Header Page of 145 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HỒNG VĂN THÁI KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH KRÔNG NĂNG, BUÔN HỒ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ðà Nẵng – Năm 2016 Footer Page of 145 Header Page of 145 Cơng trình hoàn thành ðẠI HỌC ðÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 2: TS LÊ ðỨC NIÊM Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp ðắk Lắk vào ngày tháng 10 năm 2016 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, ðại học ðà Nẵng - Thư viện trường ðại học Kinh tế, ðại học ðà Nẵng Footer Page of 145 Header Page of 145 MỞ ðẦU Tính cấp thiết ñề tài Trong kinh tế nước ta nay, kinh tế hộ sản xuất nông nghiệp (HSX NN) chiếm vị trí vơ quan trọng, ñể mở rộng quy mô ñổi trang thiết bị tham gia vào quan hệ kinh tế khác, HSX NN cần vốn tín dụng Ngân hàng nguồn cung cấp vốn đáp ứng nhu cầu Với chủ trương cơng nghiêp hố - đại hố nơng nghiệp nơng thơn, xố đói giảm nghèo, xây dựng nơng thơn nhu cầu vay vốn HSX NN ngày lớn, ñi kèm hoạt đơng kinh doanh ngân hàng lĩnh vực cho vay HSX NN có nhiều rủi ro Bởi mở rộng tín dụng phải kèm với việc nâng cao chất lượng, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhận thức vấn đề trên, với mong muốn góp phần kiểm sốt rủi ro tín dụng (RRTD) cho vay HSX NN ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Krông Năng - Buôn Hồ (trong viết xin gọi ngắn gọn Agribank Krơng Năng) nên tơi chọn đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Krông Năng - Buôn Hồ” làm ñề tài nghiên Mục tiêu nghiên cứu − Hệ thống hố vấn đề lý luận kiểm soát RRTD cho vay ngân hàng thương mại − Phân tích thực trạng kiểm sốt cho vay HSX NN Agribank Krơng Năng giai đoạn 2013-2015 − ðề xuất giải pháp nhằm kiểm soát RRTD cho vay HSX NN Agribank Krông Năng Footer Page of 145 Header Page of 145 ðối tượng phạm vi nghiên cứu − Tồn vấn đề lý luận liên quan đến cơng tác kiểm sốt RRTD NHTM thực tiễn cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay HSX NN Agribank Krông Năng − Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: Chỉ kiểm sốt khơng bao hàm tồn nội dung quản trị rủi ro + Về không gian: ðề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu kiểm sốt RRTD cho vay HSX NN địa bàn huyện Krơng Năng - tỉnh ðăk Lăk + Về thời gian: ðề tài nghiên cứu kiểm soát RRTD cho vay HSX NN Agribank Krông Năng năm từ 2013 ñến hết năm 2015 Phương pháp nghiên cứu Từ tảng sở lý luận thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro cho vay HSX NN, luận văn sử dụng phương pháp lịch sử, tổng hợp, thống kê mơ tả, quy nạp, diễn dịch, phân tích so sánh, ñối chiếu kết hợp lý luận thực tiễn kinh doanh ngân hàng nhằm phục vụ cho nghiên cứu ñề tài ñể ñưa nhận xét, ñánh giá vấn ñề liên quan ñến nội dung luận văn Thu thập liệu thứ cấp tài liệu nội bộ, báo cáo tổng kết cơng tác tín dụng NHTM, quan liên quan, tạp chí, kết luận hội thảo chuyên ñề, trang thơng tin điện tử … Trên sở liệu thu thập được, xử lý phân tích liệu, tìm nguyên nhân, nhân tố ảnh hưởng, kết luận ñề giải pháp Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài ðề tài làm rõ vấn ñề lý luận tín dụng ngân Footer Page of 145 Header Page of 145 hàng, RRTD cho vay Ngân hàng ðánh giá thực trạng công tác kiểm sóat RRTD cho vay HSX NN Agribank Krơng Năng ðề xuất biện pháp nhằm hồn thiện kiểm soát RRTD cho vay HSX NN Agribank Krông Năng Bố cục luận văn Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HSX NN NHTM Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Agribank Krông Năng Chương 3: Giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Agribank Krơng Năng Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan ñến ñề tài Footer Page of 145 Header Page of 145 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Khái quát cho vay NHTM a Khái niệm cho vay b Phân loại cho vay NHTM 1.1.2 Khái niệm, ñặc ñiểm cho vay hộ sản xuất nông nghiệp a Khái niệm HSX NN Hộ sản xuất ñược xác ñịnh ñơn vị kinh tế tự chủ, ñược Nhà nước giao ñất quản lý sử dụng hoạt động sản xuất nơng, lâm, ngư nghiệp Nhà nước quy ñịnh.” b ðặc ñiểm HSX NN HSX NN hoạt động nhiều ngành nghề lĩnh vực nơng nghiệp phát triển nơng thơn Bên cạnh hộ tiến hành sản xuất kinh doanh ngành nghề phụ ðặc ñiểm sản xuất kinh doanh nhiều ngành nghề góp phần nâng cao hiệu hoạt động HSX nước ta thời gian qua c ðặc ñiểm cho vay HSX NN - ðối tượng vay tầng lớp nơng dân - Tính thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng động thực vật: - Mơi trường tự nhiên có ảnh hưởng ñến thu nhập khả trả nợ khách hàng - Chi phí tổ chức cho vay cao Footer Page of 145 Header Page of 145 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm RRTD cho vay NHTM RRTD cho vay HSX NN khả xảy thiệt hại, mát tổn thất tài mà ngân hàng gánh chịu khách hàng HSX NN không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ khơng đầy đủ khơng trả nợ ñến hạn khoản gốc lãi 1.2.2 Phân loại RRTD a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro b Căn vào tính chất RRTD c Căn vào tính chất chủ quan khách quan 1.2.3 ðặc ñiểm RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp - RRTD cho vay mang tính gián tiếp - RRTD cho vay có tính chất ña dạng phức tạp - RRTD cho vay có tính tất yếu - RRTD cho vay HSX NN khó giám sát 1.2.4 Nguyên nhân tác hại RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp a Nguyên nhân RRTD cho vay − Các nguyên nhân từ phía khách hàng − Các nguyên nhân từ phía ngân hàng − Các nguyên nhân khác b Tác hại RRTD cho vay − ðối với ngân hàng bị rủi ro − ðối với hệ thống ngân hàng kinh tế Footer Page of 145 Header Page of 145 1.2.5 Quản trị RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp NHTM a Khái niệm quản trị RRTD cho vay HSX NN NHTM Quản trị RRTD cho vay HSX NN trình ngân hàng tiếp cận RRTD cho vay HSX NN cách khoa học, tồn diện qua việc nhận dạng, đo lường, kiểm sốt tài trợ RRTD nhiều công cụ, phương pháp nhằm hạn chế thiệt hại tổn thất RRTD gây b Nội dung quản trị RRTD cho vay HSX NN NHTM Quản trị RRTD cho vay HSX NN gồm bốn nội dung: − Nhận diện RRTD − ðo lường RRTD − Kiểm soát RRTD − Tài trợ RRTD 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 1.3.1 Khái niệm kiểm soát RRTD cho vay Kiểm soát RRTD ngân hàng: việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược trình nhằm ngăn ngừa, né tránh, phân tán, giảm thiểu, trung hòa, chuyển giao, tự tài trợ nhằm giảm thiểu tần suất xuất mức ñộ thiệt hại RRTD gây 1.3.2 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp Kiểm sốt ñược mức ñộ thiệt hại RRTD giới hạn ñề Footer Page of 145 Header Page of 145 ðảm bảo hoạt động an tồn, hiệu quả, phát triển bền vững ñiều kiện thị trường ñầy biến ñộng, nguy rủi ro ngày gia tăng Thực ñúng quy ñịnh nhà nước pháp luật hành 1.3.3 Nội dung kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp Xét theo phương thức kiểm sốt RRTD, nội dung kiểm sốt RRTD chia thành phương thức sau: a Né tránh rủi ro b Ngăn ngừa rủi ro c Giảm thiểu tổn thất rủi ro cho vay gây d Trung hoà RRTD e Chuyển giao rủi ro 1.3.4 Các tiêu chí phản ánh kết quản trị RRTD cho vay hộ sản xuât a Biến đổi kết cấu nhóm nợ Thơng qua tiêu này, có nhìn tổng quát tỷ trọng nhóm nợ cho vay HSX NN biến ñộng qua năm, từ đánh giá kết hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay HSX NN NHTM b Mức giảm tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu cho vay HSX NN tổng dư nợ HSX NN cao chất lượng tín dụng cho vay HSX NN ngược lại Mức giảm tỷ lệ nợ xấu kỳ so với kỳ trước cho thấy hiệu công tác quản lý nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu Footer Page of 145 = Dư nợ xấu Tổng dư nợ x 100% Header Page 10 of 145 c Mức giảm tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể Trong đó, tỷ lệ DPRR trích lập tính theo cơng thức: Tỷ lệ DPRR cụ thể ñã trích lập = DPRR cụ thể ñã trích lập Tổng dư nợ x 100% NHTM thực trích lập trì dự phịng chung 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm qui định Thơng tư 02/2013/TT-NHNN để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng d Mức giảm tỷ lệ nợ xố rịng Nợ xóa khoản nợ ñược xếp vào nợ xấu thời gian theo quy định khách hàng khơng cịn khả chi trả nên ngân hàng phải xóa nợ cách sử dụng nguồn DPRR trích để thực xóa nợ Tỷ lệ xóa nợ rịng cao cho thấy cơng tác kiểm sốt rủi ro ngân hàng hạn chế Xóa nợ rịng = Dư nợ xóa – Số tiền thu hồi Tỷ lệ xóa nợ rịng kỳ = (Nợ xóa rịng kỳ/Tổng dư nợ )x 100% Từ việc tính tốn tiêu cụ thể nói trên, so sánh với mức kế hoạch ñề ñể ñánh giá kết kiểm soát RRTD cho vay HSX NN 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến kết kiểm sốt RRTD cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp NHTM a Nhóm nhân tố bên ngân hàng - Chính sách tín dụng nói chung sách cho vay HSX NN nói riêng - Quy mô cho vay HSX NN - Năng lực quản trị điều hành - Nguồn thơng tin tín dụng ñối với khách hàng vay HSX NN Footer Page 10 of 145 10 Header Page 12 of 145 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK KRÔNG NĂNG 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Nhiệm vụ chức Agribank Krông Năng 2.1.3 Hệ thống tổ chức Agribank Krơng Năng a Sơ đồ cấu tổ chức b Nhiệm vụ chức phòng ban 2.1.4 Một số kết hoạt ñộng chủ yếu Agribank Krông Năng giai ñoạn 2013-2015 a Hoạt ñộng huy ñộng vốn b Hoạt ñộng cho vay c Hoạt ñộng dịch vụ d Kết hoạt ñộng kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG CÁC BIỆN PHÁP NGÂN HÀNG AGRIBANK KRƠNG NĂNG ðà TIẾN HÀNH ðỂ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP 2.2.1 ðặc điểm khách hàng hộ sản xuất nông nghiệp vay vốn Chi nhánh Agribank Krông Năng a Số lượng HSX NN vay vốn Chi nhánh Qua qua trình hoạt động phát triển, tất nỗ lực, phấn ñấu tập thể cán nhân viên Chi nhánh, số lượng khách hàng tăng ñều qua năm, ñặc biệt ñối với khách hàng HSX NN, cụ thể sau: Footer Page 12 of 145 11 Header Page 13 of 145 Bảng 2.6 Số lượng khách hàng HSX NN Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2145 2358 2470 213 112 I Số hộ SX NN II Tăng trưởng so với năm trước (Nguồn: Phịng kinh doanh Agribank Krơng Năng) Dựa vào Bảng 2.6 thấy với đặc điểm vị trí địa lý điều kiện kinh tế Krơng Năng nên tỷ trọng cho vay HSX NN cao, Agribank Krơng Năng xác định khách hàng HSX NN mục tiêu quan trọng ñối với Chi nhánh Bởi Chi nhánh tạo điều kiện cho việc phát triển khách hàng, ñẩy mạnh tăng trưởng dư nợ tín dụng với nỗ lực cán nhân viên Chi nhánh việc tìm kiếm khách hàng HSX NN b Tình hình cho vay HSX NN Bảng 2.7 Tình hình tổng dư nợ HSX NN Agribank Krơng Năng giai đoạn 2013-2015 ðơn vị tính: Triệu ñồng Dư nợ cho vay hộ sản xuất Tổng dư nợ Năm 2013 Giá trị Tỷ trọng Năm 2014 Giá trị Tỷ trọng Năm 2015 Giá trị Tỷ trọng 310.241 100.00% 377.047 100.00% 410.327 100.00% Dư nợ cho vay 264.760 85.34% HSX 333.385 88.42% 374.834 91.35% + Ngắn hạn 193.936 73.25% 251.639 75.48% 294.507 78.57% 70.823 81.746 80.327 +Trung, hạn dài 26.75% 24.52% 21.43% (Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank Krông Năng) Footer Page 13 of 145 12 Header Page 14 of 145 Trong giai ñoạn Chi nhánh thực chủ trương tăng trưởng tín dụng thận trọng theo hướng ñạo Agribank cấp tình hình kinh tế đất nước, tỉnh ðakLak thực tế kinh tế xã hội ñịa phương, Chi nhánh ñã áp dụng biện pháp nhằm hạn chế tăng trưởng nóng hoạt động tín dụng nói chung cho vay HSX NN nói riêng Do vậy, dư nợ cho vay HSX NN Chi nhánh tăng mức ñộ vừa phải 2.2.2 Thực trạng biện pháp nhằm kiểm sốt RRTD cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp Agribank Krông Năng a Các giải pháp né tránh RRTD − Lựa chọn khách hàng cho vay sở xếp hạng tín dụng nội bộ: Bảng 2.8 Các mức xếp loại tín dụng nội Agribank STT Krông Năng Phân loại rủi ro Hạng AAA Rủi ro thấp AA Rủi ro thấp A Rủi ro thấp BBB Rủi ro thấp BB Rủi ro thấp B Rủi ro thấp CCC Rủi ro trung bình CC Rủi ro trung bình C Rủi ro cao D Rủi ro cao Chính sách tín dụng Mở rộng tín dụng Duy trì tín dụng Hạn chế tín dụng Chấm dứt tín dụng (Nguồn: Phịng kinh doanh Agribank Krông Năng) Footer Page 14 of 145 13 Header Page 15 of 145 b Ngăn ngừa rủi ro c Giảm thiểu tổn thất rủi ro gây d Chuyển giao RRTD cho vay hộ sản xuất e Thiết lập nguồn tài bên để bù ñắp thiệt hại RRTD 2.2.3 ðánh giá kiểm sốt RRTD cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp Agribank Krơng Năng a Cơ cấu nhóm nợ diễn biến theo hướng tích cực Thực theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN, năm qua, Chi nhánh ñã thực việc phân loại nợ HSX NN, cụ thể sau: Bảng 2.9 Cơ cấu nhóm nợ cho vay HSX NN Agribank Krơng Năng giai đoạn 2013-2015 ðVT: Triệu ñồng Năm Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Dư nợ 264,740 100% Tỷ lệ (%) 333,385 100% 374,834 100% Nợ nhóm 244,329 92,29% 310,515 93,14% 354,331 94,53% Nợ nhóm 16,334 6,17% 19,136 5,74% 17,317 4,62% Nợ nhóm 1,959 0,74% 1,5 0,45% 937 0,25% Nợ nhóm 1,191 0,45% 1,434 0,43% 1,424 0,38% Nợ nhóm 927 0,35% 800 0,24% 825 0,22% 2.Nợ xấu 1,54% 3,734 1,12% 3,186 0,85% 4,077 ( Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank huyện Krơng Năng) Mặc dù nợ nhóm chiếm tỷ lớn tổng dư nợ cho vay HSX NN, nhiên so với ñịa bàn mơi trường hoạt động Footer Page 15 of 145 14 Header Page 16 of 145 Chi nhánh, tỷ lệ nợ xấu nằm tầm kiểm soát cao ðể nâng cao lực cạnh tranh mình, đồng thời tránh rủi ro thời gian tới Chi nhánh cần phải giảm tỷ lệ nợ xấu ðây thực thách thức cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay HSX NN Chi nhánh yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng HSX NN địi hỏi cấp bách, thiết thực b Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu cho vay HSX NN Agribank Krông Năng năm 2013-2015 ðVT: Triệu ñồng Năm Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chỉ tiêu Số tiền Nợ xấu CV HSX NN 4,077 Nợ nhóm 1,959 48.05% 1500 40.17% Nợ nhóm 1,191 29.21% 1,434 38.40% 1,424 44.70% Nợ nhóm 927 22.737% Tỉ lệ nợ xấu (HSX) TT(%) 100% 1.54% Số tiền TT(%) 3,734 Số tiền 100% 3,186 800 21.42% 1.12% TT(%) 100% 937 29.41% 825 25.89% 0.85% (Nguồn: Phòng kinh doanh Agribank huyện Krơng Năng) Qua bảng 2.10, nhìn chung ta thấy tỉ lệ nợ xấu Chi nhánh ñược trì mức tốt, thấp so với tỉ lệ nợ xấu trung bình tồn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Qua thấy, bên cạnh việc tăng trưởng tích cực dư nợ HSX NN, tỉ lệ nợ xấu trì mức thấp ñiều ñáng mừng, nhiên tỉ lệ cịn chưa ổn định nên Agribank Krơng Năng cần trọng vào công tác xử lý nợ xấu nâng cao chất cho vay Footer Page 16 of 145 15 Header Page 17 of 145 c Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể giảm Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay HSX NN ðVT: Triệu ñồng,% Năm 2013 2015 Tăng Số liệu Chỉ tiêu 2014 Số liệu giảm so Tăng Số liệu với 2013 DPRR cụ thể Tổng dư nợ với 2014 566 633 675 264.760 333.385 374.834 0.21 0.19 Tỷ lệ DPRRCT (%) giảm so -0.02 0.18 -0.01 (Nguồn: Phịng kinh doanh Agribank huyện Krơng Năng) Với việc phải trích lập DPRR, Chi nhánh nhận thấy cách rõ ràng ảnh hưởng trực tiếp việc khơng thu hồi nợ, đồng thời với thay ñổi theo chiều hướng xấu kinh tế nói chung thị trường bất động sản nói riêng làm bộc lộ nhược điểm cho vay phụ thuộc nhiều vào TSBð ðây học ñể NHTM Chi nhánh rút kinh nghiệm, thay ñổi tư cho vay khách hàng phải dựa việc ñánh giá hiệu hoạt ñộng phương án kinh doanh d Tỷ lệ nợ xố rịng Từ ngày thành lập đến nay, hoạt động tín dụng Chi nhánh chưa thực xố nợ cho khoản vay HSX NN Footer Page 17 of 145 Header Page 18 of 145 16 2.3 ðÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG 2.3.1 Những kết ñạt ñược Thứ nhất, tỷ lệ nợ xấu nợ nhóm giữ mức cho phép, giảm dần qua năm Thứ hai, thu nợ xử lý nợ ñã ñược trọng có nhiều biện pháp xử lý Thứ ba, mức trích quỹ DPRR tổng dư nợ trích đúng, trích đủ giảm dần năm Chi nhánh ñã chọn lọc khách hàng ñối với khoản vay áp dụng theo quy định trích lập DPRR Ngân hàng nhà nước Thứ tư, tổ chức phận tín dụng Chi nhánh chặt chẽ, bước tuân theo nguyên tắc quản trị rủi ro, thực việc phân cấp quyền phán rõ ràng; ñịnh kỳ có kiểm tra giám sát, thực bảo ñảm tiền vay ngăn ngừa ñược rủi ro Nhìn chung, Chi nhánh ñã áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm soát RRTD 2.3.2 Những mặt hạn chế Thứ nhất, công tác thu thập thông tin khách hàng, sàng lọc, xếp hạng nội cho ñối tượng cho vay HSX NN cịn chưa đạt hiệu cao CBTD chi nhánh thiếu nhiều thông tin thông tin thị trường, lịch sử khách hàng, quan hệ tín dụng khách hàng khách hàng liên quan… làm ảnh hưởng nhiều đến cơng tác thẩm ñịnh ñịnh cho vay Thứ hai, kết thẩm định tín dụng chưa phản ánh tình hình khách hàng để có định tín dụng ñắn Bên cạnh ñó ñối với khoản vay lại, vay khách hàng cũ Chi nhánh Footer Page 18 of 145 17 Header Page 19 of 145 CBTD khơng thực việc tái thẩm định ñối với khách hàng mà lấy thông tin từ năm trước có sẵn hồ sơ tín dụng, ñiều gây rủi ro lớn cho khoản vay khơng nắm bắt tình hình tài chính, TSðB thực tế khách hàng Thứ ba, việc ñịnh giá tài sản cịn sơ sài Thứ tư, cơng tác kiểm sốt vốn vay sau giải ngân cịn nhiều hạn chế Thứ năm, chưa phát kịp thời sai phạm nghiệp vụ tín dụng, đạo đức nghề nghiệp rủi ro tiềm ẩn hoạt ñộng Chi nhánh Thứ sáu, chưa có quy ñịnh rõ ràng hình thức kỷ luật trường hợp sai phạm CBTD gây hậu xấu cho Chi nhánh Thứ sáu, đa dạng hố danh mục cho vay HSX NN Chi nhánh chưa hiệu … 2.3.3 Nguyên nhân tồn cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Agribank Krông Năng a Nguyên nhân bên b Nguyên ngân bên Kết luận Chương Footer Page 19 of 145 18 Header Page 20 of 145 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIẾM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG 3.1 ðỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK KRƠNG NĂNG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 ðịnh hướng chung − Agribank Krơng Năng xác định tiếp tục giữ vững vị thế, phát huy vai trò quan trọng Ngân hàng Thượng mại hàng ñầu Việt Nam, khẳng định vai trị chủ đạo phát triển kinh tế- xã hội khu vực nông nghiệp, nông thôn khu vực − Triển khai liệt ñề án cấu lại hoạt ñộng ðổi chế quản lý, ñiều hành kế hoạch kinh doanh − Tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, phân tích, ñánh giá ñúng thực trạng nợ xấu liệt triển khai biện pháp xử lý thu hồi, giảm nợ xấu − Xây dựng quy trình quản lý ñại mặt nghiệp vụ, trọng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Kiểm tra, kiểm soát nội theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu quả, rà sốt chỉnh sửa quy trình giao dịch cửa hậu kiểm − Nâng cao chất lượng dịch vụ tất mạng lưới hoạt ñộng ñịa bàn Huyện Krơng Năng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng ñến giao dịch với ngân hàng Phát triển ña dạng dịch vụ ngân hàng đại 3.1.2 ðịnh hướng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Agribank Krông Năng − Tăng trưởng tín dụng mức độ vừa phải Tiếp tục kiểm soát Footer Page 20 of 145 Header Page 21 of 145 19 chặt chẽ chất lượng tín dụng, đặt mục tiêu an tồn tín dụng hết Gắn cơng tác tín dụng với nhiệm vụ trọng tâm huy ñộng vốn phát triển dịch vụ − Khơng cho vay liên Chi nhánh, ngồi ñịa bàn − Tập trung thu lãi ñọng, lãi 365 ngày, thu nợ khoản nợ ñã xử lý RRTD hạch tốn ngoại bảng để tăng thêm nguồn lợi nhuận − Thực ñánh giá, phân loại nợ cách xác, khách quan phản ánh chất lượng tín dụng Chi nhánh, hạn chế khoản nợ xấu phát sinh, tỷ lệ nợ xấu 1% tổng dư nợ HSX NN − Tăng cường công tác quản lý, kiểm tra kiểm sốt nhằm hồn thiện quản trị tín dụng, hạn chế rủi ro cho vay HSX NN − Phấn ñấu tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng theo tiêu chuẩn quy định, nâng cao lực trình độ chun môn, nghiệp vụ, nâng cao lực quản lý rủi ro, lực phân tích thị trường − Xây dựng thực tốt sách khách hàng HSX NN, giữ vững khách hàng có, khơi phục quan hệ với khách hàng cũ, thu hút khách hàng ñồng thời tăng cường hợp tác với khách hàng HSX NN có hiệu 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG 3.2.1 Tổ chức khai thác tốt nguồn thơng tin tín dụng 3.2.2 Thực nguyên tắc phân tán rủi ro cho vay 3.2.3 Nâng cao hiệu giám sát sau vay vốn nhằm phát xử lý nợ có vấn ñề kịp thời Footer Page 21 of 145 Header Page 22 of 145 20 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm ñịnh cho vay 3.2.6 Kết hợp tín dụng cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp gắn với bảo hiểm tín dụng 3.2.7 Thiết lập mối quan hệ tốt bền lâu ñối với khách hàng hộ sản xuất nơng nghiệp 3.2.8 Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng trình độ, lực, đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên Agribank Krông Năng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, quan quyền cấp - Hồn thiện hệ thống sách hành, đặc biệt trọng ưu tiên phát triển kinh tế - xã hội vùng nông thơn - Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi - Tịa án, Thi hành án cấn tiến hành xử lý vụ kiện địi nợ thi hành án nhanh chóng, tránh ñể tồn ñọng vụ kiện ñể ngân hàng thu hồi khoản nợ gốc lãi - Sửa ñổi sách bảo đảm quyền chủ động TCTD xử lý tài sản đảm bảo, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay theo ngun tắc thơng thường người vay khơng hồn ñược nợ, TCTD cho vay ñược quyền bán TSBð, chấp để lý khoản nợ khơng phải thơng quan nào, ngoại trừ hợp đồng tín dụng có tranh chấp - Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh HSX NN doanh nghiệp, ñồng thời bảo vệ lợi ích ñáng NHTM Footer Page 22 of 145 Header Page 23 of 145 21 3.3.2 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước − Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy ñịnh chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo ñảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM − Thực tế thông tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp thời gian qua sơ sài so với nhu cầu thơng tin nhằm nâng cao trách nhiệm tín dụng NHTM chưa kể thơng tin cịn thiếu tính kịp thời đa dạng − Tăng cường cơng tác tra, giám sát NHTM ñịa bàn, xử lý trường hợp NHTM khơng thực đầy đủ, thời hạn quy định an tồn hoạt động ngân hàng, báo cáo tài − Tăng cường công tác chống cạnh tranh lành mạnh với chế thoáng, cho phép NHTM mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm với hoạt ñộng kinh doanh nay, NHTM có nhiều sách sáng tạo nhằm nâng cao hiệu hoạt động − NHNN quan chức có thẩm quyền liên quan cần ñưa tiêu chuẩn nghề nghiệp hoạt ñộng kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội NHTM (với chun mơn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp tương ứng) Người thực cơng tác kiểm sốt nội cần ñược ñào tạo cấp chứng hành nghề để đảm bảo u cầu trình độ lực − Tăng cường hỗ trợ ñối với NHTM − Các vướng mắc thực xử lý tài sản Khi xử lý nợ vấn ñề ñã ñược ñề cập ñến nhiều lần chưa ñược giải Footer Page 23 of 145 Header Page 24 of 145 22 dứt ñiểm ðề nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền quan tâm ñúng mức tới xúc ngành ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam − Về quản trị ñiều hành: Tăng cường kỷ cương, tập trung đạo điều hành đảm bảo tính qn tập trung thống cao nhất, phân công nhiệm vụ rõ ràng, phát huy tính tiên phong gương mẫu người lãnh đạo đứng đầu Vai trị tham mẫu phòng nghiệp vụ, thể từ khâu xây dựng tiêu kế hoạch, trình tổ chức thực tiêu kế hoạch ñược giao − Cần triển khai hướng dẫn cách cụ thể văn ñịnh NHNN hoạt ñộng Ngân hàng cho Chi nhánh Ngân hàng trực thuộc, ñảm bảo tính xác, kịp thời đồng tồn hệ thống − Agribank Việt Nam cần có biện pháp kịp thời nắm tình hình, phản ánh vướng mắc trình thực thi Luật ngân hàng luật liên quan, ñồng thời kiến nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành sửa đổi bổ sung, nhằm góp phần hồn thiện pháp luật ngân hàng luật có liên quan − Theo dõi tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cụ thể Chi nhánh để kịp thời nắm bắt tình hình, khó khăn, vướng mắc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng; từ tổng hợp, phản ánh với quan Nhà nước thẩm quyền ñể xem xét, tháo gỡ − Có thể xây dựng kế hoạch, nội dung ñào tạo, bồi dưỡng, khảo sát vấn kiểm sốt RRTD hoạt động ngân hàng từ chương trình tài trợ nước ngồi, nhằm cập nhật kiến thức, kỹ Footer Page 24 of 145 Header Page 25 of 145 23 nghiệp vụ ngân hàng quản trị, ñiều hành hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng − Cần xây dựng mơ hình tổ chức phận tách bạch riêng biệt chức CBTD, thẩm ñịnh quản lý RRTD, tăng thêm phận quan hệ khách hàng hoạt ñộng cho vay ðồng thời, cần phân ñịnh rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm phận để đảm bảo tính hiệu đánh giá chất lượng cơng việc, giám sát lẫn giúp cho ñịnh cho vay mang tính khách quan hơn, kết thẩm định khách quan xác hơn, q trình xử lý nợ nhanh chóng, kịp thời hiệu − Quy ñịnh mức mua bảo hiểm ñối với khách hàng, thủ tục giải bảo hiểm xảy rủi ro nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng Footer Page 25 of 145 Header Page 26 of 145 24 KẾT LUẬN Nội dung ñề tài tập trung vào việc phân tích thực trạng tình hình kiểm sốt RRTD, nhấn mạnh đến cho vay đối tượng HSX NN Agribank Krơng Năng để tìm ưu điểm, nhược điểm khó khăn vướng mắc việc thực hiện, từ đưa hướng hồn thiện góp phần nâng cao chất lượng kiểm sốt RRTD Chi nhánh Nội dung ñề xuất giải pháp hồn thiện đặc biệt trọng vào nội dung phạm vi mà chi nhánh thực được, ngồi cịn có số đề xuất ñối với Agribank Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay HSX NN Chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng an tồn hiệu để Chi nhánh đạt ñược mục tiêu kinh doanh cao nhất, ñủ sức cạnh tranh với NHTM nước Footer Page 26 of 145 ... phần kiểm sốt rủi ro tín dụng (RRTD) cho vay HSX NN ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Krông Năng - Buôn Hồ (trong viết xin ñược gọi ngắn gọn Agribank Krông Năng) nên... SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Khái quát cho vay NHTM a Khái niệm cho vay b Phân... Chi phí tổ chức cho vay cao Footer Page of 145 Header Page of 145 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm RRTD cho vay NHTM RRTD cho vay HSX NN khả