Thẩm định dự án Đầu tư xây dựng chuỗi cửa hàng rau sạch hữu cơ .

25 281 0
  • Loading ...
1/25 trang

Thông tin tài liệu

Ngày đăng: 29/04/2017, 13:56

Nhu cầu tiêu dùng rau sạch trong mỗi gia đình Việt Nam hiện nay đang có xu hướng tăng mạnh. Trong khi thực trạng rau xanh tại nhiều chợ rau lại không đáp ứng được chất lượng và vệ sinh an toàn thực phẩm đang khiến người tiêu dùng hoang mang, lo lắng. Với thu nhập của người dân ngày càng tăng lên, đời sống ngày càng ổn định, họ luôn mong muốn được tiêu dùng nguồn thực phẩm sạch, đảm bảo sức khỏe vì vậy mà thực phẩm sạch trong siêu thị trở thành sự lựa chọn tối ưu của nhiều bà nội trợ muốn đảm bảo sức khỏe cho gia đình. Tuy “giá cao” hơn nhưng các siêu thị luôn có lợi thế nhất định để thu hút khách hàng nhờ sự đa dạng, phong phú về mặt hàng, chất lượng các sản phẩm được đảm bảo hơn tại các chợ rau xanh, chợ cóc. Điều này cho thấy, con người rất có nhu cầu thực phẩm sạch và an toàn, trong đó có thực phẩm sạch đang là một đòi hỏi cấp bách của đời sống người dân Việt Nam hiện nay.Tại thành phố Hồ Chí Minh, năm 2016 vừa qua, bình quân lượng rau củ được đưa về thành phố tăng lên gấp 3 lần. Bên cạnh việc NTD có xu hướng sử dụng nhiều hơn các loại rau củ quả trong thực đơn của gia đình, ngày càng có nhiều người có nhu cầu tìm mua các loại rau củ quả sạch được sản xuất an toàn, không sử dụng các chất tăng trưởng, thuốc trừ sâu, chất bảo quản trong quá trình trồng trọt, vận chuyển. Thậm chí, hiện một số nhà hàng, quán ăn nắm bắt tâm lý thực khách ngại sử dụng rau không đảm bảo vệ sinh, đã treo biển cam kết sử dụng nguồn nguyên liệu rau an toàn để thu hút khách. Tuy nhiên, NTD vẫn còn khó tiếp cận với nguồn hàng rau an toàn bởi giá mặt hàng này khá cao so với các loại rau củ bày bán thông thường ở chợ và không phổ biến nhiều điểm bán sản phẩm rau củ quả an toàn. Bên cạnh đó, một số NTD khi mua hàng vẫn nghi ngại không biết có đúng là rau củ quả an toàn đúng tiêu chuẩn VietGap hay không bởi khó kiểm chứng được nguồn hàng. Đối với nhà cung cấp, thời gian qua, nhiều HTX, CLB, Cty trồng trọt, sản xuất rau sạch lại cho biết gặp khó trong việc phân phối, tiêu thụ sản phẩm. Bởi, hiện nay kênh phân phối chủ yếu của mặt hàng này là qua kênh siêu thị, các cửa hàng giới thiệu sản phẩm do chính đơn vị đó tạo nên.Khảo sát các mặt hàng rau củ quả an toàn bày bán tại các siêu thị hiện nay cho thấy, tại một số siêu thị, đa phần sản phẩm rau an toàn bày bán khá nhiều như các loại cải ngọt, cải bó xôi, cải bẹ xanh, rau dền, rau muống,… Còn các loại củ quả như dưa leo, bí, bầu, khổ qua, cà chua,… thì không phải lúc nào các siêu thị cũng có bày bán sẵn.Nắm bắt được tâm lí đó, nhóm chúng tôi quyết định xúc tiến dự án “ Xây dựng chuỗi cửa hàng tiện lợi phân phối thực phẩm sạch” nhằm mục đích tăng cường đưa rau sạch đến với NTD. Các sản phẩm rau an toàn được đưa về không chỉ bó hẹp trong nhóm rau mà mở rộng ra các loại như cà chua, cà tím, bắp cải, su hào, cần tây, súp lơ, chuối, chanh dây, cà phê sạch nguyên chất, trà túi lọc làm từ khổ qua, atiso… được sản xuất theo tiêu chuẩn VietGap. Các sản phẩm đều được đóng gói và hút chân không với chính sách giá phải chăng để thu hút NTD sử dụng rau an toàn. Đặc biệt, dự án còn mở thêm hình thức nhận giao hàng rau sạch tại nhà cho khách hàng đặt hàng qua điện thoại đối với các đơn hàng tại khu vực trung tâm. 1 LỜI MỞ ĐẦU Nhu cầu tiêu dùng rau gia đình Việt Nam xu hướng tăng mạnh Trong thực trạng rau xanh nhiều chợ rau lại không đáp ứng chất lượng vệ sinh an toàn thực phẩm khiến người tiêu dùng hoang mang, lo lắng Với thu nhập người dân ngày tăng lên, đời sống ngày ổn định, họ mong muốn tiêu dùng nguồn thực phẩm sạch, đảm bảo sức khỏe mà thực phẩm siêu thị trở thành lựa chọn tối ưu nhiều bà nội trợ muốn đảm bảo sức khỏe cho gia đình Tuy “giá cao” siêu thị lợi định để thu hút khách hàng nhờ đa dạng, phong phú mặt hàng, chất lượng sản phẩm đảm bảo chợ rau xanh, chợ cóc Điều cho thấy, người nhu cầu thực phẩm an toàn, thực phẩm đòi hỏi cấp bách đời sống người dân Việt Nam Tại thành phố Hồ Chí Minh, năm 2016 vừa qua, bình quân lượng rau củ đưa thành phố tăng lên gấp lần Bên cạnh việc NTD xu hướng sử dụng nhiều loại rau củ thực đơn gia đình, ngày nhiều người nhu cầu tìm mua loại rau củ sản xuất an toàn, không sử dụng chất tăng trưởng, thuốc trừ sâu, chất bảo quản trình trồng trọt, vận chuyển Thậm chí, số nhà hàng, quán ăn nắm bắt tâm lý thực khách ngại sử dụng rau không đảm bảo vệ sinh, treo biển cam kết sử dụng nguồn nguyên liệu rau an toàn để thu hút khách Tuy nhiên, NTD khó tiếp cận với nguồn hàng rau an toàn giá mặt hàng cao so với loại rau củ bày bán thông thường chợ không phổ biến nhiều điểm bán sản phẩm rau củ an toàn Bên cạnh đó, số NTD mua hàng nghi ngại rau củ an toàn tiêu chuẩn VietGap hay không khó kiểm chứng nguồn hàng Đối với nhà cung cấp, thời gian qua, nhiều HTX, CLB, Cty trồng trọt, sản xuất rau lại cho biết gặp khó việc phân phối, tiêu thụ sản phẩm Bởi, kênh phân phối chủ yếu mặt hàng qua kênh siêu thị, cửa hàng giới thiệu sản phẩm đơn vị tạo nên.Khảo sát mặt hàng rau củ an toàn bày bán siêu thị cho thấy, số siêu thị, đa phần sản phẩm rau an toàn bày bán nhiều loại cải ngọt, cải bó xôi, cải bẹ xanh, rau dền, rau muống,… Còn loại củ dưa leo, bí, bầu, khổ qua, cà chua,… lúc siêu thị bày bán sẵn Nắm bắt tâm lí đó, nhóm định xúc tiến dự ánXây dựng chuỗi cửa hàng tiện lợi phân phối thực phẩm sạch” nhằm mục đích tăng cường đưa rau đến với NTD Các sản phẩm rau an toàn đưa không bó hẹp nhóm rau mà mở rộng loại cà chua, cà tím, bắp cải, su hào, cần tây, súp lơ, chuối, chanh dây, cà phê nguyên chất, trà túi lọc làm từ khổ qua, atiso… sản xuất theo tiêu chuẩn VietGap Các sản phẩm đóng gói hút chân không với sách giá phải để thu hút NTD sử dụng rau an toàn Đặc biệt, dự án mở thêm hình thức nhận giao hàng rau nhà cho khách hàng đặt hàng qua điện thoại đơn hàng khu vực trung tâm CHƯƠNG I: DỰ ÁN VÀ CHỦ ĐẦU Dự án - Tên dự án: Đầu xây dựng chuỗi cửa hàng rau hữu đạt tiêu chuẩn Quy mô dự án: Chuỗi gồm cửa hàng địa điểm tập trung khu đông dân cư - quận Tổng vốn đầu tư: Địa điểm thực hiện: Khu vực quận Thành phố hồ Chí Minh Chủ đầu tư: - Họ tên: Quê quán: Hồ chí minh Hộ thường trú HCM Điện thoại liên hệ Tài khoản: Ngành nghề kinh doanh: Thu mua phân phối thực phẩm CHƯƠNG SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐẦU Thực trạng Sản xuất rau Thực trạng canh tác nông nghiệp cho thấy, đại đa số nông dân sản xuất theo lối canh tác truyền thống, với hộ riêng biệt nhỏ lẻ, manh múm, sản xuất thủ công, công nghệ thấp, thụ động sản xuất tiêu thụ, rủi cao phụ thuộc hoàn toàn vào thời tiết, thị trường Quá trình sản xuất thường cho sản phẩm chất lượng kém, không ổn định, giá trị hàng hóa thấp, đặc biệt vấn đề kiểm soát quy trình sản xuất bảo đảm vệ sinh an toàn thực phẩm (VSATTP) số không Dẫn đến sản phẩm làm không đạt tiêu chuẩn VSATTP, Mặt khác rủi ro cao, chạy theo lợi nhuận để bảo vệ miếng cơm manh áo mình., nông dân thường tự ý sử dụng loại thuốc bảo vệ thực vật, hóa chất chí chất cấm để bảo vệ trồng sai quy trình, trái quy định, chí gây nguy hại cho sức khỏe xã hội Theo khảo sát gần đất nông nghiệp dùng để canh tác truyền thống trời, phương pháp canh tác lạc hậu, thiếu khoa học, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm truyền miệng mà quy trình kiểm soát sâu bệnh, bón phân với loại trồng cho hiệu kinh tế thấp, sản phẩm làm không đủ tiêu chuẩn VSATTP, giá trị kinh tế thấp, tính bền vững Với sản phẩm rau an toàn Đây vấn đề thời “ nhức nhối” toàn xã hội thời gian qua Trước hết phải khẳng định người dân không ăn rau Rau nhiều thị trường, rẻ Nhưng tập quán canh tác canh tác truyền thống, giá trị thấp, hoàn toàn phụ thuộc vào thời tiết, sản xuất theo mùa vụ, nên dẫn đến sản lượng, chất lượng thấp rủi ro cao Nông dân kiến thức loại thuốc bảo vệ thực vật, phân bón phải bảo vệ trồng chạy theo lợi nhuận nên sử dụng bừa bãi phân bón, thuốc BVTV chí chất cấm, chất kích thích sinh trưởng để tăng suất => Tăng lợi nhuận kết hợp với thương lái bất chấp tất để cung cấp, khuyến khích sử dụng chất cấm thu mua bán kiếm lời nhà nước chưa thể đủ nguồn lực để quản lý dẫn đến vấn đề “rau bẩn” trở thành vấn nạn vị Đại biểu Quốc hội chua xót nói “ đường từ dày đến nghĩa địa chưa ngắn đến thế” Vấn đề “rau bẩn” gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sức khỏe người dân, để lại nguy lớn cho toàn xã hội, cho tương lai em Nguy nhận bắt buộc phải ăn rau “ bẩn” không phân biệt được, phương án thay Người dân nơm nớp lo sợ, nói vừa ăn vừa sợ - vừa ăn vừa run, đặc biệt với nhà trẻ nhỏ Mỗi người dân mong mỏi tìm sở cung cấp loại rau an toàn mà kiếm đâu tin ai? Canh tác theo cách truyền thống rủi ro lớn thời tiết, sâu bệnh, mùa vụ ; không sử dụng thuốc BVTV liên tục thu sản phẩm dẫn đến thua lỗ, làm sản phẩm mẫu mã chất lượng thấp, không đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm, giá trị kinh tế thấp thiếu tính bền vững, thiếu tính nhân văn Sự cần thiết phải phát triển mô hình trồng rau Từ thực tế xã hội phân tích trên, nhận thấy vấn đề rau, - đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm vấn đề cấp bách xã hội Không thể để tình trạng phải bỏ tiền mua sản phẩm mà ăn vào “ chết từ từ” phải mua, phải ăn, chẳng biết tìm đâu sản phẩm sạch, đủ tin tưởng để mua.Muốn rau phải giải vấn đề sau: - Đất: sạch, đủ tiêu chuẩn trồng rau Tuân thủ quy trình khoa học kỹ thuật sản xuất Kiểm soát sâu bệnh hại trồng đảm bảo lượng phân hóa học - lượng thuốc bảo BVTV ngưỡng cho phép Phải hiệu kinh tế, nghĩa sản xuất phải an toàn, hiệu quả, rủi ro thấp, suất cao, tránh ảnh hưởng thời vụ, thời tiết, giá trị kinh tế cao Để giải vấn đề cần phải cách làm hoàn toàn, đầu bản, áp dụng công nghệ tiên tiến, tuân thủ quy trình kỹ thuật cho sản phẩm An Toàn – Chất lượng Giá trị cao Vì qua nghiên cứu, tham khảo thử nghiệm hai năm, thấy phương án xây dựng ứng dụng công nghệ kiểm soát khí hậu công nghệ tưới, cung cấp chất dinh dưỡng tự động giải vấn đề vì: - Loại bỏ sâu bệnh hại trồng => Kiểm soát lượng thuốc BVTV; Cây trồng đất sau xử lý giá thể đảm bảo yếu tố đất sạch; Không phụ thuộc vào thời tiết hệ thống điều chỉnh khí hậu; Do hệ thống tưới, cung cấp chất dinh dưỡng tự động theo tiến độ sinh trưởng phát triển nên kiểm soát hoàn toàn lượng phân bón cây, phát triển - khỏe, suất chất lượng cao Do tự động cao nên giảm nhân công; Loại bỏ 90% yếu tố mùa vụ, tạo điều kiện canh tác trái vụ cho suất hiệu kinh tế cao Do nên định đầu nhà màng trồng “rau sạch” với sản phẩm loại rau dưa lưới chất lượng cao, đáp ứng nhu cầu thị trường Lợi ích kinh tế xã hội dự án - Lợi ích kinh tế: Dự án vào hoạt động giải việc làm cho khoảng 50 lao động với thu nhập ổn định, cho sản phẩm giá trị kinh tế cao, mang lại giá trị kinh - tế lớn cho chủ đầu cho toàn xã hội Lợi ích xã hội: • Các sản pẩm dự án sản phẩm đảm bảo VSATTP, đáp ứng mong • mỏi người dân, góp phần bảo vệ nâng cao sức khỏe người dân Dự án tác dụng giáo dục ý thức cho người dân học sinh, sinh viên, nông dân, ứng dụng khoa học công nghệ vào sản xuất nông nghiệp để tăng giá trị kinh tế bảo vệ sức khỏe cộng đồng Khả nhân rộng ứng dụng khoa học công nghệ dự án Khi dự án vào hoạt động mô hình mẫu để triển khai, nhân rộng vì: - Dự án sản xuất nông nghiệp mục đích kinh tế nên phù hợp cho nông dân; Dự án chi phí đầu đơn vị diện tích không cao, liên kết với - để đầu phát triển mô hình; Dự án ứng dụng tiến khoa học nước Isarel, Nhật, tiên tiến không phức tạp nên dễ tiếp thu; Khi dự án vào hoạt động điểm nhấn Do thị trường rau nhiều tiềm năng, nhu cầu lớn nên nhân rộng mô hình để cung cấp cho thị trường CHƯƠNG III: PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG ĐẦU Mục tiêu dự án - Cung ứng thực phẩm cho người tiêu dùng cách ổn định liên tục Xây dựng chuỗi cửa hàng rau địa điểm tập trung đông dân cư thành phố để đảm bảo quy trình từ sản xuất đến tiêu thụ kiểm soát chất lượng, giá - ổn định, tạo niềm tin cho khách hàng Giải việc làm thường xuyên cho từ 15–20 lao động, việc làm thời vụ cho 10–15 lao động với mức thu nhập bình quân từ 3,5–4,5 triệu đồng/tháng Quy mô đầu 2.1 Diện tổng thể: 30m2 (3 ha) 2.2 Quy hoạch tổng thể - Đất khu dự án sản xuất: 30.000m2 (3ha) - Đất làm nhà màng: 20.000m2(2 ) - Đất làm nhà tạm: 100 m2 Diện tích đất công trình phụ trợ: Nhà điều hành, nhà kỹ sư, nhà kho, nhà để máy phát điện, đường nước, đường nội bộ, khu xử lý phân, nhà kho: 3.000 m2 CHƯƠNG IV : TỔNG MỨC ĐẦU DỰ ÁN sở lập tổng mức đầu Tổng mức đầu cho dự án đầu xây dựng sở lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau :  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội Nước Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu xây dựng công trình;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Thông số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu xây dựng công trình”;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng;  Thông số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP;  Thông 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp  Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Nghị định số 158/2003/NĐ-CP;  Thông số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hướng dẫn số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu xây dựng công trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu xây dựng công trình;  Định mức chi phí quản lý dự án vấn đầu xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐBXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu xây dựng công trình;  Thông 33-2007-TT/BTC Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; 10  Thông 203/2009/TT-BTC Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình Nội dung tổng mức đầu 1.1 Nội dung Mục đích tổng mức đầu tính toán chi phí đầu xây dựng dự án sản xuất nông nghiệp thu mua nông sản, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu dự án Tổng mức đầu bao gồm: Chi phí xây dựng lắp đặt, Chi phí vật thiết bị; Chi phí đất  Chi phí thuê mướn lắp đặt Chi phí bao gồm toàn chi phí để thuê lắp đặt cho hạng mục công trình như: hệ thống cửa hàng, kho chứa hàng hóa, văn phòng đại diện,… Giá trị dự toán xây lắp công trình sau: Chi phí xây dựng lắp đặt SỐ ĐVT: VNĐ ĐƠN GIÁ TỔNG TÊN HẠNG MỤC Thuê văn phòng đại diện Thuê kho chứa bảo quản hàng LƯỢNG HỢP 5,000,000 TỔNG TRỊ GIÁ 60,000,000 hóa Thuê cửa hàng TỔNG CỘNG 1 3,000,000 10,000,000 18,000,000 36,000,000 120,000,000 216,000,000 11  Chi phí vật thiết bị Các chi phí máy móc thiết bị bao gồm chi phí đào tạo chuyển giao công nghệ; chi phí vận chuyển, bảo hiểm thiết bị; thuế loại phí liên quan Các hạng mục máy móc nằm danh mục loại máy móc thiết bị hưởng sách theo định số 63/2010/TTg ngày 15/10/2010 Thủ Tướng Chính Phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch với nông sản thủy sản Để phục vụ cho hoạt động dự án , số hạng mục máy móc thiết bị cần bổ sung sau: Chi phí vật thiết bị TÊN HẠNG MỤC Hệ thống máy bán hàng tự động Hệ thống tủ mát Hệ thống tưới phun sương tự động Kệ chứa hàng Máy tính để bàn Giỏ đựng hàng TỔNG CỘNG ĐVT: VNĐ ĐVT Máy Máy Máy cái SL 10 10 10 20 ĐƠN GIÁ 15,000,000 20,000,000 5,000,000 2,500,000 5,000,000 50,000 THÀNH TIỀN THÀNH TIỀN TRƯỚC THUẾ 45000000 200000000 50000000 25000000 10000000 1000000 331000000 SAU THUẾ 49500000 220000000 55000000 27500000 11000000 1100000 364100000 12 1.2 Kết tổng mức đầu Tổng kinh phí đầu ước tính là, gồm hạng mục sau: Kết tổng mức đầu STT HẠNG MỤC GIÁ TRỊ 216,000,00 Chi phí thuê, lắp đặt 364,100,00 Giá trị thiết bị TỔNG CỘNG 580,100,00 NVĐT Nguồn vốn thực dự án Thời gian Quý Qúy IV/201 TỔNG III/2017 CỘNG 249,443,00 Ghi Vốn chủ sở hữu 330,657,00 43% Vốn vay ngân hàng TỔNG CỘNG 57% 100% Hạng mục Quý II/2017 13 CHƯƠNG V: VỐN ĐẦU CỦA DỰ ÁN Nguồn vốn đầu dự án Nguồn vốn thực dự án Thời gian Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng TỔNG CỘNG Quý Qúy Quý TỔNG II/2017 III/2017 IV/2017 CỘNG 249,443,000 330,657,000 Ghi 43% 57% 100% 1.1 Cấu trúc nguồn vốn Bảng: Tổng vốn đầu dự án STT HẠNG MỤC Chi phí mặt Chi phí thiết bị Tổng chi phí Vay ngân hàng Vốn tự Tổng chi phí 216,000,000 364,100,000 580,100,000 330,657,000 249,443,000 1.2 Tiến độ sử dụng vốn Tiến độ thực dự án: Quý II : Thuê văn phòng làm việc Quý III : Thuê mặt kho mặt cửa hang Quý IV : Mua lắp đặt trang thiết bị 14 Cụ thể bảng sau: Nguồn vốn thực dự án Thời gian Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng TỔNG CỘNG Quý Qúy Quý TỔNG II/2017 III/2017 IV/2017 CỘNG 249443000 330657000 Ghi 43% 57% 100% 15 CHƯƠNG VI: HIỆU QUẢ KINH TẾ-TÀI CHÍNH Các giả định kinh tế sở tính toán Sau thông số giả định dùng tính toán hiệu kinh tế: Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động hiệu dự án tạm tính năm vào hoạt động từ đầu - năm 2017; Vốn chủ sở hữu 43%, vốn vay 57%; Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; Doanh thu tính phần doanh thu tăng thêm phần dự án mở rộng - bao gồm sản phẩm nông sản khác rau, củ, trái thu mua nông sản Chi phí hoạt động bao gồm: chi phí điện, nước; chi phí bảo trì; quỹ phúc lợi; chi phí nhân công; chi phí vận chuyển; chi phí giống trồng vật nuôi; chi phí thức ăn; chi phí phân bón, chăm sóc; chi phí thuốc; chi phí thu mua khoản chi phí liên - quan khác; Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong - tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm; Lãi suất vay nội tệ tạm tính: 19.5%/năm; Thời hạn trả nợ năm, âm hạn - năm; Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 25% 16 Tính toán chi phí 2.1 Chi phí hoạt động Chi phí : Danh mục Chi phí điện nước Qũy phúc lợi, BH thất nghiệp, trợ cấp Chi phí vận chuyển Chi phí thu mua nguồn rau, củ, 1.Các loại rau 2.Các loại củ 3.Các loại Chi phí bảo quản Chi phí khác TỔNG CỘNG TỔNG CỘNG NĂM Năm 2017 41,910,300 10,000 72,000,000 Năm 2018 46,101,330 13,000 75,600,000 Năm 2019 50,711,463 15,000 79,380,000 ĐVT: VNĐ Năm 2020 55,782,609 16,000 83,349,000 363,600,000 100,800,000 148,800,000 24,000,000 36,000,000 787,120,300 3,403,241,352 381,780,000 105,840,000 156,240,000 26,400,000 36,000,000 827,974,330 400,869,000 111,132,000 164,052,000 29,040,000 36,000,000 871,199,463 420,912,450 116,688,600 172,254,600 31,944,000 36,000,000 916,947,259 17 phí bảo Giá điện Thuế vệ môi nước trường năm tăng Danh mục tiền điện (giá trung bình) Số lượng Đơn giá VAT (kV) Giá nước (m3) 15,000 180 2,328 16,900 10% 5% 10% 38,412,000 3,498,300 10% vận chuyển công ty người lao (vnd/năm Loại bảo hiểm đóng động đóng ) năm 72,000,000 BHXH BHYT 18% 5% 8% 2% tăng 5% chi phí bảo quản BHTN 1% Chi phí công đoàn 2% Chi phí khác ĐVT : VNĐ 36,000,000 1% năm năm 24,000,000 tăng 10% 18 Chi Phí Thu Mua Rau,Củ,Quả Danh mục số lượng (kg) Dâu tây New Zealand 500 Xà lách thủy canh 100 Xà lách thủy canh đa tím 100 Xà lách thủy canh đa xanh 100 Xà lách thủy canh lô lô tím 100 Xà lách thủy canh Romain 100 Bắp cải 200 Bí đao 200 Cà rốt 200 Cải bó xôi 200 Cải cầu vồng 200 Cải 200 Cải thìa 200 Cải xanh 200 Cải xoăn kale 200 Chuối sứ 500 Củ cải đỏ 200 Củ dền 200 số lần mua/năm 15 15 15 15 15 12 12 12 10 10 12 10 12 12 12 10 10 đơn giá (vnd/kg) 84,000 14,400 18,000 18,000 18,000 18,000 6,000 12,000 12,000 16,500 23,700 11,400 13,800 11,400 23,700 6,000 12,000 24,000 giá rau,củ,quả năm tăng thành tiền (vnd) 84,000,000 21,600,000 27,000,000 27,000,000 27,000,000 27,000,000 14,400,000 28,800,000 28,800,000 33,000,000 47,400,000 27,360,000 27,600,000 27,360,000 56,880,000 36,000,000 24,000,000 48,000,000 5% 2.2 Chi phí nhân công Chi phí nhân công BHXH:18% BHYT: 5% BHTN: 1% ĐVT: VNĐ 19 Chi phí nhân công : ĐVT : VNĐ Chi phí Lương/ Chi phí BHYT, BHXH( tháng) 1200000 1080000 Chức danh Quản lí Kế toán Nhân viên bán Số lượng tháng 5,000,000 4,500,000 hàng+thu ngân Nhân viên thu mua Bộ phận nhập kho 4,000,000 4,000,000 4,500,000 Bộ phận xuất kho 4,500,000 Bộ phận quảng cáo, PA 4,500,000 Nhân viên bảo vệ Nhân viên giám sát 4,000,000 hộ GĐ 4,500,000 TỔNG CỘNG TỔNG CỘNG NĂM 23 39500000 960000 1080000 1080000 1080000 960000 BHYT,BHXH(năm Tổng lương năm 60000000 54000000 ) 14400000 12960000 48000000 48000000 54000000 48000000 48000000 12960000 54000000 12960000 54000000 12960000 48000000 48000000 54000000 12960000 474000000 223200000 189600000 892800000 1080000 9480000 (2017-2021) Mỗi năm tăng Lương hàng năm : 2017 223200000 Chi phí hàng năm : 2017 1,070,620,300 2018 234360000 2018 1,125,649,330 2019 246078000 5% ĐVT: VNĐ 2020 258381900 2021 271300995 ĐVT: VNĐ 2019 1,183,758,213 2020 1,245,133,947 20 Doanh thu từ dự án Dự án chủ động nguồn nguyên liệu đầu vào, đảm bảo chất lượng đầu thị trường tiêu thụ sản phẩm chứng minh qua giai đoạn hoạt động hiệu dự án Doanh thu dự án thu từ hoạt động sau: DOANH THU Loại Rau thủy canh Dâu tây New Zealand Xà lách thủy canh Xà lách thủy canh đa tím Xà lách thủy canh đa xanh Xà lách thủy canh lô lô tím Xà lách thủy canh Romain Rau hữu Bắp cải Bí đao Cà rốt Cải bó xôi Cải cầu vồng Cải Cải thìa Cải xanh Cải xoăn kale Chuối sứ Củ cải đỏ Củ dền TỔNG CỘNG ĐVT: VNĐ Số lần/ Đơn giá năm (đồng/kg) 200 100 100 100 100 100 15 15 15 15 15 280,000 48,000 60,000 60,000 60,000 60,000 112,000,000 72,000,000 90,000,000 90,000,000 90,000,000 90,000,000 500 300 200 200 200 500 300 300 300 200 300 300 12 12 12 10 10 12 10 12 12 12 10 10 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 120,000,000 72,000,000 48,000,000 40,000,000 40,000,000 120,000,000 60,000,000 72,000,000 72,000,000 48,000,000 60,000,000 60,000,000 1,356,000,000 Khối lượng bán (kg) Thành tiền Thu mua trái từ nhà vườn tiểu thương lái vùng vùng lân cận, doanh thu trung bình năm BẢNG DOANH THU TỪNG Mỗi năm tăng 10% NĂM VNĐ ĐVT : 21 2017 2018 1,356,000,000 2019 1491600000 2020 1640760000 2021 1804836000 22 Các tiêu kinh tế dự án DÒNG TIỀN TRONG DỰ ÁN ĐẦU Năm 2017 2018 2019 2020 2021 1,804,836,00 DOANH THU TỔNG CHI PHÍ( chưa 1,356,000,000 1,491,600,000 1,640,760,000 1,245,133,94 kể khấu hao) KHẤU HAO LN TRƯỚC THUẾ THUẾ LỢI TỨC LÃI RÒNG LÃI RÒNG+ KHẤU 1,070,620,300 72820000 212,559,700 74395895 138,163,805 1,125,649,330 72820000 293,130,670 102595734.5 190,534,936 1,183,758,213 72820000 384,181,787 134463625.5 249,718,162 72820000 486,882,053 170408718.6 316,473,335 HAO GIÁ TRỊ THU HỒI SAU 210,983,805 263,354,936 322,538,162 389,293,335 216000000 216000000 216000000 216000000 -5,016,195 47,354,936 106,538,162 173,293,335 -5,016,195 47,354,936 106,538,162 173,293,335 THUẾ CHI PHÍ HỘI (Mất tiền thuê) THU HỒI VỐN LƯU ĐỘNG DÒNG THU DÒNG CHI DÒNG TIỀN THUẦN -216000000 -216000000 -216000000 R= 12,5% DỰ ÁN DÒNG TIỀN NĂM -216000000 NĂM ĐỘ NHẠY CỦA DỰ-5,016,195 ÁN 10% NĂM Các đại lượng đầu vào47,354,936 thay IRR Sự thay đổi NĂM 106,538,162 đổi IRR (%) NĂM 173,293,335 NPV ($216,003,930.33) IRR (r=12,5%) 12% T(hv) -8.125610487 AV ($60,665,576.28) Chỉ số nhạy cảm (%) 23 Vốn đầu tăng (10%) Gía bán giảm (10%) Gía nguyên vật liệu tăng (10%) 12% 11% 10% -0.083333333 -0.136363636 -0.052631579 -0.008333333 -0.013636364 -0.005263158 9% -1 -0.1 Đánh giá ảnh hưởng kinh tế - xã hội 5.1 Hiệu kinh tế Dự án thu mua nông sản nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội tỉnh nhà Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế Nhà nước, địa phương nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu 24 5.2 Lợi ích xã hội Không tiềm mặt kinh tế mà dự án giá trị to lớn mặt xã hội Khi dự án vào hoạt động tiêu thụ lượng lớn nông thủy sản, tạo mối an tâm đầu cho người nông dân Trong năm qua kinh tế nông nghiệp gặp nhiều khó khăn thời tiết, thiên tai, bão lũ làm cho đời sống người nông dân cực Mùa màng để thu hoạch, nhiều hộ nông dân đủ điều kiện để sinh sống Từ chủ trương phủ ngân hàng nhà nước sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch đời sống người nông dân cải thiện phần Tuy nhiên người nông dân chưa phương án sử dụng máy móc thiết bị hiệu với quy mô lớn chưa nguồn tiêu thụ đầu cho nông sản Do dự án đời giải cho toán Bên cạnh dự án khả thi qua thông số tài như; Suất sinh lời nội là: IRR = thời gian hoàn vốn (không chiết khấu) sau Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu hiệu Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động trình độ cao lao động trình độ 25
- Xem thêm -

Xem thêm: Thẩm định dự án Đầu tư xây dựng chuỗi cửa hàng rau sạch hữu cơ ., Thẩm định dự án Đầu tư xây dựng chuỗi cửa hàng rau sạch hữu cơ ., Thẩm định dự án Đầu tư xây dựng chuỗi cửa hàng rau sạch hữu cơ ., CHƯƠNG 2. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐẦU TƯ, CHƯƠNG IV : TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN, Nội dung tổng mức đầu tư, CHƯƠNG VI: HIỆU QUẢ KINH TẾ-TÀI CHÍNH, Tính toán chi phí

Từ khóa liên quan

Gợi ý tài liệu liên quan cho bạn

Nhận lời giải ngay chưa đến 10 phút Đăng bài tập ngay