CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG ĐỊA ĐIỂM : TỈNH QUẢNG BÌNH CHỦ ĐẦU TƯ : Quảng Bình - Tháng 09 năm 2016 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN DỰ ÁN VIỆT Quảng Bình - Tháng 09 năm 2016 MỤC LỤC II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Phân tích môi trường vĩ mô .5 III.2 Địa hình khí hậu 11 Địa hình: Địa hình Quảng Bình hẹp dốc từ phía Tây sang phía Đông 85% Tổng diện tích tự nhiên đồi núi Toàn diện tích chia thành vùng sinh thái bản: Vùng núi cao, vùng đồi trung du, vùng đồng bằng, vùng cát ven biển Khí hậu: Quảng Bình nằm vùng nhiệt đới gió mùa bị tác động khí hậu phía Bắc phía Nam chia làm hai mùa rõ rệt: + Mùa mưa từ tháng đến tháng năm sau Lượng mưa trung bình hàng năm 2.000 - 2.300mm/năm Thời gian mưa tập trung vào tháng 9, 10 11 + Mùa khô từ tháng đến tháng với nhiệt độ trung bình 24oC - 25oC Ba tháng có nhiệt độ cao tháng 6, Tài nguyên đất: Tài nguyên đất chia thành hai hệ chính: Đất phù sa vùng đồng hệ pheralit vùng đồi núi với 15 loại nhóm sau: nhóm đất cát, đất phù sa nhóm đất đỏ vàng Trong nhóm đất đỏ vàng chiếm 80% diện tích tự nhiên, chủ yếu địa hình đồi núi phía Tây, đất cát chiếm 5,9% đất phù sa chiếm 2,8% diện tích .11 III.4 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án 11 III.4.1 Hiện trạng sử dụng đất 11 Khu đất xây dựng trang trại cách xa nguồn cấp nước sinh hoạt, cách xa khu dân cư, không gần đường quốc lộ, tỉnh lộ .11 III.5 Nhận xét chung .11 CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN 12 IV.1 Quy mô dự án 12 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 14 VI.3 Giải pháp kỹ thuật 25 VII.1 Đánh giá tác động môi trường .27 VII.1.1 Giới thiệu chung 27 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 27 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 33 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 33 IX.1 Nguồn vốn đầu tư dự án 39 IX.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay 40 X.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 46 X.2 Doanh thu từ dự án 46 X.3 Các tiêu kinh tế dự án 49 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư :  Đại diện pháp luật :  Địa trụ sở : TP Đồng Hới, Tỉnh Quảng Bình I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Chăn nuôi bò kết hợp trồng rừng  Địa điểm xây dựng : Huyện Bố Trạch, Tỉnh Quảng Bình  Diện tích xây dựng : 155ha  Quy mô đầu tư : Đầu tư ban đầu 1000 bò giống sữa Hà Lan HF Trang trại có quy mô ổn định 1000 bò sữa Hà Lan HF, 30ha rừng chắn cát  Mục tiêu đầu tư : - Tổ chức Trang trại chăn nuôi bò sữa thịt theo phương châm "năng suất cao - chi phí thấp - phát triển bền vững" - Nâng cao chất lượng sữa cho người tiêu dùng, giá thành sản phẩm thấp Xây dựng thương hiệu công ty lớn mạnh có tầm cỡ nước khu vực - Xây dựng mô hình chăn nuôi theo hướng chuyên nghiệp, áp dụng công nghệ cao, tập trung giảm chi phí, tăng hiệu quả, giúp ngành chăn nuôi bò sữa bò thịt phát triển bền vững - Xây dựng hệ thống sản xuất thức ăn hỗn hợp thô xanh phần hoàn chỉnh chất lượng cao đủ cung ứng cho giống cao sản  Mục đích đầu tư : + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương (đặc biệt đồng bào dân tộc thiểu số); + Chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp, góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương; + Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Tổng mức đầu tư : 287,685,361,000 đồng Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 30% giá trị tổng mức đầu tư tương ứng với số tiền 87,685,361,000 đồng Ngoài công ty dự định vay 70% giá trị tổng mức đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 200,000,000,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 124 tháng với lãi suất ưu đãi 10%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc 16 tháng (thời gian xây dựng năm hoạt động dự án) thời gian trả nợ 108 tháng  Thời gian hoạt động dự án 20 năm, từ tháng năm 2017 dự án vào hoạt động  Sản phẩm từ dự án: bò sữa Hà Lan (Sữa, Bê đực, bê sữa bò sữa lý) phân bón Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Doanh nghiệp 2014 số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29 tháng 11 năm 2013 Quốc Hội nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam;  Nghị định số 43/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật đất đai;  Căn Nghị định số 44/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 Chính phủ quy định giá đất;  Nghị định số 21/2013/NĐ-CP ngày 04 tháng năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài nguyên Môi trường;  Thông tư 02/2015/TT-BTNMT Quy định chi tiết số điều nghị định số 43/2014/NĐ-CP nghị định số 44/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 đất đai phủ;  Luật đầu tư số 67/2014/QH1 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế thu nhập doanh nghiệp sửa đổi số 32/2013/QH13 ngày 19 tháng năm 2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 Luật số 31/2013/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế giá trị gia tăng;  Luật số 71/2014/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế;  Nghị định số 62/2010/NĐ-CP, ngày tháng năm 2010 Chính Phủ sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tư vào nông nghiệp, nông thôn;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình;  Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Thông tư số 72/2011/TT-BNNPTNT ngày 25/10/2011 Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia khảo nghiệm, kiểm định giống vật nuôi; Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Quyết định số 10/2008/QĐ-TTg ngày 16/1/2008 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Chiến lược phát triển chăn nuôi đến năm 2020;  Quyết định số 154/2006/QĐ-TTg ngày 30 tháng năm 2006 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Đề án “Quản lý Nhà nước dược phẩm, an toàn vệ sinh thực phẩm, mỹ phẩm giai đoạn 2006 - 2015”;  Quyết định số 1976/QĐ-TTg, ngày 30 tháng 10 năm 2013 Thủ Tướng Chính Phủ v/v : Phê duyệt quy hoạch tổng thể phát triển dược liệu đến năm 2020, định hướng đến năm 2030) ;  Quyết định 81/2009/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày 21/05/2009 việc phê duyệt quy hoạch phát triển ngành Công nghiệp Hoá dược đến năm 2015 tầm nhìn 2025  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; Các tiêu chuẩn Việt Nam Dự án chăn nuôi bò kết hợp trồng rừng thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  Thông tư số 71/2011/TT-BNNPTNT ngày 25/10/2011 ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia lĩnh vực Thú y;  Thông tư số 43/2011/TT-BNNPTNT, ngày 07 tháng năm 2011, việc Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia khảo nghiệm, kiểm định giống vật nuôi;  QCVN 01 - 13: 2009/BNNPTNT : Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia: Thức ăn chăn nuôi hàm lượng kháng sinh, hóa dược, vi sinh vật kim loại nặng tối đa cho phép thức ăn cho bê bò thịt;  Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 548-2002: Thiết bị tưới dùng nông nghiệp – Đầu tưới - Đặc điểm kỹ thuật phương pháp thử;  Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 547-2002: Thiết bị tưới dùng nông nghiệp – Vòi phun – Yêu cầu chung phương pháp thử;  Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 546-2002: Thiết bị tưới dùng nông nghiệp – Hệ thống ống tưới - Đặc điểm kỹ thuật phương pháp thử;  Kỹ thuật chăn nuôi bò sữa, thành phần yếu tố ảnh hưởng đến sản lượng sữa (Cẩm nang chăn nuôi gia súc gia cầm – Hội chăn nuôi Việt Nam – Nhà xuất Nông nghiệp)  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình;  Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên công trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thông gió - điều tiết không khí - sưởi ấm;  11TCN 19-84 : Đường dây điện; Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Phân tích môi trường vĩ mô Trong bối cảnh phải đối mặt với khó khăn, thách thức nước giới khủng hoảng tài suy thoái kinh tế toàn cầu, thiên tai, dịch bệnh diễn biến bất thường, an ninh trị tiềm ẩn yếu tố phức tạp…song, tỉnh Quảng Bình tranh thủ thời cơ, vượt qua khó khăn, thách thức để đạt kết khả quan: Tổng cục trưởng Tổng cục Thống kê Nguyễn Bích Lâm cho biết, tổng sản phẩm nước (GDP) tháng đầu năm ước tăng 5,52% so với kỳ năm trước; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 7,12%; khu vực dịch vụ tăng 6,35% Riêng khu vực nông, lâm nghiệp thuỷ sản giảm 0,18% Đáng ý, tăng trưởng tháng đầu năm cao tốc độ kỳ năm 2012-2014 có dấu hiệu chững lại so với tốc độ tăng 6,32% tháng đầu năm 2015 Ông Nguyễn Bích Lâm phân tích, GDP tháng đầu năm đặt bối cảnh năm 2016 năm Việt Nam thực kế hoạch phát triển kinh tế giai đoạn 2016-2020 Cùng với đó, tăng trưởng GDP tháng đầu năm có dấu hiệu chững lại tình hình kinh tế giới có nhiều biến động nên kinh tế nước chịu nhiều ảnh hưởng Bên cạnh đó, tình hình khí hậu diễn biến bất thường rét buốt tỉnh phía Bắc; hạn hán, xâm nhập mặn tỉnh phía Nam Đồng sông Cửu Long ảnh hưởng đến sản xuất nông nghiệp, công nghiệp xuất nhập Đây lý khiến cho khu vực nông lâm nghiệp thuỷ sản giảm so với kỳ năm trước Theo đó, khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản tháng đầu năm giảm so với kỳ năm trước nguyên nhân sản lượng lúa Đông Xuân năm đạt 19,4 triệu (giảm 6,4%) so với vụ Đông Xuân 2015 Ông Lâm nhìn nhận, lần khu vực giảm tăng trưởng (ở mức 0,78%) sau nhiều năm điểm tựa cho tăng trưởng GDP, năm kinh tế khó khăn nhấtTrong khu vực công nghiệp xây dựng, ngành công nghiệp tăng 6,82%, thấp nhiều so với mức tăng 9,66% kỳ năm trước, chủ yếu ngành khai khoáng giảm 2,2% Trong đó, ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 10%, tương đương với mức tăng kỳ năm trước; ngành xây dựng tháng đầu năm tăng 8,8% Riêng với lĩnh vực chăn nuôi, tình hình tiếp tục phát triển ổn định Tổng đàn gia súc tăng 10% so với kỳ; đàn bò tăng 5%, riêng bò sữa tăng 34% Về công tác phòng chống dịch, tỉnh triển khai tiêm vắc xin lỡ mồm long móng, vắc xin tụ huyết trùng trâu bò, vắc xin dịch tả,… II.1.2 Chính sách phát triển Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Ngày 25/4/2011, UBND tỉnh ban hành Quyết định số 933/QĐ-UBND việc phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển ngành Nông nghiệp tỉnh Quảng Bình đến năm 2020 Theo đó, Quy hoạch có nội dung chủ yếu sau: - Tập trung triển khai số nhiệm vụ trọng tâm sau: - Di nhập, chọn tạo giống, tinh giới tính để cải tạo chất lượng tăng số lượng đàn bò sữa - Xây dựng triển khai đề án phát triển vùng nguyên liệu cỏ cao sản phục vụ chăn nuôi bò sữa, bò thịt giai đoạn 2011-2015 định hướng đến năm 2020 - Xây dựng Liên minh chăn nuôi bò sữa - Hỗ trợ xây dựng mô hình chăn nuôi bò sữa chất lượng cao; ứng dụng giới hóa chăn nuôi bò sữa - Giai đoạn 2016 - 2020: Tốc độ tăng trưởng giá trị sản xuất nông nghiệp bình quân hàng năm đạt 5,7% (trong trồng trọt tăng 4,4%, chăn nuôi tăng 6,8%, dịch vụ tăng 14,5%) Cơ cấu giá trị sản xuất nông nghiệp đến năm 2020: Trồng trọt chiếm 51,3%, chăn nuôi 46,3%, dịch vụ 2,4% - Năm 2015: Số lượng đạt 187.000 con; sản lượng thịt xuất chuồng 8.110 tấn; tỷ lệ bò lai chiếm 34% tổng đàn; có 100 trang trại, 114 gia trại 10 khu chăn nuôi tập trung với số đầu chiếm 30% tổng đàn - Năm 2020: Số lượng đạt 232.500 con; sản lượng thịt xuất chuồng 12.970 tấn; tỷ lệ bò lai chiếm 52% tổng đàn; có 160 trang trại, 184 gia trại 25 khu chăn nuôi tập trung với số đầu chiếm 50% tổng đàn II.2 Chương trình phát triển chăn nuôi địa bàn tỉnh Quảng Bình giai đoạn 20052010 II.2.1 Phương hướng: - Tập trung đẩy mạnh công tác quy hoạch, khuyến khích đầu tư có trọng điểm để phát triển hình thành vùng chăn nuôi hàng hoá nhằm đảm bảo nhu cầu tiêu thụ nước xuất - Đẩy mạnh phát triển chăn nuôi theo hướng chăn nuôi tập trung thâm canh, chăn nuôi công nghiệp, đa dạng hoá sản phẩm vật nuôi; khuyến khích tổ chức, cá nhân, HTX, liên hộ đầu tư phát triển chăn nuôi theo vùng quy hoạch Phấn đấu bước để sau năm 2010 hình thành khu chăn nuôi công nghệ cao - Phát triển chăn nuôi gắn tiêu thụ sản phẩm; thúc đẩy hoạt động xúc tiến thương mại, liên doanh, liên kết tìm kiếm thị trường nhằm giải tốt đầu cho sản phẩm chăn nuôi Hình thành sở giết mổ gia súc tập trung, chế biến để chủ động việc tiêu thụ sản phẩm chăn nuôi - Phát triển chăn nuôi tập trung kết hợp với xây dựng vùng, sở an toàn dịch bệnh nhằm bảo vệ tốt đàn gia súc, gia cầm đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm II.2.2 Các giải pháp thực hiện: Nội dung: 1.1 Chăn nuôi bò: Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG - Quy hoạch vùng chăn nuôi bò Lai theo hướng tập trung thâm canh sản xuất quy mô hàng hoá: hình thành 10 vùng gồm 36 xã phát triển bò lai phương pháp TTNT vùng với 29 xã phát triển bò lai Sind phương pháp nhảy trực tiếp (Có phụ lục kèm theo) - Đẩy nhanh tiến độ chương trình cải tạo đàn bò địa phương theo hướng Zebu hóa gồm giống Red Sindhi, Brahman, Sahiwal đỏ chủ yếu phương pháp thụ tinh nhân tạo Đến năm 2010: lai tạo 45.000 bê lai, đưa tỷ lệ bò lai đạt 35% so với tổng đàn làm sở để tiếp tục cho lai tạo với giống bò chuyên thịt Tuyển chọn nhập bổ sung 270 bò đực giống lai Zebu 50% máu ngoại trở để phân bổ cho vùng phát triển bò Lai phương pháp nhảy trực tiếp - Đào tạo đội ngũ dẫn tinh viên tỉnh với 70 người (tối thiểu xã vùng có dẫn tinh viên) - Tiến hành thiến 6.000 bò đực cóc không đủ tiêu chuẩn phối giống vùng chăn nuôi bò Lai năm 2006 - 2007 - Chọn lọc thay 5.000 - 6.000 bò Lai tốt làm sinh sản để phối tinh giống bò thịt chất lượng cao năm (từ 2006 - 2010) nhằm tiến tới tạo giống bò thịt đạt suất chất, lượng cao phù hợp điều kiện khí hậu tỉnh ta - Đào tạo, tập huấn, tham quan học tập nâng cao trình độ kiến thức chăn nuôi bò lai thâm canh cho 3.000 lượt người (bình quân 600 người/năm) - Khuyến khích, hỗ trợ trồng 1.000 cỏ voi, cỏ sữa, cỏ Úc để giải thức ăn cho đàn bò Lai - Tạo vùng nguyên liệu bò thịt hàng hoá cung cấp cho công ty Vissan Công ty cao su Lệ Ninh thu mua thông qua vệ tinh thương lái hợp đồng thu mua sản phẩm cho người chăn nuôi Phấn đấu năm 2006 xuất bán từ 300 - 600 bò đạt 75 - 180 thịt Các giải pháp thực hiện: 2.1 Giải pháp kỹ thuật: 2.1.1 Công tác giống: * Đối với bò thịt: - Sử dụng tinh viên, tinh cộng rạ giống bò Zebu (Red Sindhi, Sahiwal, Brahmand ) để cải tạo đàn bò vàng địa phương phương pháp thụ tinh nhân tạo dùng bò đực lai có từ 50% Zebu trở lên để phối giống trực tiếp vùng sâu, vùng xa - Để tránh tạp giao bò đực "cóc", tiến hành thiến 6.000 bò đực "cóc" không đủ tiêu chuẩn làm giống năm 2006 - 2007, năm 2006: thiến 3.000 con, năm 2007: thiến 3.000 con) - Năm 2005 2006, tổ chức tuyển chọn nhập 270 bò đực giống có 50% máu Zebu để phối giống trực tiếp cho vùng sâu, vùng xa khó khăn chưa triển khai TTNT 2.1.2 Thức ăn: - Hướng dẫn phổ biến kỹ thuật ủ rơm, ủ chua, ủ xanh thức ăn để nông hộ tận dụng hết nguồn phế phụ phẩm nông sản chỗ rơm, thân ngô, thân lạc làm thức ăn cho bò - Hỗ trợ để khuyến khích nông dân trồng cỏ vùng đất hoang hoá, trồng hiệu sang trồng cỏ voi, cỏ Ghi nê, Pangola, cỏ lai Úc, cỏ sả nhằm giải thức ăn cho bò Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG NĂM HẠNG MỤC Mức tăng giá phân bón Số lượt bón/ vụ Loại phân + Super lân - Số lượng (kg/ ha) -Đơn giá/kg + Phân chuồng - Số lượng (kg/ ha) Tổng chi phân bón 2016 1.02 2017 1.04 3,000 3.26 3,000 3.33 30,000 30,000 2,996,352 3,117,405 2035 19 1.46 2036 20 1.49 3,000 4.66 3,000 4.76 30,000 30,000 6,112,221 6,359,154  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị: năm chiếm 1% giá trị máy móc thiết bị  Chi phí xử lý chất thải: Hằng năm chiếm khoảng 1% doanh thu  Chi phí chăm sóc rừng: Địn Khối Đơn giá Thành tiền TT Hạng mục ĐVT h Công lượng (đồng) (đồng) mức Tổng số 48,936,000 II Năm thứ 6,754,000 Chi phí Cây 300 1,500 450,000 Trả công lao động trồng, CS Ha 39.4 6,304,000 2.1 Trồng dặm Cây 300 138 2.2 160,000 352,000 2.2 Phát thực bì chăm sóc (2 lần) 23.7 3,792,000 Lần m 10,000 748 13.4 160,000 2,144,000 Lần m 10,000 967 10.3 160,000 1,648,000 2.3 Cuốc xới vun gốc lần Cây 2,000 148 13.5 160,000 2,160,000 III Năm thứ Ha 36.4 5,824,000 Phát thực bì chăm sóc (2 lần) 22.9 3,664,000 Lần m 10,000 891 11.2 160,000 1,792,000 Lần m 10,000 854 11.7 160,000 1,872,000 Cuốc xới vun gốc lần Cây 2,000 148 13.5 160,000 2,160,000 IV Năm thứ Ha 23.4 6,144,000 Phát thực bì chăm sóc (2 lần) 23.4 3,744,000 Lần m 10,000 854 11.7 160,000 1,872,000 Lần m 10,000 854 11.7 160,000 1,872,000 Tỉa thưa, tỉa cành 2,400,000 Tỉa thưa, tỉa cành Ha 15 160,000 2,400,000 V Từ năm thứ 4-5 400,000 Bảo vệ rừng trồng Ha 200,000 400,000 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 43 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG VI VII Năm thứ Bảo vệ rừng trồng Tỉa thưa, tỉa cành Từ năm thứ 7-9 Bảo vệ rừng trồng VIII Năm thứ 10 Ha Ha 1 200,000 15 160,000 Ha 200,000 2,600,000 200,000 2,400,000 400,000 400,000 7,705,000 Bảng tổng hợp chi phí hoạt động dự án ĐVT: 1,000 VNĐ NĂM 2017 2018 2019 2020 2021 HẠNG MỤC Chi phí lương nhân viên 1,418,820 2,411,159 2,949,414 3,155,872 3,376,784 Chi phí BHYT,BHXH 297,952 506,343 619,377 662,733 709,125 Chi phí điện 136,694 145,421 150,112 153,115 156,177 Chi phí thức ăn + thuốc 10,460,800 14,731,158 15,885,636 17,159,785 18,567,916 Chi phí phân bón 2,996,352 3,117,405 3,243,348 3,374,379 3,510,704 Chi phí chăm sóc rừng 6,754 5,824 6,144 400 400 Chi phí bảo trì thiết bị 47,969 47,969 47,969 47,969 47,969 Chi phí xử lý chất thải 13,339 919,588 988,699 1,054,360 1,048,911 TỔNG CỘNG 15,378,680 21,884,867 23,890,699 25,608,614 27,417,986 NĂM HẠNG MỤC Chi phí lương nhân viên Chi phí BHYT,BHXH Chi phí điện Chi phí thức ăn + thuốc Chi phí phân bón Chi phí chăm sóc rừng Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí xử lý chất thải TỔNG CỘNG 2022 2023 2024 2025 2026 10 3,613,158 3,866,079 4,136,705 4,426,274 4,736,114 758,763 811,877 868,708 929,518 994,584 159,300 162,486 165,736 169,051 172,432 19,629,091 21,322,328 23,216,521 25,351,028 27,779,166 3,652,536 3,800,099 3,953,623 4,113,349 4,279,529 2,600 400 400 400 7,705 47,969 47,969 47,969 47,969 47,969 1,075,244 1,251,501 1,140,726 1,174,948 3,610,197 28,938,663 31,262,740 33,530,389 36,212,537 41,627,695 NĂM HẠNG MỤC Chi phí lương nhân viên Chi phí BHYT,BHXH Chi phí điện Chi phí thức ăn + thuốc 2027 2028 2029 2030 2031 11 12 13 14 15 5,067,642 5,422,376 5,801,943 6,208,079 6,642,644 1,064,205 1,138,699 1,218,408 1,303,697 1,394,955 175,880 179,398 182,986 186,646 190,379 30,574,703 33,841,869 37,731,018 42,463,451 48,371,260 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 44 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Chi phí phân bón Chi phí chăm sóc rừng Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí xử lý chất thải TỔNG CỘNG 4,452,421 4,632,299 4,819,444 5,014,150 5,216,721 7,092 6,989 7,373 480 480 47,969 47,969 47,969 47,969 47,969 1,246,503 1,283,898 1,322,415 1,405,287 1,402,950 42,636,415 46,553,497 51,131,556 56,629,759 63,267,359 NĂM HẠNG MỤC Chi phí lương nhân viên Chi phí BHYT,BHXH Chi phí điện Chi phí thức ăn + thuốc Chi phí phân bón Chi phí chăm sóc rừng Chi phí bảo trì thiết bị Chi phí xử lý chất thải TỔNG CỘNG 2032 2033 2034 2035 2036 16 17 18 19 20 7,107,629 7,605,164 8,137,525 8,707,152 9,316,652 1,492,602 1,597,084 1,708,880 1,828,502 1,956,497 194,186 198,070 202,031 206,072 210,193 55,962,190 66,026,655 79,816,810 99,350,438 127,934,129 5,427,477 5,646,747 5,874,876 6,112,221 6,359,154 3,120 480 480 480 9,246 47,969 47,969 47,969 47,969 47,969 1,445,038 1,661,189 1,533,041 1,579,032 2,778,403 71,680,212 82,783,359 97,321,612 117,831,865 148,612,245 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 45 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH X.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 20 năm, từ tháng năm 2017 dự án vào hoạt động; - Nguồn vốn: vốn chủ sở hữu 30 %, vốn vay 70 %; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án từ: + Doanh thu từ bò sữa Hà Lan: Sữa, Bê đực, bê sữa, bò sữa lý, khai thác rừng + Doanh thu từ phân chuồng - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay vốn ưu đãi: 10%/năm; Thời hạn vay 124 tháng, ân hạn 16 tháng, trả nợ 108 tháng theo phương thức trả gốc lãi phát sinh - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất ưu đãi đầu tư nông nghiệp X.2 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án tính toán dựa doanh thu toàn trang trại: bò Brahman, bò sữa Hà Lan phân chuồng + Doanh thu từ bò sữa Hà Lan: Đối với bò sữa Hà Lan bê đực sữa xuất bán sau sinh nuôi dưỡng tháng, bê giữ lại làm bò sữa nhằm mục đích bán giống sau sinh năm Để đảm bảo mang lại hiệu cao từ bò sữa Hà Lan HF từ năm thứ trở đi, năm trang trại lý 5% số lượng bò giống, lượng bò giống thay bò lý chọn từ lượng bò trang trại Theo nghiên cứu giống kỹ thuật chăn nuôi bò sữa Hà Lan HF: bò sữa Hà Lan chăm sóc điều kiện tốt, trung bình chu kỳ cho khoảng 6,000kg sữa Chu kỳ cho sữa năm 300 ngày/chu kỳ Đơn giá sữa thị trường khoảng 12,000 đồng/ kg Bên cạnh nguồn lợi từ sữa, trang trại có thêm nguồn lợi từ bán bò sữa, bê sữa đực bò sữa lý Bê sữa Hà Lan sau nuôi 12-14 tháng xuất bán thành bò sữa với giá: 35,000,000 đồng/con, bê đực sau nuôi 1tháng bán với giá 8,000,000 đồng/con Bò sữa lý có trọng lượng khoảng 500kg/ bán với giá: 50,000 đồng/ kg Mức tăng giá 8%/ năm + Doanh thu từ phân chuồng: Hằng năm, trang trại sử dụng phân chuồng để trồng cỏ, phần lại đươc đem bán thị trường phân bón hữu Trung bình bò tạo phân chuồng với đơn giá thị trường 350,000 đồng/ phân khô Mức tăng giá : 8%/ năm Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 46 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG + Doanh thu từ rừng: STT Hạng mục Năm thứ Năm thứ Năm thứ 10 Khối lượng (m3/ha) 20 40 100 Thành tiền (1.000 đồng) 6,000 12,000 80,000 Doanh thu trang trại thể qua bảng sau: Bảng tổng hợp doanh thu trang trại rừng qua năm: NĂM HẠNG MỤC DOANH THU Chỉ số tăng giá Bò sữa Số lượng Lượng sữa/chu kỳ Đơn giá sữa Lượng sữa dành cho bê con/3 tháng Bê Số lượng Đơn giá/con Bò sữa ( nuôi năm) Số lượng Đơn giá/con Bò sữa lý Số lượng ( con) Đơn giá/kg Khai thác rừng Số lượng Đơn gia TỔNG CỘNG NĂM HẠNG MỤC DOANH THU Chỉ số tăng giá Bò sữa 2017 2018 2019 2020 2021 1.03 1.06 72,947,484 1,000 6000 13 1.09 75,135,909 1,000 6000 13 1.13 77,389,986 1,000 6000 14 1.16 79,711,685 1,000 6000 14 270 270 270 270 36,050 475 8,487 17,637,463 475 37,132 4,152,363 475 8,742 18,166,586 475 38,245 4,276,933 475 9,004 18,711,584 475 39,393 4,405,241 475 9,274 19,272,931 475 40,575 52 53 55 - 90,584,947 97,454,857 2022 2023 2024 2025 2026 10 1.19 82,103,036 1.23 84,566,127 1.27 87,103,111 1.30 89,716,204 1.34 92,407,690 1,000 12 8,240 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 56 58 3,600,000 600 6,000 103,978,503 103,389,858 47 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Số lượng Lượng sữa/chu kỳ Đơn giá sữa Lượng sữa dành cho bê con/3 tháng Bê Số lượng Đơn giá/con Bò sữa ( nuôi năm) Số lượng Đơn giá/con Bò sữa lý Số lượng ( con) Đơn giá/kg Khai thác rừng Số lượng Đơn gia TỔNG CỘNG NĂM HẠNG MỤC DOANH THU Chỉ số tăng giá Bò sữa Số lượng Lượng sữa/chu kỳ Đơn giá sữa Lượng sữa dành cho bê con/3 tháng Bê Số lượng Đơn giá/con Bò sữa ( nuôi năm) Số lượng Đơn giá/con Bò sữa lý Số lượng ( con) Đơn giá/kg Khai thác rừng Số lượng 1,000 6000 14 1,000 6000 15 1,000 6000 15 1,000 6000 16 1,000 6000 16 270 270 270 270 270 4,537,399 475 9,552 17,761,528 425 41,792 1,492,565 50 60 - 4,673,521 4,813,726 4,958,138 5,106,882 475 475 475 475 9,839 10,134 10,438 10,751 18,294,374 18,843,205 19,408,501 19,990,756 425 425 425 425 43,046 44,337 45,667 47,037 1,537,342 1,583,463 1,630,966 1,679,895 50 50 50 50 61 63 65 67 14,400,000 240,000,000 1,200 3,000 12,000 80,000 105,894,528 123,471,364 112,343,505 115,713,810 359,185,224 2027 11 2028 12 1.38 95,179,921 1,000 6000 17 1.43 98,035,319 1,000 6000 17 270 270 270 270 270 5,260,089 475 11,074 20,590,479 425 48,448 1,730,292 50 69 - 5,417,891 475 11,406 21,208,193 425 49,902 1,782,201 50 71 - 5,580,428 475 11,748 21,844,439 425 51,399 1,835,667 50 73 - 5,747,841 475 12,101 22,499,772 425 52,941 1,890,737 50 76 4,320,000 600 5,920,276 475 12,464 23,174,765 425 54,529 1,947,459 50 78 - Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2029 13 2030 14 2031 15 1.47 1.51 1.56 100,976,378 104,005,669 107,125,840 1,000 1,000 1,000 6000 6000 6000 18 18 19 48 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Đơn gia TỔNG CỘNG NĂM HẠNG MỤC DOANH THU Chỉ số tăng giá Bò sữa Số lượng Lượng sữa/chu kỳ Đơn giá sữa Lượng sữa dành cho bê con/3 tháng Bê Số lượng Đơn giá/con Bò sữa ( nuôi năm) Số lượng Đơn giá/con Bò sữa lý Số lượng ( con) Đơn giá/kg Khai thác rừng Số lượng Đơn gia TỔNG CỘNG 6,000 122,760,781 126,443,604 130,236,912 138,464,020 138,168,340 2032 16 2033 17 2034 18 2035 19 2036 20 1.60 1.65 1.70 1.75 1.81 110,339,615 113,649,803 117,059,297 120,571,076 124,188,208 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 6000 6000 6000 6000 6000 19 20 20 21 22 270 270 270 270 270 6,097,884 475 12,838 23,870,008 425 56,165 2,005,883 50 80 - 6,280,821 6,469,246 6,663,323 6,863,223 475 475 475 475 13,223 13,619 14,028 14,449 24,586,109 25,323,692 26,083,403 26,865,905 425 425 425 425 57,850 59,585 61,373 63,214 2,066,060 2,128,041 2,191,883 2,257,639 50 50 50 50 83 85 88 90 17,280,000 115,200,000 1,200 1,200 12,000 80,000 142,313,391 163,862,792 150,980,276 155,509,684 275,374,975 Doanh thu từ phân chuồng NĂM 2017 2018 HẠNG MỤC Số lượng ( tấn) 4,000 4,000 Lượng phân chuồng dùng 300 300 trồng cỏ (tấn) Đơn giá 361 371 Doanh thu từ phân chuồng 1,333,850 1,373,866 X.3 Các tiêu kinh tế dự án X.3.1 Báo cáo thu nhập dự án Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2035 19 4,200 2036 20 4,200 300 300 614 2,393,536 632 2,465,342 49 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 VNĐ ĐVT: 1,000 VNĐ Năm Doanh thu Chi phí hoạt động Chi phí lãi vay Chi phí khấu hao Lợi nhuận trước thuế Kết chuyển lỗ Thuế TNDN (20%) Lợi nhuận sau thuế Năm Doanh thu Chi phí hoạt động Chi phí lãi vay Chi phí khấu hao Lợi nhuận trước thuế Kết chuyển lỗ Thuế TNDN (20%) Lợi nhuận sau thuế Năm Doanh thu Chi phí hoạt động Chi phí lãi vay Chi phí khấu hao Lợi nhuận trước thuế Kết chuyển lỗ Thuế TNDN (20%) Lợi nhuận sau thuế Năm Doanh thu 2017 1,333,850 15,378,680 4,060,041 3,597,629 (21,702,500) 2018 2019 2020 2021 91,958,812 98,869,939 105,436,037 104,891,118 21,884,867 23,890,699 25,608,614 27,417,986 3,686,110 2,882,815 2,062,093 1,250,085 3,597,629 3,597,629 3,597,629 3,597,629 62,790,206 68,498,797 74,167,701 72,625,419 74,167,701 72,625,419 7,262,542 62,790,206 68,498,797 74,167,701 65,362,877 (21,702,500) 2022 2023 2024 2025 2026 10 107,524,409 125,150,142 114,072,646 117,494,825 361,019,670 28,938,663 31,262,740 33,530,389 36,212,537 41,627,695 438,077 3,597,629 3,597,629 3,597,629 3,597,629 3,597,629 74,550,041 90,289,773 76,944,628 77,684,659 315,794,347 74,550,041 90,289,773 76,944,628 77,684,659 315,794,347 7,455,004 9,028,977 7,694,463 7,768,466 31,579,435 67,095,037 81,260,796 69,250,165 69,916,193 284,214,912 2027 2028 2029 2030 2031 11 12 13 14 15 124,650,260 128,389,768 132,241,461 140,528,705 140,294,966 42,636,415 46,553,497 51,131,556 56,629,759 63,267,359 3,597,629 78,416,217 78,416,217 7,841,622 70,574,595 3,597,629 78,238,642 78,238,642 7,823,864 70,414,778 3,597,629 77,512,276 77,512,276 7,751,228 69,761,049 3,597,629 80,301,318 80,301,318 16,060,264 64,241,054 3,597,629 73,429,978 73,429,978 14,685,996 58,743,983 2032 2033 2034 2035 2036 16 17 18 19 20 144,503,815 166,118,929 153,304,097 157,903,220 277,840,317 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 50 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Chi phí hoạt động Chi phí lãi vay Chi phí khấu hao Lợi nhuận trước thuế Kết chuyển lỗ Thuế TNDN (20%) Lợi nhuận sau thuế 71,680,212 82,783,359 97,321,612 117,831,865 148,612,245 3,597,629 69,225,974 69,225,974 13,845,195 55,380,779 3,597,629 79,737,942 79,737,942 15,947,588 63,790,354 3,597,629 52,384,856 52,384,856 10,476,971 41,907,885 3,597,629 3,597,629 36,473,726 125,630,444 36,473,726 125,630,444 7,294,745 25,126,089 29,178,981 100,504,355 Sau thời gian chủ đầu tư tiến hành đầu tư xây dựng, dự án vào hoạt động Trong năm hoạt động trạng trại chưa có nguồn doanh thu từ bò mà có nguồn doanh thu từ bán phân chuồng Sang năm hoạt động thứ 2, trang trại bắt đầu có nguồn thu từ bò sữa X.3.2 Báo cáo ngân lưu dự án Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 15 năm theo hai quan điểm tổng đầu tư chủ đầu tư Chi phí sử dụng vốn re = 21% Lãi suất vay ngân hàng rd = 10%/năm Với suất chiết khấu WACC = 11.2% tính theo giá trị trung bình có trọng số chi phí sử dụng vốn nguồn vốn a Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tồng đầu tư TIPV Bảng báo cáo ngân lưu: Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Thanh lý giống tài sản Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí thuê đất Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế 2016 - 2017 ĐVT: 1,000 VNĐ 2018 2019 1,333,850 (200,078) 91,958,812 (13,593,744) 98,869,939 (1,036,669) 1,133,773 78,365,068 97,833,270 15,378,680 (1,537,868) 66,693 13,907,504 (12,773,732) (12,773,732) 21,884,867 (650,619) 4,531,248 25,765,497 52,599,571 52,599,571 23,890,699 (200,583) 345,556 24,035,672 73,797,598 73,797,598 287,685,361 287,685,361 (287,685,361) (287,685,361) Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 51 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Thanh lý giống tài sản Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí thuê đất Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Thanh lý giống tài sản Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí thuê đất Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế 1.00 0.90 0.81 0.73 (287,685,361) (11,485,364) 42,524,200 53,644,246 (287,685,361) (299,170,725) (256,646,526) (203,002,280) 2020 2021 2022 2023 105,436,037 (984,915) 104,891,118 81,738 107,524,409 (394,994) 125,150,142 (2,643,860) 104,451,122 104,972,856 107,129,416 122,506,282 25,608,614 27,417,986 (171,791) (180,937) 328,305 (27,246) 25,765,127 27,209,803 78,685,995 77,763,054 7,262,542 78,685,995 70,500,512 0.65 0.59 51,428,675 41,431,164 (151,573,605) (110,142,441) 28,938,663 (152,068) 131,665 28,918,260 78,211,156 7,455,004 70,756,152 0.53 37,387,467 (72,754,974) 31,262,740 (232,408) 881,287 31,911,619 90,594,663 9,028,977 81,565,686 0.48 38,752,195 (34,002,779) 2024 2025 2026 10 2027 11 114,072,646 1,661,624 117,494,825 (513,327) 361,019,670 (36,528,727) 124,650,260 35,455,411 115,734,270 116,981,498 324,490,943 160,105,672 33,530,389 (226,765) (553,875) 32,749,749 82,984,521 36,212,537 (268,215) 171,109 36,115,431 80,866,067 41,627,695 (541,516) 12,176,242 53,262,421 271,228,522 42,636,415 (100,872) (11,818,470) 30,717,072 129,388,599 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 52 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Thanh lý giống tài sản Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí thuê đất Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Thanh lý giống tài sản Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí thuê đất Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt 7,694,463 75,290,058 0.43 32,162,768 (1,840,011) 2028 12 7,768,466 73,097,601 0.38 28,076,688 26,236,678 2029 13 31,579,435 239,649,087 0.35 82,764,770 109,001,447 2030 14 7,841,622 121,546,977 0.31 37,743,387 146,744,834 2031 15 128,389,768 (560,926) 132,241,461 (577,754) 140,528,705 (1,243,087) 140,294,966 35,061 127,828,842 131,663,707 139,285,618 140,330,027 46,553,497 (391,708) 186,975 46,348,765 81,480,077 7,823,864 73,656,213 0.28 20,565,206 167,310,040 51,131,556 (457,806) 192,585 50,866,335 80,797,372 7,751,228 73,046,144 0.25 18,337,830 185,647,871 56,629,759 (549,820) 414,362 56,494,300 82,791,318 16,060,264 66,731,054 0.23 15,062,797 200,710,667 63,267,359 (663,760) (11,687) 62,591,912 77,738,115 14,685,996 63,052,119 0.20 12,796,886 213,507,553 2032 16 2033 17 2034 18 2035 19 144,503,815 (631,327) 166,118,929 (3,242,267) 153,304,097 1,922,225 157,903,220 (689,868) 143,872,487 162,876,662 155,226,322 157,213,352 71,680,212 (841,285) 210,442 82,783,359 (1,110,315) 1,080,756 97,321,612 (1,453,825) (640,742) 117,831,865 (2,051,025) 229,956 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 53 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 71,049,370 72,823,118 13,845,195 58,977,923 0.18 10,762,695 224,270,248 Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Thanh lý giống tài sản Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí thuê đất Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 2036 20 277,840,317 (17,990,564) 82,753,800 80,122,862 15,947,588 64,175,274 0.16 10,529,949 234,800,197 259,849,752 148,612,245 (3,078,038) 5,996,855 151,531,061 108,318,691 25,126,089 83,192,602 0.12 9,922,570 256,526,806 14,861,224 (13,892,016) 969,209 119,198,337 119,198,337 0.11 12,783,113 269,309,919 Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 116,010,796 41,202,556 7,294,745 33,907,810 0.13 4,497,925 246,604,236 2037 21 41,676,048 78,491,498 120,167,545 TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư 95,227,045 59,999,277 10,476,971 49,522,305 0.15 7,306,113 242,106,310 287,685,361,000 đồng 269,309,919,000 đồng 21.06% năm tháng 54 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG TT Chỉ tiêu Đánh giá Hiệu Vòng đời hoạt động dự án 20 năm không tính năm xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí giống, thay đổi khoản phải thu Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (không bao gồm chi phí khấu hao); chênh lệch khoản phải trả chênh lệch quỹ mặt, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 269,309,919,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 21.06%> WACC Thời gian hoàn vốn tính năm tháng  Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh X.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án Chăn nuôi bò sữa kết hợp trồng rừng có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 55 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XI.1 Kết luận Việc thực đầu tư “Chăn nuôi bò sữa kết hợp trồng rừng” góp phần đáng kể việc chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp, tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống người dân địa phương Bên cạnh đó, chăn nuôi bò cung ứng nguồn nguyên liệu thịt sữa tươi quan trọng, đáp ứng yêu cầu thị trường tỉnh Quảng Bình tỉnh lân cận Công ty khẳng “Chăn nuôi bò sữa kết hợp trồng rừng”, tỉnh Quảng Bình đáp ứng nhu cầu lợi ích kinh tế - xã hội Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước XI.2 Kiến nghị Căn kết nghiên cứu phân tích, chăn nuôi bò nghề có hiệu kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nông dân Bên cạnh đó, dự án nhằm kích thích thu hút người tiêu dùng sử dụng sản phẩm thịt sữa tươi có nguồn gốc tự nhiên để chăm sóc sức khỏe người Do xin kiến nghị số ý kiến sau: + Tạo điều kiện thuận lợi giao đất, thuê đất theo quy định pháp luật đất đai, ưu đãi cao thu tiền sử dụng đất thời gian sử dụng đất để tạo hội cho đàn bò có thức ăn thô cách chủ động chất lượng Vì yếu tố đất đai nhân tố quan trọng định đến suất thịt sữa đàn bò, động lực thúc đẩy đàn bò phát triển + Các quan cần hướng dẫn rõ qui định pháp luật, trình tự, thủ tục cấp phát, toán nguồn kinh phí hỗ trợ nhằm tạo điều kiện cho dự án triển khai thời gian sớm + Ưu đãi kinh phí vay vốn, giống nguồn tiêu thụ sản phẩm với giá thành hợp lý Bên cạnh đó, Nhà nước hỗ trợ sách bảo hiểm sản xuất vật nuôi để khắc phục rủi ro thiên tai, dịch bệnh, giá Dự án có liên quan mật thiết đến phát triển Công ty chúng tôi, kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để tiến hành triển khai bước Quảng Bình, ngày tháng năm 2012 CHỦ ĐẦU TƯ Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 56 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 57 ... tin dự án đầu tư Chăn nuôi bò kết hợp trồng rừng đầu tư cần thiết giai đoạn Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG... VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG III.1 Vị trí xây dựng Dự án chăn nuôi bò kết hợp trồng rừng xây dựng huyện Bố Trạch, tỉnh Quảng Bình Hình: Vị trí xây dựng dự án Huyện Bố Trạch... vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 11 DỰ ÁN CHĂN NUÔI BÒ VÀ KẾT HỢP TRỒNG RỪNG CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN IV.1 Quy mô dự án Đầu 1000 bò sữa Hà Lan HF Trồng rừng chắn cát