VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI NGUYỄN THỊ THỦY TỘI THAM Ô TÀI SẢN THEO PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM TỪ THỰC TIỄN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Luật hình tố tụng hình Mã số: 60.38.01.04 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2017 Công trình hoàn thành tại: Học viện Khoa học Xã hội Người hướng dẫn khoa học: TS Trần Thị Quang Vinh Phản biện 1: PGS.TS Trần Văn Độ Phản biện 2: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Hoa Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ họp tại: Học viện Khoa học Xã hội lúc 19 15 ngày 03 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Thư viện Học viện Khoa học Xã hội MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong nhóm tội phạm tham nhũng tội phạm tham ô có mức độ nguy hiểm cao cho xã hội gây thiệt hại tài sản vô nghiêm trọng cho Nhà nước.Những vướng mắc lý luận thực tiễn mà pháp luật hình chưa thực hoàn thiện chưa kịp thời điều chỉnh trước diễn biến tội phạm ngày trở nên phức tạp Tội tham ô tài sản gặp phải quan điểm trái chiều vấn đề xác định chủ thể tội phạm, khách thể tội phạm, xác định tài sản bị chiếm đoạt, định tội danh định hình phạt nhiều thiếu sót Do đó, vấn đề hoàn thiện pháp luật, đưa giải pháp thiết thực để đạt thống cao lý luận thực tế xét xử vấn đề cấp bách Bộ luật hình 2015 có thay đổi đáng kể, quy định xử lý tội phạm tham ô tài sản lĩnh vực tư, điều mà Bộ luật hình trước chưa đề cập đến Đây quan điểm đắn phù hợp với Công ước Liên Hiệp Quốc chống tham nhũng (UNCAC) mà Việt Nam quốc gia thành viên Tuy nhiên, quy định Việt Nam phòng chống tham nhũng nhiều quan điểm khác biệt so với Công ước nên vấn đề hoàn thiện pháp luật nội luật hóa quy định cuả Bộ luật hình vấn đề đáng quan tâm Từ phân tích nêu trên, tác giả chọn đề tài: “Tội tham ô tài sản theo pháp luật hình Việt Nam từ thực tiễn Thành phố Hồ Chí Minh” để làm luận văn thạc sỹ luật học Tình hình nghiên cứu đề tài Qua tham khảo có công trình nghiên cứu khác tội tham ô tài sản thời gian lâu Bộ luật hình có nhiều thay đổi so với trước đây, thực tiễn áp dụng pháp luật bộc lộ vướng mắc tội tham ô tài sản đồng thời xu hướng đổi để phù hợp với pháp luật quốc tế mà Việt Nam quốc gia thành viên, đặt yêu cầu tiếp tục nghiên cứu công trình khoa học tội tham ô tài sản cho phù hợp với tình hình Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3.1 Mục đích Nghiên cứu mặt lý luận, từ vận dụng vào việc phân tích vấn đề lý luận thực tế diễn trình điều tra, truy tố, xét xử, nêu vướng mắc đề xuất, kiến nghị vấn đề cần hoàn thiện pháp luật tội phạm chức vụ nói chung tham ô tài sản nói riêng, đề giải pháp bảo đảm hiệu áp dụng quy định pháp luật tội tham ô tài sản 3.2 Nhiệm vụ Để đạt mục đích trên, luận văn cần thực nhiệm vụ sau đây: - Làm sáng tỏ vấn đề lý luận pháp lý tội tham ô tài sản theo pháp luật hình Việt Nam - Nêu lên vấn đề thực tiễn hoạt động định tội danh định hình phạt tội tham ô tài sản Thành phố Hồ Chí Minh - Qua đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật hình sự, bảo đảm hiệu định tội danh định hình phạt tội tham ô tài sản Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Luận văn nghiên cứu quy định Bộ luật hình tội tham ô tài sản thực tiễn xét xử hành vi tham ô tài sản địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 4.2 Phạm vi nghiên cứu Luận văn nghiên cứu lý luận thực tiễn tội tham ô tài sản góc độ pháp lý hình Thực tiễn xét xử nghiên cứu phạm vi từ năm 2004 đến năm 2016 địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu đề tài 5.1 Phương pháp luận Luận văn nghiên cứu triển khai sở quan điểm Chủ nghĩa Mác – Lênin, lấy tư tưởng Hồ Chí Minh làm kim nam, quan điểm Đảng, Nhà nước giải pháp phòng ngừa, đấu tranh chống tham nhũng nói chung tham ô tài sản nói riêng 5.2 Phương pháp nghiên cứu Luận văn dựa phương pháp Triết học vật biện chứng vật lịch sử, trọng sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh, tham khảo ý kiến chuyên gia để đảm bảo tính khách quan đề tài Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài 6.1 Ý nghĩa lý luận đề tài Kết nghiên cứu Luận văn góp phần vào trình nghiên cứu cách có hệ thống, toàn diện, sâu sắc vấn đề tội phạm cụ thể - Tội tham ô tài sản qua đề kiến nghị giải pháp bảo đảm hiệu áp dụng quy định pháp luật 6.2 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Kết nghiên cứu nêu nhũng khó khăn, vướng mắc thực tiễn xét xử, từ nâng cao hiệu công tác điều tra, truy tố, xét xử quan tiến hành tố tụng, định hướng xu nội luật hóa quy định pháp luật Việt Nam cho phù hợp với quy định quốc tế Cơ cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phần nội dung Luận văn cấu trúc thành Chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận pháp luật tội tham ô tài sản theo pháp luật hình Việt Nam Chương 2: Thực tiễn định tội danh định hình phạt tội tham ô tài sản Thành phố Hồ Chí Minh Chương 3: Các giải pháp bảo đảm chất lượng định tội danh định hình phạt tội tham ô tài sản Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT VỀ TỘI THAM Ô TÀI SẢN THEO PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 Khái niệm dấu hiệu pháp lý tội tham ô tài sản theo Bộ luật hình 1999 1.1.1 Khái niệm tội tham ô tài sản theo Bộ luật hình 1999 Tại Bộ luật hình 1999, tội tham ô tài sản quy định Điều 278 sau: “Người lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản mà có trách nhiệm quản lý…” Như vậy, tội tham ô tài sản hiểu chủ thể - “người có chức vụ, quyền hạn” có hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn nhằm mục đích chiếm đoạt tài sản mà “mình có trách nhiệm quản lý” Trong Bộ luật hình 1999, nhà lập pháp xếp tội tham ô vào nhóm tội phạm chức vụ, cụ thể tội phạm tham nhũng 1.1.2 Các dấu hiệu pháp lý Khách thể tội tham ô tài sản Khách thể xác định tội tham ô tài sản hành vi xâm phạm hoạt động đắn quan, tổ chức hoạt động quản lý tài sản Nhà nước Tội tham ô tài sản xâm hại đến quan hệ sở hữu, cụ thể sở hữu nhà nước Đối tượng tác động tội tham ô tài sản bị chiếm đoạt quan, tổ chức mà người phạm tội có trách nhiệm quản lý, vậy, người phạm tội phải giao nhiệm vụ hình thức trực tiếp hay gián tiếp phải hợp pháp việc quản lý tài sản Giá trị tài sản chiếm đoạt phải định giá từ 2.000.000 đồng trở lên Đối với tài sản mà người phạm tội chiếm đoạt có giá trị 2.000.000 đồng phải có điều kiện sau đây: Gây hậu nghiêm trọng, bị xử lý hành vi mà vi phạm, bị kết án tội quy định Mục A Chương XXI, chưa xóa án tích mà vi phạm Mặt khách quan tội tham ô tài sản Hành vi mặt khách quan tội phạm tham ô bao gồm hành vi “lợi dụng chức vụ quyền hạn” hành vi “chiếm đoạt tài sản” Đó hành vi xem chức vụ, quyền hạn giao công cụ để thực tội phạm Hành vi chiếm đoạt cá nhân làm cho chủ sở hữu hợp pháp ( quan, tổ chức nhà nước) khả sở hữu tài sản Do tội tham ô tài sản tội phạm có cấu thành vật chất, vậy, người phạm tội chiếm đoạt tài sản xem tội phạm hoàn thành Chủ thể tội tham ô tài sản Đối với tội tham ô tài sản chủ thể xác định chủ thể đặc biệt – cá nhân có chức vụ, quyền hạn định quản lý tài sản quan, tổ chức Như vậy, chủ thể tội tham ô tài sản bao gồm hai điều kiện: Là “Người có chức vụ quyền hạn” “Người có trách nhiệm quản lý tài sản” Người có chức vụ, quyền hạn theo Điều 277 Bộ luật hình 1999 quy định Điều kiện thứ hai mặt chủ thể người có chức vụ quyền hạn hợp pháp phải gắn liền với việc quản lý tài sản, để từ có sở chiếm đoạt tài sản mà có trách nhiệm quản lý Mặt chủ quan tội tham ô tài sản Tội tham ô tài sản tội phạm có cấu thành tội phạm vật chất hậu tội phạm dấu hiệu bắt buộc, người có chức vụ thực hành vi nhận thức tính chất nguy hiểm cho xã hội hành vi mà thực hành vi thấy trước hậu Về mặt ý chí, người phạm tội hoàn toàn mong muốn hậu xảy ra, mong muốn chiếm tài sản, mục đích cuối để chiếm đoạt tài sản, động phạm tội vụ lợi 1.2 Phân biệt tội tham ô tài sản với số tội phạm khác 1.2.1 Phân biệt tội tham ô tài sản với tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản Điểm chung tham ô tài sản lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản người phạm tội lợi dụng tín nhiệm người khác giao tài sản để chiếm đoạt, chiếm đoạt tài sản quản lý, hai nhận tài sản thẳng hợp pháp Điểm khác biệt chủ thể, chủ thể tội tham ô tài sản chủ thể đặc biệt, tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản có hành vi chiếm đoạt tài sản Về tài sản bị chiếm đoạt tội danh tham ô tài sản giao cho người có chức vụ, quyền hạn quản lý tài sản xác định tài sản quan, tổ chức nhà nước Về khách thể tội phạm: tội tham ô tài sản, người phạm tội xâm phạm đến quyền sở hữu tài sản nhà nước, đồng thời xâm phạm đến hoạt động bình thường đắn quan tổ chức…Tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản xâm hại đến quyền sở hữu công dân 1.2.2 Phân biệt tội tham ô tài sản với tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản Điểm khác tội tham ô tài sản tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản đối tượng tác động “Tham ô tài sản” chiếm đoạt tài sản quan, tổ chức nhà nước, “Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản” không phân biệt tài sản ai, thông thường chiếm đoạt tài sản công dân Ở mặt khách quan tội phạm, có tương đồng định hai tội danh, để phân biệt cần xác định tài sản tham ô có cương vị công tác mang lại, từ hành động giao quyền từ cấp - mối quan hệ nhân dẫn đến hành vi chiếm đoạt tài sản, tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản tài sản chiếm đoạt tin người bị hại, xuất phát từ việc người bị hại tin vào quyền hạn vị trí công tác người phạm tội 1.2.3 Phân biệt tội tham ô tài sản với tội sử dụng trái phép tài sản Tội sử dụng trái phép tài sản có nhiều điểm giống với hành vi tham ô tài sản, là: người có chức vụ quyền hạn thực đối tượng phạm tội tài sản thuộc quyền quản lý người đó, hành vi khách quan thực quyền chiếm giữ, sử dụng tài sản Ngày 27 tháng 11 năm 1946, Chủ tịch Hồ Chí Minh ban hành Sắc lệnh 223 – SL quy định về: “xử phạt tội đưa hối lộ cho công chức, tội công chức nhận hối lộ, biển thủ công quỹ công dân" Sắc lệnh gồm Điều xem văn quy phạm pháp luật chống tham nhũng nước ta Ngoài ra, thời kỳ có văn ban hành để bảo vệ tài sản công phải kể đến như: Sắc lệnh số 12 ngày 12 tháng năm 1949 việc phạt tội ăn cắp, lấy trộm tài sản nhà binh Ngày 21 tháng 10 năm 1970, Nhà nước ta ban hành Pháp lệnh trừng trị tội xâm phạm xã hội chủ nghĩa nhằm mục đích xử lý nghiêm khắc hành vi xâm phạm tài sản kinh tế xã hội chủ nghĩa nói chung tội tham ô tài sản xã hội chủ nghĩa nói riêng Theo Pháp lệnh này, tội tham ô tài sản xếp nhóm tội xâm phạm sở hữu Ngày 15 tháng năm 1976, Chính phủ cách mạng lâm thời miền Nam ban hành Sắc lệnh 03-SLT, theo tội tham ô quy định Điều - Tội xâm phạm tài sản công cộng Về mặt hình thức chưa có văn quy phạm pháp luật thực đạt đến chuẩn mực mà pháp chế đòi hỏi cần phải có 1.3.2 Sơ lược quy định Bộ luật hình 1985 Bộ luật hình 1999 tội tham ô tài sản Năm 1985, ban hành Bộ luật Hình với 12 chương, 280 điều Tội tham ô tài sản xã hội chủ nghĩa quy định Điều 133- Chương tội xâm phạm sở hữu xã hội chủ nghĩa Bộ luật hình 1985 đời Bộ luật hình sửa đổi năm 1997 dựa 10 sở pháp điển hóa văn pháp luật hình trước đó, cụ thể tội tham ô tài sản khái quát tương đối đầy đủ dấu hiệu định tội danh việc định hình phạt Đến Bộ luật hình 1999, tội tham ô tài sản có thay đổi rõ nét, không quy định tội tham ô tài sản xã hội chủ nghĩa mà quy định tội tham ô tài sản (Điều 278).Bên cạnh việc hoàn thiện pháp luật tội phạm tham ô tài sản Bộ luật hình 1999, Nhà nước ban hành thêm văn quy phạm pháp luật để bổ sung, phối hợp hướng dẫn cụ thể công tác phòng chống tham ô, tham nhũng 11 Chương THỰC TIỄN ĐỊNH TỘI DANH VÀ QUYẾT ĐỊNH HÌNH PHẠT ĐỐI VỚI TỘI THAM Ô TÀI SẢN TẠI TP HỒ CHÍ MINH 2.1 Thực tiễn định tội danh tội tham ô tài sản Thành phố Hồ Chí Minh 2.1.1 Thực tiễn xác định khách thể đối tượng tác động tội tham ô tài sản Hội đồng xét xử xác định khách thể vụ án tham ô thường trọng tài sản chiếm đoạt mà không làm rõ tính chất nguy hiểm hành vi xâm phạm hoạt động bình thường quan, tổ chức, khách thể mà luật hình bảo vệ tội phạm chức vụ Bên cạnh đó, trình xác định khách thể tội tham ô tài sản, tồn nhận định không khách thể tội phạm, xác định khách thể quan hệ xã hội khác không thuộc khách thể mà tội phạm chức vụ xâm hại đến, ví dụ Hội đồng xét xử nhận định xâm phạm đến trật tự trị an xã hội sai sót, khách thể loại tội phạm Việc xác định đối tượng tác động tội tham ô tài sản tồn nhiều quan điểm chưa thống đối tượng tác động tội tham ô tài sản tài sản quan, tổ chức Tuy nhiên, số ý kiến cho chiếm đoạt tài sản mà có phần góp vốn Nhà nước không cần thiết phải xác định tài sản Nhà nước chiếm phần trăm doanh nghiệp, cần có 12 hành vi chiếm đoạt tài sản người có chức vụ, quyền hạn doanh nghiệp cấu thành tội phạm “tham ô tài sản” Xét mặt thực tiễn, đối tượng tác động tội tham ô tài sản gặp phải quan điểm trái chiều cấp xét xử chưa có đường lối xử lý chung, phụ thuộc nhiều vào quan điểm Thẩm phán xét xử Quan điểm người viết cho không cần xác định tỷ lệ phần trăm vốn góp Nhà nước doanh nghiệp mà cần dấu hiệu chiếm đoạt tài sản người có chức vụ với tài sản Nhà nước đủ sở cấu thành tội phạm 2.1.2 Thực tiễn xác định dấu hiệu khách quan tội tham ô tài sản Tội tham ô tài sản có cấu thành tội phạm vật chất, thực tiễn xét xử, để xác định mặt khách quan tội danh thường gặp khó khăn, vướng mắc nhiều nhất, số trường hợp phải chuyển tội danh chứng minh hành vi chiếm đoạt Hành vi khách quan tội tham ô tài sản hành vi “Lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản mà có trách nhiệm quản lý” Những vướng mắc bao gồm việc xác định có hay không hành vi chiếm đoạt tài sản, hậu việc chiếm đoạt tài sản gây thiệt hại đến quan, tổ chức xem thỏa mãn cấu thành tội tham ô tài sản Trong số án Tòa án nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh xét xử, chứng minh hành vi chiếm đoạt tài 13 sản phải chuyển sang tội danh “Cố ý làm trái quy định Nhà nước gây hậu nghiêm trọng” Xác định hậu tội tham ô tài sản Cần xác định tội tham ô tài sản có cấu thành vật chất, vậy, hậu tội phạm yếu tố bắt buộc, hành vi hậu có mối quan hệ nhân Chứng minh hậu hành vi chiếm đoạt gây cho quan nhà nước phải tính đến giá trị tài sản bị thiệt hại Đối với doanh nghiệp có 100% vốn nhà nước xác định thiệt hại tương đối rõ ràng Còn loại hình doanh nghiệp khác, Nhà nước chiếm tỷ lệ vốn góp 50%, chí xác định thiệt hại gặp quan điểm trái chiều 2.1.3 Thực tiễn xác định dấu hiệu chủ quan tội tham ô tài sản Thực tiễn xác định dấu hiệu lỗi tội tham ô tài sản khó khăn số người liên quan không nhận thức hành vi giúp sức cho người khác thực hành vi tham ô tài sản Trong vụ án tham ô tài sản có đồng phạm, số trường hợp người đồng phạm thống ý chí với người chủ mưu, đồng thời họ lỗi cố ý việc chiếm đoạt tài sản thân người đồng phạm có nhận thức sai lầm khách thể, không thấy trước hậu nguy hiểm hành vi gây Xét mặt chủ quan tội tham ô tài sản, dấu hiệu lỗi, động cơ, mục đích đặt với người chủ mưu, với đồng phạm để xác định có hay không việc ý chí động cơ, 14 mục đích, chí không hưởng lợi tài sản từ việc tham ô bị xem xét truy tố theo tội danh vấn đề cần bàn luận, việc quy kết tội danh ảnh hưởng đến quyền lợi bị cáo đồng phạm 2.1.4 Thực tiễn xác định chủ thể tội tham ô tài sản Đặc trưng tội tham ô tài sản dấu hiệu chủ thể phải người có trách nhiệm quản lý tài sản Tuy nhiên, từ phát sinh nhiều cách hiểu khác phạm vi chủ thể, xuất phát từ khái niệm người có trách nhiệm quản lý tài sản rộng, khó xác định giới hạn người có trách nhiệm quản lý tài sản đến đâu để xác định có phải chủ thể tội tham ô tài sản hay không? Việc xác định trách nhiệm người tài sản quan trọng, xác định không tư cách người có trách nhiệm tài sản mà họ chiếm đoạt dễ nhầm lẫn với tội phạm có tính chất chiếm đoạt quy định Chương XVI Bộ luật hình như: Tội trộm cắp tài sản, Tội chiếm đoạt tài sản, Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản 2.2 Thực tiễn định hình phạt tội tham ô tài sản Thành phố Hồ Chí Minh 2.2.1 Quyết định hình phạt tội tham ô tài sản thuộc cấu thành tội phạm Các bị cáo bị xét xử với mức án năm tù năm tù thường trường hợp đồng phạm với nhiều tình tiết giảm nhẹ, hành vi phạm tội không bắt nguồn từ việc cố ý chiếm đoạt tài sản mà nể nang quen biết, không hưởng lợi từ việc chiếm đoạt tài 15 sản người chủ mưu, tích cực khắc phục hậu thành khẩn khai báo Có thể nhận thấy, vụ án tham ô tài sản trường hợp áp dụng khung hình phạt thuộc khoản Điều 278 Bộ luật hình sự, chủ yếu số tiền bị chiếm đoạt thường lớn nên thuộc khung hình phạt tăng nặng khác 2.2.2 Quyết định hình phạt tội tham ô tài sản thuộc cấu thành tội phạm tăng nặng Một số án Tòa án nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh có sai sót việc định hình phạt tội phạm tham ô có cấu thành tăng nặng Ví dụ án số 767/2005/HSST ngày 18/5/2005, bị cáo bị đưa xét xử tội “tham ô tài sản”, bị cáo Trần Thị Giang chủ mưu, bị cáo Nguyễn Thị Út Phạm Trọng Tiến đồng phạm giúp sức việc chiếm đoạt tài sản công ty Prosimex Hội đồng xét xử áp dụng điểm a khoản Điều 278, khoản 1, khoản Điều 46, Điều 47 Bộ luật hình xử phạt bị cáo Trần Thị Giang (tám) năm tù, Hội đồng xét xử áp dụng điểm a khoản Điều 278, điểm p khoản Điều 46, Điều 47 Bộ luật hình để xử phạt bị cáo Nguyễn Thị Út (bốn) năm tù; áp dụng điểm a khoản Điều 278, điểm p khoản Điều 46, Điều 47 Bộ luật hình để xử phạt bị cáo Phạm Trọng Tiến (ba) năm tù Các bị cáo bị áp dụng khoản để xét xử có tình tiết giảm nhẹ Điều 46 nên áp dụng Điều 47 để định hình phạt mức thấp khung hình phạt mà điều luật quy định phải khung hình phạt liền kề nhẹ điều luật, bị cáo Nguyễn Thị Út bị cáo Phạm Trọng Tiến bị 16 Tòa án áp dụng khoản 3, tuyên hình phạt nhẹ mức thấp khung hình phạt Khoản phải nằm khoản từ năm đến 15 năm tù, bị cáo Út bị cáo Tiến phải chịu năm tù năm tù án tuyên Tương tự án khác phần áp dụng hình phạt có số sai sót án số 1132/2005/HSST ngày 28/7/2005 xét xử bị cáo Hứa Hồng Hạnh (chủ mưu), Lê Thị Ý Yên Trần Lệ Ninh (đồng phạm) chiếm đoạt tài sản Công ty vật tư tổng hợp Thành phố Hồ Chí Minh Trong đó, bị cáo bị Hội đồng xét xử áp dụng điểm a, khoản điều 278, điểm p khoản Điều 46 Bộ luật hình xử phạt bị cáo Hứa Hồng Hạnh tù chung thân; Áp dụng điểm a, khoản điều 278, điểm p khoản Điều 46, Điều 47 Bộ luật hình xử phạt bị cáo Trần Lệ Ninh (chín) năm tù; Áp dụng điểm a, khoản điều 278, điểm p khoản Điều 46, Điều 47 Bộ luật hình xử phạt bị cáo Lê Thị Ý Yên (tám) năm tù Như phần hình phạt áp dụng cho bị cáo đồng phạm Trần Lệ Ninh Lê Thị Ý Yên không nằm khung hình phạt liền kề từ 15 năm đến 20 năm mà nằm khoản điều luật 2.2.3 Hình phạt bổ sung người phạm tội tham ô tài sản Theo quy định khoản Điều 278 Bộ luật hình hình phạt chính, người phạm tội tham ô tài sản bị cấm đảm nhiệm chức vụ định từ năm đến năm năm, bị phạt tiền từ mười triệu đồng đến năm mươi triệu đồng, tịch thu phần toàn tài sản 17 Chương CÁC GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO HIỆU QUẢ ĐỊNH TỘI DANH VÀ QUYẾT ĐỊNH HÌNH PHẠT ĐỐI VỚI TỘI THAM Ô TÀI SẢN 3.1 Cải cách tư pháp vấn đề hoàn thiện pháp luật hình tội phạm chức vụ Thứ nhất, xuất phát từ lý Bộ luật hình ban hành từ năm 1999 nên Bộ luật hình chưa thể chế hóa quan điểm, chủ trương Đảng cải cách tư pháp thể Nghị 08/NQ-TW ngày 2/1/2002 Bộ Chính trị số nhiệm vụ trọng tâm công tác tư pháp thời gian tới; Nghị số 48/NQ-TW ngày 24/5/2005 Bộ Chính trị Chiến lược xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam đến năm 2010, định hướng đến năm 2020 Nghị số 49/NQTW ngày 2/6/2005 Bộ trị chiến lược cải cách tư pháp đến năm 2020 Trong Nghị này, Đảng ta rõ cần phải “coi trọng việc hoàn thiện sách hình thủ tục tố tụng tư pháp…” Đồng thời “xử lý nghiêm khắc tội phạm người có thẩm quyền thực thi pháp luật, người lợi dụng chức vụ, quyền hạn để phạm tội Người có chức vụ cao mà lợi dụng chức vụ, quyền hạn phạm tội phải xử lý nghiêm khắc để làm gương cho người khác” Thứ hai, Bộ luật hình hành ban hành từ năm 1999 bối cảnh nước ta chưa hội nhập sâu vào giới Trên thực tế, nước ta trở thành thành viên nhiều Điều ước quốc tế đa phươn, đặc biệt Công ước chống tham nhũng Điều đòi hỏi 18 phải tiếp tục sửa đổi, bổ sung Bộ luật hình để nội luật hóa quy định hình điều ước quốc tế nhằm thực đầy đủ nghĩa vụ quốc gia thành viên Thứ ba, Công ước Liên hiệp quốc chống tham nhũng (UNCAC) yêu cầu quốc gia thành viên, có Việt Nam (trở thành thành viên thức Công ước từ ngày 30/6/2009) phải áp dụng biện pháp chống tham nhũng khu vực công khu vực tư Trước yêu cầu đó, Việt Nam cần hình hóa hành vi tham nhũng khu vực tư để đạt mục tiêu 3.2 Kiến nghị hoàn thiện quy định pháp luật hình tội tham ô tài sản Về khái niệm “cơ quan”, “tổ chức” quy định Điều 277 – Bộ luật hình 1999: “Các tội phạm chức vụ hành vi xâm phạm hoạt động đắn quan, tổ chức người có chức vụ thực thực công vụ Bộ luật hình 2015 có số quy định thay đổi vấn đề này, đặc biệt Khoản – Điều 353 xác định: “Người có chức vụ, quyền hạn doanh nghiệp, tổ chức Nhà nước mà tham ô tài sản bị xử lý theo quy định điều này” Theo tác giả, việc bổ sung quy định Khoản giải pháp hợp lý, vừa mở rộng việc xử lý hành vi chiếm đoạt khu vực công Đồng thời, theo xu hướng thay đổi luật để phù hợp với công ước quốc tế, tham ô tài sản lĩnh vực tư phải đặt để giải triệt để tội phạm tham nhũng, ( tham ô tài sản doanh nghiệp vốn nhà nước xếp chung vào nhóm tham ô lĩnh vực tư, lại xác định tội danh theo hướng tham ô tài sản công) 19 Kiến nghị ban hành văn hướng dẫn áp dụng Điều 278 Chương XXI Bộ luật hình năm 1999: Giải thích người có “chức vụ, quyền hạn” Để áp dụng thống nhất, quan chức cần thống hướng dẫn: Người có “chức vụ, quyền hạn” quy định Điều 278 BLHS, thứ cán bộ, công chức theo Pháp lệnh cán bộ, công chức năm 1998 (sửa đổi, bổ sung năm 2000 năm 2003) Điều Luật Phòng, chống tham nhũng năm 2005 Thứ hai, bao gồm chủ thể phân tích Giáo trình Luật hình Việt Nam trường Đại Học Luật Thành phố Hồ Chí Minh sau: “Người có chức vụ, quyền hạn, có quyền thực công vụ, nghĩa người thực công vụ có quyền giải tham gia vào việc giải công việc quan, tổ chức, có quyền đưa định ảnh hưởng đến quyền lợi ích người khác Quyền thể thông qua chức đại diện quyền lực nhà nước, chức điều hành, quản lý, chức tổ chức sản xuất, kinh doanh” đầy đủ phù hợp với thực tế hơn, mà có người giao trực tiếp quản lý tài sản, có quyền tài sản giao họ quyền việc điều hành, quản lý, tổ chức sản xuất, kinh doanh chủ thể tội tham ô tài sản Giải thích pháp luật“Đã bị xử lý kỷ luật hành vi mà vi phạm” Theo quy định BLHS 1999 trường hợp có người đồng phạm chưa bị xử lý kỷ luật hành vi tham ô chủ thể đặc biệt quy định Điều 277 Bộ luật hình người có bị truy cứu trách nhiệm hình người chủ mưu hay không? Trên thực tế xét xử vụ án tham nhũng thường có 20 nhiều đồng phạm giúp sức, tài sản bị chiếm đoạt lớn nên đồng phạm thường chịu trách nhiệm hình người chủ mưu Bộ luật hình 2015 giữ nguyên tình tiết này, thiết nghĩ cần thiết phải có hướng dẫn cụ thể để thống đường lối xét xử người đồng phạm, cần xét đến mức độ, tính chất nguy hiểm hành vi họ để định hình phạt cho phù hợp, số trường hợp, người đồng phạm không hưởng lợi vật chất mà tin tưởng người chủ mưu, bị người chủ mưu lợi dụng để thực hành vi phạm tội lại bị xét xử với tội danh mức hình phạt người chủ mưu bất cập Kiến nghị hướng dẫn đồng phạm sau: Người đồng phạm vụ án tham ô biết rõ người có chức vụ, quyền hạn bị xử lý kỷ luật hành vi tham ô tài sản, bị kết án tội quy định Mục A Chương XXI mà cố ý thực tội phạm với người có chức vụ, quyền hạn phải bị truy cứu trách nhiệm hình tội tham ô tài sản theo khoản Điều 278 Nếu người đồng phạm vụ án tham ô tài sản người có chức vụ, quyền hạn bị xử lý kỷ luật hành vi tham ô tài sản, bị kết án tội quy định Mục A Chương XXI mà cố ý thực tội phạm với người có chức vụ, quyền hạn không bị truy cứu trách nhiệm hình tội tham ô tài sản theo khoản Điều 278 BLHS Giải thích pháp luật: Hướng dẫn pháp luật trường hợp người phạm tội nhiều lần thực hành vi chiếm đoạt, giá trị tài sản có tính tổng số tài sản tất lần chiếm đoạt hay không? 21 Tại Mục – Phần II Thông tư liên tịch số 02/2001/TTLTTANDTC-VKSNDTC-BCA-BTP ngày 25/12/2001 việc hướng dẫn áp dụng số quy định Chương XIV “Các tội xâm phạm sở hữu” hướng dẫn cộng giá trị tài sản nhiều lần chiếm đoạt mức tối thiểu để truy cứu trách nhiệm hình Tuy nhiên hướng dẫn nêu áp dụng tội xâm phạm sở hữu, tội tham ô tài sản thuộc nhóm tội phạm chức vụ Do tội phạm tham ô có đặc thù tài sản dễ bị chiếm đoạt thuộc quyền quản lý người phạm tội nên thường khó bị phát Vì vậy, kiến nghị cần quy định cộng dồn tất giá trị tài sản chiếm đoạt lần để tính tổng giá trị tài sản bị chiếm đoạt, làm sở để định tội định khung hình phạt 3.3 Giải pháp bảo đảm chất lượng định tội danh định hình phạt tội tham ô tài sản Tăng cường nghiệp vụ xây dựng kỹ định tội danh tội tham ô tài sản: Ngay từ bước điều tra vụ án tham ô tài sản điều tra viên cần phải có kiến thức định lĩnh vực kinh tế tài chính, có khả đọc báo cáo số liệu phân tích làm rõ sai sót, có trợ giúp chuyên gia lĩnh vực Xác định xác tài sản bị chiếm đoạt thuộc loại hình doanh nghiệp nào, làm rõ thời điểm tài sản bị chiếm đoạt, giá trị tài sản bị chiếm đoạt, xác định chủ thể thực hành vi chiếm đoạt có phải chủ thể đặc biệt hay không ? Có mối quan hệ tài sản bị chiếm đoạt người thực hành vi chiếm đoạt hay không? Nhân thân người phạm tội để xét đến trường hợp bị xử lý kỷ luật hành vi tham ô bị kết án tội quy định 22 Mục A chương XXI Bộ luật hình Ngoài cần xem xét đến yếu tố định khung tăng nặng tình tiết giảm nhẹ khác Sau cùng, cần đánh giá hành vi phạm tội có đáp ứng dấu hiệu cấu thành tội tham ô tài sản hay không để kết luận có hay không hành vi phạm tội thuộc khung hình phạt điều luật Cần thiết quy định hình phạt tiền hình phạt bắt buộc tội tham ô tài sản Trong tội tham ô tài sản, tiền lợi ích vật chất mà người phạm tội mong muốn đạt Do việc tăng mức phạt tiền tác động trực tiếp đến lợi ích mà người phạm tội hướng đến, thông qua đạt mục đích hình phạt, tước bỏ phương tiện phạm tội, góp phần hạn chế hành vi phạm tội tội phạm Quy định tăng mức phạt tiền nhằm tác động mạnh tới ý thức người phạm tội Cần thiết ban hành kịp thời văn hướng dẫn, giải thích áp dụng thống pháp luật tội tham ô tài sản Để nâng cao hiệu hoạt động định tội danh đòi hỏi phải có hệ thống pháp luật thống nhất, chặt chẽ, quy định giải thích rõ ràng, hiệu đầy đủ Hiện nay, văn quy phạm pháp luật có chồng chéo, thường sửa đổi bổ sung văn luật, dễ dẫn đến cách hiểu khác trình áp dụng pháp luật Vì vậy, quan có thẩm quyền cần phải giải thích pháp luật vấn đề như: xác định đối tượng tác động, hành vi chiếm đoạt, giá trị tài sản bị thiệt hại, dấu hiệu chủ thể hướng dẫn tình tiết định khung tăng nặng tội tham ô tài sản Có có thống nâng cao chất lượng hoạt động định tội danh 23 KẾT LUẬN Tham ô tài sản tội phạm có xu hướng trở thành loại hình tội phạm có tổ chức với quy mô, tính chất , mức độ thủ đoạn phức tạp hơn, số tiền chiếm đoạt lớn Tuy nhiên ác quy định pháp luật hành tội tham ô tài sản tồn nhiều thiếu sót chưa thống cách xác định chủ thể, khách thể hành vi chiếm đoạt tội tham ô tài sản…Trên sở phân tích nêu bất cập mặt lý luận khó khăn, vướng mắc thực tiễn xét xử, tác giả đề xuất giải pháp với mong muốn hoàn thiện pháp luật tội tham ô tài sản, qua nâng cao giải pháp hoạt động định tội danh thực tế / 24 ... THAM Ô TÀI SẢN THEO PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 Khái niệm dấu hiệu pháp lý tội tham ô tài sản theo Bộ luật hình 1999 1.1.1 Khái niệm tội tham ô tài sản theo Bộ luật hình 1999 Tại Bộ luật hình. .. HÌNH PHẠT ĐỐI VỚI TỘI THAM Ô TÀI SẢN TẠI TP HỒ CHÍ MINH 2.1 Thực tiễn định tội danh tội tham ô tài sản Thành phố Hồ Chí Minh 2.1.1 Thực tiễn xác định khách thể đối tượng tác động tội tham ô tài. .. lý luận pháp lý tội tham ô tài sản theo pháp luật hình Việt Nam - Nêu lên vấn đề thực tiễn hoạt động định tội danh định hình phạt tội tham ô tài sản Thành phố Hồ Chí Minh - Qua đưa giải pháp hoàn