Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

74 864 9
Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân

Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị TuyếtCHƯƠNG 1GIỚI THIỆU------1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU1.1.1. Sự cần thiết của đề tàiHiện nay đất nước chúng ta đang có những bước chuyển biến mạnh mẽ. Tổ chức thành công hội nghị APEC, gia nhập WTO là minh chứng hùng hồn cho sự vươn lên của con người đất nước Việt Nam. Đất nước ta đang tiến đến một vị thế mới, hòa cùng nhịp độ phát triển của các nước bạn. Tất nhiên, khi Việt Nam tham gia vào thương trường thế giới bên cạnh những thuận lợi sẽ gặp nhiều khó khăn thách thức. Là một huyện của tỉnh An Giang, Phú Tân đã đang náo nức bước vào giai đoạn phát triển mới của nền kinh tế hội nhập.Góp phần to lớn trong việc điều tiết nền kinh tế, đồng thời là cầu nối giúp cho nền kinh tế vận hành liên tục, không gián đoạn đó chính là nhờ vào hoạt động của các tổ chức tín dụng trung gian, hay nói cách khác đó là sự góp mặt của các ngân hàng. Các ngân hàng thương mại hoạt động rộng khắp trên tất cả các tỉnh - thành phố trong cả nước. Hoạt động của các ngân hàng này hướng vào mục tiêu lợi nhuận hoạt động theo sự chỉ đạo của ngân hàng Nhà nước. Hiện nay hệ thống ngân hàng thương mại rất đa dạng, phong phú với nhiều loại hình khác nhau như: ngân hàng thương mại Nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài…Sự xuất hiện của nhiều ngân hàng thương mại luật đầu tư nước ngoài thông thoáng đã góp phần thúc đẩy sự gia tăng phát triển của các ngân hàng thương mại. Trong thời kỳ nền kinh tế đang phát triển hội nhập, các ngân hàng thương mại càng cố gắng phát huy thế cạnh tranh bằng nhiều hình thức dịch vụ với nhiều sản phẩm mới đa dạng phong phú để đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng. Điều kiện tiên quyết ở mỗi ngân hàng là làm sao để sử dụng nguồn vốn ngân hàng một cách hiệu quả thiết thực nhất. Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phú Tân cũng đứng trước bối cảnh nền kinh tế đổi mới với nhiều thử thách. Tuy chỉ là ngân hàng huyện nhưng không thể phủ nhận vai trò to lớn của ngân hàng trong sự phát triển nền kinh tế tỉnh nhà. Ngân hàng chứa đầy tiềm năng hứa hẹn cho sự phồn thịnh SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị Tuyếtvà phát triển về kinh tế. Để cạnh tranh tồn tại thì nguồn vốn ngân hàng thực sự có vai trò quan trọng. Nhưng điều đáng quan tâm nhất là việc quản lý nguồn vốn, sử dụng vốn như thế nào để đạt hiệu quả tối đa.Hơn bao giờ hết việc sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Phú Tân chiếm một vai trò quan trọng thiết thực đến họat động của chính ngân hàng. Trong những năm qua, hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT huyện Phú Tân đã mang lại hiệu quả thiết thực vào sự phát triển kinh tế của đại phương. Tuy nhiên bên cạnh đó vẫn tồn tại nhiều nhiều hạn chế cần tiếp tục nghiên cứu để góp phần nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng. Đây chính là nguyên nhân tôi chọn đề tài:“Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Phú Tân” để làm luận văn tốt nghiệp.1.1.2. Căn cứ khoa học thực tiễn1.1.2.1. Căn cứ khoa họcCăn cứ khoa học khi nghiên cứu đề tài này chính là mục tiêu phát triển, hoạt động sử dụng vốn nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung của NHNo & PTNT huyện Phú Tân.1.1.2.2. Căn cứ thực tiễnHiệu quả kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Phú Tân có ảnh hưởng đến toàn hệ thống. Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng là cơ sở để ra quyết định cho kỳ kinh doanh tiếp theo, là công cụ quản lý ngân hàng. Thêm vào đó, hiệu quả họat động kinh doanh phản ánh phản ánh sự tương xứng giữa mục tiêu tình hình thực hiện kinh doanh, là thước đo sự phát triển của chi nhánh toàn hệ thống ngân hàng.Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Phú Tân hoạt động theo định huớng phát triển kinh tế của huyện. Ngân hàng đã có những đóng góp to lớn, thiết thực vào sự phát triển kinh tế của địa phương. Chính vì vậy tôi đã nghiên cứu hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT huyện Phú Tân trong ba năm qua ( 2004 – 2006). SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 2 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị Tuyết1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU1.2.1. Mục tiêu chungNgân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Phú Tân đã đang nỗ lực phấn đấu để hoạt động kinh doanh ngày càng phát triển. Tuy nhiên bên cạnh những thành quả đạt được vẫn tồn tại nhiều nhiều hạn chế cần tiếp tục nghiên cứu để góp phần nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng. Vì vậy, mục tiêu chung khi nghiên cứu đề tài này là thấy được hiệu quả sử dụng vốn của NHNo & PTNT huyện Phú Tân khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong môi trường kinh tế hiện nay.1.2.2. Mục tiêu cụ thể Từ mục tiêu chung khi nghiên cứu đề tài, tôi đã đi đến cụ thể từng mục tiêu như sau:− Phân tích sơ lược tình hình nguồn vốn tài sản của ngân hàng: Như chúng ta dã biết tài sản nguồn vốn là hai yếu tố rất quan trọng phản ánh quy mô hoạt động của một ngân hàng. Sự cân đối tài sản nguồn vốn là một nhân tố thiết yếu. Sự cân đối này không mang tính chất tuyệt đối mà nó là một sự tương đối. Với một cơ cấu tài sản như thế nào xem là thích hợp? việc sử dụng tài sản như thế nào để mang lại một nguồn lợi nhuận thích đáng nhưng vẫn an toàn? Tất cả đòi hỏi nhà quản trị phải có một cách nhìn thật toàn diện dựa trên sự tương xứng tài sản nguồn vốn để hoạt động của ngân hàng hiệu quả, an toàn năng động.− Phân tích hiệu quả sử dụng vốn: tín dụng là hoạt động chủ yếu của bất kỳ NHTM nào. Trong chiến lược phát triển của NNNo & PTNT huyện Phú Tân thì hai mục tiêu chính là huy động vốn chất lượng tín dụng. “Chất lượng tín dụng quyết định cho sự tồn tại phát triển bền vững của một ngân hàng”. Hiệu quả hoạt động tín dụng là kết quả của một quá trình hoạt động, là kết tinh của sự năng nỗ, hiểu biết của nhân viên tín dụng cùng với khả năng dự đoán của nhà quản trị. Thêm vào đó, huyện Phú Tân chủ yếu là kinh tế nông nghiệp. Vì vậy sự phát triển của nền kinh tế nông nghiệp rất được Nhà nước quan tâm. Vai trò chính của hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam nói chung của NHNo & PTNT huyện Phú Tân nói riêng là tạo nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ nông dân với lãi suất ưu đãi. Ngân hàng cần thấy được ưu thế của mình trong quá trình SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 3 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị Tuyếtphát triển hội nhập để vận dụng phát huy một cách tối đa. Phát triển đúng định hướng mang lại nguồn lợi nhuận to lớn cho ngân hàng là điều mà toàn thể NHNo & PTNT Phú Tân đã đang thực hiện. Bên cạnh những điểm mạnh là những điểm yếu mà ngân hàng cần phải phát hiện khắc phục để thật sự vững vàng trước những đối thủ cạnh tranh.− Đánh giá điểm mạnh, điểm yếu của ngân hàng những cơ hội, đe dọa từ môi trường kinh doanh.− Đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng: Từ thực tế bản thân của ngân hàng, cũng như những yếu tố của môi trường cạnh tranh đòi hỏi ngân hàng cần nâng cao chất lượng tín dụng để mang lại lợi nhuận. “Agribank mang phồn vinh đến mọi nhà” đó là mục tiêu của NHNo & PTNT Việt Nam nói chung NHNo & PTNT Phú Tân nói riêng. Để đạt được điều đó đòi hỏi phải có một quá trình nỗ lực phấn đấu không ngừng của ngân hàng. Trước sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ, để tồn tại phát triển bền vững ngân hàng cần có những phương hướng, chiến lược kinh doanh phù hợp hiệu quả. Làm thế nào để Agribank đồng hành cùng sự ấm no mọi nhà, làm thế nào để Agribank hội nhập phát triển. Đó là những trăn trở, thổn thức nó cần cả một nghệ thuật kinh doanh quản lý của các nhà quản trị để đạt được điều đó.1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU1.3.1. Không gian nghiên cứuKhi tiến hành nghiên cứu đề tài này, các thông tin chủ yếu thu thập từ phòng Tín dụng của NHNo & PTNT huyện Phú Tân. Bên cạnh đó các thông tin từ môi trường kinh tế của địa phương chủ yếu là qua sách báo các văn bản. Đây là giới hạn về không gian nghiên cứu của bài viết.1.3.2. Thời gian nghiên cứuCác thông tin sử dụng trong bài viết là những số liệu phản ánh quá trình hoạt động của NHNo & PTNT huyện Phú Tân qua ba năm (2004 – 2006). Tuy nhiên nguồn số liệu chưa thật đầy đủ nên những kết luận về vấn đề nghiên cứu sẽ có nhiều hạn chế.SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 4 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị Tuyết1.3.3. Đối tượng nghiên cứuVới đề tài này tôi chỉ đi sâu vào nghiên cứu hiệu quả sử dụng vốn tại NHNo & PTNT huyện Phú Tân qua ba năm (2004 – 2006) qua một số chỉ tiêu chủ yếu. Đồng thời đánh giá sự tác động của môi trường kinh doanh đến hoạt động của NHNo & PTNT huyện Phú Tân qua ba năm (2004- 2006).1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆUTrong quá trình thực hiện đề tài tôi đã có sự tham khảo một vài đề tài tốt nghiệp. Tôi đã tiếp thu được những giá trị thiết thực từ những đề tài này, góp phần cho đề tài tôi thực hiện được hoàn thiện hơn.− Đề tài tốt nghiệp “Nâng cao vai trò tín dụng NHNo & PTNT huyện Phú Tân nhằm góp phần hạn chế cho vay nặng lãi nông thôn” của Huỳnh Đức Pháp: Bài viết nghiên cứu làm rõ thực trạng của tín dụng chính thức tín dụng không chính thức ở huyện. Với đề tài này tôi đã có thêm những thông tin về hoạt động tín dụng của ngân hàng (2003-2005) cũng như sự tồn tại phát triển của hoạt động cho vay nặng lãi tại địa phương. Trên cơ sở đó tôi sẽ có cái nhìn chính xác hơn về hoạt động tín dụng của ngân hàng vai trò thiết thực của ngân hàng trong việc hạn chế tình hình cho vay nặng lãi tại địa phương. Đây thật sự là một nguồn thông tin bổ ích mà tôi đã tiếp thu.− Đề tài tốt nghiệp: “Phân tích tình hình cung ứng vốn hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Phú Tân” của Thái Thị Thu Cúc: Phú Tân – một huyện thuần nông vì vậy vốn tín dụng thực sự là đòn bẩy khai thác các tiềm năng kinh tế góp phần xóa đói giảm nghèo, thúc đẩy sản xuất nông nghiệp phát triển tạo điều kiện hình thành thị trường hàng hóa ở nông thôn. NHNN Việt Nam đã ban hành các cơ chế, nhiệm vụ tương đối hoàn chỉnh triển khai đến các tỉnh, huyện, thị xã nhằm mục đích là chuyển hướng đầu tư nông thôn cho vay trực tiếp đến hộ sản xuất nông nghiệp. Từ đề tài này tôi nắm bắt được thực trạng huy động vốn cho vay (2002-2004) của ngân hàng trước những biến động về sản xuất, kinh doanh của các hộ sản xuất.− Các văn bản, tài liệu của ngân hàng như: sổ tay tín dụng, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua ba năm 2004, 2005 2006.SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 5 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị TuyếtCHƯƠNG 2PHƯƠNG PHÁP LUẬN PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU------2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN2.1.1.Nguồn vốn của ngân hàng2.1.1.1.Khái niệm nguồn vốn ngân hàngNguồn vốn không chỉ giúp cho ngân hàng hoạt động kinh doanh mà còn góp phần trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh trong mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn nền kinh tế nói chung. Từ đó ta có khái niệm nguồn vốn ngân hàng như sau: “Nguồn vốn của ngân hàng là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập huy động được để đầu tư cho vay đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng”.2.1.1.2. Các loại nguồn vốn của ngân hàng− Tiền gửi của kho bạc nhà nước: khi kho bạc thu về ngân sách, chưa có nhu cầu sử dụng thì Kho bạc có thể gửi tại các ngân hàng thương mại. Khi đó nguồn tiền gửi này hình thành nguồn vốn của ngân hàng thương mại.− Vốn tự có hay còn gọi là vốn chủ sở hữu của ngân hàng bao gồm giá trị thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ một số nguồn vốn khác của ngân hàng (theo qui định của ngân hàng trung ương. Vốn này được tạo ra trong quá trình kinh doanh tiền tệ hoặc do các cổ đông đóng góp (ngân hàng cổ phần) hay do ngân sách cấp (ngân hàng quốc doanh). Vốn điều lệ là điều kiện pháp lí cơ bản đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo đối với các khoản nợ khách hàng.Vì thế, quy mô của vốn điều lệ hay vốn tự có của ngân hàng thương mại là yếu tố quyết định quy mô khả năng hoạt động kinh doanh của một ngân hàng.− Vốn huy động: là nguồn vốn chủ yếu của các ngân hàng thương mại để hoạt động. Ngân hàng thương mại bằng nhiều hình thức có thể huy động từ tiền nhàn rỗi nhằm trong dân chúng các doanh nghiệp bao gồm:+ Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: là số tiền nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của họ được gửi tại ngân hàng. Nó bao gồm một bộ phận SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 6 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị Tuyếtvốn tiền nhàn rỗi được giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyển vốn nhưng chưa có nhu cầu sử dụng hoặc dùng cho những mục tiêu định sẵn trong tương lai. + Tiền gửi dân cư: gồm có: Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm. Đây là hình thức huy động truyền thống của ngân hàng. Được chia làm hai loại: tiền gửi tài khoản có kỳ hạn tài khoản không có kỳ hạn. Tài khoản tiền gửi cá nhân: cá nhân mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng thực hiện các giao dịch thanh toán qua ngân hàng, mục đích chính là khách hàng hưởng những tiện ích của dịch vụ ngân hàng.Tiền gửi khác: tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác…− Tiền vay từ ngân hàng nhà nước: Các ngân hàng thương mại có thể vay tiền của ngân hàng nhà nước để giải quyết kịp thời những khó khăn về tài chính. Ngân hàng nhà nước với chức năng là ngân hàng của các ngân hàng thương mại sẽ cho các ngân hàng thương mại vay bằng cách chiết khấu hoặc tái chiết khấu, hay bằng cách cầm cố các chứng từ có giá.− Tiền vay tại các ngân hàng thương mại khác: trong lúc khó khăn do thiếu vốn hoạt động cho vay hay đầu tư thì các ngân hàng thương mại có thể vay vốn lẫn nhau trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng hoặc có thể vay trực tiếp từ ngân hàng khác.− Các quỹ của ngân hàng: Một ngân hàng có thể trích lập nhiều loại quỹ theo qui định của pháp luật như: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng bù đắp rủi ro, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi…để hình thành nguồn vốn cho ngân hàng.2.1.2. Khái niệm tài sản Tài sản là kết quả của việc sử dụng vốn của ngân hàng thương mại. Các tài sản có sinh lời là phần tạo ra lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng thương mại2.1.2.1. Phân loại tài sản Nguồn vốn của ngân hàng thương mại khi được sử dụng sẽ thể hiện thành tài sản trong ngân hàng. Các loại tài sản của ngân hàng bao gồm:SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 7 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị Tuyết− Tiền mặt: Là khoản tiền mà ngân hàng thương mại để tại kho quỹ của mình nhằm để đáp ứng nhu cầu vay vốn rút tiền đột xuất của khách hàng.− Kim loại quí: Là khoản giá trị của kim loại quí được dự trữ tại ngân hàng.− Tiền gửi tại ngân hàng nhà nước gồm: Tiền dự trữ bắt buộc tiền dự trữ để thanh toán.+ Dự trữ bắt buộc là số tiền ngân hàng nhà nước yêu cầu các ngân hàng thương mại phải thường xuyên duy trì theo một tỷ lệ nhất định trên tổng số tiền huy động được. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nước trong từng thời kì nhất định. Khoản dự trữ này ảnh hưởng đến khả năng thanh toán cũng như chi phí của ngân hàng thương mại.+ Dự trữ thanh toán để đảm bảo cho nhu cầu thanh toán trong quan hệ giao dịch giữa các ngân hàng. Số tiền gửi thanh toán này, gửi tại ngân hàng nhà nước nhằm để thực hiện các khoản thanh toán bù trừ giữ các ngân hàng thươngmại với nhau trong quá trình tổ chức thanh toán cho khách hàng của họ.− Trái phiếu kho bạc: Các ngân hàng thương mại dùng nguồn vốn của mình để đầu tư vào trái phiếu kho bạc. Mặc dù khả năng sinh lời của trái phiếu này không cao nhưng đây là khoản đầu tư có mức độ rủi ro thấp nhất.− Tiền gửi tiền cho vay các ngân hàng khác: Khi ngân hàng huy động được nhiều vốn nhưng chưa tìm được nhiều khách hàng có độ tín nhiệm cao thì có thể tìm cách gửi hoặc cho vay lại các ngân hàng thương mại khác để thu lại phần tiền lãi mà nó có thể bù đắp được chi phí chi trả lãi tiền gửi. Ngoài ra, trong quan hệ giao dịch thanh toán giữa các ngân hàng với nhau buộc các ngân hàng thương mại phải mở tài khoản thanh toán tại các ngân hàng khác.− Cho vay khách hàng: Đây là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại. Nguồn vốn hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng vốn đầu tư của ngân hàng. Đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay nghiệp vụ này vẫn còn là nghiệp vụ tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng. Tuy nhiên thì nghiệp vụ này vẫn là nghiệp vụ có mức độ rủi ro lớn nhất vì đây là nghiệp vụ rất nhạy cảm với môi trường kinh tế - chính trị - xã hội.SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 8 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị Tuyết− Đầu tư góp vốn, liên doanh, mua cổ phần: Ngân hàng thương mại cũng có thể sử dụng nguồn vốn của mình để đầu tư góp vốn liên doanh, hay mua cổ phần của các tổ chức tín dụng hay các công ty. Đây cũng là một trong những hoạt động tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Ngân hàng thương mạicũng cần đa dạng các hình thức đầu tư của mình nhằm để gia tăng lợi nhuận cũng như nhằm phân tán mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh tiền tệ.− Tài sản cố định các tài sản khác: Ngân hàng thương mại cũng giống như các doanh nghiệp khác cần phải có đất đai nhà cửa, trụ sở để hoạt động. Ngân hàng thương mại dùng phần vốn chủ sở hữu (vốn tự có) của mình để đầu tư vào tài sản cố định các máy móc thiết bị để đảm bảo hoạt động của mình.2.1.2.2.Ý nghiã của việc sử dụng vốn ngân hàngSử dụng vốn là một tiêu chí tổng hợp để đánh giá hoạt động, kết quả kinh doanh của ngân hàng thương mại. Hiệu quả sử dụng vốn ngân hàng có thể hữu hình như tiền, tài sản… vô hình như uy tín của ngân hàng đối với khách hàng, phần trăm thị phần chiếm được.Trong kinh doanh tiền tệ, các nhà quản trị ngân hàng luôn phải đương đầu với những khó khăn lớn về mặt tài chính. Một mặt họ phải thỏa mãn nhu cầu về lợi nhuận, mặt khác họ phải đối phó với những qui định, chính sách của Ngân hàng Nhà nước về tiền tệ ngân hàng… Các ngân hàng luôn đặt ra vấn đề làm thế nào để có thể đạt được lợi nhuận cao nhất nhưng mức độ rủi ro có thể chấp nhận được mà vẫn đảm bảo chấp hành đúng các qui định của ngân hàng nhà nước thực hiện được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Vì thế, nguồn vốn trong ngân hàng đóng vai trò vô cùng quan trọng hiệu quả sử dụng vốn là thước đo chuẩn xác để các nhà quản trị ngân hàng có thể xem xét các kế hoạch mở rộng tăng trưởng, xem xét các khoản tiên gửi tiền vay để cân đối hợp lý. Đồng thời cũng giúp các nhà quản trị có thể đưa ra những nhận xét, đánh giá đúng hơn về kết quả đạt được, về cơ cấu tăng trưởng về các nhân tố tác động đến hoạt động của ngân hàng.2.1.3. Nguyên tắc cho vay SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 9 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị TuyếtNguyên tắc cho vay nhằm đảm bảo cho họat động của ngân hàng thực hiện một cách đều đặn, không bị gián đoạn, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng. Hoạt động tín dụng cần phải theo các nguyên tắc sau:− Vốn vay phải có đảm bảo. Mục đích đảm bảo tín dụng là để tổ chức cho vay thu hồi nợ.− Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã cam kết trong giấy vay vốn.− Phải hoàn trả nợ gốc lãi đúng kỳ hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.2.1.4. Các chỉ tiêu phân tích nguồn vốn sử dụng vốnVốn huy động/ tổng nguồn vốn: Cho biết khả năng huy động của ngân hàng. Đối với ngân hàng thương mại thì khả năng huy động nhỏ hoặc bằng 20 lần vốn tự có là an toàn. Hệ số thu nợ: (%) Chỉ tiêu này phản ánh trong một thời kì kinh doanh nào đó từ một đồng doanh số cho vay ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số thu nợ càng lớn được đánh giá càng tốt.Vòng quay tín dụngChỉ tiêu này cho biết tốc độ luân chuyển vốn tín dụng thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt.Dư nợ quá hạn/ tổng dư nợSVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 10Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ =Doanh số cho vay Doanh số thu nợVòng quay tín dụng = Dư nợ bình quânDư nợ quá hạn trên tổng dư nợ =Tổng dư nợ cho từng loại cho vayDư nợ quá hạn cho từng loại cho vay [...]... NH5 đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam . Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh An Giang được thành lập theo quyết định số 53/NH-TCCB ngày 14/07/1988, gồm 8 huyện thị trong đó có Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn ( NHNo & PTNT) huyện Phú Tân. NHNo & PTNT huyện Phú Tân thực hiện hoạt động tín dụng cho vay, huy động vốn chủ yếu phục... nhập = Tổng thu nhập Luận văn tốt nghiệp GVHD: Th.s Đỗ Thị Tuyết và phát triển về kinh tế. Để cạnh tranh tồn tại thì nguồn vốn ngân hàng thực sự có vai trị quan trọng. Nhưng điều đáng quan tâm nhất là việc quản lý nguồn vốn, sử dụng vốn như thế nào để đạt hiệu quả tối đa. Hơn bao giờ hết việc sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Phú Tân chiếm một vai trị quan trọng... dạng phong phú để đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng. Điều kiện tiên quyết ở mỗi ngân hàng là làm sao để sử dụng nguồn vốn ngân hàng một cách hiệu quả thiết thực nhất. Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phú Tân cũng đứng trước bối cảnh nền kinh tế đổi mới với nhiều thử thách. Tuy chỉ là ngân hàng huyện nhưng không thể phủ nhận vai trò to lớn của ngân hàng trong sự phát triển nền... ngân hàng. Trong những năm qua, hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT huyện Phú Tân đã mang lại hiệu quả thiết thực vào sự phát triển kinh tế của đại phương. Tuy nhiên bên cạnh đó vẫn tồn tại nhiều nhiều hạn chế cần tiếp tục nghiên cứu để góp phần nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng. Đây chính là ngun nhân tơi chọn đề tài: Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát. .. đến toàn hệ thống. Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng là cơ sở để ra quyết định cho kỳ kinh doanh tiếp theo, là công cụ quản lý ngân hàng. Thêm vào đó, hiệu quả họat động kinh doanh phản ánh phản ánh sự tương xứng giữa mục tiêu tình hình thực hiện kinh doanh, là thước đo sự phát triển của chi nhánh toàn hệ thống ngân hàng. Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Phú Tân hoạt động... các nguồn thu nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng, nguồn vốn trong tương lai sẽ dồi dào ngân hàng cũng sẽ chủ động hơn trong công tác sử dụng vốn. Kết quả trên phản ánh hiệu quả sử dụng vốn trong thời gian tới của ngân hàng là rất tốt hiệu quả sử dụng vốn sẽ tăng do ngân hàng đang đẩy mạnh cho vay ngành nông nghiệp ngành thương mại dịch vụ là các ngành mũi nhọn hiện nay. 3.5.3.2. Tình hình dư... luôn tồn tại trong hoạt động của ngân hàng. Tình hình nợ quá hạn cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng là chưa tốt. Vì thế phân tích nợ q hạn giúp cho nhà quản trị nhìn lại tình hình sử dụng vốn trong quá khứ để có biện pháp thay đổi trong tương lai đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn ngân hàng. 3.5.4.1.Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Điệp 48 Luận văn tốt nghiệp GVHD:... phía ngân hàng: + Chính sách đầu tư của ngân hàng là cho vay ngắn hạn vì ít rủi ro, khả năng thu hồi vốn nhanh. + Nguồn vốn huy động của ngân hàng còn thấp nên ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn. + Ngân hàng đã xác định nhóm khách hàng mục tiêu để cho vay. Có thể nói khách hàng mục tiêu của ngân hàngnông dân các hộ gia đình, các doanh nghiệp vừa nhỏ. Trong hai năm 2005 2006 ngân hàng. .. hình khác nhau như: ngân hàng thương mại Nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài…Sự xuất hiện của nhiều ngân hàng thương mại và luật đầu tư nước ngoài thơng thống đã góp phần thúc đẩy sự gia tăng phát triển của các ngân hàng thương mại. Trong thời kỳ nền kinh tế đang phát triển hội nhập, các ngân hàng thương mại càng cố gắng phát huy thế cạnh tranh... những lo ngại mà ngân hàng đã đang gặp phải. Điều đó địi hỏi ngân hàng cần cân đối giữa vốn vay NHNo Tỉnh vốn huy động sao cho hài hòa để cơ cấu nguồn vốn tốt hơn, ngân hàng chủ động hơn trong cơng tác quản lí nguồn vốn. Tóm lại, cơ cấu vốn ngân hàng dần có sự thay đổi, vốn huy động dần tăng tỷ trọng, ngược lại vốn điều hòa giảm dần tỷ trọng. Vấn đề huy động vốn gây ra cho ngân hàng một sức . TuyếtCHƯƠNG 3PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ TÂN------3.1.TỔNG QUAN VỀ HUYỆN PHÚ TÂN Phú Tân là. tài: Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân để làm luận văn tốt nghiệp. 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực

Ngày đăng: 11/10/2012, 11:45

Hình ảnh liên quan

Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN PHÚ TÂN (2004 – 2006) - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Bảng 1.

KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN PHÚ TÂN (2004 – 2006) Xem tại trang 19 của tài liệu.
Bảng 2: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN (2004 – 2006) - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Bảng 2.

TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN (2004 – 2006) Xem tại trang 22 của tài liệu.
Bảng 3: TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG (2004 – 2006) - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Bảng 3.

TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG (2004 – 2006) Xem tại trang 23 của tài liệu.
Qua bảng số liệu 4 ta thấy tài sản của ngân hàng chủ yếu là cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

ua.

bảng số liệu 4 ta thấy tài sản của ngân hàng chủ yếu là cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân Xem tại trang 26 của tài liệu.
Bảng 5: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ (2004 – 2006) - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Bảng 5.

DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ (2004 – 2006) Xem tại trang 30 của tài liệu.
Bảng 6: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN (2004 – 2006) - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Bảng 6.

DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN (2004 – 2006) Xem tại trang 35 của tài liệu.
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (2004 – 2006) - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Bảng 7.

DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (2004 – 2006) Xem tại trang 39 của tài liệu.
Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN (2004 – 2006) - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Bảng 8.

DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN (2004 – 2006) Xem tại trang 41 của tài liệu.
Bảng 9: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (2004 – 2006) - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

Bảng 9.

TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (2004 – 2006) Xem tại trang 45 của tài liệu.
Tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn tại chi nhánh. Nhìn vào hình vẽ ta thấy cơ cấu dư nợ ngắn hạn, trung hạn có nhiều thay đổi - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

n.

dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn tại chi nhánh. Nhìn vào hình vẽ ta thấy cơ cấu dư nợ ngắn hạn, trung hạn có nhiều thay đổi Xem tại trang 47 của tài liệu.
Căn cứ vào bảng số liệu 11 ta thấy tại ngân hàng qua ba năm có số dư nợ quá hạn tăng trong năm 2005 và giảm trong năm 2006 - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

n.

cứ vào bảng số liệu 11 ta thấy tại ngân hàng qua ba năm có số dư nợ quá hạn tăng trong năm 2005 và giảm trong năm 2006 Xem tại trang 50 của tài liệu.
Tình hình nợ quá hạn trung hạn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro cho ngân hàng, vì thế ngân hàng cần chủ động hơn nữa trong công tác thu nợ để hoạt động tín dụng  được an toàn và hiệu quả - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

nh.

hình nợ quá hạn trung hạn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro cho ngân hàng, vì thế ngân hàng cần chủ động hơn nữa trong công tác thu nợ để hoạt động tín dụng được an toàn và hiệu quả Xem tại trang 52 của tài liệu.
sức ép cạnh tranh mạnh mẽ. Căn cứ vào số liệu tình hình hoạt động thực tế ta có bảng các chỉ tiêu như sau: - Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Phú Tân.doc

s.

ức ép cạnh tranh mạnh mẽ. Căn cứ vào số liệu tình hình hoạt động thực tế ta có bảng các chỉ tiêu như sau: Xem tại trang 55 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan