Ngân hàng Nhà nước Cambodia Ngày 30 tháng 11 năm 2012 “Chia sẻ kinh nghiệm xây dựng Khung pháp lý TCVM” Hà Nội, Việt Nam Mr Kim Vada Phó vụ trưởng Vụ giám sát ngân hàng Ngân hàng Trung ương Cambodia Nội dung trình bày I- Tình hình tài chinh vi mô Cambodia II- Lồng ghép tài vi mô vào hệ thống ngân hàng thống IIIPhương pháp phân loại NBC đề điều tiết TC TCVM IVVVI- Các yêu cầu báo cáo TC TCVM Giám sát từ xa TC TCVM Giám sát sở TC TCVM VII- Quy trình quy định NBC Phụ lục I- Tình hình Tài Vi mô Cambodia I- Tình hình Tài Vi mô Cambodia (1)  Tài Vi mô xuất từ trước năm 1990, dự án Tổ chức Phi phủ có hợp phần tín dụng lồng ghép với chương trình phát triển nông thôn  Đây hoàn toàn dự án xã hội I- Tình hình Tài Vi mô Cambodia (2)  Giữa năm 1990, TC TCVM NGO bắt đầu tách khỏi hoạt động tín dụng để đến với chuyên gia cung cấp tín dụng nhằm củng cố bền vững tài  Sự thể chế hóa nhà cung cấp tín dụng thu hút thêm nguồn vốn Nguồn gốc chủ yếu nhà đầu tư có trách nhiệm với xã hội tổ chức phát triển tài KfW USAID, người có quan niệm thương mại TC TCVM gốc sử dụng trợ cấp để bắt đầu chương trình  Chiến lược dẫn đến phát triển: tổng vốn vay tăng bật từ $3 triệu năm 1995 đến $800 mn (1,258,000 khách hàng) quý thứ năm 2012 I- Tình hình Tài Vi mô Cambodia (3)  Sự phát triển dẫn đến nhu cầu cho việc điều phối giám sát  Năm 1995, nỗ lực thực thông qua sáng tạo Cộng đồng Tín dụng Phát triển Nông thôn (CCRD) nhằm cung cấp diễn đàn, buổi thảo luận người tạo sách  Năm 1998, nỗ lực phối hợp thứ hai thực thông qua sáng tạo Ngân hàng Phát triển Nông thôn, với tư cách người cho vay quy mô lớn để xuất TC TCVM  Họ nhận thấy việc giám sát cần thiết (một số người chí tình nguyện đưa báo cáo tài cho NBC) không kiểm soát chặt chẽ I- Tình hình Tài Vi mô Cambodia (4)  Những nỗ lực bị thất bại chống đối mạnh mẽ từ NGOs nhà đầu tư  Họ thấy việc giám sát cần thiết (một số chí tình nguyện đưa báo cáo tài cho NBC) lại không kiểm soát chặt chẽ II- Tài vi mô kết hợp với hệ thống ngân hàng thức II- Tài vi mô kết hợp với hệ thống ngân hàng thức (1)  Chính phủ ban hành luật ngân hàng thể chế tài (LBFIs) vào năm 1999 nhằm đẩy mạnh hệ thống tài vững mạnh ổn định  LBFI đồng ý NBC đóng cửa ngân hàng thương mại yếu cấp phép lại cho ngân hàng tồn mặt vốn, điều hành cấu quản lý  NBC công nhận TC TCVM, dù bé, phát triển mạnh mẽ khu vực ngân hàng quy lại yếu II- Tài vi mô kết hợp với hệ thống ngân hàng thức (2)  Cuộc hội đàm NBC, phủ TC TCVM dẫn đầu trí TCVM nên phần hệ thống ngân hàng thức dự án xã hội  Triết lý hệ thống ngân hàng nên bao gồm người nghèo, không tách họ khỏi hệ thống  ACLEDA đứng đầu ủng hộ điều này, bắt đầu chuyển đổi thành ngân hàng đặc biệt trước năm 1997 Hệ thống Ngân hàng Cambodia (Sep 2012) Ngân Ngânhàng hàngTrung Trungương ương Cambodia Cambodia 3232-Commercial CommercialBanks Banks 22- Local Banks CPB, CNB, UCB, CCB, CAB, ABA, SBC, VB, ACLEDA, FTB, CMB, ANZ, CAMKO, SKB, MJB, BIDC, BKB, KBC, OSK, PPCB, HDBS, CIMB 9- Foreign Branch Banks 4- Representative Offices 7-Specialized 7-SpecializedBanks Banks MFIs MFIs 1- State-owned Banks 7-MDIs 27-Licensed RDB 33- Registered 6- Local Banks NGOs over 60 PHSME, FISB, ANCO, BSB, ACSB, CAMKO 21 NBC Branches FCB, KTB, BIPP, AGRI, BOC, Mega, ICBC, MB, SHB Standard Chartered Bank, BIDV, Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ, Sumitomo Mitsui Banking Corporation Khung luật pháp Cam-pu-chia  Khung luật pháp - Luật Tổ chức Hoạt động Ngân hàng Trung ương Cambodia (1996) - Luật Các Tổ chức Tài Ngân hàng (1999)  Vai trò NBC - Trong việc phát triển TCVM có vai trò tham gia trực tiếp liên tục với tổ chức TCVM - Không thể hoạt động thiếu môi trường thuận lợi Chính phủ, ví dụ trị, hạ tầng sở, sách Các quy định hành (1) - Cấp phép o Prakas Cấp phép TC TCVM (2000) o Prakas Đăng ký Cấp phép TC TCVM (2002) o Prakas Cấp phép TC TCVM nhận tiền gửi (2007) o Prakas Phí cấp phép TC TCVM nhận tiền gửi (2009) Các quy định hành(2) - Yêu cầu báo cáo o Prakas Quy trình Kế toán Giao dịch Ngoại tệ (2000) o Prakas Yêu cầu Báo cáo TC TCVM cấp phép NGO có đăng ký (2002) o Prakas Áp dụng Thực Hệ thống tài khoản dành cho TC TCVM (2002) o Prakas Ngày báo cáo TC TCVM (2006) - Quản trị o Prakas Quản trị tốt Tổ chức Tài Ngân hàng (2008) o Prakas yêu cầu pháp lý xác đầy đủ áp dụng với đối tượng xin cấp phép tổ chức tài ngân hàng cấp phép (2008) o Prakas kiểm soát nội ngân hàng tổ chức tài (2008) Các quy định hành(3) - Các quy định an toàn o Prakas phân loại vốn vay trích lập dự phòng TC TCVM (2002) o Prakas trì tỷ lệ dự phòng TC TCVM (2002) o Prakas tỷ lệ khoản áp dụng cho TC TCVM đăng ký (2002) o Prakas tỷ lệ toán TC TCVM (2007) o Prakas tính toán giá trị tài sản thực TC TCVM (2007) o Prakas việc theo dõi tổ chức tài ngân hàng giá trị tài sản thực ngoại tệ (2007) - Các quy định khác o Prakas tính tỷ lệ lãi suất vốn vay TC TCVM (2001) o Prakas sử dụng ngôn ngữ, đơn vị tiền tệ, tỷ lệ hối đoái ghi chép kế toán báo cáo (2007) o Thông tư chọn lựa kiểm toán viên độc lập cho kiểm toán hàng năm ngân hàng tổ chức tài (2010) o Prakas phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố (2008) TỔNG HỢP KHUNG QUY ĐỊNH Bắt đầu Tiêu chí bắt đầu • Có khả đánh giá tính sở hữu quản lý   Phù hợp đánh giá mức Đánh giá cấu trúc nhóm rộng Tiếp tục hoạt động Tiêu chuẩn quản trị quản lý rủi ro Báo cáo công bố thông tin • Hướng dẫn quản trị tốt thực hành kiểm soát nội bộ, phù hợp chuẩn tắc với yêu cầu • Yêu cầu báo cáo công bố thông tin tối thiểu để tăng cương tính minh bạch hỗ trợ công tác kiểm giám Các giớitra hạn an sát toàn • Thông thường gồm giám sát theo dõi chung, vai trò Ban giám đốc, quản lý kinh doanh, kiểm soát chức kiểm toán tổ chức • Nguồn vốn tối thiếu • Kế hoạch dự báo kinh doanh hợp lý • Tham vấn với quan giám sát địa phương • Hướng dẫn thực hành tốt, đảm bảo sách an toàn tín dụng rủi ro phải quản lý tốt Có quyền rà soát (và từ chối) chuyển nhượng quyền sở hữu quyền giám sát • Thông thường, bao gồm sách tín dụng an toàn, quy trình, trách nhiệm, văn tài liệu sách /quy Antrình toànquản vốnlý rủi ro • • Các giới hạn cụ thể phải áp dụng với tổ chức tài để ngăn không chịu nhiều rủi ro • Có thể cụ thể cho hoạt động, bên, lĩnh vực, v.v • Yêu cầu vốn tối thiểu ứng phó với rủi ro tổ chức 73 Hệ thống xếp hạng tra sở (1) Xếp hạng Nguồn vốn Khả toán lớn; Dự đoán kiện đe dọa khả toán Khả toán> 20% Không thừa nhiều vốn tự có, dự đoán không vi phạm quy định Khả toán 17-20% Khả toán đáp ứng câu cầu, có nguy cao phải cần đến dự phòng, làm giảm khả toán, sách phát triển ảnh hưởng đến khả Khả toán 15-17% Vi phạm quy định Khả toán 5-15% Tình nguy hiểm, có khả tính khoản Khả toán 2%; ROE > 15% - Hướng tới lợi nhuận - Tỷ lệ hiệu 40-60% - ROA 1-2%; ROE 10-15% -Bình thường tỷ lệ lợi nhuận bị âm - Hiệu bình thường 60-70% - ROA thấp 0-1%; ROE thấp 0-10% âm - Lợi nhuận âm liên tục - Kém hiệu 70-90% - ROA liên tục âm; ROE liên tục âm, có nguy phá sản - Lợi nhuận âm mức báo động - Kém hiệu mức báo động >90% - ROA âm mức báo động; ROE âm mức báo động, dẫn đến phá sản Hệ thống xếp hạng tra sở (7) Xếp hạng Tính khoản - Tính khoản tốt tổ chức tìm trợ giúp khoản nhóm mà không bị giới hạn cảnh báo trước - Tỉ lệ khoản> 70% - Tiền mặt tài sản liên ngân hàng không phân loại/tổng tài sản> 40% - Vốn vay/Tiền gửi < 70% - Tính khoản bị yếu gặp khủng hoảng; trường hợp đó, tổ chức bị khủng hoảng khoảng tháng - Tỉ lệ khoản 60-70% - Tiền mặt tài sản liên ngân hàng không phân loại/tổng tài sản30-40% - Vốn vay/Tiền gửi 70-90% - Tính khoản trung bình; khả trợ giúp nhóm có hạn - Tỉ lệ khoản50-60% - Tiền mặt tài sản liên ngân hàng không phân loại/tổng tài sản20-30% - Vốn vay/Tiền gửi 90-110% Không có tính khoản, hình thức trợ giúp khác Tính khoản mức báo động Hệ thống xếp hạng tra sở (8) Xếp hạng Tính khoản (tiếp) - Thiếu tính khoản, khả hỗ trợ khác, khủng hoảng dễ xảy - Tỉ lệ khoản40-50% - Tiền mặt tài sản liên ngân hàng không phân loại/tổng tài sản< 20% - Vốn vay/Tiền gửi > 110% - Không có tính khoản, mức độ báo động - Tỉ lệ khoản< 40% 82