BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THANH HUỆ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH MTV NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN THỊ THANH HUỆ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH MTV NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Thanh Phong TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan, công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ NGUYỄN THỊ THANH HUỆ MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH SÁCH CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH SÁCH CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KẾT CẤU LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1 Hoạt động cho thuê tài tài 1.1.1 Khái niệm cho thuê tài 1.1.2 Đặc điểm cho thuê tài 1.1.3 Phân loại cho thuê tài 1.1.3.1 Cho thuê tài ba bên 1.1.3.2 Cho thuê tài hai bên 1.1.3.3 Mua cho thuê lại 1.1.3.4 Cho thuê tài hợp vốn cho thuê tài hợp tác 1.1.3.5 Cho thuê tài giáp lưng 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê tài 1.2.1 Khái niệm: 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê tài 10 1.2.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê tài 11 1.2.2.1 Đối với công ty cho thuê tài 11 1.2.2.2 Đối với khách hàng 11 1.2.2.3 Đối với kinh tế 12 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê tài 12 1.2.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng thuê 12 1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía công ty cho thuê tài chính: 13 1.2.3.3 Nhóm nguyên nhân khách quan 14 1.2.4 Đo lường rủi ro tín dụng cho thuê tài 14 1.2.4.1 Nợ hạn 14 1.2.4.2 Nợ xấu 14 1.2.4.3 Lãi treo 15 1.2.4.4 Dự phòng rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài 15 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê tài 16 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho thuê tài 16 1.3.1.1 Quản trị rủi ro 16 1.3.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho thuê tài 16 1.3.2 Quy trình quản trị tín dụng công ty cho thuê tài 17 1.3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 17 1.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 17 1.3.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 20 1.3.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 21 1.3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài 22 1.3.3.1 Các nhân tố từ phía môi trường 22 1.3.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng 23 1.3.3.3 Các nhân tố từ công ty cho thuê tài 23 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết quản trị RRTD công ty CTTC 24 1.3.4.1 Các tiêu chí định tính 24 1.3.4.2 Các tiêu chí định lượng 25 1.3.4.3 Ảnh hưởng RRTD đến công ty cho thuê tài 26 1.4 Các nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng 27 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài học cho công ty cho thuê tài TNHH MTV Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam 29 1.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng công ty TNHH MTV cho thuê tài – ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín (SBL) 29 1.5.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro công ty Cho thuê tài II – Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (ALC II) 30 1.5.3 Bài học cho công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV quản trị rủi ro tín dụng 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH MTV NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 33 2.1 Khái quát công ty cho thuê tài TNHH MTV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 33 2.1.2 Kết kinh doanh công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV.34 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV 36 2.2.1 Khái quát hoạt động cho thuê tài công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV 36 2.2.1.1 Những quy định cho thuê tài công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV 36 2.2.1.2 Các sản phẩm cho thuê tài BLC 36 2.2.2 Kết hoạt động CTTC công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV 37 2.2.2.1 Tình hình doanh số cho thuê thu nợ 37 2.2.2.2 Tình hình dư nợ cho thuê 38 2.2.2.3 Thu nhập từ lãi cho thuê tài 43 2.2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động CTTC công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV 43 2.2.3.1 Nợ hạn 44 2.2.3.2 Nợ xấu 44 2.2.3.3 Lãi treo 45 2.2.3.4 Dự phòng rủi ro tín dụng 45 2.3 Thực trạng quản trị RRTD công ty CTTC TNHH MTV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam 46 2.3.1 Những quy định chung quản trị RRTD công ty CTTC TNHH MTV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam 46 2.3.1.1 Những quy định quản trị RRTD 46 2.3.1.2 Quy trình nội dung quản trị RRTD công ty CTTC TNHH MTV BIDV 47 2.3.1.3 Quy trình quản trị RRTD công ty CTTC TNHH MTV BIDV 47 2.3.1.4 Nội dung quản trị RRTD công ty CTTC TNHH MTV BIDV 47 * Nhận diện rủi ro tín dụng 47 * Đo lường rủi ro tín dụng 48 * Kiểm soát rủi ro tín dụng 49 * Tài trợ rủi ro tín dụng 49 2.3.2 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV 49 2.3.2.1 Những kết đạt 49 *Về mặt định tính 49 *Về mặt định lượng: 51 2.3.2.2 Những mặt hạn chế 52 *Về mặt định tính 52 *Về mặt định lượng 54 2.4 Kết khảo sát đánh giá quản trị RRTD công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV theo tiêu chuẩn Basel II 57 2.4.1 Phương pháp khảo sát: 57 2.4.2 Kết khảo sát 58 2.4.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 58 2.4.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 59 2.4.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 60 2.4.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 62 2.5 Nguyên nhân hạn chế 62 2.5.1 Nguyên nhân khách quan 62 2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH MTV BIDV 66 3.1Định hướng mục tiêu phát triển công ty công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV 66 3.1.1 Định hướng phát triển công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV đến năm 2020 66 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV đến năm 2020 66 3.2Các nhóm giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài TNHH MTV BIDV 67 3.2.1 Nhóm giải pháp mô hình quản trị rủi ro tín dụng 67 3.2.1.1 Tiếp tục rà soát ban hành quy trình liên quan đến hoạt động cho thuê tài 67 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho thuê 67 3.2.1.3 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng 68 3.2.1.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 68 3.2.1.5 Xây dựng hệ thống quản lí thông tin đại hoạt động cho thuê tài 68 3.2.1.6 Trích lập quỹ dự phòng để xử lí rủi ro 69 3.2.1.7 Xây dựng mô hình kiểm tra sau cho thuê 70 3.2.1.8 Phân tán rủi ro 70 3.2.2 Nhóm giải pháp sách tín dụng 71 3.2.2.1 Nhóm giải pháp thị trường khách hàng 71 3.2.2.2 Chính sách tín dụng 72 3.2.3 Nhóm giải pháp nguồn nhân lực 72 3.2.3.1 Chính sách tuyển dụng 72 3.2.3.2 Chính sách đào tạo cán 72 3.2.4 Nhóm giải pháp cấu tổ chức 73 3.2.5 Nhóm giải pháp bổ trợ khác 73 3.2.5.1 Nhóm giải pháp quản lý xử lý nợ xấu 73 3.2.5.2 Đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro tín dụng theo nguyên tắc Basel 74 3.3Một số kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước Chính phủ 76 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước 78 3.3.3 Kiến nghị BIDV 81 3.4 Hạn chế nghiên cứu 82 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 75 Thứ hai, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản trị tín dụng Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính công đánh giá chất lượng công việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Đồng thời, phận chức năng, nhiệm vụ cần xây dựng mục tiêu hoạt động cho thuê (tỷ lệ nợ xấu, mức độ tăng trưởng tín dụng, tỉ lệ nợ nhóm 2…), giải pháp thực hóa mục tiêu đó, đảm bảo phối hợp nhịp nhàng phận tác nghiệp thực mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đề ra, phù hợp với đặc thù BLC Thứ ba, tiêu chuẩn hóa cán quản lý rủi ro tín dụng để đáp ứng yêu cầu nguyên tắc Basel Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng BLC xây dựng hệ tiêu chuẩn cán rủi ro tín dụng trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua công tác phận quan hệ khách hàng… Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng Thứ tư, xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng Mô hình quản lý rủi ro tín dụng đại theo nguyên tắc Basel thành công giải vấn đề chế trao đổi thông tin, đảm bảo phân tách phận chức để thực chuyên môn hóa nâng cao tính khách quan không làm khả nắm bắt kiểm soát thông tin phận quản lý rủi ro tín dụng Muốn vậy, thông tin trọng yếu trình cho thuê cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn Như vậy, 76 vận hành mô hình thông suốt giảm thiểu e ngại phận quản lý rủi ro tín dụng nhận định cấp tín dụng Đồng thời, BLC cần xây dựng hệ thống thông tin phân tích thông tin toàn diện, cung ứng nguồn thông tin xác, đáng tin cậy cho phận chuyên môn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế ngân hàng bắt đầu thực để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kết nối, hỗ trợ tổ chức tín dụng chia sẻ thông tin Sự hợp tác cách toàn diện tổ chức tín dụng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn để hoàn thiện hệ thống thông tin giảm chi phí khai thác thông tin cách hợp lý Thứ năm, nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng Xếp hạng tín dụng công cụ hiệu quả, mang tính khoa học quản trị rủi ro tín dụng thông qua lượng hóa đánh giá đưa định phù hợp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước Chính phủ Chính phủ cần quan tâm đến hoạt động cho thuê tài cụ thể hóa sách ưu đãi tháo gỡ khó khăn cho lĩnh vực Các sách cần đồng hỗ trợ mặt ngành cho thuê tài để ngành phát triển bền vững Hỗ trợ chế xử lí nợ xấu ngành cho thuê tài Khi rủi ro tín dụng xảy ra, công ty cho thuê tài phải thực biện pháp xử lí rủi ro nhằm thu hồi nợ thuê tài Ngoài biện pháp thu hồi nợ thông thường thu hồi tài sản, xử lí tài sản thuê khởi kiện khách hàng thuê đòi nợ công ty cho thuê tài cần biện pháp có tính vĩ mô để giải nhanh nợ xấu, lành mạnh tài Chính phủ có chế thực chứng khoán hóa nợ xấu Đây biện pháp nước giới sử dụng giải nợ xấu Một là, khách 77 hàng không trả nợ dự án đầu tư dở dang, chưa hoạt động tạo nguồn trả nợ, có lịch sử kinh doanh tốt, trình độ quản lí doanh nghiệp tốt dự án có hiệu vào hoạt động, chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung dài hạn Biện pháp giúp khách hàng có nguồn vốn tiếp tục phát triển Hai là, chứng khoán hóa nợ xấu khách hàng thành cổ phần, công ty cho thuê tài chuyển từ chủ nợ sang thành cổ đông lớn khách hàng Công ty cho thuê tài thực biện pháp kế hoạch tái cấu trúc khách hàng đánh giá hoạt động hiệu có lợi nhuận Cách giúp khách hàng vượt qua khó khăn công ty cho thuê tài không đối mặt với nguy vốn Tuy nhiên, Luật tổ chức tín dụng năm 2010 không cho phép công ty cho thuê tài góp vốn, mua cổ phần, thành lập công ty con, công ty liên kết hình thức Như vậy, Chính phủ cần đề nghị sửa Luật tổ chức tín dụng cho phép công ty cho thuê tài mua cổ phần doanh nghiệp khác Chính phủ có biện pháp chế tài mạnh mẽ hỗ trợ công ty cho thuê tài thu hồi tài sản, xử lí nợ thuê Hiện nay, công ty cho thuê tài thực trình tự thu hồi tài sản theo Thông tư liên tịch số 08/TTLT/NHNN-BCABTP ngày 10/12/2007 Hướng dẫn thu hồi xử lý tài sản cho thuê tài Qua trình thực thông tư này, đề xuất Chính phủ sửa đổi, bổ sung điểm sau Một là, khách hàng thuê không bàn giao lại tài sản thuê theo thông báo thu hồi công ty cho thuê tài hành vi chiếm giữ tài sản trái phép khách hàng thuê phải chịu trách nhiệm hình Qua hoạt động thực tế, khó khăn việc thu hồi tài sản khách hàng cố ý không bàn giao tài sản đem tài sản thuê cầm cố, sang nhượng cho bên thứ Hành vi gây nhiều thời gian chi phí thu hồi chưa có chế tài mạnh mẽ Hai là, quan công an có trách nhiệm phối hợp tạo điều kiện cho công ty cho thuê tài thu hồi tài sản tài sản bị bên thứ chiếm giữ mà chưa có đồng ý công ty cho thuê tài Mở rộng danh mục tài sản cho thuê tài 78 Hiện nay, văn pháp luật qui định tài sản thuê tài động sản Tại quốc gia phát triển, thị trường cho thuê tài bất động sản phát triển rủi ro thị trường cho thuê tài động sản Vì vậy, Chính phủ cần cho phép công ty cho thuê tài cho thuê bất động sản, đa dạng hóa sản phẩm thuê tài chính, phân tán rủi ro tập trung tín dụng Bất động sản di chuyển động sản, đồng thời phải đăng kí quyền sở hữu với quan chức nên cho thuê tài bất động sản rủi ro Biện pháp giúp giải phần nợ xấu bất động sản ngành xây dựng Trước mắt Chính phủ cho phép công ty cho thuê tài tham gia chương trình nhà xã hội, cho khách hàng đủ điều kiện thuê tài nhà xã hội theo Luật nhà năm 2005 Các công ty cho thuê tài hưởng gói tín dụng ưu đãi hỗ trợ lãi suất Chính phủ cho công ty cho thuê tài hưởng hỗ trợ lãi suất hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chính phủ ban hành Quyết định số 601/QĐ-TTg ngày 17/04/2013 việc thành lập Quỹ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ để hỗ trợ vốn tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ.Vốn điều lệ quĩ ngân sách nhà nước cấp 2.000 tỉ đồng, ủy thác cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam ngân hàng thương mại đủ điều kiện cho vay doanh nghiệp nhỏ Các công ty cho thuê tài danh sách tổ chức tín dụng nhận vốn ủy thác từ Để khuyến khích đầu tư, Chính phủ có số ưu đãi hỗ trợ lãi suất ngân hàng thương mại cho vay doanh nghiệp có dự án phục vụ cộng đồng lợi ích quốc gia Các tài sản thuê tài phục vụ cho dự án lại không thuộc đối tượng hưởng hỗ trợ Các công ty cho thuê tài không thuộc đối tượng hưởng hỗ trợ ưu đãi lãi suất ngân hàng thương mại giảm thu hút doanh nghiệp chuyển từ vay trung dài hạn sang cho thuê tài 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Nâng hạn mức cấp tín dụng ngân hàng mẹ cho công ty 79 Tính tự chủ huy động vốn hoạt động BLC nói riêng công ty cho thuê tài trực thuộc ngân hàng thương mại nói chung thấp huy động vốn ngân hàng thương mại Vì vậy, nguồn vốn hoạt động công ty cho thuê tài chủ yếu vốn vay từ ngân hàng mẹ BLC huy động vốn chủ yếu vay từ BIDV, nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn hoạt động BLC Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, qui định tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho công ty trực thuộc không vượt 5% vốn tự có Dựa tình hình thực tế hoạt động BLC, ngân hàng Nhà nước nên điều chỉnh tỉ lệ khoảng 8%  10% vốn tự có tổ chức tín dụng nguồn vốn hoạt động BLC ổn định Quy định phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro phù hợp cho công ty cho thuê tài BLC thực phân loại nợ thuê tài trích lập dự phòng rủi ro theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Quyết định áp dụng cho tất tổ chức tín dụng Công ty cho thuê tài nghiệp vụ toán, khách hàng thuê không mở tài khoản toán công ty cho thuê tài chính, BLC không chủ động theo dõi nguồn thu khách hàng cho kì hạn đến hạn, khách hàng thuê thường trả nợ không hạn Vì vậy, công ty cho thuê tài áp dụng chung tiêu chuẩn phân loại nợ ngân hàng thương mại chưa phù hợp Giá trị tài sản đảm bảo công ty cho thuê tài trước tính dự phòng cụ thể điều chỉnh với tỉ lệ 30% Trong tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại chứng tiền gởi, vàng bạc, trái phiếu, bất động sản có tỉ lệ điều chỉnh từ 50% đến 100% Như vậy, khoản cho vay nhau, công ty cho thuê tài phải trích lập dự phòng cao ngân hàng thương mại Điều ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh công ty cho thuê tài Ngân hàng Nhà nước cần điều chỉnh qui định phân loại nợ trích lập dự phòng phù hợp đặc điểm hoạt động công ty cho thuê tài giúp BLC giảm chi phí trích lập dự phòng 80 Công ty quản lí tài sản Việt Nam (VAMC) mua nợ xấu công ty cho thuê tài Công ty quản lí tài sản Việt Nam đời từ cuối năm 2013 có nhiệm vụ giúp đỡ tổ chức tín dụng giảm nợ xấu Tuy nhiên, hoạt động công ty chưa thông suốt hiệu cao Ngân hàng Nhà nước cần đề xuất Chính phủ có biện pháp vĩ mô thúc đẩy thị trường mua bán nợ phát triển thân ngân hàng Nhà nước có hướng dẫn cụ thể, cải tiến đơn giản thủ tục nhằm đẩy nhanh tiến trình giảm nợ xấu tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước có qui định việc mua bán nợ cho VAMC VAMC chưa có kế hoạch đồng ý mua nợ xấu công ty cho thuê tài Ngân hàng Nhà nước cần tạo điều kiện cho công ty cho thuê tài mua bán nợ xấu đủ điều kiện cho VAMC ngân hàng thương mại Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CIC thường xuyên cập nhật tình trạng quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng dư nợ, nhóm nợ, tài sản đảm bảo … để tổ chức tín dụng cập nhật thông tin khách hàng thường xuyên, ngăn ngừa rủi ro tín dụng trước sau cho thuê Đồng thời, cần xây dựng kênh thông tin chuyên biệt thông tin nhà cung cấp không đủ lực cung cấp tài sản, chi tiết thông tin tài sản đảm bảo để tổ chức tín dụng tra cứu, phòng ngừa rủi ro tín dụng thiếu thông tin Ban hành văn hướng dẫn hoạt động cho thuê khác : Ngân hàng Nhà nước có định số 731/2004/QĐ-NHNN ngày 15/06/2004 ban hành quy chế tạm thời hoạt động cho thuê vận hành công ty cho thuê tài Ngân hàng Nhà nước cần ban hành Thông tư hướng dẫn cụ thể nghiệp vụ cho thuê vận hành để công ty cho thuê tài có lực hoạt động tốt thực Luật tổ chức tín dụng năm 2010 cho phép công ty cho thuê tài thực nghiệp vụ cho vay vốn lưu động Đây nghiệp vụ bổ sung hiệu cho hoạt động cho thuê tài chính, đem lại sức cạnh tranh cho công ty cho thuê tài 81 Ngân hàng Nhà nước cần ban hành hướng dẫn cụ thể cho công ty cho thuê tài chuẩn bị tảng thực 3.3.3 Kiến nghị BIDV Hoạt động cho thuê tài BLC góp phần thực kế hoạch kinh doanh toàn hệ thống BIDV Vì vậy, hoạt động cho thuê tài cần BIDV đưa vào chương trình quảng bá, truyền thông, quảng cáo hoạt động ngân hàng thương mại Mạng lưới chi nhánh BIDV rộng khắp toàn quốc hỗ trợ BLC kiểm tra tài sản thuê cung cấp thông tin liên quan đến khách hàng thuê Đối với dự án lớn chi nhánh BIDV cho vay, chi nhánh BIDV hợp tác với BLC, để BLC hợp vốn cho thuê phần thiết bị máy móc, phương tiện vận chuyển Hoặc chi nhánh BIDV hết hạn mức cho vay giới thiệu khách hàng đến BLC thuê phần máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển dự án BIDV cần có văn dồng ý chủ trương hướng dẫn cụ thể để chi nhánh BIDV tích cực hợp tác thực với BLC BLC chưa đủ khả mở rộng nghiệp huy động vốn, nguồn vốn huy động từ BIDV giới hạn hạn mức 5% vốn tự có BIDV gây nhiều khó khăn vốn hoạt động BLC thời gian qua Vì vậy, BLC cần BIDV hỗ trợ bảo lãnh vay vốn tổ chức nước ngoài, nhằm tiếp cận nguồn vốn nước ưu đãi Khách hàng thuê phương tiện thủy chiếm tỉ trọng lớn tỉ lệ nợ xấu BLC BLC thu hồi nợ từ đối tượng chậm ưu tiên thu nợ gốc trước để giảm nhanh tỉ lệ nợ xấu BLC đề xuất BIDV miễn giảm lãi cho BLC phần lãi phải trả tương ứng phần lãi khách hàng thuê phương tiện vận tải thủy nhằm tăng lực tài có điều kiện miễn giảm lãi cho khách hàng Trước tiên thực miễn giảm lãi cho nhóm khách hàng Vinashin theo phương án đề nghị Tổng công ty công nghiệp tàu thủy SBIC Đề nghị không vi phạm điều 127 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 qui định việc hạn chế cấp tín dụng đảm bảo, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho đối tượng có công ty Vì vậy, BIDV cần xem xét giải 82 miễn giảm lãi cho BLC, tạo điều kiện giải khoản lãi treo tồn đọng từ lâu không thu BIDV cần hỗ trợ công tác đào tạo cán bộ, tạo điều kiện cho cán BLC tham gia chương trình đào tạo nâng cao nghiệp vụ thẩm định dự án, quản trị rủi ro Kết luận chương 3: Chương 3, tác giả nêu lên định hướng phát triển định hướng quản trị rủi ro BLC đến năm 2020 Đồng thời, tác giả đưa nhóm giải pháp hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BLC đưa số kiến nghị Chính phủ, ngân hàng nhà nước BIDV 3.4 Hạn chế nghiên cứu Nghiên cứu có hạn chế định sau : Thứ nhất, nghiên cứu bị giới hạn phạm vi công ty cho thuê tài công ty cho thuê tài TNHH MTV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Vì nghiên cứu trả lời việc quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê tài cho toàn công ty cho thuê tài Thứ hai, nghiên cứu bị giới hạn thực phần vấn chuyên gia với nhân viên làm việc công ty cho thuê tài MTV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Thứ ba, nghiên cứu sử dụng cách chọn mẫu thuận lợi phi xác suất không đánh giá ảnh hưởng sai số chọn mẫu kết nghiên cứu Do tính tin cậy đại diện mô hình bị hạn chế 83 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế ngày phổ biến, hoạt động CTTC nói chung hoạt động cho thuê tài công ty BLC nói riêng có nhiều hội đồng thời phải đối mặt với thách thức Do đó, để nâng cao lực cạnh tranh đòi hỏi công ty BLC phải có biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê có hiệu Thông qua ba chương luận văn, học viên muốn nêu lên vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BLC nhằm đưa giải pháp phù hợp để nâng cao công tác quản trị rủi ro thời gian tới Quản trị rủi ro không nhiệm vụ ban lãnh đạo BLC mà nhiệm vụ toàn phận công ty Ngoài yếu tố sách, quy trình, quy định CTTC để nâng cao công tác quản trị RRTD đòi hỏi nhân viên phải tuân thủ quy định pháp luật công ty Do đó, bên cạnh việc xây dựng hệ thống văn hoàn thiện cần phải xây dựng ý thức tuân thủ, đào tạo nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên công ty TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo đầu tư, 2015 Công ty cho thuê tài dần rơi rụng [online] [ngày truy cập 3/9/2015] Chính phủ, 2014 Nghị định 39/2014/NĐ-CP Hà nội Hà Thị Khôi Nguyên, 2014 Thực trạng giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng công ty TNHH cho thuê tài quốc tế Chailease Luận văn thạc sỹ Đại học kinh tế TPHCM Học viện ngân hàng, 2002 Giáo trình tín dụng ngân hàng HCM: NXB Thống kê Hồ Diệu, 2002 Quản trị ngân hàng TPHCM: NXB Thống kê Hồ Diệu, 2003 Ngân hàng thương mại TPHCM: NXB Thống kê Lê Tuyết Hoa; Nguyễn Thị Nhung, 2007 Tiền tệ ngân hàng TPHCM: NXB Thống kê Lê Nguyễn Phương Ngọc, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam chi nhánh Thành phố hồ chí minh Luận văn thạc sỹ Trường đại học kinh tế TPHCM Lê Văn Tề, 2010 Tín dụng ngân hàng TPHCM: NXB Giao thông vận tải 10 Trần Ngọc Thơ, Nguyễn Ngọc Định, 2005 Tài quốc tế TPHCM: NXB Thống kê 11 Nguyễn Đăng Dờn, 2007 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TPHCM: NXB Thống kê 12 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Thống kê 13 Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị ngân hàng thương mại TPHCM: NXB Lao động xã hội 14 Nguyễn Thị Xuyến, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng cho thuê tài công ty cho thuê tài ngân hàng Sài gòn thương tín Luận văn thạc sỹ Đại học kinh tế TPHCM 15 Phan Thị Cúc, 2009 Quản trị ngân hàng thương mại TPHCM: NXB Giao thông vận tải 16 Phan Thị Cúc, 2008 Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại TPHCM: NXB Thống kê 17 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng Hà Nội 18 Võ văn Tấn, 2011 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê tài địa bàn thành phố Đà Nẵng chi nhánh công ty cho thuê tài II-Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Đà Nẵng Luận văn thạc sỹ trường đại học Đà Nẵng PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Kính thưa anh / chị! Tôi học viên cao học trường đại học kinh tế Tp Hồ Chí Minh, nghiên cứu đề tài liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài TNHH MTV ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Tôi tiến hành khảo sát để tìm hiểu mức độ quản trị rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài TNHH MTV ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam qua đánh giá anh chị Sự trả lời khách quan anh / chị góp phần định thành công nghiên cứu Tất câu trả lời cá nhân giữ kín, công bố kết tổng hợp Cám ơn hợp tác anh chị Sau vấn đề liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng công ty cho thuê tài TNHH MTV ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Xin anh/chị trả lời cách đánh dấu chéo số dòng Những số thể mức độ quý vị đồng ý hay không đồng ý với vấn đề liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng theo quy ước sau: 1: Đạt 2: Chưa đạt CÁC VẤN ĐỀ XIN ĐƯỢC BIẾT Ý KIẾN CỦA CÁC ANH CHỊ STT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Mức độ Nhận dạng rủi ro B1-1 Công ty hiểu biết rõ khách hàng thuê nguồn trả nợ mục đích thuê B1-2 Công ty có xây dựng hạn mức tín dụng cho khách hàng dựa vào xếp hạng tín dụng nội B1-3 Công ty thực đánh giá đầy đủ biến động điều kiện kinh tế xảy xem xét khoản thuê B1-4 Công ty có hệ thống cảnh báo sớm khoản tín dụng có nguy giảm sút Đo lường rủi ro B2-1 Công ty xác định quản trị rủi ro tín dụng phát sinh tất sản phẩm hoạt động B2-2 Công ty có hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng nội để quản trị rủi ro tín dụng B2-3 Công ty có hệ thống thông tin kỹ thuật phân tích để trợ giúp cán đo lường rủi ro tín dụng B4-1 Công ty có hệ thống để thực quản trị giám sát thường xuyên, liên tục danh mục khoản cho thuê có rủi ro B3-2 Công ty có hệ thống giám sát cấu trúc tổng thể chất lượng danh mục tín dụng B3-3 Công ty có giám sát quan tâm đặc biệt khoản tín dụng cho công ty cá nhân có liên quan B3-4 Công ty xây dựng hệ thống rà soát, đánh giá độc lập liên tục quy trình quản trị rủi ro tín dụng B3-5 Công ty thực kiểm soát giảm thiểu rủi ro việc cho thuê B3-6 Công ty có hệ thống giám sát khoản thuê B3-7 Công ty có thiết lập thực thi hệ thống kiểm tra nội B3-8 Công ty quản lý khoản cho thuê có vấn đề trường hợp nợ xấu Kiểm soát rủi ro Tài trợ rủi ro B4-1 Công ty thực có hiệu công cụ tài trợ rủi ro B4-2 Công ty có nhiều công cụ tài trợ rủi ro Chân thành cám ơn anh / chị! PHỤ LỤC 2: THỐNG KÊ KẾT QUẢ KHẢO SÁT Đánh giá đạt Đánh giá chưa đạt Số lượng Tỷ trọng Số lượng Tỷ trọng B1-1 13,3% 52 86,7% B1-2 13,3% 52 86,7% B1-3 28 46,7% 32 53,3% B1-4 27 45% 33 55% B2-1 12 20% 48 80% B2-2 11 18,3% 49 81,7% B2-3 40 66,7% 20 33,3% B3-1 25 41,7% 35 58,3% B3-2 34 56,7% 26 43,3% B3-3 34 56,7 % 26 43,3% B3-4 36 60% 24 40% B3-5 18 30% 42 70% B3-6 13 21,7% 47 78,3% B3-7 11 18,3% 49 81,7% B3-8 12 20% 48 80% B4-1 21 35% 39 65% B4-2 11,7% 53 88,3% ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH MTV NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 33 2.1 Khái quát công ty cho thuê tài TNHH MTV Ngân hàng TMCP đầu tư. .. Công ty cho thuê tài II ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam BLC Công ty cho thuê tài TNHH MTV ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt. .. thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Thứ hai, phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho thuê tài công ty cho thuê tài TNHH MTV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam