1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Chiếm khoảng 97% tổng số doanh nghiệp đăng ký thành lập, doanh nghiệp nhỏ vừa có vị trí quan trọng phát triển kinh tế xã hội, khu vực doanh nghiệp có vai trò quan trọng tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, huy động nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển đóng góp vào ngân sách nhà nước Từ cuối năm 2007 nay, kinh tế nước ta chịu nhiều ảnh hưởng tiêu cực khủng hoảng tài suy thoái kinh tế toàn cầu số lượng doanh nghiệp đăng ký thành lập tăng: tính hết năm 2009, gần 85.000 doanh nghiệp đăng ký thành lập mới, tăng gần 30% so với năm 2008 Sự phát triển tích cực khu vực doanh nghiệp nhỏ vừa năm qua góp phần tạo việc làm mới, giảm tỷ lệ thất nghiệp, góp phần ổn định tình hình kinh tế, trị, an ninh xã hội Quảng Ngãi năm gần dần trở thành tỉnh có sức hút mạnh nhà đầu tư nước Theo đó, doanh nghiệp nhỏ vừa thành lập ngày tăng số lượng qui mô góp phần quan trọng phát triển kinh tế tỉnh Tuy nhiên, doanh nghiệp nhỏ vừa Quảng Ngãi gặp phải hạn chế khó khăn mà doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam gặp phải, thiếu vốn, việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng mặt sản xuất khó, mối liên kết với doanh nghiệp lớn thấp, trình độ công nghệ lạc hậu, trình độ tay nghề lao động đội ngũ quản lý yếu, khả tài hạn hẹp, khả cạnh tranh sản phẩm hàng hóa thấp…Trong đó, thiếu vốn để sản xuất mở rộng sản xuất ảnh hưởng mạnh đến tồn phát triển DN Ngày 30 tháng năm 2009, Chính phủ ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ-CP trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa thay Nghị định số 90/2001/NĐ-CP, bên cạnh đó, tỉnh Quảng Ngãi có sách để trợ giúp tài cho doanh nghiệp nhỏ vừa thực tế doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi khó khăn để tiếp cận nguồn vốn thức Nguyên nhân chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa thường không đáp ứng điều kiện mà ngân hàng đưa yêu cầu tài sản chấp, khả xây dựng kế hoạch kinh doanh tốt, minh bạch tài chính, điều kiện toán lãi suất… Việc khó tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng tiếp tục trở ngại lớn doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi đường hội nhập, phát triển, việc nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi để từ có giải pháp để nâng cao khả vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi cần thiết, định chọn đề tài: “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Trên sở phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi, với nghiên cứu lý luận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa, mục đích nghiên cứu đề tài đưa giải pháp nhằm nâng cao khả vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi Tình hình nghiên cứu đề tài Trong năm gần đây, vấn đề liên quan đến doanh nghiệp nhỏ vừa nhiều tổ chức, cá nhân quan tâm nghiên cứu Điều thấy rõ qua khối lượng tài liệu chuyên đề dồi dào, đa dạng công bố, từ luật lệ Chính phủ, chiến lược, chương trình phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa quốc gia, đến sách hướng dẫn, công trình nghiên cứu báo doanh nghiệp nhỏ vừa Đối với địa bàn tỉnh Quảng Ngãi, có hai tác giả nghiên cứu doanh nghiệp nhỏ vừa: - Lê Xuân Lãm, Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh Quảng Ngãi - Thực trạng giải pháp, Luận văn Thạc sĩ Kinh Tế, Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội - Ngô Minh Quỳnh Dao, Nâng cao khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Mở Thành phố Hồ chí Minh Tuy nhiên, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi chưa có công trình nào, chưa có tác giả nghiên cứu đến Quảng Ngãi tỉnh có sức hút lớn nhà đầu tư, số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa tăng lên nhanh chóng thời gian qua Nhưng doanh nghiệp nhỏ vừa giống doanh nghiệp nhỏ vừa nói chung nước ta thiếu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh khó khăn để tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Xuất phát từ thực tế đó, lựa chọn đề tài với mong muốn sâu nghiên cứu, học hỏi vấn đề lý luận, đồng thời tiến hành tổng hợp số liệu kết hợp với trình khảo sát thực tiễn địa bàn, để từ đề xuất ý kiến để nâng cao khả vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến khả vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa Quảng Ngãi Do hạn chế thời gian, đề tài giới hạn nghiên cứu doanh nghiệp dân doanh thành lập thời gian từ năm 2001 đến Phương pháp nghiên cứu Về mặt phương pháp luận, luận văn thực theo quan điểm vật biện chứng, vật lịch sử phương pháp thống kê, phương pháp điều tra Cấu trúc luận văn Chương 1:Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa nhân tố ảnh hưởng Chương 2: Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi Chương 3: Kiến nghị giải pháp nâng cao khả vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi 5 CHƯƠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG 1.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.1.2 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng: Bao gồm nguyên tắc: Vốn vay phải hoàn trả đầy đủ, hạn vốn lãi; vốn vay phải có mục đích, đảm bảo sử dụng mục đích có hiệu quả; vay vốn phải có bảo đảm 1.1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển doanh nghiệp: Tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế mạnh mẽ hỗ trợ đời phát triển doanh nghiệp; thúc đẩy doanh nghiệp nâng cao hiệu kinh tế việc sử dụng vốn; tín dụng ngân hàng động lực kích thích tổ chức kinh tế dân cư nước thực tiết kiệm, thúc đẩy qúa trình tích tụ tập trung vốn tiền tệ; tín dụng ngân hàng tác động vào xu hướng chuyển dịch cấu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.1.2 Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2.1 Khái niệm DNNVV: Trên giới, tiêu thức xác định DNNVV thường vốn, lao động, doanh thu giới hạn Ở Việt Nam, Theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn số lao động bình quân năm quy định cụ thể lĩnh vực kinh doanh 1.1.2.2 Vai trò DNNVV: Đóng góp vào tăng trưởng kinh tế; Góp phần tạo việc làm cho người lao động, xóa đói giảm nghèo; Góp phần làm cho kinh tế động, hiệu hơn; Góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - đại hóa; Góp phần đào tạo, bồi dưỡng, rèn luyện thực tế đội ngũ doanh nhân kinh tế thị trường; Nâng cao thu nhập cho dân cư 1.1.2.3 Đặc điểm DNNVV: Qui mô vốn kinh doanh quy mô lao động nhỏ, trình độ quản lý thấp; nguồn vốn DNNVV bị hạn chế, khó tiếp cận nguồn vốn tín dụng thức; trình độ công nghệ DNNVV thấp 1.1.3 Vai trò nguồn vốn tín dụng ngân hàng hoạt động DNNVV: Vốn vay ngân hàng giúp doanh nghiệp khởi hoạt động kinh doanh, tìm kiếm dự án đầu tư sinh lợi; Vốn vay ngân hàng giúp doanh nghiệp đổi công nghệ, từ nâng cao lực cạnh tranh hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh; Vốn vay ngân hàng giúp doanh nghiệp động linh hoạt trình sản xuất kinh doanh 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng DNNVV 1.2.1 Cơ sở lý thuyết nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng DNNVV: Lý thuyết thông tin bất cân xứng (Asymmetric Information) 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng DNNVV: Có thể chia nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng DNNVV làm nhóm sau: Nhóm yếu tố ảnh hưởng từ DNNVV nhóm yếu tố ảnh hưởng từ ngân hàng 1.2.2.1 Các yếu tố ảnh hưởng từ DNNVV: Bao gồm yếu tố: Tài sản đảm bảo; Khả lập kế hoạch kinh doanh; Khả trả nợ DN; Thông tin minh bạch; Vốn tự có DN dự án; Trình độ công nghệ DN; Viễn cảnh ngành nghề sản xuất kinh doanh; Lợi nhuận sau thuế DN năm gần đây; Quan hệ cá nhân DN 1.2.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng từ ngân hàng: Bao gồm yếu tố: Hồ sơ thủ tục cho vay vốn ngân hàng; Lãi suất cho vay ngân hàng CHƯƠNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH QUẢNG NGÃI 2.1 Giới thiệu chung tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Ngãi tổ chức tín dụng địa bàn 2.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Ngãi 2.1.1.1 Tăng trưởng kinh tế: Tốc độ tăng tổng sản phẩm tỉnh bình quân hàng năm giai đoạn 2006-2010 đạt 18,52% 2.1.1.2 Chuyển dịch cấu kinh tế: Cơ cấu kinh tế Tỉnh tiếp tục chuyển dịch theo hướng tích cực, tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp – xây dựng dịch vụ, giảm dần tỷ trọng khu vực nông - lâm nghiệp thuỷ sản 2.1.2 Tình hình tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ngãi 2.1.2.1 Mạng lưới tổ chức tín dụng: Mạng lưới tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Quảng Ngãi tăng lên qua năm từ năm 2008 đến năm 2010 Tính đến có 17 chi nhánh tổ chức tín dụng với 75 phòng giao dịch, điểm giao dịch toàn tỉnh 2.1.2.2 Hoạt động huy động vốn :Nguồn vốn huy động tổ chức tín dụng tăng liên tục qua năm hai nguồn đồng Việt Nam ngoại tệ 2.1.2.3 Hoạt động cho vay: Dư nợ cho vay tổ chức tín dụng tăng qua năm, đặc biệt dư nợ cho vay trung dài hạn 2.2 Giới thiệu khái quát tình hình DNNVV tỉnh Quảng Ngãi 2.2.1 Số lượng doanh nghiệp: Đến thời điểm cuối năm 2010, toàn tỉnh Quảng Ngãi có 3.215 DN thuộc loại hình DNNVV, chiếm 96% tổng số DN tỉnh 2.2.2 Loại hình doanh nghiệp: Các DNNVV Quảng Ngãi chủ yếu Công ty TNHH (40,12%) DNTN (52,60%), công ty cổ phần chiếm tỷ trọng thấp (7,28%) 2.2.3 Phân bổ ngành nghề kinh doanh: Các DNNVV Quảng Ngãi thành lập hoạt động với ngành nghề tương đối đa dạng lĩnh vực xây dựng, chế biến nông lâm thủy sản, vận tải, y dược, may mặc, dịch vụ khách sạn, du lịch, tin học, xăng dầu,… 2.2.4.Trình độ công nghệ: Các DNNVV tỉnh Quảng Ngãi có trình độ kỹ thuật - công nghệ chủ yếu mức trung bình (trên 83% tất loại hình doanh nghiệp), có số doanh nghiệp có trình độ kỹ thuật - công nghệ tiên tiến 2.3 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) DNNVV tỉnh Quảng Ngãi 2.3.1 Xây dựng mô hình nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) DNNVV tỉnh Quảng Ngãi: Mô hình nghiên cứu xây dựng sau: Tài sản đảm bảo Khả lập kế hoạch kinh doanh Khả trả nợ Nhân tố thuộc doanh nghiệp Thông tin minh bạch Vốn tự có DN dự án Trình độ công nghệ DN Viễn cảnh ngành nghề SXKD DN Lợi nhuận sau thuế DN năm gần Nhân tố thuộc Ngân hàng Tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa Quan hệ cá nhân DN Hồ sơ thủ tục cho vay vốn NH Lãi suất cho vay ngân hàng Hình 2.3 Mô hình lý thuyết nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại DNNVV tỉnh Quảng Ngãi Tài sản đảm bảo 10 Từ mô hình lý thuyết này, tác giả lựa chọn hồi quy Binary Logistic để phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại DNNVV, biến Y khả vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại hay không vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại, biến phụ thuộc có hai giá trị ( không vay đựoc, vay được), biến Xi biến độc lập, nhân tố ảnh hưởng đến khả vay vốn tín dụng NHTM DNNVV, biến xác định mô hình lý thuyết 2.3.2 Phương pháp nghiên cứu 2.3.2.1 Mẫu điều tra: Tổng số bảng câu hỏi phát 400 bảng, thu 310 bảng, bị thất lạc hư hỏng 90 bảng Trong 310 bảng câu hỏi điều tra thu về, có 10 bảng bỏ trống nhiều mục, 60 bảng DN không tiếp cận ngân hàng xin vay vốn, sử dụng 240 bảng đầy đủ thông tin Nghiên cứu sử dụng 240 bảng câu hỏi 2.3.2.2 Phương pháp phân tích: Đề tài sử dụng phương pháp thống kê mô tả mô hình hồi quy Binary Logistic với công cụ trình ứng dụng Excell phần mềm SPSS 2.3.3 Phân tích thống kê mô tả 2.3.3.1 Mô tả mẫu khảo sát - Loại hình DN: Theo kết thu thập thông tin cho thấy, 240 DN điều tra công ty TNHH chiếm tỷ lệ cao (59,6%), DN tư nhân (27,5%), công ty TNHH (12,9%) - Lĩnh vực kinh doanh: Các DN hoạt động lĩnh vực công nghiệp xây dựng chiếm tỷ lệ cao (44,6%), lĩnh vực 11 thương mại – dịch vụ (30%) cuối DNNVV hoạt động lĩnh vực Nông – Lâm nghiệp – Thủy sản (25,4%) - Kết vay vốn DN: Trong số 240 doanh nghiệp có tiếp cận ngân hàng thương mại xin vay vốn, có 150 doanh nghiệp vay vốn 90 doanh nghiệp không vay vốn Tỷ lệ vay 62,5%, không vay 37,5% Loại hình doanh nghiệp vay vốn nhiều Công ty TNHH (62%) Kết khảo sát cho thấy loại hình ngân hàng thương mại mà doanh nghiệp vay vốn nhiều ngân hàng thương mại nhà nước (chiếm tỷ lệ 80%) 2.3.3.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại DNNVV tỉnh Quảng Ngãi: Kết điều tra nguyên nhân doanh nghiệp không vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại cho thấy, nguyên nhân doanh nghiệp không vay vốn bao gồm: DN tài sản đảm bảo; Khả trả nợ thấp; Không có khả lập kế hoạch kinh doanh; Ngân hàng cho báo cáo tài DN không đầy đủ, minh bạch; Không có đủ vốn chủ sở hữu theo yêu cầu ngân hàng; Ngân hàng cho kết kinh doanh DN gần không tốt; Do DN mối quan hệ tốt với ngân hàng; DN không đáp ứng yêu cầu hồ sơ, thủ tục cho vay vốn ngân hàng; DN không chấp nhận yêu cầu lãi suất cho vay mà ngân hàng đề nghị - Tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo xem yếu tố quan trọng doanh nghiệp vay vốn, thực tế cho thấy, doanh nghiệp không vay vốn phần lớn tài sản đảm bảo (85,6%) Các vấn đề tài sản đảm bảo mà doanh nghiệp gặp phải chủ yếu định giá cuả ngân hàng thấp thực tế (53,3%), giấy tờ chưa hoàn chỉnh vấn đề mà doanh nghiệp gặp phải 12 (21,1%), số doanh nghiệp cho tài sản không đủ đảm bảo cho khoản vay chiếm 11,1%, nguyên nhân khác chiếm 14,4% - Khả trả nợ: Khả trả nợ doanh nghiệp thường vào tiêu khả toán, vào nguồn thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ nguồn thu khác doanh nghiệp Các nguồn thu phụ thuộc vào thị trường, khả tiêu thụ, chất lượng, giá cả… sản phẩm dịch vụ cung ứng Một số DNNVV gặp khó khăn việc tiêu thụ sản phẩm, cung cấp dịch vụ kế hoạch kinh doanh tốt, không điều tra thị trường, bên cạnh chất lượng - mẫu mã - giá sản phẩm, dịch vụ lại thiếu tính cạnh tranh, ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ DN Có 39 doanh nghiệp số 90 doanh nghiệp không vay vốn (chiếm 43,33%) khả trả nợ thấp Điều cho thấy, khả trả nợ quan trọng doanh nghiệp vay vốn tín dụng ngân hàng - Khả lập kế hoạch kinh doanh : Đây yếu tố đánh giá có ảnh hưởng mạnh đến khả vay vốn TDNHTM DNNVV Có 37,78% DNNVV số 90 DNNVV không vay vốn TDNHTM điều tra không vay vốn khả lập dự án đầu tư, phương án kinh doanh Phỏng vấn sâu cho thấy DN có tiếp cận ngân hàng thương mại xin vay vốn thường thuê chuyên gia tư vấn lập dự án từ bên (tỷ lệ 72,9%), điều cho thấy phần lớn DNNVV có khả lập dự án đầu tư phương án kinh doanh - Thông tin minh bạch: Khi nộp hồ sơ xin vay vốn, ngân hàng thường yêu cầu người vay phải cung cấp báo cáo tài Thực tế, doanh nghiệp tư nhân thường sử dụng hệ thống tài 13 kế toán cho mục đích báo cáo thuế Để tránh bị nộp thuế nhiều, DNNVV lập báo cáo tài để nộp cho quan thuế thường giảm tiêu doanh số tăng chi phí để giảm thiểu lợi nhuận Khi xin vay ngân hàng, doanh nghiệp dùng báo cáo tài nộp cho ngân hàng, thường bị ngân hàng từ chối cho vay có tình hình kinh doanh lãi, thực tế doanh nghiệp kinh doanh hiệu Trong tổng số 90 DNNVV không vay vốn TDNHTM có 61% doanh nghiệp không vay vốn xuất phát từ nguyên nhân tính minh bạch thông tin, kết phản ánh DNNVV chưa trọng đến công tác kế toán - Vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu DN thể khả tự chủ tài DN Kết khảo sát cho thấy có 46,67% số doanh nghiệp không vay vốn không đáp ứng điều kiện tỷ lệ vốn chủ sở hữu ngân hàng quy định, điều cho thấy vốn chủ sở hữu nhân tố ảnh hưởng nhiều đến khả vay vốn doanh nghiệp - Kết kinh doanh DN năm gần đây: Kết kinh doanh DN năm gần thường phản ánh tiêu Lợi nhuận sau thuế doanh nghiệp, phản ánh kết kinh doanh doanh nghiệp kỳ Các doanh nghiệp có lợi nhuận lợi nhuận cao chứng tỏ doanh nghiệp kinh doanh có lãi, sản phẩm doanh nghiệp chấp nhận thị trường Có lợi nhuận doanh nghiệp có nguồn để trả nợ Đây tín hiệu tốt để ngân hàng thương mại xem xét định cho doanh nghiệp vay vốn 14 Kết điều tra cho thấy có 52 DNNVV (chiếm 57,78%) tổng số DNNVV không vay vốn kết kinh doanh DN năm gần không tốt, chứng tỏ kết kinh doanh nhân tố ảnh hưởng mạnh đến khả vay vốn DNNVV - Quan hệ cá nhân DN với ngân hàng: Trong số 90 DNNVV không vay vốn, có DN (chiếm tỷ lệ 2,22%) không vay mối quan hệ tốt với ngân hàng Điều cho thấy quan hệ cá nhân DN ngân hàng yếu tố ảnh hưởng nhiều đến tín dụng NHTM DNNVV - Hồ sơ, thủ tục cho vay vốn ngân hàng: Có thể thấy với quy định hồ sơ vay vốn phức tạp, nhiều nội dung theo quy định doanh nghiệp phải nhiều thời gian để hoàn thành hồ sơ xin vay vốn, có tới 72,5% doanh nghiệp cho hồ sơ thủ tục vay vốn phức tạp thời gian; 22,1% doanh nghiệp thấy phức tạp thời gian, có 5% số doanh nghiệp điều tra thấy đơn giản, nhanh chóng Các DNNVV không vay vốn không đáp ứng yêu cầu hồ sơ, thủ tục vay vốn ngân hàng 10 DN, chiếm tỷ lệ 11,11% Như vậy, hồ sơ, thủ tục cho vay vốn ngân hàng nhân tố ảnh hưỏng đến tín dụng NHTM DNNVV - Lãi suất cho vay ngân hàng: Lãi suất thực tế khoản vay ngân hàng thường cao doanh nghiệp phải gánh chịu lệ phí ngân hàng Mặt khác, DNNVV phải chịu phần thiệt hại lãi suất tăng, ngân hàng điều chỉnh tăng lãi suất cho DN, lãi suất giảm DNNVV 15 thường phải khoảng thời gian hưởng mức lãi suất điều chỉnh giảm Kết qủa điều tra cho thấy đa số doanh nghiệp đánh giá mức lãi suất cao (66,7%); số doanh nghiệp cho lãi suất cao chiếm tỷ lệ 31,3%; có 2,1% chấp nhận mức lãi suất bình thường Số DNNVV không vay vốn không chấp nhận lãi suất cho vay mà ngân hàng đề nghị 48 DN, chiếm tỷ lệ 55,3% Như , thấy, lãi suất vay vốn nhân tố ảnh hưởng mạnh đến tín dụng NHTM DNNVV 2.3.4 Phân tích hồi quy 2.3.4.1 Mô hình hồi quy  P (Y = 1)  Log   = −3.841 + 1.015 X + 1.339 X + 0.639 X +  P (Y = 0)  0.853 X + 1.297 X + 0.948 X − 1.045 X 10 − 0.949 X 11 2.3.4.2 Ý nghĩa kết - Độ phù hợp mô hình: Độ phù hợp mô hình thể qua giá trị -2LL Giá trị -2LL = 31.354 không cao lắm, thể độ phù hợp tốt mô hình tổng thể - Mức độ xác dự báo: Trong 90 trường hợp không vay mô hình dự đoán trúng 60 trường hợp tỷ lệ dự đoán trúng 66,7%, với 150 trường hợp vay mô hình lại dự đoán sai 23 trường hợp, tỷ lệ trúng lúc 84,7% Từ tính toán tỷ lệ dự đoán trúng toàn mô hình 77,9% - Kiểm định ý nghĩa hệ số hồi quy tổng thể: Tất biến có mức sig nhỏ 0.05 nên ta an toàn bác bỏ giả 16 thuyết: Ho: β = β = β = β = β = β = β 10 = β 11 = Nghĩa có tồn mối quan hệ tuyến tính biến phụ thuộc Y (khả vay vốn tín dụng NHTM) biến phụ thuộc X i (Tài sản đảm bảo, khả lập phương án kinh doanh - dự án đầu tư tốt, khả trả nợ, thông tin minh bạch, vốn chủ sở hữu, lợi nhuận sau thuế DN năm gần đây, hồ sơ – thủ tục cho vay vốn ngân hàng, lãi suất cho vay ngân hàng) Như vậy: hệ số hồi quy tìm có ý nghĩa mô hình đưa sử dụng tốt 2.3.4.3 Kết nghiên cứu nhận định nhân tố ảnh hưởng đến định cho vay ngân hàng: Bằng cách vận dụng mô hình hồi quy Binarry Logistic lần cho thấy khả vay vốn tín dụng NHTM DNNVV chịu ảnh hưởng nhân tố 17 Khả lập kế hoạch kinh doanh Tài sản đảm bảo Lãi suất cho vay ngân hàng Khả trả nợ Thông tin minh bạch KHẢ NĂNG VAY VỐN TÍN DỤNG NHTM CỦA DNNVV Hồ sơ, thủ tục cho vay vốn ngân hàng Lợi nhuận sau thuế DN năm gần Vốn chủ sở hữu DN Hình 2.4 Các nhân tố tác động đến khả vay vốn tín dụng NHTM DNNVV Các nhân tố ảnh hưởng đến khả vay vốn Tín dụng NHTM DNNVV bao gồm nhân tố ảnh hưởng từ DNNVV nhân tố ảnh hưởng từ ngân hàng, nhân tố ảnh hưởng từ DNNVV có tác động thuận chiều với khả vay vốn TDNHTM, nhân tố ảnh hưởng từ ngân hàng tác động ngược chiều với khả vay vốn TDNHTM DNNVV 18 CHƯƠNG KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG VAY VỐN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH QUẢNG NGÃI 3.1 Căn cứ, tiền đề xây dựng giải pháp 3.1.1 Định hướng phát triển DNNVV tỉnh Quảng Ngãi: Tăng số lượng doanh nghiệp thành lập mới; củng cố phát triển doanh nghiệp hoạt động có tính chuyên môn hóa cao, tăng khả cạnh tranh, hiệu quả, ổn định bền vững Nâng cao lực quản lý doanh nghiệp; khuyến khích doanh nghiệp đổi công nghệ, trang thiết bị tiên tiến; 3.1.2 Chính sách trợ giúp DNNVV nhà nước: Chính phủ ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ-CP trợ giúp phát triển DNNVV thay Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23 tháng 10 năm 2001 Chính phủ trợ giúp phát triển DNNVV, ban hành Nghị số 22/NQCP để triển khai Nghị định 56, Chính phủ nghị tăng cường khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng huy động nguồn lực hỗ trợ tài cho DNNVV 3.1.3 Đánh giá kết đạt hạn chế vay vốn tín dụng ngân hàng thương mại DNNVV 3.1.3.1 Kết đạt - Về phía DNNVV: Năm 2009, địa bàn tỉnh có 48,2% doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Tuy vậy, nguồn vốn tín dụng ngân hàng phần đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNNVV, qua giúp doanh nghiệp phát triển 19 - Về phía ngân hàng: Tính đến năm 2009, số lượng ngân hàng địa bàn tỉnh 16 ngân hàng với dư nợ cho vay đạt 13.057 tỷ đồng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa đạt gần 9.792 tỷ đồng chiếm khoảng 75% dư nợ cho vay 3.1.3.2 Hạn chế: Phần lớn doanh nghiệp có nhu cầu vốn chưa vay từ ngân hàng Điều xuất phát từ nguyên nhân: Các DNNVV có công nghệ lạc hậu, lực cạnh tranh thấp, uy tín ngân hàng thương mại thấp; trình độ quản lý chủ doanh nghiệp hạn chế, chất lượng nguồn nhân lực kém; có bất bình đẳng vay vốn tín dụng ngân hàng DNNVV thuộc thành phần kinh tế tư nhân với doanh nghiệp nhà nước; DNNVV không đáp ứng điều kiện vay vốn ngân ; thủ tục vay vốn nhiều phiền hà, thời gian với lãi suất cho vay cao cản trở DNNVV vay vốn 3.2 Giải pháp nâng cao khả vay vốn tín dụng NHTM DNNVV tỉnh Quảng Ngãi 3.2.1 Đối với DNNVV 3.2.1.1 Hoàn thiện hệ thống kế toán: Xây dựng tổ chức máy kế toán gọn nhẹ hiệu quả, lập báo cáo tài cách rõ ràng, trung thực, tuân thủ chuẩn mực kế toán.Trong trường hợp không đủ nguồn lực để thiết lập máy kế toán doanh nghiệp sử dụng dịch vụ hỗ trợ kế toán, tài Thuê kiểm toán để kiểm toán báo cáo tài nhằm minh bạch hóa tình hình tài chính, đồng thời để cải thiện máy kiểm soát nội 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng xây dựng kế hoạch kinh doanh: Để lập kế hoạch kinh doanh tốt, DNNVV phải khâu điều tra thị trường để tìm đầu cho sản phẩm dịch 20 vụ Khi tiến hành lập kế hoạch kinh doanh, doanh nghiệp nên phân tích rõ ràng đến vấn đề mà ngân hàng thường quan tâm xét cho vay vốn như: Mục tiêu doanh nghiệp cần đạt đầu tư; sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp phù hợp với nhu cầu thị trường (Thông qua điều tra thị trường trước lập kế hoạch) cạnh tranh với sản phẩm, dịch vụ loại doanh nghiệp khác thị trường, khả sinh lời dự án (Thể qua tiêu NPV, IRR), kế hoạch trả nợ doanh nghiệp (Thời gian khả trả nợ) Các doanh nghiệp nên sử dụng dịch vụ tư vấn hỗ trợ ngân hàng khâu lập dự án đầu tư – phương án kinh doanh 3.2.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh: Nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh cách tăng doanh thu, giảm giá thành…sẽ giúp DNNVV tăng lợi nhuận sau thuế nâng cao khả trả nợ Các doanh nghiệp cần hợp tác – liên kết với để gia tăng sức mạnh cho Sự hợp tác – liên kết doanh nghiệp ngành nghề giúp doanh nghiệp có hội tích lũy kinh nghiệm, phấn đấu hạ giá thành để tăng lợi nhuận Các DNNVV nên chủ động hợp tác – liên kết với doanh nghiệp lớn để hạn chế cạnh tranh, tăng thêm lợi nhuận cho doanh nghiệp …Để nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, DNNVV cần nâng cao trình độ đội ngũ quản lý, đồng thời trọng việc xây dựng thương hiệu cho doanh nghiệp – hướng để doanh nghiệp ngân hàng cho vay tín chấp 3.2.2 Đối với ngân hàng 21 3.2.2.1 Thiết lập chế phù hợp cho DNNVV: Cơ chế chấp cần có linh hoạt, đổi Đối với trường hợp cho vay dài hạn để đầu tư, ngân hàng cho vay mức 80-90% giá trị so với tài sản chấp thay tối đa 70% ngân hàng thường quy định Đa dạng hoá loại tài sản dùng để đảm bảo cho khoản vay Việc định giá giá trị tài sản chấp phải theo giá thị trường 3.2.2.2 Cải tiến hồ sơ - thủ tục cho vay cho phù hợp với loại hình DNNVV: Các DNNVV tồn hình thức khác với đặc điểm khác nhau, ngân hàng cần cải tiến để đơn giản hồ sơ - thủ tục cho vay vốn cho sát hợp loại hình doanh nghiệp mà đảm bảo thực quy định pháp luật 3.2.2.3 Có sách lãi suất, phí riêng DNNVV: Có chương trình hỗ trợ lãi suất cho DNNVV, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động ngành sản xuất mới, có tiềm phát triển tương lai, doanh nghiệp vay vốn để đổi công nghệ doanh nghiệp thành lập Trên sở lãi suất thời kỳ, áp dụng chế lãi suất ưu đãi, linh hoạt DNNVV, mức lãi suất cho vay DNNVV thấp từ 0,5% - 1%/năm so với mức lãi suất cho vay thông thường Ngân hàng nên tiến hành xem xét nâng thêm mức ưu đãi lãi suất, phí dịch vụ,…cho doanh nghiệp có giao dịch có thường xuyên uy tín việc vay trả vốn gốc cho ngân hàng 3.2.2.4 Nâng cao lĩnh nghề nghiệp trình độ chuyên môn cho cán tín dụng: Chú trọng công tác đào tạo cán bộ, cán tín dụng để nắm chế tín dụng, nâng cao khả thẩm định khoản vay, đảm bảo giải ngân vốn tiến độ dự án làm tốt 22 công tác tư vấn cho doanh nghiệp việc vay vốn, sử dụng vốn vay có hiệu đảm bảo khả trả nợ đầy đủ, thời hạn 3.2.2.5 Tái cấu sách tín dụng: Ngưng cho vay dự án doanh nghiệp nhà nước có nhiều rủi ro, thua lỗ triền miên, hạn chế cho vay doanh nghiệp nhà nước có tình hình sản xuất kinh doanh tài không ổn định để tập trung nguồn vốn đủ đáp ứng nhu cầu vốn DNNVV 3.2.2.6 Phát triển sản phẩm cho thuê tài nhằm giúp DNNVV tháo gỡ khó khăn vốn 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Hiệp hội doanh nghiệp tỉnh Quảng Ngãi: Hiệp hội phải có phận pháp lý am hiểu luật nước luật nước thị trường xuất hay nhập sản phẩm Hiệp hội cần liên kết với hiệp hội ngành khác nước giới để chia sẻ công nghệ, kỹ thuật đồng thời tìm đối tác, bạn hàng tin cậy 3.3.2 Đối với Uỷ ban nhân dân tỉnh Quảng Ngãi: Sớm thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Công bố công khai quỹ đất để thực đầu tư xây dựng khu, cụm công nghiệp, làng nghề cho DNNVV Phối hợp với cấp quyền, quan hữu quan mở lớp bồi dưỡng cho chủ doanh nghiệp để nâng cao lực sử dụng vốn, tăng khả lập dự án đầu tư – phương án kinh doanh nhằm tăng hiệu giảm rủi ro việc vay vốn tín dụng ngân hàng Công khai hoá thông tin kế hoạch xây dựng, kế hoạch mua sắm quan nhà nước nhằm giúp DNNVV tham gia đấu thầu cung ứng sản phẩm trang thiết bị phục vụ hoạt động cho quan 23 nhà nước Chiến lược phát triển kinh tế tỉnh phải xây dựng xác, ổn định để giúp doanh nghiệp xây dựng chiến lược doanh nghiệp đồng thời định hướng điều chỉnh hoạt động cho phù hợp với chiến lược chung tỉnh 3.3.3 Đối với nhà nước: Bảo đảm DNNVV khu vực tư nhân thực bình đẳng doanh nghiệp nhà nước vay vốn ngân hàng Bãi bỏ đối xử ưu đãi vay nợ, xóa nợ, giãn nợ khoản nợ hạn, gia hạn nợ khoản vay gặp rủi ro doanh nghiệp nhà nước Tổ chức hệ thống quan cung cấp thông tin - tư vấn dịch vụ đáp ứng nhu cầu DNNVV việc thu thập thông tin kinh tế, thông tin thị trường Tài trợ cho doanh nghiệp để kiểm toán báo cáo tài tài trợ phần phí kiểm toán kêu gọi giúp đỡ tổ chức quốc tế tài trợ cho DNNVV vấn đề Thành lập tổ chức tài hỗ trợ vốn cho DNNVV Phát triển hoạt động quan đăng ký giao dịch đảm bảo hoàn thiện, thống quy định đăng ký giao dịch bảo đảm Quy định cho vay tín chấp nên cởi mở theo hướng ngân hàng quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm định cho vay tín chấp KẾT LUẬN Từ thực công đổi đến nay, tỉnh Quảng Ngãi đạt nhiều thành tựu quan trọng kinh tế - xã hội Những thành công có đóng góp không nhỏ DNNVV Các DNNVV góp phần lớn việc giải việc làm, tăng thu nhập cho dân cư, góp phần tăng trưởng kinh tế giải có hiệu nhiều vấn đề xã hội tỉnh 24 Tuy nhiên, DNNVV nói chung nước, DNNVV tỉnh Quảng Ngãi nhiều khó khăn, đặc biệt khó khăn vốn Kết điều tra, khảo sát thực tế cho thấy nguyên nhân gây trở ngại cho việc vay vốn tín dụng ngân hàng đến từ ba phía: từ phía doanh nghiệp, phía ngân hàng chế sách nhà nước Đánh giá thực trạng đưa giải pháp nhằm nâng cao khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng DNNVV thật cần thiết không đơn giản Tuy nhà nước tỉnh Quảng Ngãi có nhiều sách DNNVV vướng mắc, chưa thống nên có tác động không tốt đến doanh nghiệp việc vay vốn Trong trình thực luận văn, tác giả có nhiều cố gắng chắn luận văn có sai sót, vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu, bổ sung Tác giả mong nhận đóng góp quý báu nhà khoa học, đồng nghiệp Hy vọng sau hoàn thành, luận văn mang tính khả thi, đóng góp phần nhỏ để DNNVV tỉnh Quảng Ngãi nâng cao khả vay vốn tín dụng ngân hàng mình, từ góp phần vào phát triển tỉnh để đưa Quảng Ngãi thành tỉnh giàu có, văn minh, đại tương lai  ... cho thấy loại hình ngân hàng thương mại mà doanh nghiệp vay vốn nhiều ngân hàng thương mại nhà nước (chiếm tỷ lệ 80%) 2.3.3.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại DNNVV... Cấu trúc luận văn Chương 1:Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa nhân tố ảnh hưởng Chương 2: Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi... vốn tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Quảng Ngãi 5 CHƯƠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG 1.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp