th ANNIVERSARY Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Trần Thanh Thủy | Nguyễn Hồng Anh | Nguyễn Việt Dũng Hà Nội, 2016 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Đề nghị trích dẫn: Trần Thanh Thủy, Nguyễn Hồng Anh Nguyễn Việt Dũng, 2016 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Trung tâm Con người Thiên nhiên Hà Nội, Việt Nam Ấn phẩm thực với hỗ trợ Quỹ John D and Catherince T MacArthur Quỹ Đối tác Hệ sinh thái trọng yếu (CEPF) Các vấn đề trình bày báo cáo không thiết thể quan điểm nhà tài trợ Bản quyền báo cáo thuộc Trung tâm Con người Thiên nhiên (PanNature) Nội dung báo cáo sử dụng cho mục đích phi thương mại, không cần xin phép cần trích dẫn nguồn Cơ quan xuất bản: Trung tâm Con người Thiên nhiên, 2016 Thiết kế sáng tạo: admixstudio.com Hình ảnh minh họa ấn phẩm: Trung tâm Con người Thiên nhiên Mọi vấn đề liên quan đến ấn phẩm, xin vui lòng liên hệ: TRUNG TÂM CON NGƯỜI VÀ THIÊN NHIÊN Phòng Nghiên cứu Chính sách Địa chỉ: Số 24 H2, Khu đô thị Yên Hòa, phường Yên Hòa, quận Cầu Giấy, Hà Nội ĐT: (04) 3556 4001 – Fax: (04) 3665-8941 Email: policy@nature.org.vn Website: www.nature.org.vn Trang tin Con người Thiên nhiên: www.thiennhien.net Trung tâm Con người Thiên nhiên Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Trần Thanh Thủy | Nguyễn Hồng Anh | Nguyễn Việt Dũng Hà Nội, 2016 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Mục lục Mục lục Các từ viết tắt Danh mục hình, hộp & bảng biểu Lời nói đầu Tóm tắt Giới thiệu Tổng quan chung hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam Rủi ro môi trường - xã hội tổ chức tín dụng 13 Các sáng kiến quốc tế giảm thiểu rủi ro môi trường 19 Xây dựng thực thi sách môi trường Việt Nam 23 Phát triển sách đảm bảo an toàn môi trường hoạt động tín dụng: Trường hợp Sacombank 31 Thực tiễn thực quản lý rủi ro môi trường tổ chức tín dụng 35 Một số khó khăn thực sách môi trường hoạt động tín dụng Việt Nam 38 Kết luận kiến nghị 41 Tài liệu tham khảo 43 Trung tâm Con người Thiên nhiên Các từ viết tắt ADB BIDV ĐMC DNNN DONRE ĐTM EC EP EU EVN IFC IISD MONRE NHNN NHTMNN NHTMCP TechcomBank TNMT UBGSTCQG UBND UNEP UNEPFI UNGC VAMC VDB VietcomBank VietinBank WB Ngân hàng Phát triển Châu Á Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đánh giá Môi trường Chiến lược Doanh nghiệp Nhà nước Sở Tài nguyên Môi trường Đánh giá Tác động Môi trường Ủy ban Châu Âu Nguyên tắc Xích đạo Liên minh Châu Âu Tập đoàn Điện lực Việt Nam Công ty Tài Quốc tế Viện Phát triển Bền vững Quốc tế Bộ Tài nguyên Môi trường Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Nhà nước Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam Tài nguyên Môi trường Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia Ủy ban Nhân dân Chương trình Môi trường Liên Hiệp quốc Chương trình Sáng kiến Tài Môi trường Chương trình Hiệp ước Toàn cầu Liên Hợp Quốc Công ty Quản lý Tài sản Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Ngân hàng Công thương Ngân hàng Thế giới Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Danh mục hình, hộp & bảng biểu Bảng - Số lượng tổ chức tín dụng 10 Bảng - Danh mục công ước, cam kết quốc tế Việt Nam ký kết lĩnh vực tài nguyên môi trường 24 Bảng - Danh mục đối tượng phải thực đánh giá môi trường chiến lược 27 Bảng - Các nội dung thẩm định dự án đề xuất vay vốn Vietcombank 37 Hình - Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng GDP 11 Hình - Số liệu dư nợ Vietcombank số ngành tiềm ẩn rủi ro môi trường năm 2016 16 Hình - Quy trình chung quản lý môi trường cấp tín dụng 21 Hình - Quy trình thẩm định tín dụng 36 Hộp - Dự án xây dựng đập thủy điện sông Hằng (Ấn Độ) 15 Hộp - Dự án khai thác mỏ sắt Thạch Khê (Hà Tĩnh) 17 Hộp - Dự án nhiệt điện Vĩnh Tân 18 Hộp - Nguyên tắc Xích đạo 21 Hộp - Chính sách môi trường Sacombank 33 Trung tâm Con người Thiên nhiên Lời nói đầu Nhằm thực tái cấu kinh tế theo hướng hiệu bền vững Chính phủ Việt Nam xây dựng ban hành nhiều sách kế hoạch hành động nhằm lồng ghép thực mục tiêu chiến lược tăng trưởng xanh phát triển bền vững Trong kế hoạch hành động Chính phủ, tổ chức tín dụng xem thành phần quan trọng để hướng dòng đầu tư vào lĩnh vực sản xuất thân thiện môi trường, giảm thiểu rủi ro mục tiêu phát triển bền vững Góp phần thực Kế hoạch hành động quốc gia Tăng trưởng xanh giai đoạn 20142020, tháng 03/2015, Thống đống Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Chỉ thị số 03/CT-NHNN thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng Tháng 8/2015, Ngân hàng Nhà nước định ban hành Kế hoạch hành động ngành ngân hàng thực Chiến lược quốc gia Tăng trưởng xanh đến năm 2020 Báo cáo thực hai năm, 2012 2016, với mục đích rà soát, tham vấn phân tích rào cản việc thúc đẩy tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội tổ chức tín dụng Việt Nam Dựa đánh giá, báo cáo đề xuất giải pháp sách để hỗ trợ tổ chức tín dụng thực tốt mục tiêu thúc đẩy tín dụng xanh quản lý tốt rủi ro môi trường – xã hội hoạt động cho vay vốn dự án phát triển Qua báo cáo, xin trân trọng cảm ơn Quỹ MacArthur Quỹ CEPF hỗ trợ tài cho nghiên cứu Chúng xin gửi lời cảm ơn đến Vụ Tín dụng Viện Chiến lược Ngân hàng (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam), Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nhiều ngân hàng thương mại khác cung cấp thông tin trình nghiên cứu Hy vọng báo cáo chia sẻ thông tin hữu ích cho trình xây dựng thực sách liên quan đến đảm bảo an toàn môi trường – xã hội Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng Việt Nam tương lai TRUNG TÂM CON NGƯỜI VÀ THIÊN NHIÊN Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tóm tắt Ngân hàng coi lĩnh vực kinh doanh phát thải thân thiện với môi trường Là bên cung cấp vốn đầu tư thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng có vai trò quan trọng, chí định, việc triển khai dự án phát triển, mà nhiều loại dự án có nguy tác động xấu đến môi trường xã hội (MT-XH) thủy điện, khai khoáng hay phát triển trồng công nghiệp Như vậy, ngân hàng gián tiếp gây ô nhiễm môi trường, rừng, suy thoái đa dạng sinh học, chí bất ổn xã hội Trong bối cảnh yêu cầu bảo vệ môi trường đảm bảo quyền người ngày phổ biến, ngân hàng phải đối mặt với không rủi ro dự án vay vốn bị chấm dứt, đình trì hoãn không đáp ứng yêu cầu đảm bảo an toàn xung đột MT-XH phát sinh, dẫn đến nguy chủ đầu tư khả hoàn lại khoản vay Với nỗ lực tái cấu kinh tế theo hướng hiệu hơn, năm 2012 Chính phủ ban hành Chiến lược quốc gia Tăng trưởng xanh thời kỳ 2011-2020 tầm nhìn đến năm 2050, Kế hoạch hành động quốc gia Tăng trưởng xanh giai đoạn 2014-2020 Thực chiến lược này, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) giao nhiệm vụ hoàn thiện thể chế tăng cường lực hoạt động tài - tín dụng ngân hàng thương mại phục vụ tăng trưởng xanh Theo đó, NHNN ban hành Chỉ thị số 03/CT-NHNN thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro MT-XH hoạt động tín dụng (tháng 3/2015) Kế hoạch hành động ngành ngân hàng thực Chiến lược quốc gia Tăng trưởng xanh đến năm 2020 (tháng 8/2015) Các sách khuyến khích tổ chức tín dụng chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro MT-XH thực giải pháp để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh Việt Nam có 118 tổ chức tín dụng gồm ngân hàng thương mại nhà nước, 28 ngân hàng thương mại cổ phần, 55 ngân hàng liên doanh nước ngoài, 27 công ty tài quỹ tín dụng nhân dân Đến năm 2016 có ngân hàng xây dựng sách nội quản lý rủi ro MT-XH Điều cho thấy hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam chưa đạt nhận thức chung cần thiết phải áp dụng sách đảm bảo an toàn MT-XH hoạt động tín dụng Trong đó, tín dụng xanh bước đầu áp dụng Việt Nam, nhiên yêu cầu mở rộng thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh vấp phải nhiều cản trở sau: Thứ nhất, Việt Nam mô hình phát triển phụ thuộc tài nguyên, đảm bảo cân mục tiêu tăng trưởng bảo vệ môi trường toán khó giải, lĩnh vực lượng (nhiệt điện, thủy điện) hay khai khoáng Thứ hai, ngân hàng thương mại nhà nước chiếm vai trò chủ đạo với 50% thị phần; chịu chi phối đạo trực tiếp từ nhà nước, nên có nhiệm vụ phải cấp tín dụng cho số ưu tiên đầu tư nhà nước bảo trợ lượng – ngành gây nhiều tác động tiêu cực đến môi trường thiên nhiên Trung tâm Con người Thiên nhiên Thứ ba, Chính phủ ban hành số văn thúc đẩy tín dụng xanh lĩnh vực tài ngân hàng, có tính chất định hướng, khuyến khích chưa bắt buộc Do vậy, mục tiêu lợi nhuận ngân hàng sẵn sàng chấp thuận cấp tín dụng cho dự án mà không quan tâm đến nguy cơ, rủi ro tiêu cực MT-XH Thứ tư, sách đảm bảo an toàn môi trường chưa áp dụng bắt buộc đồng hệ thống ngân hàng Khi ngân hàng đặt nhiều yêu cầu môi trường làm giảm tính cạnh tranh so với ngân hàng khác khách hàng có xu hướng tìm đến ngân hàng với thủ tục cấp tín dụng đơn giản hơn, có rào cản an toàn môi trường Thứ năm, hạn chế thông tin, ngân hàng chủ yếu dựa tham khảo định quan có thẩm quyền quy hoạch, ĐTM để xem xét cho vay vốn Tuy nhiên, thực tế, định chưa phải đáng tin cậy, nhiều dự án quy hoạch sau bị loại trừ, không cho phép thực Thứ sáu, thực tiễn thực thi tuân thủ sách, quy định môi trường Việt nam yếu; nhiều doanh nghiệp gây ô nhiễm hoạt động chí cấp phép mở rộng sản xuất; thiếu động lực để thúc đẩy ngân hàng chủ dự án áp dụng chế đảm bảo an toàn tốt Thứ bảy, ban hành Chỉ thị 03, NHNN chưa xây dựng hướng dẫn thực thi cụ thể; chưa ban hành chế tài đặc thù cho dự án thân thiện môi trường, dự án xanh, sử dụng công nghệ thân thiện môi trường lại đòi hỏi vốn đầu tư ban đầu lớn, thời gian thu hồi vốn dài Ngân hàng có vai trò quan trọng việc hướng dòng đầu tư vào sản xuất xanh Tuy nhiên, nhiệm vụ thành công có chương trình cải tổ tổng thể thực chất Báo cáo đề xuất giải pháp thúc đẩy tín dụng xanh cụ thể sau: (i) Giảm thiểu chi phối nhà nước hoạt động kinh doanh ngân hàng; (ii) Phân loại ngành sản xuất xây dựng hướng dẫn đánh giá công nghệ ngành sản xuất để ngân hàng có sở đối chiếu; (iii) Bản đồ hóa tất quy hoạch nghiên cứu khoanh vùng nhạy cảm; (iv) Tăng cường thực thi sách pháp luật môi trường cách công khai thông tin trao quyền giám sát cho cộng đồng; (v) Ngân hàng giảm thiểu rủi ro cách công khai thông tin dự án xin vay vốn để thăm dò ý kiến dư luận; (vi) Xây dựng chế chia sẻ thông tin ngành ngân hàng; (vii) Thành lập quỹ hỗ trợ dự án xanh với lãi suất ưu đãi; (viii) Nâng cao lực cho cán tín dụng môi trường ; (ix) Nghiên cứu tham gia Nguyên tắc xích đạo Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Giới thiệu Trong 30 năm qua, Việt Nam thực mô hình tăng trưởng phụ thuộc tài nguyên với giá trị gia tăng thấp nhiều hệ lụy môi trường Với nỗ lực tái cấu kinh tế theo hướng hiệu hơn, Chính phủ ban hành Chiến lược quốc gia Tăng trưởng xanh từ năm 2012, ngành ngân hàng giao nhiệm vụ hoàn thiện thể chế tăng cường lực hoạt động tài - tín dụng ngân hàng thương mại phục vụ tăng trưởng xanh Năm 2015, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Chỉ thị số 03/ CT-NHNN thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro MT-XH hoạt động tín dụng vào tháng 3/2015, Kế hoạch hành động ngành ngân hàng nhằm thực Chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh đến năm 2020 thức phê duyệt vào tháng 8/2015 Các văn khuyến khích tổ chức tín dụng thúc đẩy tăng trưởng xanh chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro MT-XH trình xét duyệt, thẩm định cho vay vốn đầu tư, phát triển Ngân hàng thường coi lĩnh vực kinh doanh phát thải thân thiện với môi trường Tuy nhiên, bên cung cấp vốn đầu tư, ngân hàng có vai trò quan trọng trình thẩm định triển khai dự án phát triển, nhiều dự án có nguy gây tác động tiêu cực phí tổn lớn đến MT-XH thủy điện, khai khoáng Như vậy, ngân hàng gián tiếp gây hệ lụy MT-XH trước mắt lâu dài chủ đầu tư bên liên quan không tuân thủ có can thiệp thích hợp Trong bối cảnh yêu cầu bảo vệ môi trường đảm bảo quyền người ngày đề cao giám sát chặt chẽ, ngân hàng phải đối mặt với không rủi ro dự án bị chấm dứt, đình xung đột MT-XH dẫn đến việc chủ đầu tư chậm trễ khả hoàn lại khoản vay Báo cáo thực nhằm đánh giá thực trạng khó khăn việc thực Chỉ thị số 03/CT-NHNN thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động tín dụng với khía cạnh cụ thể sau: Rủi ro môi trường xã hội nhìn nhận, đánh trình xem xét cấp tín dụng ngân hàng thương mại? Có khó khăn, rào cản việc thực thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động tín dụng Việt Nam? Dựa phân tích, báo cáo đề xuất giải pháp để kiến nghị tổ chức ngân hàng thực tốt nhiệm vụ hướng dòng tài vào ngành sản xuất quản lý tốt rủi ro MT-XH dự án vay vốn Nội dung báo cáo tổng hợp kết rà soát, đánh giá thông qua trình tham vấn với ngân hàng thương mại chuyên gia đảm bảo an toàn MT-XH năm 2012 2016 Nhóm tác giả mong muốn báo cáo cung cấp thêm hiểu biết cần thiết vai trò hệ thống ngân hàng nỗ lực thực thi sách phát triển bền vững Việt Nam 32 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Kết rà soát PanNature cho thấy, đến trước năm 2015, Việt Nam chưa ban hành sách đảm bảo an toàn môi trường hoạt động tín dụng Tuy nhiên, số tổ chức ngân hàng xây dựng sách quản lý rủi ro môi trường xã hội có tính chất nội Năm 2012, PanNature tiến hành khảo sát, tham vấn 19 ngân hàng thương mại Việt Nam nhận thấy có Ngân hàng Sài Gòn Thương tín (Sacombank) có ban hành Chính sách môi trường với danh mục 12 ngành nghề loại trừ không cấp phát tín dụng (Nam Bình, 2010) Đến năm 2016, Vụ Tín dụng (Ngân hàng Nhà nước) cho biết có thêm ngân hàng xây dựng hệ thống quản lý rủi ro môi trường nội Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam (TechcomBank) Ngân hàng Công thương Việt Nam (VietinBank) Nhìn chung, số lượng ngân hàng xây dựng sách quản lý rủi ro môi trường xã hội tương đối Tuy nhiên, cổ đông quốc tế đối tác quốc tế cung cấp nguồn vốn ủy thác cho ngân hàng có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tiến trình đổi Với trường hợp Sacombank, trình phát triển, mở rộng địa bàn hoạt động áp dụng sách đảm bảo an toàn môi trường-xã hội có mối liên hệ chặt chẽ đến lựa chọn chiến lược theo mục đích quốc tế hóa hài hòa mục tiêu phát triển ngân hàng Thành lập năm 1991, Sacombank bước tiếp nhận vốn góp cổ đông nước ngoài, lên đến 30% vốn điều lệ vào năm 2001, từ Tập đoàn tài Dragon Financial Holding (Anh Quốc), Công ty tài quốc tế (IFC) Ngân hàng ANZ Không phủ kín mạng lưới (chi nhánh) hoạt động khắp vùng Tây Nam Bộ, Đông Nam Bộ, Nam Trung Bộ Tây Nguyên (là địa bàn có lợi tài nguyên), mà sau 20 năm hoạt động, Sacombank hoàn thành mở rộng mạng lưới hoạt động toàn khu vực Đông Dương, thúc đẩy hợp tác đầu tư, giao thương kinh tế doanh nghiệp ba nước Việt Nam, Lào Campuchia Trong thập kỷ vừa qua, khu vực phát triển mạnh mẽ dự án đầu tư dựa vào khai thác tài nguyên thủy điện, khai khoáng, trồng cao su, mía đường hay chăn nuôi, với nhiều thách thức cân lợi ích môi trường, xã hội kinh tế Đến cuối năm 201213, Sacombank thức tiếp nhận trở thành ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam áp dụng Hệ thống quản lý trách nhiệm với môi trường xã hội (ESMS) theo chuẩn mực quốc tế Price Waterhouse Cooper (PwC) Hà Lan tư vấn, nhằm tăng cường quản lý tác động đến môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng đến khách hàng Hệ thống ESMS áp dụng thức toàn hệ thống Sacombank từ ngày 08 tháng 10 năm 2012 Sự tiên phong có ý nghĩa quan trọng đến năm 2015, với sáp nhập Ngân hàng Phương Nam (Southern Bank) Sacombank trở thành ngân hàng lớn Việt Nam tổng tài sản, vốn điều lệ mạng lưới hoạt động 13 Nguồn: https://www.sacombank.com.vn/company/Pages/gioi-thieu.aspx#part-1 Trung tâm Con người Thiên nhiên 33 Hộp - Chính sách môi trường Sacombank Chính sách môi trường Sacombank dựa nguyên tắc phát triển bền vững, gắn kết trách nhiệm môi trường hoạt động kinh doanh, bao gồm: • Phân loại rủi ro môi trường hoạt động kinh doanh; • Duy trì lưu tâm đến trách nhiệm bảo vệ MT-XH hoạt động kinh doanh; • Tập trung BVMT bảo vệ bền vững nguồn tài nguyên tuân thủ nguyên tắc xã hội tài trợ nguồn vốn tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân nào; • Cân đối vấn đề môi trường xã hội với ưu tiên tài Sacombank xây dựng tiêu chuẩn “Tín dụng xanh” để phân loại dự án đầu tư theo ba cấp độ: Loại A – dự án có độ rủi ro môi trường cao, Loại B – dự án có rủi ro trung bình, Loại C – dự án có khả tác động thấp đến môi trường (Trích từ Báo cáo thường niên 2011 Sacombank, tr 73-74) Công bố Báo cáo phát triển bền vững thường niên mẫu hình quản lý rủi ro đảm bảo an toàn môi trường – xã hội ngân hàng Sacombank, bắt đầu áp dụng từ năm 2013 theo chuẩn mực quốc tế Theo Báo cáo phát triển bền vững năm 2014, bảo vệ môi trường nội dung trụ cột Phương thức phát triển bền vững Thực hành kinh doanh bền vững Sacombank, diễn giải khía cạnh sau: (1) Về nhận thức: Hoạt động Sacombank khách hàng tiềm ẩn rủi ro môi trường xã hội Do vậy, Ngân hàng xác định nhiệm vụ hạn chế tối thiểu rủi ro cho vay công ty, hộ kinh doanh cá thể chia sẻ cam kết kinh doanh có trách nhiệm với Ngân hàng (2) Về tiếp cận thực hiện: xây dựng áp dụng Hệ thống quản lý trách nhiệm với môi trường xã hội (ESMS) theo chuẩn quốc tế với cấu gồm có 03 phần: (i) Chính sách môi trường & xã hội; (ii) Quy trình thẩm định tác động đến môi trường & xã hội; (iii) Bộ công cụ thẩm định tác động đến môi trường & xã hội (3) Về xếp thể chế tổ chức thực ESMS, gồm có: • Xác định vai trò, trách nhiệm thẩm quyền Hội đồng quản trị, Ban điều hành phận chức năng, chuyên môn theo mô hình quản trị rủi ro, hoạt động cấp phát tín dụng xác định trọng tâm ảnh hưởng lớn đến kinh tế, môi trường xã hội; thành lập Ủy ban quản lý rủi ro thành viên Hội đồng quản trị điều hành; • Xây dựng sách phân loại đánh giá tác động rủi ro giao dịch kinh tế, môi trường, xã hội theo 03 cấp: rủi ro thấp, rủi ro trung bình rủi ro cao; • Lồng ghép quy trình ủy quyền, định vấn đề rủi ro môi trường, xã hội phù hợp với sách thẩm định rủi ro Hội đồng quản trị ban hành Hệ thống đánh giá rủi ro MT-XH thực theo cấp độ: cấp độ thẩm định khách hàng (cao, trung bình, thấp) cấp độ thẩm định giao dịch (rất nghiêm trọng; nghiêm trọng khắc phục; tối thiểu, không đáng kể); • Tham vấn bên liên quan quan quản trị cao chủ đề kinh tế, xã hội môi trường 34 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Ngoài ra, Báo cáo Phát triển bền vững thường niên Sacombank ghi nhận nỗ lực, thực hành nội nhằm đóng góp cải thiện môi trường thực biện pháp tiết kiệm chi phí hoạt động thông qua sử dụng lượng hiệu (xăng dầu, điện nước sinh hoạt, di chuyển, thiết bị văn phòng), hạn chế sử dụng giấy in (mô hình văn phòng không giấy E-office), chuẩn hóa quy trình không gian làm việc nhằm giảm tiêu thụ điện phát thải, tăng cường nhận thức môi trường cho cộng đồng khách hàng đối tác (như khuyến khích sử dụng kê điện tử) Trung tâm Con người Thiên nhiên THỰC TIỄN THỰC HIỆN QUẢN LÝ RỦI RO MÔI TRƯỜNG TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 35 36 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Như đề cập, năm 2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Chỉ thị 03/CT-NHNN Quyết định số 1552/QĐ-NHNN quản lý rủi ro môi trường-xã hội hoạt động tín dụng thúc đẩy tín dụng xanh Tuy nhiên, văn chủ yếu mang tính chất khuyến khích định hướng Ngoài ngân hàng (Sacombank, Techcombank, Vietinbank) xây dựng sách nội quản lý rủi ro môi trường xã hội, tổ chức tín dụng khác bước quan tâm lồng ghép đánh giá MT-XH trình xem xét cấp tín dụng dự án phát triển Phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro MT-XH số tổ chức tín dụng dựa kết tham vấn PanNature năm 2012 2016 Hình sơ đồ mô tả tóm tắt quy trình thẩm định cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Sau tiếp nhận hồ sơ, cán tín dụng kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ Tiếp theo, họ xác định xem giấy tờ hồ sơ có hợp pháp hay không Sau đó, cán thẩm định kiểm tra thông số kỹ thuật dự án công nghệ thiết bị Nếu cần thiết, cán thẩm định trực tiếp xuống kiểm tra trường thực Cuối cùng, yếu tố rủi ro dự án xin vay vốn định tính định lượng để ngân hàng cân nhắc định Hình - Quy trình thẩm định tín dụng Tiếp nhận kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ Kiểm tra tính hợp pháp giấy tờ Kiểm tra trường (nếu cần) Đánh giá rủi ro lợi ích Tái thẩm định hồ sơ (nếu cần) Ra định Trung tâm Con người Thiên nhiên 37 Kết tham vấn từ ngân hàng (trên địa bàn Hà Nội) cho thấy yếu tố (rủi ro) Môi trường - Xã hội phần cân nhắc, lồng ghép trình thẩm định đề xuất xin vay vốn Theo chia sẻ từ BIDV, ngân hàng không chấp thuận cấp tín dụng cho dự án chưa đưa vào quy hoạch, ngân hàng VietcomBank chấp thuận cấp tín dụng cho dự án phê duyệt đánh giá tác động môi trường, đồng thời chủ dự án yêu cầu cung cấp thông tin liên quan đến công nghệ môi trường hồ sơ xin vay vốn (xem Bảng 4) Đây tình trạng phổ biến ngân hàng dừng lại mức kiểm tra xem dự án xin vay vốn phê duyệt (báo cáo) ĐTM hay chưa Một mặt, tổ chức tín dụng cho chức đánh giá, thẩm định rủi ro môi trường thuộc quan nhà nước có trách nhiệm quản lý môi trường; mặt khác ngân hàng cho cán tín dụng (của họ) chuyên môn để thẩm định ảnh hưởng dự án đến môi trường xã hội, thực tế việc đánh giá phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm cán tín dụng Bảng - Các nội dung thẩm định dự án đề xuất vay vốn Vietcombank Stt Nội dung thẩm định Stt Nội dung thẩm định Năng lực kinh nghiệm khách hàng Các nhà thầu thực dự án Quy trình công nghệ thiết bị sản xuất Thị trường tiêu thụ sản phẩm dịch vụ Nguyên vật liệu đầu vào thị trường Các vấn đề môi trường giải cung cấp pháp giảm thiểu Nguồn cung cấp điện, nước nhiên liệu Tổng mức đầu tư cấu nguồn vốn dự án Nguồn cung cấp lao động 10 Hiệu tài khả trả nợ dự án Kết tham vấn ngân hàng (năm 2012) cho thấy chưa có trường hợp dự án vay vốn phải đóng cửa vấn đề môi trường làm khả trả nợ chủ dự án, ngoại trừ số dự án bị chậm tiến độ giải ngân vấn đề môi trường Thực tiễn cho thấy ngân hàng chưa nhận thức chưa đề cao tính cấp bách phòng ngừa rủi ro MT-XH hoạt động tín dụng, bối cảnh mức độ tuân thủ quy định ĐTM Luật Bảo vệ môi trường nhiều hạn chế Rõ ràng, rào cản cần gỡ bỏ cho việc thực Chỉ thị 03/CT-NHNN Quyết định số 1552/QĐ-NHNN nhằm thúc đẩy đảm bảo an toàn MT-XH hoạt động ngân hàng tín dụng xanh 38 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam MỘT SỐ KHÓ KHĂN VỀ THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH MÔI TRƯỜNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM Trung tâm Con người Thiên nhiên 39 Để thực có hiệu Chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh đến 2020, góp phần thúc đẩy trình tăng trưởng xanh, hướng tới kinh tế các-bon thấp, giảm cường độ phát thải khí nhà kính, sử dụng hiệu lượng tài nguyên thiên nhiên, phát triển ngành sản xuất, dịch vụ tiêu dùng xanh, Ngân hàng Nhà nước xác định số nhiệm vụ trọng tâm ngành “Rà soát, điều chỉnh hoàn thiện thể chế ngân hàng tín dụng phù hợp với mục tiêu tăng trưởng xanh”14 Nhiệm vụ xác định gồm có 02 nhóm hoạt động cụ thể sau: (a) Xây dựng định hướng phát triển ngân hàng xanh, bao gồm: • Rà soát, bổ sung nội dung tín dụng - ngân hàng xanh vào Chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2020; • Xây dựng đề án phát triển ngân hàng xanh Việt Nam b) Hoàn thiện chế sách phù hợp góp phần thực mục tiêu tăng trưởng xanh, gồm: • Rà soát, lồng ghép yêu cầu bảo vệ môi trường vào sách, quy định hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng; • Rà soát, nghiên cứu, xây dựng quy định, hướng dẫn tổ chức tín dụng thực đánh giá rủi ro MT-XH hoạt động cấp tín dụng Năm 2016, PanNature tiến hành tham vấn Vụ Tín dụng, Viện Chiến lược ngân hàng (thuộc Ngân hàng Nhà nước) số ngân hàng thương mại BIDV, VietcomBank tính khả thi thực ngân hàng xanh, tín dụng xanh quản lý rủi ro MT-XH hoạt động tín dụng Phản hồi cho thấy số khó khăn, vướng mắc cần xem xét sau: Thứ nhất, Việt Nam mô hình phát triển phụ thuộc tài nguyên, việc tìm kiếm hài hòa mục tiêu tăng trưởng kinh tế bảo vệ môi trường toán khó, lĩnh vực phát triển lượng (nhiệt điện, thủy điện, điện gió, điện mặt trời, ) Thực tế cho thấy chưa có nhiều dự án thân thiện môi trường nhà đầu tư đề xuất triển khai Việt Nam Thứ hai, yêu cầu cải cách thể chế hỗ trợ thực chiến lược tăng trưởng xanh dễ gặp phải rào cản từ NHTMNN (chiếm ưu với 50% thị phần) NHTMCP, NHTMNN chịu quản lý chi phối trực tiếp nhà nước việc cung cấp tín dụng ưu đãi cho số lĩnh vực, dự án kinh tế bảo trợ lại có nguy rủi ro cao môi trường nhiệt điện, khai thác khoáng sản Thứ ba, Chỉ thị 03- CT-NHNN Ngân hàng Nhà nước dừng lại tính chất định hướng khuyến khích tổ chức tín dụng chủ động thực hiện, thiếu hướng dẫn pháp lý kỹ thuật cần thiết để ngân hàng tuân thủ áp dụng thích ứng, tiếp cận tín dụng xanh sáng kiến mới, có tính chuẩn mực quốc tế mà hệ thống tín dụng Việt Nam chưa có nhiều trải nghiệm Thứ tư, mối quan tâm lực ngân hàng thương mại sách môi trường hoạt động tín dụng hạn chế Đây thách thức lớn đảm bảo an toàn môi trường xã hội gắn liền với cải cách hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng, bao gồm tuân thủ nguyên tắc minh bạch, giải trình trách nhiệm tham gia, hợp tác đa bên – yêu cầu ảnh hưởng đến lợi nhuận trước mắt ngân hàng giai đoạn khó khăn 14 Thể Chỉ thị 03/CT-NHNN Quyết định 1552/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước 40 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ năm, sách môi trường chưa áp dụng cách bắt buộc đồng toàn hệ thống ngân hàng Trong bối cảnh ngân hàng nỗ lực tìm kiếm lợi nhuận, việc tuân thủ yêu cầu cao đảm bảo an toàn môi trường cho làm giảm tính cạnh tranh, khách hàng thường có xu hướng tìm đến ngân hàng với thủ tục cấp tín dụng cởi mở đơn giản Thứ sáu, chế tài đặc thù chưa xây dựng dự án thân thiện môi trường, đó, dự án xanh sử dụng công nghệ thân thiện môi trường thường yêu cầu vốn đầu tư ban đầu lớn, thời gian thu hồi vốn dài; việc đảm bảo nguồn vốn cho vay dài hạn với lãi suất ưu đãi cho dự án thân thiện môi trường gặp nhiều khó khăn Thứ bảy, ngân hàng thiếu thông tin tin cậy tác động môi trường từ dự án để xem xét cấp tín dụng, chất lượng thực ĐMC ĐTM nhiều tồn hạn chế, chí chưa xem sở tin cậy Thứ tám, Việt Nam xây dựng nhiều sách bảo vệ môi trường hiệu thực thi quy định pháp luật hạn chế Nhiều dự án gây ảnh hưởng lớn đến môi trường phê duyệt ĐTM, nhiều dự án không đạt quy chuẩn môi trường theo yêu cầu tiếp tục phép hoạt động chí chấp thuận mở rộng quy mô sản xuất Việc thực thi sách pháp luật chưa nghiêm túc tạo sức ỳ cho ngân hàng chủ dự án Trung tâm Con người Thiên nhiên KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 41 42 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Là nguồn cung cấp vốn đầu tư, tổ chức tín dụng có vai trò quan trọng việc hướng dòng tiền vào lĩnh vực sản xuất sạch, qua thúc đẩy tăng trưởng xanh hướng đến mục tiêu phát triển bền vững Tuy nhiên, nhiệm vụ thúc đẩy tín dụng xanh thành công đặt chương trình cải tổ tổng thể thực chất, song hành “quyết tâm trị” Chính phủ, ngành ngân hàng ngành liên quan quyền địa phương Trong phạm vi báo cáo này, nhóm tác giả đưa số khuyến nghị cụ thể để thúc đẩy tăng trưởng xanh tăng cường quản lý rủi ro môi trường hoạt động tín dụng sau: Thứ nhất, giảm thiểu can thiệp nhà nước hoạt động kinh doanh ngân hàng bối cảnh ngày phải cải thiện hệ thống quản trị theo chuẩn mực quốc tế để nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng cần trao quyền tự định tự chịu trách nhiệm việc cấp tín dụng cho dự án dựa kết đánh giá tính hiệu dự án lực chủ đầu tư, NHTMNN Thứ hai, phân loại xếp hạng lĩnh vực kinh tế theo mức độ tác động môi trường; đồng thời xây dựng đánh giá, hướng dẫn khuyến nghị cụ thể công nghệ sản xuất ngành sản xuất để làm sở cho tổ chức tín dụng xem xét đối chiếu xem xét cấp tín dụng Bên cạnh đó, nghiên cứu xây dựng danh sách ngành nghề nên hạn chế đầu tư cấp tín dụng Thứ ba, đồ hóa tất quy hoạch khác để dễ dàng xác định điểm chồng lấn; nghiên cứu khoanh vùng khu vực nhạy cảm sinh thái xã hội (như vùng gần khu bảo tồn thiên nhiên) với đầy đủ thông tin tin cậy (dữ liệu sở) để ngân hàng tham chiếu xem xét, định cho vay vốn Thứ tư, xây dựng số để đo lường định lượng tăng trưởng tín dụng xanh Có thể cấp chứng xanh cho ngân hàng đạt yêu cầu; đồng thời cần xây dựng chế tài cụ thể để khuyến khích việc xanh hóa ngân hàng Thứ năm, ngân hàng giảm thiểu rủi ro cách công khai thông tin dự án xin vay vốn để thăm dò ý kiến bên liên quan Khuyến khích, hướng dẫn ngân hàng tăng cường tham vấn chuyên gia độc lập tổ chức môi trường tác động tiềm ẩn dự án đề xuất Ngoài ra, nên xây dựng chế chia sẻ thông tin ngân hàng dự án Thứ sáu, tăng cường thực thi sách pháp luật bảo vệ môi trường cách công khai thông tin trao quyền giám sát cho người dân Cần nâng cao chất lượng thực ĐMC ĐTM cách tăng cường tham gia bên liên quan trình thẩm định phê duyệt Thứ bảy, xây dựng chương trình đào tạo nâng cao lực cho cán tín dụng đảm bảo an toàn môi trường-xã hội; hướng dẫn ngân hàng xem xét thành lập phận quản lý rủi ro môi trường xã hội với cán có chuyên môn phù hợp Thứ tám, nghiên cứu lập quỹ để hỗ trợ dự án sản xuất xanh với lãi suất ưu đãi Thứ chín, xem xét tham gia Nguyên tắc Xích đạo; tăng cường trao đổi học hỏi áp dụng sách đảm bảo an toàn ngân hàng định chế tài quốc tế khác Trung tâm Con người Thiên nhiên 43 Tài liệu tham khảo ADB (2014) Vietnam: Financial sector assessment, strategy and roadmap Mandaluyong City 1550 Metro Manila, Philippines Anh, T Q (2014) Vấn đề nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam giải pháp xử lý Truy cập http://dl.ueb.vnu.edu.vn/bitstream/1247/9883/1/Van de no xau o cac ngan hang_Trinh Quang Anh.pdf BankTrack (2010a) Close the Gap Njimegen BankTrack (2010b) Close the gap: Benchmarking credit policies of international banks Netherlands Truy cập http://www.banktrack.org/download/close_the_gap/close_the gap.pdf Chỉ thị 03/CT-NHNN ngày 24 tháng năm 2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng Europa (2016) Environmental Liability Truy cập tại: http://ec.europa.eu/environment/ legal/liability/index.htm EVN (2016) Công ty Nhiệt điện Vĩnh Tân Truy cập http://www.genco3.com/d4/news/ Cong-ty-Nhiet-dien-Vinh-Tan-2-296.aspx Hà, Q (2015) Nhà máy nhiệt điện Vĩnh Tân tiếp tục xả khỏi đen môi trường Truy cập http://thanhnien.vn/thoi-su/nha-may-nhiet-dien-vinh-tan-2-tiep-tuc-xa-khoi-den-ramoi-truong-584887.html Hoàng, T (2016) Chất lượng tín dụng cải thiện Truy cập http://www thesaigontimes.vn/144464/Chat-luong-tin-dung-da-duoc-cai-thien.html IFC (2010) Environmental Risk Management in Lending and Investment Truy cập http://www.un.org/esa/sustdev/sdissues/technology/riskmanagement2.pdf IHRB (2011) Submission to the UN Working Group on Human Rights and Transnational Corporations and Other Business Enterprises Truy cập http:// www.ohchr.org/Documents/Issues/TransCorporations/Submissions/CivilSociety/ InstituteForHumanRightsAndBusiness.pdf IISD (2013) Events and initiatives that have shaped the role of the banking sector in sustainable development Truy cập http://www.iisd.org/business/banking/sus_ timeline.aspx Kình, C V (2015) Nguy từ nợ khủng doanh nghiệp nhà nước Truy cập http:// tuoitre.vn/tin/chinh-tri-xa-hoi/20151125/nguy-co-tu-no-khung-cua-doanh-nghiep-nhanuoc/1008982.html 44 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Loman, H (2015) Vietnam country report Truy cập https://economics.rabobank.com/ publications/2015/february/country%2Dreport%2Dvietnam/ Mandal, K., & and Venkataramani, V (2013) Environmental and Social Risks in Project Financing: Evidence from India IFMR, 24, Kothari Road, Nungambakkam, Chennai 600 034 Truy cập http://cdf.ifmr.ac.in/ Centre for Development Finance, IFMR Minh, A (2011) Yêu cầu “đại gia” thoái vốn khỏi Công ty Cổ phần Sắt Thạch Khê Truy cập http://vneconomy.vn/doanh-nhan/yeu-cau-4-dai-gia-thoai-von-khoi-cong-ty-co-phansat-thach-khe-2011071209014640.htm MONRE (2013) Kết luận Thanh tra việc chấp hành pháp luật khoáng sản hoạt động khai thác mỏ sắt Thạch Khê, huyện Thạch Hà, tỉnh Hà Tĩnh Công ty cổ phần sắt Thạch Khê Nam Bình (2010) Sacombank với Tín dụng xanh Www.thanhnien.com.vn Nicholson, B., & Zuiderhoek, T (1993) The Lender Liability Dilemma: Fleet Factors History and Aftermath South Dakota Law Review, 38, 22–51 Phước, H T (2015) Giải pháp xử lý tro xỉ than từ nhà máy nhiệt điện Vĩnh TânNo Title Báo Bình Thuận Truy cập http://www.baobinhthuan.com.vn/xa-hoi/giai-phap-xu-ly-tro-xithan-tu-nha-may-nhiet-dien-vinh-tan-76842.html Quyết định 1393/QĐ-TTg ngày 25 tháng năm 2012 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Chiến lược quốc gia Tăng trưởng xanh Quyết định 403/QĐ-TTg ngày 20 tháng năm 2014 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Kế hoạch hành động quốc gia Tăng trưởng xanh giai đoạn 2014-2020 Quyết định 1552/QD-NHNN ngày 06 tháng năm 2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Kế hoạch hành động ngành ngân hàng thực Chiến lược quốc gia Tăng trưởng xanh đến năm 2020 Sacombank Khẳng định vị thế: Báo cáo thường niên 2014 Báo cáo Phát triển bền vững năm 2014 Truy cập tại: https://www.sacombank.com.vn/company/ BaoCaoThuongNien/2014/BCTN_2014.pdf SBV (2015) Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh Retrieved from Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh Thủy, T (2011) Mỏ sắt Thạch Khê: Bất động kéo dài, tương lai mờ mịt VietnamNet Truy cập http://vietnamnet.vn/vn/kinh-doanh/248942/mo-sat-thach-khe-bat-dong-keodai-tuong-lai-mo-mit.html Thủy, T T (2016) Tiếp nhận quản lý đầu tư: Các lỗ hổng rủi ro môi trường PanNature Truy cập http://nature.org.vn/vn/wp-content/uploads/2016/05/270516_ Tiepnhanvaquanlydautu_TranThanhThuy.pdf Trang, N (2013) EVN vay thêm 2.500 tỷ cho hai dự án nhiệt điện VnEconomy Truy cập http://vneconomy.vn/tai-chinh/evn-vay-them-2500-ty-cho-hai-du-an-nhietdien-20130107082734720.htm Uỷ ban giám sát tài quốc gia (2016) Báo cáo Tổng quan thị trường tài 2015 {Bibliography Trung tâm Con người Thiên nhiên tổ chức phi lợi nhuận hoạt động nhằm bảo vệ môi trường, bảo tồn đa dạng phong phú thiên nhiên, nâng cao chất lượng sống cộng đồng địa phương, thông qua tìm kiếm, quảng bá, thực giải pháp bền vững thân thiện môi trường Địa chỉ: Số 24 H2, Khu đô thị Yên Hòa, phường Yên Hòa, quận Cầu Giấy, Hà Nội ĐT: 04 35564 001 | Fax: 04 3556-8941 Email: contact@nature.org.vn Website: www.nature.org.vn Trang tin Con người Thiên nhiên: www.thiennhien.net Báo cáo xuất với hỗ trợ ... lý Tài sản Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Ngân hàng Công thương Ngân hàng Thế giới Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Danh mục... nhiên Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Trần Thanh Thủy | Nguyễn Hồng Anh | Nguyễn Việt Dũng Hà Nội, 2016 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương. .. DỰNG VÀ THỰC THI CÁC CHÍNH SÁCH MÔI TRƯỜNG Ở VIỆT NAM 24 Chính sách môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Thực tiễn triển vọng thúc đẩy tín dụng xanh Việt Nam có liên quan chặt