Header Page of 145 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ NGỌC DUNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐẮK TÔ, TỈNH KON TUM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2016 Footer Page of 145 Header Page of 145 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS Hoàng Tùng Phản biện 1: TS Hồ Hữu Tiến Phản biện 2: TS Phạm Long Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Kon Tum vào ngày 17 tháng 09 năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 145 Header Page of 145 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động bản, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, với việc đem lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực có rủi ro cao Kinh tế thị trường ngày phát triển, thu nhập người dân tăng theo đời sống họ cải thiện Thu nhập gia tăng đồng hành với thị trường hàng hố đa dạng chắn tạo nên xu hướng tiêu dùng tăng Đây xu hướng chung nước phát triển giới Cho vay tiêu dùng không mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng mà hữu dụng người tiêu dùng Xuất phát từ lý luận thực tiễn nêu trên, chọn đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ Mục tiêu đề tài - Hệ thống hóa lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum Footer Page of 145 Header Page of 145 Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu: * Đối tượng nghiên cứu: Là lý luận thực tiễn cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum * Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum – nội dung công tác quản trị rủi ro nhằm phịng ngừa xử lý có hiệu quả, hạn chế tổn thất Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum Về không gian: nghiên cứu phạm vi Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum Về thời gian: giai đoạn 2013 – 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Trong luận văn, phương pháp nghiên cứu sử dụng: diễn dịch, quy nạp sở lý luận thống kê, so sánh, tổng hợp, phân tích số liệu thực tế để đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Góp phần nghiên cứu lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Sử dụng phương pháp luận để phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Footer Page of 145 Header Page of 145 Kon Tum, từ đề xuất số giải pháp phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum Bố cục đề tài nghiên cứu Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tơ Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô Tổng quan tài liệu nghiên cứu Footer Page of 145 Header Page of 145 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM a Khái niệm hoạt động cho vay b Phân loại cho vay 1.1.2 Hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM a Khái niệm cho vay tiêu dùng b Phân loại cho vay tiêu dùng c Đặc điểm vai trò cho vay tiêu dùng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm chất rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro b Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro c Căn vào khả trả nợ khách hàng 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Footer Page of 145 Header Page of 145 1.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Khái niệm mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng b Vai trị quản trị rủi ro tín dụng c Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Theo cách tiếp cận quản trị rủi ro đại, nội dung hoạt động quản trị rủi ro gồm có bốn bước nhận diện rủi ro; đo lường rủi ro; kiểm soát rủi ro; tài trợ rủi ro 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM 1.3.1 Khái niệm đặc điểm việc kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Khái niệm Kiểm sốt RRTD q trình ngân hàng vận dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh, phân tán, giảm thiểu, trung hoà, chuyển giao nhằm giới hạn mức độ thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây b Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Việc thu thập thơng tin khách hàng CVTD khó nhiều, khó kiểm sốt mục đích sử dụng vốn thật nên dễ phát sinh rủi ro tín dụng tương lai Đối tượng cho vay tiêu dùng cá nhân hộ gia đình quy mơ vay thường nhỏ số lượng vay lại lớn nên rủi ro loại hình cho vay lớn Đồng thời, đặc thù nguồn trả nợ từ lương nên trước biến động kinh tế, việc làm nguồn thu nhập bị tác động dẫn đến khả trả nợ bị ảnh hưởng Footer Page of 145 Header Page of 145 Đối với khoản vay tiêu dùng có giá trị lớn đảm bảo tài sản, nguồn trích lập dự phịng chủ yếu từ tài sản đảm bảo khách hàng Chính mà cho vay, vấn đề tài sản đảm bảo đặt nặng doanh nghiệp 1.3.2 Quan điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng trình mà ngân hàng sử dụng tổng hợp cơng cụ, biện pháp đa dạng nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng CVTD đạt mục tiêu giảm tổn thất hậu bất lợi khoản vay tiêu dùng gây nên mà bảo đảm đạt mục tiêu tăng trưởng sinh lời ngân hàng 1.3.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Xét theo phương thức kiểm soát RRTD, nội dung kiểm soát RRTD chia thành phương thức sau: Né tránh rủi ro; Ngăn ngừa rủi ro; Giảm thiểu rủi ro; Chuyển giao rủi ro; Đa dạng hóa danh mục cho vay a Né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM - Từ chối cho vay: Dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng, NHTM từ chối cho vay khách hàng không đủ điều kiện vay vốn, không đáp ứng tiêu chuẩn cho vay ngân hàng - Giới hạn tín dụng khách hàng b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM - Thẩm định khoản vay theo quy trình thực thi quy Footer Page of 145 Header Page of 145 trình cho vay chặt chẽ, thường xuyên thực kiểm tra trước, sau cho vay - Áp dụng điều khoản nội dung hợp đồng tín dụng: ngân hàng phải soạn thảo hợp đồng tín dụng cách cẩn trọng, đảm bảo điều kiện pháp lý chặt chẽ, thuận lợi cho ngân hàng việc thu hồi nợ c Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM Giảm thiểu RRTD việc chủ động giảm mức độ thiệt hại tổn thất rủi ro mang lại rủi ro xảy - Định giá khoản vay có phần bù rủi ro - Áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay - Xác định hạn mức điều kiện cho vay phù hợp với khách hàng - Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ - Trích lập dự phịng rủi ro d Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM Chuyển giao rủi ro chuyển giao tài sản hoạt động có rủi ro đến người nhóm người khác - Mua bảo hiểm tín dụng - Bán nợ - Yêu cầu khách hàng có bảo lãnh bên thứ ba - Chứng khốn hóa khoản vay e Đa dạng hóa danh mục cho vay tiêu dùng NHTM - Cho vay với nhiều loại sản phẩm tiêu dùng khác nhau, không tập trung cho vay nhiều vào khách hàng có mục đích tiêu Footer Page of 145 Header Page 10 of 145 dùng giống nhằm phân tán rủi ro - Thực cho vay đồng tài trợ: Cho vay đồng tài trợ hình thức NHTM cho vay dự án, chia sẻ rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng dự án có quy mơ lớn 1.3.4 Một số tiêu chí đánh giá kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Để đánh giá kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng CVTD, ngân hàng sử dụng số tiêu chí sau: a Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng b Sự cải thiện cấu nhóm nợ c Kiểm sốt tỷ lệ trích lập dự phịng d Tỷ lệ xố nợ rịng 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.4.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 1.4.2 Nhóm nhân tố từ bên ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Footer Page 10 of 145 10 Header Page 12 of 145 Bảng 2.4 Kết kinh doanh Agribank Đak Tô ĐVT: Tỷ đồng; % Tăng trưởng (%) Năm Năm 2014/ 2015/ 2013 2014 -2.3% 36% Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Số Tỷ Số Tỷ Số Tỷ tiền trọng tiền trọng tiền trọng 43 42 57 0% 0% 0% 42 97.7% 41 97.6% 55 96.5% -2.3% 2.3% 2.4% 3.5% 0% 33 35 44 6.1% 19 57.6% 19 54.3% 17 38.6% 0% 15.2% 20% 15 34% 40% 1.5 4.5% 0.7 2% 0.2 0.5% -53% Tổng thu nhập Thu lãi tiền gửi Thu lãi cho vay Thu ngồi lãi Tổng chi phí Trả lãi tiền gửi Trả lãi tiền vay Trả lãi phát hành giấy tờ có giá Chi ngồi lãi Lợi nhuận 7.5 22.7% 10 34% 100% 26% -11% 114% -71% 8.3 23.7% 11.8 26.9% 10.7% 13 -30% 42% 86% (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Đak tô 2013-2015) Agribank Đak Tô thực phân loại khoản nợ theo quy định Ngân hàng Nhà nước, theo khoản nợ xếp vào nhóm vào tình hình trả nợ yếu tố định tính: Nợ đủ tiêu chuẩn, Nợ cần ý, Nợ tiêu chuẩn, Nợ nghi ngờ, Nợ có khả vốn Bảng 2.5 Phân loại nợ theo định 493 NHNN VN ĐVT: Tỷ đồng; % Khoản mục Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Tổng Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng 300.2 97.79% 468.4 99.4% 598 97.4% 4.5 1.46% 1.8 0.4% 10.5 1.6% 0.32% 0.3 0.08% 0.4 0.1% 1.1 0.36% 0.4 0.1% 2.2 0.4% 0.2 307 0.07% 100% 0.1 471 0.02% 100% 2.9 614 0.5% 100% (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Đak Tô 2013-2015) Footer Page 12 of 145 Header Page 13 of 145 11 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK ĐAK TÔ 2.2.1 Đặc điểm chung cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tô a Thuận lợi b Khó khăn 2.2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tô a Qui trình cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tơ Qui trình cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tô thực qua bước sau: Bước 1: Tiếp nhận thu thập thông tin hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Bước 2: Phân tích tín dụng Bước 3: Ra định tín dụng Bước 4: Tiến hành thủ tục công chứng ký kết hợp đồng tín dụng Bước 5: Giải ngân Bước 6: Kiểm tra, giám sát vốn vay Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng b Thực trạng kiểm sốt rủi ro cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tô b.1 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tô giai đoạn 2013 - 2015 - Điều hành tăng trưởng có trọng tâm, trọng điểm, tập trung gia tăng tín dụng với khách hàng tốt Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng gắn với kiểm soát rủi ro nằm mức an toàn cho phép Footer Page 13 of 145 Header Page 14 of 145 12 - Thực thu nợ, giám sát khoản vay, không để phát sinh nợ hạn; Kiểm sốt chặt chẽ khoản vay, khơng để nợ nhóm 2, nợ xấu phát sinh - Kiểm sốt xử lý cương quyết, kịp thời khoản nợ xấu phát sinh Tập trung đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ ngoại bảng nợ đọng kéo dài để hồn thành kế hoạch giao - Trích trích đủ quỹ dự phịng rủi ro theo quy định ngân hàng nhà nước - Kiểm soát chặt chẽ triệt để thu lãi treo b.2 Các biện pháp mà Ngân hàng triển khai để kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng b.2.1 Biện pháp né tránh rủi ro - Từ chối cho vay: Agribank Đak Tô chủ động từ chối cho vay khách hàng không đủ tiêu chuẩn vay vốn Xếp hạng tín dụng nội để lựa chọn khách hàng tốt cho vay - Giới hạn tín dụng khách hàng Giới hạn tín dụng Agribank Đak Tô bao gồm giới hạn dư nợ vay ngắn hạn, giới hạn dư nợ vay trung dài hạn giới hạn bảo lãnh Giới hạn tín dụng chi nhánh xác định khác khách hàng uy tín, khách hàng truyền thống hay khách hàng giao dịch lần đầu Nhận xét: Hệ thống chấm điểm khách hàng tiêu dùng Agribank Đak Tơ ngày hồn thiện Tuy nhiên, việc chấm điểm xếp hạng chưa thực nghiêm túc, cịn mang tính chất đối phó Footer Page 14 of 145 Header Page 15 of 145 13 b.2.2 Biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Thực quy trình cho vay cụ thể, rõ ràng, thực thi quy trình chặt chẽ, nghiêm túc Kiểm tra, giám sát thực xuyên suốt trình vay vốn từ khâu tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn đến khách hàng trả hết nợ nhằm nắm bắt tình hình kiểm sốt rủi ro, hạn chế nợ xấu phát sinh - Áp dụng điều khoản ràng buộc hợp đồng tín dụng như: giảm mức cho vay, tạm dừng chấm dứt cho vay thu hồi trước hạn khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, cung cấp thơng tin sai thật việc sử dụng vốn vay - Sử dụng biện pháp tài chính: Agribank Đak Tơ sử dụng biện pháp tài lãi suất hạn, phí cấu nợ thỏa thuận kí kết hợp đồng tín dụng Tuy nhiên thực tế biện pháp không đủ mạnh phải kết hợp với biện pháp khác Nhận xét: - Việc thẩm định khoản vay cán tín dụng thực đề xuất cho vay tồn ưu, khuyết điểm như: cán tín dụng trực tiếp tiếp cận với khách hàng nên nắm tình hình tài khả trả nợ khách hàng từ nguồn trả nợ khác nhau, nhiên phát sinh rủi ro đạo đức nghề nghiệp lợi ích cá nhân - Việc kiểm tra sử dụng vốn vay chưa tiến hành thực thường xuyên Cán tín dụng chủ yếu kiểm tra sau cho vay khoản vay có dư nợ lớn, kiểm tra khoản vay bị chậm lãi hạn gốc Footer Page 15 of 145 Header Page 16 of 145 14 b.2.3 Biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng * Các biện pháp bảo đảm tiền vay Khi định giá TSBĐ, Agribank Đak Tô thực khảo sát thị trường biến động thời kì để đưa mức giá thích hợp Thơng thường, giá trị thị trường mà Agribank Đak Tô định giá khoảng 75% giá trị thị trường nên có tổn thất xảy đảm bảo khả lý tài sản cao * Định giá khoản vay để áp dụng lãi suất cho vay Công tác định giá khoản vay chưa triển khai thực hiện, lãi suất cho vay chưa tương ứng với mức độ rủi ro khoản vay đó, chưa có phân loại khoản vay áp dụng sách khác khoản vay có mức độ rủi ro khách * Trích lập dự phịng xử lý rủi ro - Đối với khoản nợ xấu có khả thu hồi: Chi nhánh đạo cán bám sát đơn vị, thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, xuống sở để thúc giục quản lý khách hàng Khi xuất khoản thu tiến hành thu nợ - Đối với khoản nợ xấu có dấu hiệu khó đòi: Chi nhánh trực tiếp cử cán tham gia với lãnh đạo để tìm biện pháp giải hàng hóa tồn đọng, khoản cơng nợ lâu ngày, tận dụng nguồn thu khác…để trả nợ ngân hàng - Xử lý từ dự phòng để bù đắp tổn thất: Chi nhánh thực xử lý khoản nợ từ nguồn dự phòng để hạn chế tổn thất - Agribank Đak Tô thực phân loại nợ trích lập dự phịng theo quy định sở đánh giá lại khoản vay, phân loại nợ vay theo nhóm Footer Page 16 of 145 Header Page 17 of 145 15 Nhận xét: - TSBĐ chưa thực định giá lại thường xuyên để xác định giá trị thực tế TSBĐ có biến động thị trường có kế hoạch yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản tài sản chấp giảm mạnh giá trị - Trong trình định giá tài sản, cịn tình trạng CBTD chưa cập nhật kịp thời giá thị trường TSBĐ dẫn đến việc định giá cịn chưa xác ảnh hưởng đến kết thu hồi nợ nguồn tài ngân hàng khách hàng khơng có khả trả nợ b.2.4 Biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng * Mua bảo hiểm tín dụng Agribank thực biện pháp bắt buộc khách hàng vay tiêu dùng mua bảo hiểm khoản vay, nhiên biện pháp triển khai chưa đầy đủ Hiện tại, chi nhánh bắt buộc mua 100% vay tiêu dùng tín chấp, cịn vay có bảo đảm tài sản khuyến khích khách hàng tham gia tối đa mức 200.000.000 đồng/món vay * Bán nợ Thực bán nợ khoản nợ xấu, nợ hạch toán ngoại bảng Tuy nhiên tại, chi nhánh khơng có phát sinh bán nợ khách hàng vay tiêu dùng * Yêu cầu khách hàng có bảo lãnh bên thứ NH thường yêu cầu khách hàng bảo lãnh khách hàng vay vốn thiếu tài sản bảo đảm uy tín khách hàng vay khơng cao Đây phương thức sử dụng phổ biến mang lại hiệu cho NH thời gian qua Footer Page 17 of 145 Header Page 18 of 145 16 Nhận xét: Hiện tại, vay có mua bảo hiểm chi nhánh nhiều Tuy nhiên tập trung hầu hết vào khoản vay tín chấp Đối với khoản vay có bảo đảm tài sản chưa áp dụng rộng rãi Một phần tâm lý khách hàng vay mong muốn phát sinh chi phí tốt, đó, khoản vay trung hạn tiêu dùng phí bảo hiểm lại cao nhiều so với vay ngắn hạn Vì vận động khách hàng khơng phải vấn đề dễ dàng Nếu có, khách hàng mua bảo hiểm khoản vay phần dư nợ mà thơi b.2.5 Biện pháp đa dạng hóa danh mục cho vay Ngân hàng thực đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng phương thức cho vay Agribank tung nhiều sản phẩm tín dụng hấp dẫn, linh hoạt, phù hợp với đối tượng, mục đích tiêu dùng khách hàng như: cho vay đời sống, cho vay mua xe, cho vay mua sắm vật dụng gia đình, vay thấu chi, vay trừ lương… Phương thức cho vay Agribank Đak Tô đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng Nhận xét: - Nhìn chung chi nhánh áp dụng biện pháp đa dạng hóa danh mục cho vay, nhiên chủ yếu tập trung vào danh mục cho vay như: mua xe, mua sắm vật dụng gia đình, vay thấu chi… Tại chi nhánh chưa có hình thức cho vay đồng tài trợ 2.2.3 Kết kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tơ a Biến động cấu nhóm nợ mức giảm tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm Footer Page 18 of 145 Header Page 19 of 145 17 Bảng 2.6 Biến động cấu nhóm nợ mức giảm tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm ĐVT: Tỷ đồng; % Năm 2013 Khoản mục Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Nợ xấu Tổng Năm 2014 Năm 2015 Giá Tỷ Giá Tỷ Giá Tỷ trị trọng trị trọng trị trọng 6.35 79.38% 17.75 100% 86.44 95.32% 1.5 18.75% 0% 4.25 4.68% 0% 0% 0.06 0% 0.1 1.25% 0% 0% 0.05 0.62% 0% 0% 0.15 0.06 100% 17.75 100% 90.75 100% (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Đak Tơ 2013-2015) Qua bảng thấy tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng giảm đáng kể b Về tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu tín dụng tiêu dùng Agribank Đak Tô ĐVT: Tỷ đồng; % Năm Chỉ tiêu 2013 Số tiền 307 1.31 0.47% 0.15 Tổng dư nợ - Tổng Nợ xấu - Tỷ lệ nợ xấu Dư nợ cho vay tiêu dùng - Nợ xấu cho vay tiêu dùng - Tỷ lệ xấu cho vay tiêu dùng/Tổng 1.88% dư nợ tiêu dùng - Tỷ lệ nợ xấu CV tiêu dùng /Tổng 11.45% Nợ xấu Tăng trưởng (%) 2015 Năm Năm 2014/ 2015/ Số Số 2013 2014 tiền tiền 471 614 53.4% 30.4% 0.8 5.5 -38.9% 587.5% 0.17% 0.9% -63.8% 429.4% 17.75 90.75 121.9% 411.3% 0.06 2014 0% 0.07% 0% 1.09% (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Đak Tô 2013-2015) Footer Page 19 of 145 18 Header Page 20 of 145 c Về tỷ lệ xóa nợ rịng Trong năm gần đây, tỷ lệ xóa nợ rịng 0% cho thấy Agribank Đak Tô không chịu mức tổn thất phải xóa khoản nợ xấu khơng thể thu hồi cho thấy hoạt động tín dụng tiêu dùng CN hiệu quả, công tác quản trị RRTD ngày ban lãnh đạo quan tâm nhiều d Về tỷ lệ trích lập dự phịng Bảng 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phịng tín dụng tiêu dùng Agribank Đak Tô ĐVT: Tỷ đồng; % Năm Chỉ tiêu Trích lập dự phịng rủi ro Tổng dư nợ Tỷ lệ trích dự phịng 2013 2014 2015 Số tiền Số tiền Số tiền 0.225 17.75 90.75 0.02% 0.03% 0.175 (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Đak Tơ 2013-2015) 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK ĐAK TÔ 2.3.1 Những kết đạt đƣợc công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng Agribank Đak Tơ Nhìn chung, Agribank Đak Tơ thành cơng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng năm qua Mặc dù dư nợ cho vay tiêu dùng năm tăng cao, đặc biệt năm 2015, ngân hàng kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng: khoản nợ hạn, nợ xấu mức thấp, tỷ lệ trích Footer Page 20 of 145 Header Page 21 of 145 19 lập dự phòng có xu hướng giảm 2.3.2 Thành cơng - Lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao lãi suất cho vay khác nên khoản cho vay mang lại hiệu cao tính đồng vốn bỏ - Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng mức thấp dư nợ cho vay tiêu dùng cao 2.3.3 Những hạn chế nguyên nhân a Hạn chế - Kết tỷ lệ nợ xấu nợ nhóm giảm dần qua năm mức cao, đặc biệt nợ nhóm - Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội KH chưa hồn thiện Cơng tác kiểm tra KH trước, sau vay việc giám sát khoản vay có vấn đề, cơng tác xử lý nợ khó địi chưa quan tâm mức, thường xun - Việc định giá tài sản sơ sài - Quy trình phối hợp phịng ban chưa chặt chẽ, đặc biệt cho vay trừ lương giáo viên - Công tác thu thập thông tin phịng ngừa RRTD chưa cao Chất lượng cơng tác dự báo RRTD chưa tốt - Việc sử dụng biện pháp chuyển giao rủi ro thực gần thông qua bảo hiểm tiền vay chưa áp dụng đầy đủ - Công tác tra, kiểm soát nội chưa đạt hiệu mong muốn b Nguyên nhân - Nguyên nhân bên ngoài: Footer Page 21 of 145 20 Header Page 22 of 145 + Trong thời gian qua, kinh tế Việt Nam giai đoạn khó khăn, chịu nhiều ảnh hưởng từ khủng hoảng tài giới + Môi trường cung cấp thông tin chưa minh bạch + Môi trường pháp lý chưa thuận lợi + Nhiều khách hàng tiêu dùng sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng có thiện chí trả nợ - Ngun nhân bên trong: + Xếp hạng tín dụng nội chưa phản ánh tình hình khách hàng + Nhân cho phận tín dụng cịn mỏng thiếu so với yêu cầu thực tế + Cán tín dụng cịn hạn chế chun mơn, chưa đào tạo công tác thẩm định, đôi lúc chủ quan dựa vào TSBĐ mà không thẩm định kỹ lực tài bỏ qua số quy trình tín dụng + Trong việc thực quy trình cho vay báo cáo thẩm định cịn mang tính hình thức, đánh giá rủi ro khoản vay chủ yếu dựa vào kinh nghiệm, chủ quan cán tín dụng tập trung vào nguồn thông tin khách hàng cung cấp + Công tác giám sát nợ vay chưa trọng thể qua yếu tố: - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chưa hiệu - Do áp lực đòi hỏi phát triển kinh doanh nên khoản vay cịn có nhiều rủi ro KẾT LUẬN CHƢƠNG Footer Page 22 of 145 21 Header Page 23 of 145 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK ĐAK TƠ 3.1 ĐỊNH HUỚNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK ĐAK TƠ 3.1.1 Định hƣớng chung 3.1.2 Định hƣớng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tơ 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK ĐAK TƠ 3.2.1 Nhóm giải pháp né tránh rủi ro tín dụng a Hồn thiện nâng cao chất lượng chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội khách hàng hệ thống IPCAS Agribank Đak Tô b Tăng cường khai thác thông tin, nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thơng tin 3.2.2 Nhóm giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng a Nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay - Giảm tỉ trọng cho vay khơng có tài sản đảm bảo Cần tuân thủ đầy đủ quy trình cho vay theo hướng dẫn Agribank - Thực giải ngân vốn vay quy định theo hợp đồng tín dụng mục đích sử dụng vốn vay khách hàng - Kiểm tra đánh giá lại tài sản đảm bảo cho khoản vay, cần Footer Page 23 of 145 Header Page 24 of 145 22 ý đến giá trị tài sản, khả lý cần thiết, hồ sơ pháp lý tài sản - Việc thẩm định khoản vay tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả trả nợ khoản vay b Tăng cường kiểm tra, giám sát cho vay + Kiểm sốt xem xét định kì tất khoản cho vay cấp, đồng thời tiến hành kiểm tra bất thường khoản vay có quy mơ nhỏ + Tổ chức q trình kiểm soát cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo xem xét đánh giá tất đặc tính quan trọng khoản vay - Kiểm sốt theo dõi thường xuyên khoản cho vay lớn việc khơng tn thủ hợp đồng tín dụng ảnh hưởng tình hình tài ngân hàng - Tiến hành theo dõi thường xuyên khoản vay có vấn đề 3.2.3 Nhóm giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng - Nghiêm chỉnh chấp hành quy chế đảm bảo tiền vay - Xây dựng sách lãi suất hợp lý, cạnh tranh - Cơng tác xử lí nợ xấu, phân loại nợ trích lập dự phịng: + Thành lập tổ xử lí nợ xấu Xây dựng kế hoạch giải pháp xử lí nợ xấu, nợ ngoại bảng + Giao tiêu cho CBTD thu lãi treo, thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng 3.2.4 Nhóm giải pháp chuyển giao rủi ro tín dụng Việc mua bảo hiểm tín dụng cách tốt để chuyển giao rủi ro, tổn thất sang người khác Ngân hàng vừa trích lập dự phịng hợp Footer Page 24 of 145 23 Header Page 25 of 145 lý, đồng thời kết hợp bảo hiểm tín dụng tạo phương án chuyển giao rủi ro hai lớp hiệu 3.2.5 Nhóm giải pháp đa dạng hóa danh mục cho vay Đa dạng hóa phương thức cho vay loại hình cho vay Đa dạng hóa khách hàng 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Về nhân b Về công nghệ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Agribank 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ KẾT LUẬN CHƢƠNG Footer Page 25 of 145 24 Header Page 26 of 145 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại Ngồi ra, cịn đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thực tế hoạt động cho vay tiêu dùng Agribank – Huyện Đak Tô thời gian qua tăng trưởng tương đối cao tồn số mặt hạn chế, hiệu hoạt động chưa cao, rủi ro cho vay tiêu dùng tiềm ẩn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, đề tài trình bày vấn đề sau: - Trình bày sở lý luận kiểm soát rủi ro cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại, nội dung công tác kiểm soát rủi ro cho vay tiêu dùng - Trình bày phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng Agribank - Chi nhánh huyện Đak Tơ Từ đó, nêu mặt đạt được, tồn đưa số nguyên nhân dẫn đến tồn - Trên sở phân tích thực trạng đó, đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Các gợi ý, giải pháp đề xuất luận văn dựa sở lý luận tính thực tiễn hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh Footer Page 26 of 145 ... loại cho vay 1.1.2 Hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM a Khái niệm cho vay tiêu dùng b Phân loại cho vay tiêu dùng c Đặc điểm vai trò cho vay tiêu dùng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU... rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum * Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu. .. phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum Bố cục đề tài nghiên