khác qua thẻ tín dụng, vay tiêu dùng qua công ty tài chính… có lãi suất 20%/năm, chí 30%/năm)  Lãi suất cho vay tính toán theo công thức: Lãi suất cho vay = Chi phí vốn cho vay + mức lợi nhuận kỳ vọng Chi phí vốn cho vay = Chi phí huy động vốn + chi phí dự phòng rủi ro tín dụng + chi phí khoản + chi phí hoạt động Tất khoản vay phải định giá mức bù đủ tất chi phí liên quan Những yếu tố cấu thành việc xác định lãi suất cho vay bao gồm: - - Chi phí huy động vốn – Chi phí huy động vốn chi phí huy động vốn bình quân (lãi phải trả) tất nguồn bao gồm tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi công ty, … vốn vay thị trường liên ngân hàng tính theo loại kỳ hạn Chi phí hoạt động – Chi phí hoạt động bao gồm chi phí tiền lương, chi phí văn phòng, đào tạo, lại chi phí hoạt động khác Ban Điều hành NHCV vào dự toán chi phí hoạt động năm Phòng Tài kế toán xây dựng để nghiên cứu đưa tỷ lệ cần thiết đảm bảo bù đủ cho chi phí hoạt động tín dụng Tỷ lệ chi phí xác định năm lần - - Chí phí dự phòng rủi ro tín dụng - Tỷ lệ chi phí dự phòng rủi ro tín dụng Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro ấn định Khi tính điểm tín dụng khách hàng, Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro xác định mức trích dự phòng rủi ro (tính tỷ lệ %) tương ứng với bậc điểm tín dụng Chi phí khoản – Chi phí vốn đảm bảo khoản cho hệ thống ngân hàng Chi phí vốn chủ sở hữu: mức lợi nhuận ngân hàng kỳ vọng thu vốn chủ sở hữu Mức chênh lệch lãi suất tối thiểu đảm bảo mức lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng phải tỷ lệ lợi nhuận kỳ vọng nhân với tỷ lệ an toàn vốn  Theo Quyết định số 16/ QĐ-NHNN chế điều hành lãi suất đồng Việt Nam: tổ chức tín dụng ấn định lãi suất cho vay tiền đồng Việt Nam không vượt 150% lãi suất NHNN công bố áp dụng thời kỳ  Theo Bộ luật Dân Sự 2015: Từ ngày 1/1/2017, Bộ luật Dân năm 2015 bắt đầu có hiệu lực: mức lãi suất vay tiền theo bên thỏa thuận, không vượt 20%/năm Ý nghĩa: Ngăn chặn nguy xáo trộn thị trường khả toán NHTM An toàn hệ thống đảm bảo, củng cố lòng tin cho nhà đầu tư, doanh nghiệp người dân hệ thống ngân hàng Khắc phục tình trạng cạnh tranh không lành mạnh huy động vốn NHTM Làm cho thị trường tiền tệ lãi suất tương đối ổn định Động viên, khuyến khích đơn vị kinh tế nhân dân gửi khoản vốn tiền tệ nhàn rỗi vào Ngân hàng Nhà nước hợp tác xã tín dụng Thúc đẩy việc tăng cường quản lý sử dụng vốn theo nguyên tắc hạch toán kinh tế  ... vốn  Theo Quyết định số 16/ QĐ-NHNN chế điều hành lãi suất đồng Việt Nam: tổ chức tín dụng ấn định lãi suất cho vay tiền đồng Việt Nam không vượt 150% lãi suất NHNN công bố áp dụng thời kỳ ... có hiệu lực: mức lãi suất vay tiền theo bên thỏa thuận, không vượt 20%/năm Ý nghĩa: Ngăn chặn nguy xáo trộn thị trường khả toán NHTM An toàn hệ thống đảm bảo, củng cố lòng tin cho nhà đầu tư,... phí khoản – Chi phí vốn đảm bảo khoản cho hệ thống ngân hàng Chi phí vốn chủ sở hữu: mức lợi nhuận ngân hàng kỳ vọng thu vốn chủ sở hữu Mức chênh lệch lãi suất tối thiểu đảm bảo mức lợi nhuận