I GIỚI THIỆU KẾ HOẠCH KINH DOANH Nếu trước đây, khu vui chơi trẻ em suy nghĩ nhiều người bãi đất vỉa hè chơi trốn tìm, đá bóng,… Thì thời kỳ hội nhập giới, khái niệm khu vui chơi có thay đổi lớn Đó xuất khu giải trí đại với thiết bị máy móc tối tân, trò chơi có đầu tư đột phá, tác động trực tiếp đến phát triển trẻ Ở đó, người chơi đươc tương tác liên tục, vận dụng kỹ thân mang lại ý nghĩa không giải trí, mà nữa, trí tuệ sáng tạo Với xu phát triển kinh tế, đô thị đại, mức sống nâng cao, hoạt động vui chơi giải trí ngày quan tâm đặc biệt, việc tìm kiếm không gian vui chơi đại an toàn thân thiện trọng Tình trạng thiếu sân chơi lí khiến cho dịp hè nguyên nhân chủ yếu đẩy trẻ đến sân chơi tự phát thiếu kiểm soát người lớn Những sân chơi tác động xấu đến phát triển toàn diện trẻ em Thực tế, không trẻ em chọn phòng internet làm “sân chơi” với game bạo lực hay hình ảnh đồi trụy Một số trẻ em khác chọn lòng đường, sông suối, ao hồ… làm nơi tổ chức những trò chơi nguy hiểm đến sức khỏe tính mạng Hằng năm số lượng trẻ em bị tai nạn, thương tích (đuối nước, bỏng, tai nạn giao thông ) không Vì việc tìm kiếm, lựa chọn sân chơi phù hợp điều kiện “khan hiếm” dành cho trẻ cần phải quan tâm nhiều Hiện tại, ngành vui chơi giải trí xem ngành kinh doanh tiềm Một lý trẻ em bố mẹ nâng niu chăm sóc chu đáo Vì vậy, bố mẹ, với điều kiện kinh tế bình thường, không ngần ngại tiếc vé 30.000 VNĐ – 40.000 VNĐ vui đùa thỏa thích an toàn Thật bậc phụ huynh làm việc kiếm tiền nuôi nhọc nhằn thấy thơ vui đùa thoải mái mệt nhọc tan biến TÓM TẮT DỰ ÁN Tên dự án: Chủ dự án : Tổng vốn đầu tư: Việt Nam Đồng) Địa điểm: Diện tích mặt bằng: Tổng diện tích sàn: Đặc điểm dự án : Hình thức đầu tư : xây dựng tư vấn: Kế hoạch kinh doanh khu vui chơi trẻ em Kool Kidz Thủ Đức Hộ kinh doanh cá thể N2-QTCL-BUH 1.000.000.000 VNĐ (Bằng chữ: Một tỷ Nguồn vốn: Vốn chủ sở hữu Dân Chủ, phường Trường Thọ, quận Thủ Đức, TP.HCM 1.000m2 (25m x 40m) 1.500m2 Kinh doanh dịch vụ Đầu tư Thuê II GIỚI THIỆU TỔNG QUAN PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG Phân tích vĩ mô Nền kinh tế Việt Nam có phục hồi phát triển đáng kể từ sau khủng hoảng kinh tế năm 2008 Các số liệu kinh tế chủ chốt cho thấy thị trường đầy tiềm với tăng trưởng kinh tế cao bền vững, lạm phát thấp, thu nhập chất lượng sống người dân ngày cải thiện Theo Tổng cục Thống kê, GDP Việt Nam tăng 6.68% so với kỳ năm 2014, vượt tiêu Chính phủ Đây mức tăng trưởng mạnh năm trở lại Hơn nữa, mức tăng quý sau cao quý trước Cụ thể, quý tăng 6,12%; quý tăng 6,47%; quý tăng 6,87% quý tăng 7,01% Điều cho thấy kinh tế có dấu hiệu phục hồi rõ rệt Chỉ số PMI, số đo lường phát triển ngành sản xuất công bố Nikkei, đạt 51.3 điểm, ngưỡng mở rộng sản xuất, vào tháng 12 năm 2015 Cùng với mở rộng ngành sản xuất, tổng mức bán lẻ tiêu dùng nước tăng 9.5% năm, cho thấy gia tăng sản xuất đôi với gia tăng sức tiêu dùng khẳng định đà tăng trưởng bền vững Việt Nam Lạm phát năm 0.63%, thấp 15 năm qua, phần nhờ mức giá thấp mặt hàng xăng dầu GDP bình quân đầu người năm 2015 ước đạt 45,7 triệu VNĐ/người, tương đương 2.109 USD Thu nhập người dân lên, với mức lạm phát thấp trở thành đòn bẩy kích thích chi tiêu người dân vào lĩnh vực giải trí, tiêu dùng Văn hóa, xã hội dân số Thành phố Hồ Chí Minh trung tâm khu vực miền Nam nơi có kinh tế phát triển động nước Với tập trung đông tầng lớp từ miền đất nước đổ về, mà tạo nhu cầu lớn cho loại hình dịch vụ vui chơi giải trí, thị trường tiềm lớn Vốn huyện ngoại thành, Thủ Đức nhiều công trình hạ tầng kỹ thuật hạ tầng xã hội Ba đường lớn chạy qua huyện Thủ Đức trước quận Thủ Đức ngày thuộc quốc lộ: xa lộ Hà Nội, quốc lộ 13 xa lộ vành đai (là xa lộ Đại Hàn cũ) Nhiều năm qua, từ trở thành quận, nhiều tuyến đường quận mở, nâng cấp, toàn cầu khỉ thay cầu bê tông Những đường mới, cầu nối vùng gò đồi với vùng bưng, tạo điều kiện cho hàng hóa lưu thông, qua thúc đẩy sản xuất công – nông nghiệp phát triển Cùng với hoàn thiện dần sở hạ tầng, Thủ Đức dần hình thành thị trường đầy hứa hẹn với dân số đông, thu nhập hộ gia đình cải thiện Sự phát triển thể qua xuất dịch vụ giải trí từ bình dân đến cao cấp trung tâm thương mại Vincom, rạp chiếu phim CGV, trung tâm thể thao hạng sang (1) California Center… Dường tất chưa đủ để đáp ứng 474.547 dân cư quận có dân số nhập cư lớn thành phố Hồ Chí Minh Tóm lại, điều kiện kinh tế vĩ mô, đặc biệt thu nhập bình quân đầu người nước nói chung Thủ Đức nói riêng tăng trưởng bền vững, dân số sở hạ tầng phát triển sở điều kiện thuận lợi để Dự án Kool Kidz (“Kool Kidz”) triển khai (1) Số liệu dân số quận Thủ Đức năm 2011, theo Niên giám Thống kê TP.HCM Cục Thống kê TP.HCM phát hành PHÂN TÍCH NGÀNH Thuận lợi Thị trường phục vụ cho đối tượng trẻ em chia làm ba nhóm chính: (1) giáo dục, (2) y tế (3) nhóm tất sản phẩm dịch vụ khác (dành cho trẻ 0-12 tuổi) Theo nghiên cứu công ty Nkind Việt Nam, mhóm (3) chiếm khoảng 3,1 tỉ USD/năm, đó, riêng sản phẩm sữa thực phẩm dinh dưỡng chiếm đến 1,2 tỉ USD/năm; sản phẩm khác bao gồm đồ chơi, quần áo, tã lót, mũ nó… chiếm khoảng 1,1 USD; dịch vụ vui chơi giải trí cho bé lên đến 700 triệu USD/năm Tính trung bình nước, phụ huynh chi tiêu cho trẻ khoảng 500.000 VNĐ/tháng Riêng TP.HCM, mức cao gấp ba lần, khoảng 1,5 triệu VNĐ/tháng Riêng lĩnh vực thời trang trẻ em, chi phí trung bình cho đồ bé không 200.000 VNĐ Các bà mẹ thường lựa chọn quần áo có giá 100.000200.000 VNĐ cho bé từ 1-3 tuổi Chi phí lần mua sắm cho bé thường khoảng từ 1-2 triệu đồng, đặc biệt cho bé tháng tuổi Như vậy, thấy, mức chi tiêu bố mẹ cho lớn, bao gồm khoản chi cho việc giải trí Việt Nam có dân số trẻ chiếm tỷ lệ cao Đời sống ngày cải thiện Do đó, ông bố, bà mẹ quan tâm đến trẻ Bên cạnh đó, quyền quan tâm đến trẻ em – tương lai đất nước Việc đầu tư vào khu vui chơi trẻ em trở thành hội lớn Cụ thể, thuận lợi lĩnh vực khu vui chơi giải trí trẻ em sau: (2) • Số lượng trẻ em từ đến 14 tuổi lớn (chiếm 25.5% dân số) • Nhu cầu sân chơi lành mạnh, an toàn cho trẻ nhỏ phụ huynh lớn • Thu nhập hộ gia đình tăng cao bền vững, giúp tăng chi tiêu cho nhu cầu giải trí, đặc biệt cho bé • Hiện nay, sân chơi cho trẻ thiếu trầm trọng Đa số khu vui chơi cũ xuống cấp • Doanh thu từ việc đầu tư khu vui chơi trẻ em cao, ổn đinh, thu hồi vốn nhanh • Chỉ đầu tư khu vui chơi lần, khai thác thời gian dài Thời gian sử dụng (3) trung bình 12 năm • Vận hành đơn giản, dễ quản lý, dễ bảo trì bảo quản • Khả phát triển, mở rộng hệ thống nhanh, tiềm nhượng quyền thương hiệu cao • Áp dụng cho nhiều diện tích, hình dạng đất khác • Việc đầu tư khu vui chơi trẻ em mang lại lợi ích xã hội to lớn, góp phần tạo sân chơi lành mạnh, an toàn cho hệ tương lai đất nước (2) Số liệu cấu dân số Việt Nam theo độ tuổi, theo Niên giám Thống kê ASEAN 2014 Tổng cục Thống kê công bố (3) Số thống kê theo phân tích công ty tư vấn Khó khăn Bên cạnh thuận lợi kể trên, nhà đầu tư vào lĩnh vực dành cho trẻ em, cụ thể khu vui chơi trẻ em phải đối mặt với nhiều khó khăn, rủi ro Cụ thể: • Số vốn đầu tư ban đầu lớn • Phải đổi liên tục, cập nhật trò chơi mới, trào lưu trẻ em • Sự cạnh tranh gay gắt từ đối thủ cạnh tranh • Rủi ro kinh doanh khu vui chơi khách Trên thực tế, nhiều khu vui chơi trẻ em phải đối mặt với tình trạng vắng khách • Rủi ro độ an toàn cho trẻ em tham gia chơi trò chơi • Rủi ro kinh doanh khác việc kiểm soát trẻ em lượt chơi đông, rủi ro cháy nổ… • Rủi ro vĩ mô kinh tế Việt Nam bất ngờ lao dốc, chi tiêu phụ huynh cho việc giải trí cho trẻ bị cắt giảm Trên thực tế, rủi ro hạn chế phần sử dụng chiến lược kinh doanh, marketing, quản trị hiệu Đối với Kool Kidz, chủ đầu tư đề xuất quan điểm kinh doanh sau: • Mặt thuận lợi • Đầu tư vừa phải (nâng cấp sau) • Luôn cập nhật đồ chơi • Giá phải • Dịch vụ kèm theo tốt • Khuyến hợp lý vào dịp lễ • Mua bảo hiểm cho trẻ, lắp camera giám sát, trang bị thiết bị phòng cháy chữa cháy… Đối thủ cạnh tranh trực tiếp Tự định vị phân khúc trung cấp, hướng đến tầng lớp khách hàng bình dân đến trung lưu, Kool Kidz gặp phải cạnh tranh trực tiếp từ khu vui chơi lớn Thủ Đức TiniWorld Trung tâm thương mại Vincom Thủ Đức Kidsyard tòa nhà Nguyễn Kim Thủ Đức Cả khu vui chơi đặt trung tâm quận phục vụ phân khúc khách hàng trung, cao cấp Đối thủ cạnh tranh gián tiếp Đối thủ cạnh tranh gián tiếp Kool Kidz khu vui chơi quy mô nhỏ, bình dân quận Thủ Đức quận giáp ranh quận 9, quận thành phố Bình Dương khu vui chơi, công viên giải trí lớn thành phố Hồ Chí Minh Công viên Đầm Sen, Công viên Thỏ Trắng… - “Tóm lại, lĩnh vực kinh doanh khu vui chơi trẻ em có nhiều thuận lợi gồm nhiều khó khăn, rủi ro Tuy nhiên, tiềm tăng trưởng ngành lớn, đem lại lợi ích kinh tế mà tạo giá trị xã hội Chủ đầu tư cho rằng, dự án khu vui chơi trẻ em Kool Kidz khả thi.” TẦM NHÌN Sau năm trở thành khu vui chơi giải trí trẻ em tiếng khu vực Thủ Đức, TPHCM SỨ MỆNH Tạo khu vui chơi giải trí lành mạnh cho trẻ phát triển cách toàn diện KHẢO SÁT ĐỐI THỦ CẠNH TRANH Trước triển khai dự án Kool Kidz, chủ đầu tư tiến hành khảo sát đối thủ cạnh tranh Cụ thể, chủ đầu tư khảo sát mô hình kinh doanh, sở vật chất, dịch vụ, giá vé, chất lượng dịch vụ, kết kinh doanh đối thủ kinh doanh Chủ đầu tư lựa chọn khu vui chơi TiNiWorld, chi nhánh Aeon Mall Tân Phú làm đối tượng khảo sát Đối tượng khảo sát: Khu vui chơi TiNiWord, chi nhánh Aeon Mall Tân Phú.Tầng 2, Trung tâm thương mại Aeon Mall Celadon Tân Phú 30 Đường Bờ Bao Tân Thắng, quận Tân Phú, TP.HCM Thời gian khảo sát: Ngày 10 tháng 03 năm 2015 Mục đích khảo sát: Hoàn thiện dự án kinh doanh Hình thức khảo sát: Khảo sát thực tế, đại diện chủ đầu tư mua vé sử dụng dịch vụ đối tượng Khu vực bên Phía trước TiNi quầy bán vé khu vực để dãy tủ khách gửi đồ, giày dép… Phía bên có nhân viên: nhân viên bán vé, nhân viên soát vé cổng vào, đưa chìa khóa tủ giữ đồ cho khách Phòng bán vé bảng giá Khu vực tủ giữ đồ, sau đưa vé bạn nhân viên giao cho chìa khóa tủ Khu vực bên Một số hình ảnh trò chơi TiniWorld: Khu vực bên (tiếp theo) Vào đêm trung thu khu vui chơi tổ chức đêm trung thu ý nghĩa cho bé đến Đêm trung thu có múa lân, có lễ hội rước đèn, số trò chơi tập thể hấp dẫn khác Tháng 10: Ngày 20-10: Chào mừng ngày Phụ nữ Việt Nam, giúp em hiểu thêm ý nghĩa biết ơn người mẹ Để chào mừng ngày này, mẹ dẫn bé đến giảm giá 25% giá vé, tặng phần nước cho mẹ Halloween: Khu vui chơi tổ chức đêm Halloween với chủ đề Thế giới thần tiên Các bé thoải sức tưởng tượng để hóa trang thành nhân vật cổ tích cô tiên, công chúa Bạch Tuyết, hoàng tử, Peeter Pan, Tinkerbell… Tháng 11: Chào mừng ngày nhà giáo Việt Nam, ngày 20-11 bé đến khu vui chơi tặng kèm bóng bay có in logo công ty Tháng 12: Tổ chức đêm Noel với chủ đề Thế giới tuyết Các bé đến với khu vui chơi đêm Noel tham gia trò chơi phong phú đua xe, đua thú nhún, đập bóng, đố vui… Ngoài có ông già Noel tặng quà cho em đêm giáng sinh Xuyên suốt thời gian kinh doanh, khu quầy vé khu ăn uống có tờ quảng cáo toàn khu vui chơi, để khách hàng đọc, biết thông tin khu vui chơi Các tờ quảng cáo đưa đến tận tay khách hàng quan tâm, qua khách hàng công ty giới thiệu đến với người thân bạn bè họ V KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH NGUỒN VỐN Dự án sử dụng 100% vốn chủ sở hữu với tổng vốn đầu tư tỷ đồng Việc sử dụng vốn chủ sở hữu có thuận lợi bất lợi sau:  Thuận lợi - Không phải chịu áp lực lãi suất, thời hạn trả nợ - Không sợ bị ảnh hưởng đến mối quan hệ vay bạn bè, người thân - Không cần chấp điều kiện ngặt nghèo phải đáp ứng để vay vốn ngân hàng  Bất lợi - Bỏ lỡ hội kinh doanh khác đầu tư vốn vào dự án - Ít có động lực để vượt qua khó khăn phát triển chịu áp lực nợ vay vay vốn người thân hay ngân hàng Dễ dẫn đến việc kiểm soát không chặt chẽ, nhiều lỗ hổng dân đến rủi ro không lường trước Cơ cấu nguồn vốn Căn vào kế hoạch đầu tư, dự án Kool nguồn vốn phân bổ sau: Tổng vốn đầu tư Đặt cọc Vốn lưu động ròng Đầu tư tài sản cố định 1,000,000,000 ₫ 180,000,000 ₫ 204,200,000 ₫ 615,800,000 ₫ CHI PHÍ VÀ CÁC GIẢ ĐỊNH VỀ CHI PHÍ Chi tiết đầu tư ban đầu Tổng chi phí ứng trước Đặt cọc thuê đất 380,000,000₫ 180,000,000₫ Trích trước chi phí hoạt động(Vốn lưu động) 200,000,000₫ Tổng chi phí xây dựng, sửa chữa sở hạ tầng 95,400,000 ₫ Đặt cọc tháng thuê, hoàn cọc trả nhà Bao gồm trích trước chi phí thuê nhà, chi phí thuê nhân viên, chi phí hoạt động khác điện, nước, bảo trì… cho tháng Chi phí sơn tường 0₫ Địa điểm thuê vốn trường mẫu giáo, sở vật chất mới, phong cách trang trí vốn phù hợp với hoạt động dự án Đơn giá miếng xốp vào khoảng 120,000 VNĐ/miếng 60x60x1cm Tổng diện tích sàn nhà không gồm đất 1,000 m2 Dự kiến bọc xốp 50% tổng diện tích sàn Chi phí lót sàn 17,000,000 ₫ Chi phí khác 10,000,000 ₫ Chi phí bảng hiệu, sơn sửa khác có… Chi phí đầu tư máy lạnh 68,400,000₫ Đầu tư máy lạnh nhà, dự kiến đầu tư 12 máy lạnh hiệu Reetech RT9 1hp với đơn giá 5,700,000 VNĐ/chiếc (đã bao gồm chi phí lắp đặt) Tổng chi phí đầu tư thiết bị, tài sản cố định 520,400,000₫ Khu vui chơi cát trời 10,000,000 ₫ Khu cà phê, giải khát 15,000,000 ₫ Khu trò chơi liên hoàn 190,000,000₫ Lâu đài trời 11,700,000 ₫ Phòng đọc truyện Phòng rô bốt, phòng búp bê 14,200,000 ₫ 6,000,000 ₫ Bao gồm bể cát hình chữ nhật dài, dụng cụ chơi cát xô, xẻng đồ chơi, máy xúc đồ chơi, hạt muồng muồng cát Là khu vực ngồi chờ người lớn, bán kèm đồ uống, thức ăn nhanh… Chi phí bao gồm khoảng bàn ghế, tủ lạnh, thực phẩm… Chủ yếu chi phí mua sách, truyện (ưu tiên cũ) kệ sách Số lượng khoảng 5,000 Giá lý truyện thường 2,000 VNĐ/cuốn Kệ sách 1,400,000/cái (3 cái) Các phòng này, phòng đọc truyện sử dụng phòng trống nhà Chi phí chủ yếu mua rô bốt búp bê Dự kiến 3,000,000 VNĐ/phòng 5,400,000 ₫ Bao gồm cờ vua, cờ tướng, cờ tỷ phú, bowling, xếp hình, đồ hàng, lego… con, đơn giá 3,000,000 VNĐ/con con, đơn giá 7,000,000 VNĐ/con bộ, đơn giá 8,500,000 VNĐ/bộ chưa bao gồm tượng, đơn giá 4,900,000 VNĐ/bộ Mua tượng, tranh cát, màu tô 1,100,000 VNĐ 10 bàn, đơn giá 1,000,000 VNĐ/bàn 40 ghế, đơn giá 150,000 VNĐ/cái bộ, đơn giá 1,800,000 VNĐ/bộ Hồ câu cá 25,000,000 ₫ bộ, đơn giá 12,500,000 VNĐ/bộ Bập bênh 4,200,000 ₫ cái, đơn giá 1,400,000 VNĐ/cái 13,000,000 ₫ cái, đơn giá 6,500,000 VNĐ/cái Phòng giải trí khác Thú nhún lò xo người cưỡi Thú nhún lò xo người cưỡi Nhà chơi hướng nghiệp 6,000,000 ₫ 15,000,000 ₫ 21,000,000 ₫ 42,500,000 ₫ Khu tô tượng, tranh cát 6,000,000 ₫ Bàn ghế nhiều màu sắc 16,000,000 ₫ Vách leo núi mini Xích đu Nhà bóng mini 1,800,000 ₫ bộ, đơn giá 450,000 VNĐ/bộ Bể bóng lục giác 4,600,000 ₫ bộ, đơn giá 2,300,000 VNĐ/bộ 10 chiếc, phục vụ văn phòng cài trò chơi trí tuệ, game, chương trình phù hợp cho trẻ Đơn giá 5,000,000 VNĐ/chiếc chiếc, dùng chiếu phim, bật nhạc cho trẻ; hình camera an ninh cho bố mẹ quản lý theo dõi Đơn giá 2,800,000 VNĐ/chiếc hệ thống, hệ thống gồm camera an ninh (bao gồm chi phí lắp đặt), đơn giá 5,500,000 VNĐ/hệ thống Máy in, bàn ghế, tủ hồ sơ… Máy tính bàn 50,000,000 ₫ Tivi LED Asanzo 25S400 25 Inch 16,800,000 ₫ Hệ thống camera an ninh 11,000,000 ₫ Khu văn phòng quản lý 10,000,000 ₫ Đồng phục nhân viên 1,800,000 ₫ Wifi, internet 1,900,000 ₫ Vé 1,000,000 ₫ Loa, dàn âm thanh, đầu đĩa 6,000,000 ₫ Tủ giữ đồ 9,600,000 ₫ Website 4,900,000 ₫ 12 bộ, đơn giá 150,000 VNĐ/bộ Hệ thống FPT Tối thiểu 5,000 vé/lần đặt hàng, đơn giá 185 VNĐ/vé tủ loại 42 ngăn, đơn giá 4,800,000 VNĐ/tủ Bao gồm chi phí liên quan đến vận hành website Các giả định chi phí Ước tính chi phí Tổng chi phí nhân viên = 4,000,000 x 12 = 48,000,000 VNĐ/tháng Chi phí nhân viên Dự án thuê trung bình 12 nhân viên tháng Thu nhập bình quân dự kiến 4,000,000 VNĐ/tháng Giả định chi phí lương ổn định cho thời gian dự phóng năm Chủ dự án quản lý nên dự án không tốn chi phí nhân viên quản lý Chi phí hoạt động khác Tổng chi phí hoạt động khác = 28,800,000 VNĐ/tháng Chi phí chủ yếu tiền điện, nước, tu bảo trì thiết bị, vệ sinh… Giả định chi phí hoạt động ổn định cho thời gian dự phóng năm Chi phí máy lạnh 24,000,000 VNĐ/tháng, máy lạnh tiêu tốn 2,000,000 VNĐ/tháng Chi phí hoạt động khác chiếm 20% chi phí máy lạnh Chi phí khấu hao năm = 123,160,000 VNĐ Chi phí khấu hao tháng = Chi phí năm/12 = 10,263,000 VNĐ Tổng giá trị tài sản trích khấu hao ước tính = 615,800,000 VNĐ Thời gian khấu hao năm, tương đương 20%/năm hay 1.67%/tháng Chi phí khấu hao Doanh thu giả định doanh thu Các giả định kinh doanh Thông tin tổng quát Thời gian hoạt động Thứ đến thứ 6: 13h30 - 21h30 Thứ 7, chủ nhật ngày lễ: 8h30 đến 21h30 Giá vé Vé sử dụng tiện ích khu vui chơi, ngoại trừ mục thu phí Vé phổ thông: 39,000 VNĐ/bé (được kèm theo người lớn) Phụ thu người lớn thứ trở đi: 10,000 VNĐ/người Vé tháng: 490,000 VNĐ/bé (thích hợp làm quà tặng) Voucher ăn uống khu cà phê, ẩm thực, tô tượng…: 100,000 VNĐ/voucher Các gói tổ chức sinh nhật cho bé tùy mức giá thỏa thuận Dịch vụ thu phí Thu phí dịch vụ như: mua tượng, mua tranh cát, mua thực phẩm, đồ giải khát, mua đồ chơi Giá vé giữ xe Miễn phí Dự án tốn chi phí lương cho bảo vệ trông xe, chi phí dân phòng Không gian giữ xe tận dụng khoảng sân trống vỉa hè khu nhà khu nhà rộng Các giả định doanh thu Ước tính doanh thu Số lượt khách Số ngày hoạt động năm Ngày thường: 110 trẻ/ngày Ngày cuối tuần: 220 trẻ/ngày Ngày lễ, tết: 330 trẻ/ngày Dân số phường Bình Thọ (số liệu năm 2009) 35,000 người Cơ cấu dân số Việt Nam (2011) cho độ tuổi 014 15.9% Như vậy, số trẻ em tiềm bình quân tối thiểu khu vực 5,565 trẻ Dự án kỳ vọng thu hút tối thiểu 2% số trẻ tiềm ngày Số lượt khách ngày thường = 2% số trẻ tiềm khu vực Số lượt khách cuối tuần = 200% số lượt ngày thường Ngày lễ = 300% ngày thường Ngày thường: 223 ngày Ngày cuối tuần: 104 ngày Ngày lễ, tết: 18 ngày Giả định hàng năm, dự án hoạt động 95% số ngày (5% ngày bảo trì, tết âm lịch…) Như vậy, tổng số ngày hoạt động năm 345 ngày Ngày cuối tuần thứ bảy chủ nhật Ngày lễ, tết gồm khoảng 10 ngày trước sau giao thừa ngày cho ngày lễ phổ biến năm Giả định khác doanh thu bán vé Doanh thu trung bình năm ổn định = Giá vé x Tổng lượt khách năm = 39,000 x (110 x 223 + 220 x 104 + 330 x 18) = 2,080,650,000 VNĐ Doanh thu trung bình tháng ổn định = Doanh thu trung bình năm ổn định / 12 tháng = 173,387,500 VNĐ Doanh thu tháng hoạt động = 20% Doanh thu trung bình tháng ổn định = 34,677,500 VNĐ Doanh thu tháng thứ hai hoạt động = 50% Doanh thu trung bình tháng ổn định = 86,693,750 VNĐ Doanh thu tháng thứ ba hoạt động = 80% Doanh thu trung bình tháng ổn định = 138,710,000 VNĐ Từ tháng thứ tư hoạt động, doanh thu ổn định Giả định doanh thu khác Dự án đưa vào hoạt động từ 1/4/2016 Như vậy, tổng doanh thu năm hoạt động = 1,300,406,250 VNĐ Giả định trẻ kèm phụ huynh có 20% số phụ huynh lại khu vui chơi nghỉ ngơi khu cà phê ẩm thực (có wifi, sách báo miễn phí) Số lượt phụ huynh chi tiêu hàng năm = 20% Tổng lượt trẻ năm = 10,670 người Chi tiêu trung bình phụ huynh (thực phẩm, mua đồ chơi, tượng cát cho bé = 20,000 VNĐ/người Tổng doanh thu năm = 10,670 x 20,000 = 231,400,000 VNĐ Tổng doanh thu tháng ổn định = Doanh thu năm/12 = 17,800,000 VNĐ Biên lợi nhuận gộp hoạt động 30% tổng doanh thu Doanh Doanh thu VNĐ Doanh Doanh thu VNĐ thu tháng hoạt động = 20% trung bình tháng ổn định = 3,560,000 thu tháng thứ hai hoạt động = 50% trung bình tháng ổn định = 8,900,000 Doanh thu tháng thứ ba hoạt động = 80% Doanh thu trung bình tháng ổn định = 14,240,000 VNĐ Từ tháng thứ tư hoạt động, doanh thu ổn định Dự án đưa vào hoạt động từ 1/4/2016 Như vậy, tổng doanh thu năm hoạt động = 133,500,000 VNĐ Dự án giả định vé bán vé phổ thông, không tính vé tháng, chiết khấu thương mại cho voucher (Cungmua.com) Dự án giả định doanh thu khác vé cho người lớn thứ 2, doanh thu từ tổ chức sinh nhật, bán voucher… Giả định khác Dòng tiền điểm hòa vốn Căn vào giả định kinh doanh, kế hoạch kinh doanh, kế hoạch marketing, chủ đầu tư tiến hành dự phóng dòng tiền kinh doanh dự án Kool Kidz quan điểm ước tính cao mức chi phí, dòng tiền chi ước tính thấp mức doanh thu, dòng tiền thu Chủ đầu tư giả định dòng tiền ổn định, loại bỏ rủi ro, yếu tố khách quan khác dự án vào hoạt động ổn định DÒNG TIỀN THEO THÁNG Số dư tiền mặt đầu tháng Tổng chi Chi phí thành lập Thuế môn Đặt cọc thuê nhà Xây dựng, sửa chữa sở hạ tầng Đầu tư thiết bị, tài sản Th g 10 2016 1,0 00,000, 000 957,127, 425 10,000,0 00 1,000,00 180,000, 000 95,400,0 00 520,400, 000 Th g11 201 Th g 12 2016 Th g1 2017 Th g2 2017 Th g3 2017 Th g4 2017 Th g5 2017 81, 110,075 23, 935,263 20, 475,563 59, 225,938 97, 976,313 13 6,726,6 88 17 5,477,0 63 152,768, 563 156,409, 700 152,437, 125 152,437, 125 152,437, 125 152,437, 125 152,437, 125 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - cố định In tờ rơi Quảng cáo Phần thưởng cuối tuần Tiền thuê nhà Lương cho nhân viên Chi phí hoạt động Thuế VAT Thuế TNCN Tổng thu Doanh thu bán vé Doanh thu cung cấp dịch vụ khác Dòng tiền ròng Số dư tiền mặt cuối tháng 1,600,00 9,000,00 400,000 400,000 - - - - - 9,000,00 9,000,00 3,000,00 3,000,00 3,000,00 3,000,00 3,000,00 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 60,000,0 00 60,000,0 00 60,000,0 00 60,000,0 00 60,000,0 00 60,000,0 00 60,000,0 00 60,000,0 00 48,000,0 00 48,000,0 00 48,000,0 00 48,000,0 00 48,000,0 00 48,000,0 00 48,000,0 00 48,000,0 00 28,800,0 00 1,733,87 +3 8,237,50 +3 4,677,50 28,800,0 00 4,334,68 1,733,87 +9 5,593,75 +8 6,693,75 28,800,0 00 6,935,50 2,774,20 +1 52,950,0 00 +1 38,710,0 00 28,800,0 00 8,669,37 3,467,75 +1 91,187,5 00 +1 73,387,5 00 28,800,0 00 8,669,37 3,467,75 +1 91,187,5 00 +1 73,387,5 00 28,800,0 00 8,669,37 3,467,75 +1 91,187,5 00 +1 73,387,5 00 28,800,0 00 8,669,37 3,467,75 +1 91,187,5 00 +1 73,387,5 00 28,800,0 00 8,669,37 3,467,75 +1 91,187,5 00 +1 73,387,5 00 +3, 560,000 +8, 900,000 +1 4,240,00 +1 7,800,00 +1 7,800,00 +1 7,800,00 +1 7,800,00 +1 7,800,00 918,889, 925 57,174,8 13 3,459,70 38, 750,375 38, 750,375 38, 750,375 38, 750,375 38, 750,375 81, 110,075 23, 935,263 20, 475,563 59, 225,938 97, 976,313 13 6,726,6 88 17 5,477,0 63 21 4,227,4 38 693,550 DÒNG TIỀN THEO NĂM Số dư tiền mặt đầu năm Tổng chi Chi phí thành lập Thuế môn Đặt cọc thuê nhà Xây dựng, sửa chữa sở hạ tầng Đầu tư thiết bị, tài sản cố định Đầu tư ban đầu 1,000,00 0,000 805,800,000 10,000,000 180,000,000 95,400,000 520,400,000 2016 2017 2018 194,200, 000 1,375,128,438 252,977, 813 1,830,245,500 716,982, 313 1,830,245,500 - - - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - - - - - - - - - 1,83 In tờ rơi - Quảng cáo - Phần thưởng cuối tuần - Tiền thuê nhà - Lương cho nhân viên - Chi phí hoạt động - Thuế VAT - Thuế TNCN - Tổng thu +0 Doanh thu bán vé - Doanh thu cung cấp dịch vụ khác - Dòng tiền ròng Số dư tiền mặt cuối năm 805,800,000 194,200, 000 2,400,000 45,000,000 4,500,000 540,000,000 432,000,000 259,200,000 65,020,313 26,008,125 +1,433,90 6,250 +1,300,40 6,250 +133,500, 000 58,777,81 252,977, 813 - - 36,000,000 6,000,000 720,000,000 576,000,000 345,600,000 104,032,500 41,613,000 +2,294,25 0,000 +2,080,65 0,000 +213,600, 000 464,004,5 00 716,982, 313 36,000,000 6,000,000 720,000,000 576,000,000 345,600,000 104,032,500 41,613,000 +2,294,25 0,000 +2,080,65 0,000 +213,600, 000 464,004,5 00 1,180,98 6,813 72 57 34 10 + + + Chỉ số tài thể hiệu kinh doanh (NPV, IRR) CHỈ SỐ PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ DỰ ÁN NPV (Chiết khấu 10%/năm) IRR Thời gian hoàn vốn Số năm Dòng tiền ròng Dòng tiền chiết khấu 10% Dòng tiền ròng lũy kế Thời gian hoàn vốn 584,754,222 ₫ 31% năm 21 ngày -805,800,000 58,777,813 464,004,500 464,004,500 464,004,500 464,004,500 -805,800,000 53,434,375 383,474,793 348,613,44 316,921,31 288,110,288 -752,365,625 -368,890,832 -20,277,383 296,643,93 584,754,222 3.06 Chỉ số tài thể hiệu kinh doanh dự án Kool Kidz, dự phóng cho giai đoạn năm (2016-2020): 6.Kết kinh doanh lợi nhuận KẾT QUẢ KINH DOANH THEO THÁNG Tổng doanh thu Thg10 2016 Thg11 2016 Thg12 2016 Thg1 2017 Thg2 2017 Thg3 2017 Thg4 2017 38,237,500 95,593,750 152,950,00 191,187,500 191,187,500 191,187,500 191,187,50 34,677,500 86,693,750 138,710,000 173,387,500 173,387,500 173,387,500 173,387,500 3,560,000 8,900,000 14,240,000 17,800,000 17,800,000 17,800,000 17,800,000 146,800,000 136,800,000 136,800,000 136,800,000 136,800,000 136,800,000 136,800,000 Tiền thuê nhà 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 Lương cho nhân viên 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 Chi phí hoạt động 38,800,000 28,800,000 28,800,000 28,800,000 28,800,000 28,800,000 28,800,000 11,100,000 9,900,000 9,900,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 1,600,000 400,000 400,000 - - - - 9,000,000 9,000,000 9,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 Tổng chi phí thuế 3,427,425 6,068,563 9,709,700 12,137,125 12,137,125 12,137,125 12,137,125 Thuế môn 1,000,000 - - - - - - 1,733,875 4,334,688 6,935,500 8,669,375 8,669,375 8,669,375 8,669,375 Doanh thu bán vé Doanh thu cung cấp dịch vụ khác Tổng chi phí hoạt động Tổng chi phí marketing In tờ rơi Quảng cáo Phần thưởng cuối tuần Thuế VAT Thuế TNCN Lợi nhuận kinh doanh sau thuế 693,550 1,733,875 2,774,200 3,467,750 3,467,750 3,467,750 3,467,750 -123,089,925 -57,174,813 -3,459,700 38,750,375 38,750,375 38,750,375 38,750,375 10,263,000 10,263,000 10,263,000 10,263,000 10,263,000 10,263,000 10,263,000 -133,352,925 -67,437,813 -13,722,700 28,487,375 28,487,375 28,487,375 28,487,375 Khấu hao Lợi nhuận kế toán sau thuế KẾT QUẢ KINH DOANH THEO NĂM Tổng doanh thu Doanh thu bán vé Doanh thu cung cấp dịch vụ khác Tổng chi phí hoạt động Tiền thuê nhà Lương cho nhân viên Chi phí hoạt động Tổng chi phí marketing In tờ rơi Quảng cáo Phần thưởng cuối tuần Tổng chi phí thuế Thuế môn 2016 2017 2018 1,433,906,2 50 1,300,406,2 50 133,500,00 1,241,200,0 00 540,000,00 432,000,00 269,200,00 2,294,25 0,000 2,080,65 0,000 213,600, 000 1,641,60 0,000 720,000, 000 576,000, 000 345,600, 000 42,000,0 00 36,000,0 00 6,000,00 146,645, 500 1,000,00 2,294,25 0,000 2,080,65 0,000 213,600, 000 1,641,60 0,000 720,000, 000 576,000, 000 345,600, 000 42,000,0 00 36,000,0 00 6,000,00 146,645, 500 1,000,00 51,900,000 2,400,000 45,000,000 4,500,000 92,028,438 1,000,000 2,2 2,0 213 1,6 720 576 345 42, 36, 6,0 146 1,0 Thuế VAT 65,020,313 Thuế TNCN 26,008,125 Lợi nhuận kinh doanh sau thuế 48,777,813 Khấu hao 92,367,000 Lợi nhuận kế toán sau thuế 43,589,188 104,032, 500 41,613,0 00 464,004, 500 123,156, 000 340,848, 500 104,032, 500 41,613,0 00 464,004, 500 123,156, 000 340,848, 500 104 41, 464 123 340 Rủi ro Do dự án sử dụng 100% vốn chủ sở hữu nên tránh rủi ro lãi suất lãi vay Tuy nhiên, dự án đối mặt với nhiều rủi ro như: - Rủi ro tỷ giá hối đoái: máy móc thiết bị nhà cung cấp nhập từ nước tự sản xuất nước, việc biến đổi tỷ giá hối đoái dẫn đến việc tăng giá mua, làm độn lên chi phí ban đầu dự án - Rủi ro sức mua thị trường: mà giả định kinh doanh xấu dự kiến, khiến nguồn thu không bù lại chi phí - Rủi ro cân đối dòng tiền: việc thu chi không dự kiến dẫn đến thiếu hụt nguồn tiền để trang trải cho chi phí, khiến việc kinh doanh vận hành cách trôi chảy - …  Cách đối phó: rủi điều bất ngờ lường trước, chủ đầu tư đối phó cách kiểm soát chặt chẽ trình hoạt động, phát dấu hiệu rủi ro bất thường để kịp thời ứng phó o Bên cạnh đó, để giảm bớt biến động kiện không mong muốn, trình tính toán, chủ đầu tư tính toán dựa giả định chi phí lớn doanh thu nhỏ biến động lớn kinh tế xã hội chủ đầu đầu tư khả phải đối mặt với rủi ro ... vui chơi trẻ em Kool Kidz khả thi.” TẦM NHÌN Sau năm trở thành khu vui chơi giải trí trẻ em tiếng khu vực Thủ Đức, TPHCM SỨ MỆNH Tạo khu vui. .. lĩnh vực kinh doanh khu vui chơi trẻ em Tuy nhiên, chủ đầu tư dự án phấn đấu đưa Kool Kidz trở thành điểm đến thu hút nhiều trẻ em khu vực Thủ Đức, tối thiểu 110 trẻ/ ngày thường, 220 trẻ/ ngày... đối thủ cạnh tranh • Rủi ro kinh doanh khu vui chơi khách Trên thực tế, nhiều khu vui chơi trẻ em phải đối mặt với tình trạng vắng khách • Rủi ro độ an toàn cho trẻ em tham gia chơi trò chơi