BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN SONG THANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THANH LIÊM Phản biện 1: TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 2: TS TỐNG THIỆN PHƯỚC Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 10 tháng năm 2012 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài: Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Thực tiễn hoạt động tín dụng Sacombank - CN Quảng Nam thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chi nhánh chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, u cầu đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận Đó lý tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – CN Quảng Nam” Mục tiêu đề tài - Làm rõ hoàn thiện lý luận quản trị rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp quản trị rủi ro tín dụng Sacombank – CN Quảng Nam - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số biện pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Sacombank – CN Quảng Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, biện pháp nhằm quản lý rủi ro Phạm vi nghiên cứu : Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản lý rủi ro tín dụng thời gian qua Sacombank – CN Quảng Nam, từ đưa giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp: thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh …đi từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm làm nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luân văn Cấu trúc nội dung nghiên cứu Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm 03 chương, cụ thể: Chương : Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – CN Quảng Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị để quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Chi Nhánh Quảng Nam Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định - Rủi ro tín dụng người vay sai hẹn (defaut) thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn và/ lãi Sự sai hẹn trễ hạn (delayed payment) khơng tốn (nonpayment) 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng - Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung - Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro rủi ro tín dụng phân thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất 1.1.4 Biểu rủi ro tín dụng - Những khách hàng phá sản, lừa đảo, chây ỳ… - Các khoản nợ không trả đến hạn - Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ, vốn chủ sở hữu, quỹ dự phòng tổn thất - Nợ đáng nghi ngờ: khả chuyển thành nợ xấu cao - Nợ khơng có tài sản bảo đảm - Nhiều khoản nợ NHTM hạch toán tài khoản nợ hạn thực tế nợ xấu - Khơng khoản vay danh mục tín dụng NHTM nợ hạn song ngân hàng gia hạn … 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.5.1 Đối với ngân hàng bị rủi ro Do không thu hồi nợ (gốc, lãi loại phi) làm cho nguồn vốn ngân hàng bị thất thoát, lợi nhuận bị giảm sút… 1.1.5.2 Đối với hệ thống ngân hàng Nếu ngân hàng có kết hoạt động xấu, chí dẫn đến khả tốn phá sản có tác động dây chuyền đến ngân hàng phận kinh tế khác 1.1.5.3 Đối với kinh tế Rủi ro tín dụng gây nên phá sản ngân hàng làm cho kinh tế bị rối loạn, hoạt động kinh tế bị ổn định ngưng trệ, bình ổn quan hệ cung cấu, lạm phát, thất nghiệp… 1.1.5.4 Trong quan hệ kinh tế đối ngoại Làm ảnh hưởng đến vị hình ảnh hệ thống ngân hàng – tài quốc gia tồn kinh tế quốc gia 1.1.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.6.1 Những nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng - Xuất phát từ cán quản lý, cán tín dụng - Xuất phát từ sách, quy trình tín dụng vận dụng sách, quy trình tín dụng chưa nghiêm túc THIẾT LẬP THẨM RA QUYẾT GIẢI THANH LÝ HỒ SƠ ĐỊNH HỒ ĐỊNH VÀ NGÂN HỢP ĐỒNG KHÁCH SƠ KHÁCH KÝ HỢP VÀ THU VÀ XỬ LÝ HÀNG VAY HÀNG VAY ĐỒNG NỢ TRANH CHẤP - Xuất phát từ công tác thẩm định - Xuất phát từ tài sản bảo đảm - Xuất phát từ thơng tin tín dụng - Xuất phát từ hoạt động kiểm soát nội 1.6.1.2 Các nguyên nhân thuộc phía khách hàng a Đối với khách hàng doanh nghiệp - Mục đích sử dụng vốn vay khơng thực - Không thật nỗ lực việc sử dụng vốn có hiệu - Khách hàng chưa có thiện chí cung cấp thơng tin đầy đủ - Một phận khách hàng khơng có thiện chí trả nợ - Công tác quản lý số doanh nghiệp chưa hiệu - Sự hạn chế đội ngũ nhân viên doanh nghiệp - Tình hình tài hầu hết doanh nghiệp thiếu minh bạch, trung thực, chưa đáp ứng yêu cầu - Sự tác động nhân tố khách quan b Đối với khách hàng cá nhân - Hoạt động kinh doanh không gặp thuận lợi, khả quản lý tình hình tài yếu - Nguồn hồn trả từ thu nhập bị mất, chuyển sang cơng việc khơng cịn khả lao động - Đạo đức không tốt: lừa đảo, sử dụng vốn sai mục đích 1.1.6.3 Các nguyên nhân khách quan liên quan đến mơi trường bên ngồi - Xuất phát từ hệ thống thông tin - Xuất phát từ hệ thống văn luật - Xuất phát từ công tác kiểm tra, tra - Xuất phát từ quan ban ngành liên quan 1.1.6.4 Nguyên nhân khác: Sự biến động nhanh, khó dự đốn mặt kinh tế, trị, xã hội nước 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm 1.2.1.1 Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro trình NHTM áp dụng nguyên lý, phương pháp kinh nghiệm quản trị kinh doanh để xác định, định lượng, quản lý kiểm soát rủi ro hoạt động 1.2.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý, kinh doanh tín dụng, tăng cường biện pháp phịng ngừa, giảm thấp nợ hạn, nợ xấu nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, nâng cao chất lượng, phát triển bền vững hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro, có rủi ro tín dụng: Các NHTM cần đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro - lợi ích nhằm tìm hội lợi ích ứng với mức rủi ro chấp nhận 1.2.2.2 Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phụ thuộc vào mức độ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều yếu tố khách quan chủ quan mang đến rủi ro, nhiều yếu tố bất khả kháng nên ngân hàng tránh khỏi rủi ro 1.2.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng tốt điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM: Quản trị rủi ro nội dung quan trọng mà cấp lãnh đạo, quản lý, điều hành phải đặc biệt quan tâm Theo đó, nhiều ý kiến khẳng định: “quản trị rủi ro nghiệp vụ chủ đạo thước đo lực “sống cịn” NHTM” 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng  Xác định rủi ro tín dụng  Định lượng rủi ro tín dụng  Quản trị rủi ro tín dụng  Kiểm sốt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 1.2.4 Khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.4.1 Hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng Hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng tun ngơn Ban lãnh đạo mục tiêu hoạt động tín dụng nhằm xác định thái độ ngân hàng rủi ro thái độ sẵn sàng chấp nhận rủi ro 1.2.4.2 Xác định rủi ro có rủi ro tiềm tàng Xác định rủi ro hiểu bao gồm: nhận biết rủi ro đo lường rủi ro 1.2.4.3 Xây dựng sách quy trình tín dụng Xây dựng sách quy trình tín dụng đảm bảo phù hợp với quy định pháp luật, với chiến lược tín dụng ngân hàng 1.2.4.4 Giám sát kiểm tra tín dụng - Giám sát kiểm tra khoản vay - Giám sát kiểm tra tổng thể danh mục tín dụng - Chuyển sang phận xử lý nợ khoản vay cần giám sát 1.2.4.5 Cơ cấu tổ chức Các phận chủ chốt có trách nhiệm đến q trình quản trị rủi ro tín dụng: Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ủy ban quản lý rủi ro tín dụng, Ban giám đốc, trưởng phó phịng tín dụng 1.2.4.6 Trách nhiệm cá nhân chất lượng cho vay Cần có chế thù lao phù hợp, đảm bảo lựa chọn nhân viên đủ lực Có chế bổ nhiệm, thưởng phạt có hiệu 1.2.4.7 Hệ thống tính điểm tín dụng Hệ thống tính điểm tín dụng cần tiến hành sở thông tin định lượng thơng tin định tính 1.2.5 Các số mơ hình phân tích đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.5.1 Các số đánh giá rủi ro tín dụng a Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn xác định công thức sau: 11 2.1.2 Q trình phát triển 2.1.3 Thơng tin Sacombank CN Quảng Nam 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CN QUẢNG NAM 2.2.1 Hoạt động tín dụng Từ năm 2007 – 2009, hoạt động tín dụng chi nhánh tăng mạnh, việc mở rộng điểm giao dịch thúc đẩy tăng trưởng tín dụng, năm 2008 tăng 45% năm 2009 tăng 58% Giai đoạn 2010-2011: tập trung nguồn lực thời gian cho việc triển khai áp dụng chuẩn mực quốc tế, ảnh hưởng kinh tế giới nhánh chủ trương tăng trưởng tín dụng thận trọng - Áp dụng quy trình tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế - Mở rộng cho vay với nhóm khách hàng có độ an tồn cao - Phát triển tín dụng khu vực có kinh tế thuận lợi - Mở rộng cho vay ngành kinh tế mũi nhọn, cho vay thận trọng mặt hàng có nhiều biến động thị trường Bảng 2.1 Số liệu dư nợ tín dụng từ năm 2007 đến năm 2011 (ĐVT: Tỷ VND) Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2010 2011 Theo thời hạn 258 375 591 583 601 - Ngắn hạn 182 226 460 420 451 76 149 131 163 149 Theo loại tiền vay 258 375 591 583 601 - VND 250 345 514 577 554 - USD 30 72 47 - Trung dài hạn 12 - Vàng Tổng dư nợ tín dụng 0 258 375 591 583 601 45,34% 57,60% Tốc độ tăng trưởng tín dụng -1,35% 3,08% (Nguồn: Báo cáo tín dụng qua năm Sacombank – CN QN) Xét cấu tín dụng, số đặc điểm chính sau: - Theo kỳ hạn - Theo loại tiền vay - Theo nhóm khách hàng - Cơ cấu dư nợ theo loại hình khách hàng - Theo ngành hàng Bảng 2.2 Số liệu ngành có dư nợ lớn đến cuối năm 2011 (ĐVT: Tỷ VND) STT Tên ngành Dư nợ Tỷ trọng Dệt may, giày dép 98 16.30% Xây dựng 45 7.48% Đồ gỗ 40 6.65% Xăng dầu, ga 35 5.82% Thuỷ, hải sản 35 5.82% Sản xuất, chế tạo 25 4.16% Vật liệu xây dựng 25 4.15% Phân bón 15 2.49% Vận tải 23 3.82% 10 Nước giải khát 21 3.49% Tổng cộng 362 60.23% - Theo Phân vùng địa lý: tập trung đô thị TP Tam Kỳ, TT Núi Thành, TT Nam Phước, TP Hội An, TT Ái Nghĩa 13 2.2.1.1 Phân loại nợ Kết phân loại nợ thời gian gần cho thấy chất lượng tín dụng Sacombank giảm sút, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng ngày tăng cao Điều thể hạn chế, bất cập công tác quản trị rủi ro tín dụng 14 Bảng 2.3 Bảng tổng hợp phân loại nợ Sacombnak (ĐVT: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2007 Tổng dư nợ 2008 2009 2010 2011 258 375 591 583 601 - Nhóm 36 49 58 45 59 - Nhóm 6,5 6,2 5,3 - Nhóm 1,5 2,5 2,8 3,5 0,5 1,4 2,9 0,5 2 5,2 8,2 0,4% 0,67% 0,9% 1,36% - Nhóm - Nhóm Tổng nợ xấu 1,5 Tỷ lệ nợ xấu 0,58% 1,5 (Nguồn: Tổng hợp Báo cáo phân loại nợ Sacombank – CN Quảng Nam năm 2007-2011) 2.2.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Một là, khách hàng sử dụng vốn sai mục Hai là, khách hàng bị chiếm dụng vốn Ba là, khách hàng không tiêu thụ sản phẩm Bốn là, khách hàng không đủ vốn lưu động để kinh doanh Năm là, khách hàng khơng có đủ khơng thu xếp nguồn vốn kế hoạch Sáu là, không đánh giá tình trạng khách hàng Bảy là, thay đổi sách Tám là, khách hàng đầu theo giá trị tài sản Chín là, khách hàng chủ đích lừa đảo … - Nhóm nguyên nhân thuộc ngân hàng 15 2.2.2 Những mặt làm công tác quản trị rủi ro tín dụng 2.2.2.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Rủi ro tín dụng khách hàng quản lý theo nguyên tắc toàn diện, liên tục tất giai đoạn có khả phát sinh rủi ro, thơng qua quy định cụ thể loại nghiệp vụ tín dụng 2.2.2.2 Chính sách phân bổ tín dụng - Phân bổ theo vùng địa lý - Phân bổ theo kỳ hạn vay loại tiền vay - Phân bổ theo loại hình sản phẩm, đối tượng khách hàng, mặt hàng lĩnh vực đầu tư 2.2.2.3 Chính sách phân loại nợ Sacombank thực phân loại nợ theo quy định NHNN, đặc biệt khoản nợ xấu tăng cường phân loại nợ 2.2.2.4 Các quy định báo cáo, kiểm tra giám sát rủi ro Thực báo cáo theo định kỳ chất lượng tín dụng tồn hệ thống để đánh giá cơng tác quản lý rủi ro, đồng thời đề xuất biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 2.2.2.5 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng: Tham gia trực tiếp vào hoạt động cấp tín dụng có Phịng nghiệp vụ chi nhánh: quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng, quản lý nợ Phịng Giao dịch Ban Giám đốc Chi nhánh phân định mức phán tín dụng khách hàng cụ thể, tùy theo loại Phòng giao dịch mà mức cấp tín dụng khác 16 2.2.2.6 Thẩm quyền phán quyết: Quy định thẩm quyền phê duyệt GHTD/cấp tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 770/2011/QĐQLRR ngày 11/03/2011 Tổng Giám đốc Sacombank 2.2.2.7 Chính sách tín dụng Từ rủi ro gặp phải trình kinh doanh năm qua, Sacombank – CN Quảng Nam thực “Tăng trưởng tín dụng sở tập trung nâng cao chất lượng hướng tới chuẩn mực quốc tế” với số định hướng 2.2.2.8 Quy trình tín dụng Hiện chi nhánh thực theo quy trình câp tín dụng số 150/2011/QĐ-TĐ ngày 13/01/2011 Tổng Giám đốc 2.2.2.9 Bảo đảm tiền vay Sacombank – CN Quảng Nam trọng tăng cường áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay, đa dạng hình thức: chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay… 2.2.2.10 Phịng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng Kiểm tra phát rủi ro công việc không cán tham gia cấp tín dụng mà cịn qn triệt đến cá nhân Để hạn chế tổn thất xảy ra, Chi nhánh chủ trương yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đầu tư dự án cho vay tín chấp 2.2.2.11 Công tác xử lý nợ xấu Để xử lý nợ xấu cách hiệu quả, Ban giám sát xử lý nợ xấu Sacombank yêu cầu Chi nhánh linh hoạt xây dựng giải pháp xử lý nợ phù hợp với tình hình thực tế 17 2.2.2.12 Trích lập dự phịng rủi ro hợp lý Chi nhánh ln trích lập dự phịng cần thiết sở thận trọng phù hợp quy định Ngân hàng Nhà nước Bảng 2.4 Bảng tổng hợp trích lập dự phòng Sacombank (ĐVT: triệu đồng) 2011 KHOẢN MỤC Dư nợ CV Số dự phòng DP/ nợ DỰ PHÒNG CHUNG 620.142 4.651 0,75% - Dư nợ nội bảng 601.142 4.509 0,75% - Cam kết ngoại bảng 19.000 143 0,75% DỰ PHÒNG CỤ THỂ 13.700 2.077 15,16% Nợ cần ý 5.300 265 5,00% Nợ chuẩn 3.500 700 20,00% Nợ nghi ngờ 2.900 638 22.00% Nợ có KN vốn 2.000 474 23,70% 633.842 6.728 Nợ đủ tiêu chuẩn TỔNG DỰ PHÒNG RR (Nguồn: Tổng hợp Báo cáo trích lập dự phịng Sacombank CN Quảng Nam năm 2011) 2.2.3 Một số mặt hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - CN Quảng Nam 2.2.3.1 Về quy định phân cấp xác định giới hạn tín dụng/cấp tín dụng - Bất hợp lý thực xác định giới hạn tín dụng 2.2.3.2 Về quy định giới hạn tín dụng Mức đầu tư tín dụng dự án khơng tính giới hạn tín dụng 18 2.2.3.3 Về sở xác định giới hạn tín dụng Việc xác định giới hạn tín dụng dựa tình hình kinh doanh, lực tài chính, mức độ rủi ro giới hạn tín dụng tham khảo 2.2.3.4 Về quy trình cấp tín dụng - Quy trình cấp tín dụng kéo dài thời gian cấp tín dụng - Chưa phân định rõ trách nhiệm pháp lý Phòng tham gia hoạt động cấp tín dụng 2.2.3.5 Quy định sách khách hàng Chính sách phí, lãi suất áp dụng chưa có rõ ràng cân nhắc mức độ rủi ro với lợi ích tương ứng với mức độ rủi ro 2.2.3.6 Về định hướng khách hàng: Chi nhánh chưa xây dựng chiến lược rõ ràng định hình lựa chọn phân khúc thị trường định 2.2.3.7 Về danh mục đầu tư: - Sự tn thủ quy trình tín dụng Chi nhánh có thời điểm chưa nghiêm thiếu thận trọng 2.2.3.8 Về đào tạo cán Công tác đào tạo nguồn nhân lực chưa chuẩn bị kịp thời, số lượng cán chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh thiếu nhiều 19 Chương GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1 QUAN ĐIỂM CHỈ ĐẠO CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG & QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN 2015 3.1.1 Quan điểm + Tuân thủ pháp luật + Phù hợp với chiến lược Sacombank thời kỳ + Vừa tôn trọng quyền tự Giám đốc Chi nhánh vừa đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng + Quan điểm bình đẳng hướng tới khách hàng + Đề cao trách nhiệm cá nhân - Hình thức quản trị rủi ro tín dụng + Hội đồng quản trị ban hành văn nhằm tạo môi trường quản lý rủi ro tín dụng chung, đề mức rủi ro chấp nhận phê duyệt chiến lược rủi ro thời kỳ + Tổng Giám đốc ban hành văn có tính chất hướng dẫn, triển khai quy định Hội đồng quản trị + Định hướng cấp tín dụng theo thời kỳ thông qua Hội nghị tổng kết, văn đạo, cảnh báo… 3.1.2 Mục tiêu - Giảm thiểu rủi ro tín dụng - Phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng - Tăng khả phịng ngừa rủi ro tín dụng - Xây dựng chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu - Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hướng đến 20 chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 3.2 CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CN QUẢNG NAM 3.2.1 Hoàn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng Bộ phận thẩm định tín dụng độc lập, nâng tính hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm soát phận kiểm tra nội - Tại Chi nhánh, tổ chức phận cấp tín dụng thành Phòng Quan hệ khách hàng Phòng Quản lý nợ - Thẩm quyền phán phòng giao dịch: + Sử dụng hệ thống xếp hạng triển khai để phân loại, xác định lực chất lượng khách hàng, môi trường kinh doanh khả phát triển + Giảm thẩm quyền phán phịng giao dịch 3.2.2.Về quy trình tín dụng - Trong quy trình tín dụng áp dụng doanh nghiệp, Phòng Quan hệ khách hàng phận thẩm định cho ý kiến đề xuất khoản tín dụng để trình cấp thẩm quyền - Để đảm bảo tính khách quan khả kiểm sốt tuân thủ nguyên tắc hoạt động cấp tín dụng, tác nghiệp giải ngân ln cần có phận độc lập - Về văn liên quan đến cấp tín dụng 3.2.3 Xây dựng chính sách tín dụng hiệu - Phản ánh sách tín dụng thời kỳ, đảm bảo quản lý thống quan điểm tổng thể - Phù hợp với tính chất đặc thù địa bàn đầu tư có giải pháp hạn chế đầu tư tín dụng lĩnh vực khơng có lợi - Đáp ứng yêu cầu hiệu kinh doanh - Về sách khách hàng: sở phương pháp lượng 21 hóa áp dụng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Chính sách khách hàng dựa xếp hạng tín dụng áp dụng sau: Hạng khách Mức độ hàng rủi ro Chính sách khách hàng áp dụng - Đáp ứng tối đa kịp thời nhu cầu tín dụng khách hàng - Có thể cho vay khơng có bảo đảm tài sản AAA, AA, A Thấp áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản biện pháp bảo đảm bổ sung, không áp dụng quy định tỷ lệ - Áp dụng lãi suất ưu đãi - Đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng khách hàng BBB, BB Trung bình - Cần phải áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản số trường hợp, nhiên áp dụng 50% dư nợ vay không cần phải bảo đảm tài sản - Áp dụng lãi suất ưu đãi + mức bù rủi ro - Tiếp tục trì quan hệ với khách hàng áp dụng nhu cầu phù hợp khách hàng Khách hàng phải có vốn tự có tham gia vào phương B Rủi ro án/dự án cho vay với mức tối thiểu 15 – 30% - Các khoản vay phải áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản - Áp dụng lãi suất vay cao mức xếp hạng CCC Rủi ro - Chỉ đáp ứng nhu cầu vốn thực phù hợp cao khách hàng phải có tối thiểu 30% vốn tự có tham 22 Hạng khách Mức độ hàng rủi ro Chính sách khách hàng áp dụng gia phương án vay vốn Khi có biến động xấu cần phải tăng cường điều kiện để hạn chế cấp tín dụng đến nhóm khách hàng - Các khoản vay phải áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản có tính khoản hạn chế áp dụng bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Các mức xếp hạng từ CC trở xuống Rất rủi ro - Khơng tiếp thị khách hàng thuộc nhóm Khách hàng cũ, cần áp dụng điều kiện chặt chẽ hạn chế tín dụng - Về định hướng khách hàng 3.2.4 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng - Sacombank cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin giới để khai thác, mua tin Đặc biệt thông tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác nước doanh nghiệp, doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi 3.2.5 Các giải pháp phịng ngừa rủi ro 3.2.5.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm 3.2.5.2 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng, đối chiếu mục đích vay, đảm bảo việc sử dụng vốn vay 23 có đầy đủ chứng từ hợp lệ - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng - Thực kiểm tra thực tế, đánh giá sử dụng vốn, tài sản bảo đảm, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng kiểm tra mang tính đối phó - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng 3.2.5.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Trong công tác kiểm tra nội bộ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ 3.2.6 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.6.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Trên sở Ban xử lý nợ xấu thành lập, tăng cường tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề 3.2.6.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình, bảo hiểm hàng hóa… - Hồn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm 3.2.6.3 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất 3.2.7 Các giải pháp nhân - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun 24 mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC 3.3.1 Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt NHNN Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục hoạt động kinh doanh NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa 3.3.2 Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng - Nhà nước cần cải cách quy trình giải thủ tục tố tụng có liên quan đến xử lý nợ hạn tiến hành nhanh, đơn giản, triệt để - Đối với việc quản lý doanh nghiệp, Nhà Nước cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm tốn 3.3.3 Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp 25 KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, quản trị rủi ro tín dụng Sacombank – CN Quảng Nam có dấu hiệu giảm sút nghiêm trọng Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Chi nhánh giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng ngun nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định Chi nhánh, tác giả đề xuất kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn mơi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót – hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị, em đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn Thầy TS Nguyễn Thanh Liêm, người tận tình hướng dẫn học viên hoàn thành luận văn này./ ... PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1 QUAN ĐIỂM CHỈ ĐẠO CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG & QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG... để quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Chi Nhánh Quảng Nam Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG... RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1 SƠ LƯỢC VỀ NH TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CN QUẢNG NAM 2.1.1 Tổng quan NHTMCP Sài Gòn Thương Tín Tên đầy đủ: NGÂN HÀNG