DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT NHNN NHTM NHNo & PTNT TCTD TCKT TDNH CBTD DNNQD HĐ NV TG TGTK KKH RR HTLS Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Tổ chức tín dụng Tổ chức kinh tế Tín dụng ngân hàng Cán tín dụng Doanh nghiệp quốc doanh Huy động Nguồn vốn Tiền gửi Tiền gửi tiết kiệm Không kỳ hạn Rủi ro Hỗ trợ lãi suất DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình giai đoạn 2013-2015 19 Bảng 2: Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình giai đoạn 2013- 2015 22 Bảng 3: Dư nợ tín dụng theo thời gian NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình giai đoạn 2013-2015 23 Bảng 4: Dư nợ theo ngành nghề lĩnh vực NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình giai đoạn 2013- 2015 .24 Bảng 5: Dư nợ theo hình thức bảo đảm NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình giai đoạn 2013- 2015… 25 Bảng 6: Tình hình phân loại nhóm nợ NHN&PTNT CN TP Ninh Bình giai đoạn 2013- 2015 26 Bảng 7: Vòng quay vốn tín dụng NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình giai đoạn 2013- 2015 27 Bảng 8: Thu nhập từ cho vay NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình giai đoạn 2013- 2015 28 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU .1 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 17 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CN TP NINH BÌNH 17 CHƯƠNG 33 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 33 TẠI NHNo & PTNT CN TP NINH BÌNH .33 KẾT LUẬN 43 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 45 LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế phát triển sôi động nào, vốn nguồn lực khan Vì vậy, sử dụng vốn có hiệu mục tiêu nhà quản lý kinh tế nào, dù tầm vĩ mô hay vi mô Tín dụng, kinh tế thị trường, hình thức sử dụng vốn có hiệu nhất, giúp cho nguồn vốn luôn vận động, có mặt kịp thời nơi, lúc cần thiết, mạch máu vận hành thể kinh tế Tín dụng tay nhà kinh tế vĩ mô phương tiện điều hành kinh tế, tay nhà quản lí kinh tế vi mô phương tiện vận hành mục tiêu sinh lợi Xét từ ý nghĩa đó, nói cách cụ thể: Trong kinh tế thị trường, ngành ngân hàng đánh giá ngành “huyết mạch” vô quan trọng tồn phát triển kinh tế Ngân hàng với chức trung tâm tiền tệ, tín dụng toán, người cung cấp tín dụng cho toàn nên kinh tế, đơn vị kinh tế, cá nhân ngành nào, địa phương muốn hoạt động sản xuất kinh doanh Một quốc gia dù có mạnh đến đâu khó đáp ứng nhu cầu vốn phát sinh hàng ngày, hàng cho toàn kinh tế quốc dân Mặt khác nhu cầu vốn đơn vị kinh tế lại không giống số lượng thời gian nên nhu cầu đòi hỏi vốn lại khó khăn Do lần khẳng định vai trò tín dụng Ngân hàng quan trọng thiếu kinh tế quốc dân Nhận thức tầm quan trọng hàng đầu nghiệp vụ tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Trong thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn CN TP Ninh Bình em mạnh dạn chọn đề tài: ”Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Ninh Bình” Mục đích nghiên cứu Mục đích đề tài nhằm làm rõ sở lý luận tiêu chất lượng tín dụng NHTM, đánh giá thực trạng NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình, đề xuất phương hướng giải pháp khắc phục cho NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình thời gian tới Phạm vi nghiên cứu đề tài - Thời gian: từ năm 2013 - 2015 - Địa điểm : NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình với đối tượng khách hàng vay vốn địa bàn TP Ninh Bình Phương pháp nghiên cứu Nghiên cứu tài liệu thứ cấp, bao gồm: báo cáo tổng kết hàng năm, số liệu, thông tin NHN0&PNT CN TP Ninh Bình, loại sách chuyên ngành tín dụng Ngân hàng … Vận dụng phương pháp phân tích thống kê, phân tích kinh tế phân tích kinh doanh để phân tích đánh giá thực trạng họat động tín dụng cho vay chất lượng tín dụng nội NHN0&PNT CN TP Ninh Bình số liệu thứ cấp tổng hợp nhằm tìm nguyên nhân, từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHN0&PNT CN TP Ninh Bình Kết cấu Báo cáo Trên sở số liệu Ngân hàng năm 2013, 2014, 2015 Bằng kết hợp lý thuyết phân tích số liệu thực tế, đề tài kết cấu với nội dung sau: Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh TP Ninh Bình Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo& PTNT CN TP Ninh Bình Do thời gian nghiên cứu trình độ hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi những, thiếu sót Vì em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô để chuyên đề em hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niệm Định nghĩa: Tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc lãi cho bên vay đến hạn toán 1.1.2 Phân loại: Cùng với phát triển kinh tế, NHTM nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác nhau, để đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho trình sản xuất tái sản xuất, từ đa dạng danh mục đầu tư, mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận phân tán rủi ro Tùy theo cách tiếp cận mà người ta chia TDNH thành nhiều loại khác * Căn vào thời hạn tín dụng: TDNH chia làm loại: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn không 12 tháng (1 năm) tín dụng ngắn hạn thường cho vay bổ sung vốn lưu động nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn chủ thể vay vốn - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm, tín dụng trung hạn thường sử dụng vay sửa chữa, cải tạo tài sản cố định, nhu cầu mua sắm tài sản cố định…có thời gian thu hồi vốn nhanh đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn có thời hạn hoàn vốn năm - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm, tín dụng dài hạn thường sử dụng vay nhu cầu mua sắm tài sản cố định, xây dựng … có thời gian thu hồi vốn lâu (thời gian hoàn vốn vay năm) * Căn vào mục đích sử dụng vốn: TDNH bao gồm loại: - Tín dụng cho sản xuất, lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cung cấp cho nhà sản xuất kinh doanh hàng hóa Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ toán chủ thể kinh tế - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng sử dụng vay nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường sử dụng vay cá nhân, đáp ứng cho nhu cầu phục vụ đời sống thường thu hồi dần từ nguồn thu nhập cá nhân vay vốn * Căn vào hình thức đảm bảo: TDNH gồm loại: - Tín dụng có bảo đảm tài sản: Là loại tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm tài sản bên thứ ba - Tín dụng bảo đảm tài sản: Là loại tín dụng tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh; mà việc cho vay tổ chức tín dụng lựa chọn dựa sở phương án vay vốn hiệu quả, khả thi dựa vào độ tín nhiệm, uy tín quan hệ tín dụng khách hàng * Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn: TDNH gồm: - Tín dụng vốn lưu động: cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng - Tín dụng vốn cố định: cho vay để hình thành nên tài sản cố định cho thành phần kinh tế có quan hệ tín dụng với ngân hàng * Căn vào hình thức tín dụng: TDNH gồm: - Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định - Cho thuê: Là việc ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn cho ngân hàng phải thu gần đủ (hoặc thu đủ) giá trị tài sản cho thuê cộng lãi (thời hạn khoảng 80-90% đời sống kinh tế tài sản) Hết hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản - Bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết - Chiết khấu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị giấy nợ trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu giấy nợ chưa đến hạn * Căn theo thành phần kinh tế: TDNH bao gồm: - Tín dụng thành phần kinh tế quốc doanh: Là loại tín dụng cung cấp cho thành phần kinh tế thuộc sở hữu Nhà nước để bổ sung vốn lưu động vốn cố định đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, cải tạo đổi sở vật chất kỹ thuật nhằm phục vụ cho nhu cầu xã hội - Tín dụng thành phần kinh tế quốc doanh: Là loại tín dụng cấp phát cho thành phần kinh tế không thuộc sở hữu Nhà nước để bổ sung vốn phục vụ cho nhu cầu họ Ngoài ra, theo đối tượng TDNH gồm: Tín dụng cá nhân tín dụng tổ chức Căn theo hình thái giá trị tín dụng TDNH gồm: Tín dụng tiền tín dụng tài sản… 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng: * Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn cho sản xuất: Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân, cầu nối cung cầu vốn TDNH động viên, tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi mối thông qua huy động vốn TDNH đáp ứng nhu cầu vốn cho trình tái sản xuất mở rộng với quy mô ngày lớn chiều rộng lẫn chiều sâu, việc tập trung phân phối vốn góp phần điều hòa vốn toàn kinh tế từ nơi thừa tới nơi thiếu Như vậy, TDNH sử dụng công cụ tích cực, có tác dụng lớn phát triển kinh tế thị trường Cùng với sách toán, hoạt động thị trường vốn, thị trường toán tín dụng góp phần tích cực vào trình vận động nguồn vốn, tránh tượng thiếu vốn giả tạo kinh tế * Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, góp phần đầu tư phát triển: Muốn hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, doanh nghiệp cần có số vốn định, trường hợp mở rộng sản xuất kinh doanh họ cần phải có số vốn lớn Vấn đề thiếu vốn tạm thời thường xuyên diễn doanh nghiệp Không phải doanh nghiệp vào lúc họ đáp ứng nhu cầu Trong trường hợp thiếu vốn cho trình sản xuất tái sản xuất, họ cần phải vay TDNH góp phần điều hòa vốn kinh tế, tạo cho trình sản xuất diễn liên tục Trong quan hệ hàng hóa, TDNH nguồn hình thành vốn lưu động cố định doanh nghiệp Vì vậy, thông qua việc đầu tư tín dụng góp phần xếp, tổ chức lại sản xuất, hình thành cấu kinh tế hợp lý Mặt khác, thông qua hoạt động TDNH đẩy nhanh trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời góp phần giải vấn đề xã hội * Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng tổ chức điều hòa lưu thông tiền tệ Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng ngân hàng huy động tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi, đồng thời rút khỏi lưu thông phận tiền tệ không cần thiết Mặt khác, dựa vào quy luật lưu thông thị trường trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thực pháp lệnh đưa tiền vào lưu thông Do đó, vận động vốn tín dụng dựa nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế để tổ chức điều hòa lưu thông thị trường Hơn nữa, trình hoạt động TDNH gắn liền với việc toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt lượng tiền mặt lưu thông thị trường, ổn định lưu thông tiền tệ * Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cường chế độ hạch toán doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn: Trong hoạt động tín dụng ngân hàng trước cho vay ngân hàng có nhiệm vụ giúp đỡ đơn vị vay vốn lập kế hoạch vay vốn dựa sở kế hoạch sản xuất, kỹ thuật tài Khi xét duyệt cho vay, ngân hàng vào tình hình chấp hành nguyên tắc chế độ TDNH Tình hình thực nghĩa vụ hợp đồng kinh tế đơn vị bạn việc tuân thủ quy định pháp luật Như muốn có vốn vay để hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường doanh nghiệp phải thực chế độ hạch toán thật tốt Tất điều giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu quả, ngân hàng có khả thu hồi vốn * Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại: Ngày nay, mà tất quốc gia giới có xu hướng chuyển từ “đối đầu sang đối thoại” việc phát triển kinh tế quốc gia không bó hẹp phạm vi đất nước mà phải hòa đồng vào phát triển chung quốc gia khu vực phạm vi toàn cầu TDNH trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với Đặc biệt nước phát triển nói chung nước ta nói riêng TDNH đóng vai trò quan trọng việc sản xuất, nhập hàng hóa đại hóa kinh tế Hơn ngân hàng có sách tín dụng ưu đãi với sản phẩm xuất làm tăng sức cạnh tranh hàng hóa thị trường quốc tế, mang lại lợi ích cho quốc gia Sự phát triển tín dụng tổ chức tài quốc tế, quỹ tiền tệ quốc tế, ngân hàng nước với Chính phủ Việt Nam góp phần to lớn việc thúc đẩy kinh tế nước ta, tạo bước tiến vượt bậc để hội nhập với tổ chức kinh tế khu vực tổ chức kinh tế giới 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Chất lượng đo thỏa mãn nhu cầu , mà nhu cầu luôn biến động nên chất lượng biến động theo thời gian, không gian, điều kiện sử dụng Khi đánh giá chất lượng đối tượng, ta phải xét thuộc tính đối tượng có liên quan đến thỏa mãn nhu cầu cụ thể Xác định nhu cầu đối tượng giúp cho chất lượng cao Về công nghệ thông tin, ngân hàng chưa khai thác sử dụng hết tính tác dụng, sử dụng công nghệ cũ, lạc hậu, chưa hỗ trợ nhiều cho quản lý quản trị rủi ro 32 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CN TP NINH BÌNH 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT CN TP Ninh Bình Trong năm qua, Ngân hàng NHNo&PTNT TP Ninh Bình hoàn thành việc tập trung chỉnh đốn lại hoạt động ngân hàng Trong năm 2016 NHNo&PTNT TP Ninh Bình đề giải pháp chiến lược phát triển riêng nhằm củng cố lại lực lượng khách hàng sẵn có Đồng thời mở rộng thêm khách hàng nhằm đảm bảo hoạt động chi nhánh phát triển liên tục không ngừng giai đoạn - Với định hướng ngân hàng bán lẻ, đối tượng khách hàng phục vụ doanh nghiệp vừa nhỏ, tiểu thương, cá nhân Do việc hoàn tất kế hoạch phát triển mở rộng mạng lưới xem mục tiêu chiến lược kế hoạch phát triển ngân hàng Do chủ trương thành lập thêm đơn vị trực thuộc huyện thành phố Ninh Bình nhằm đưa sản phẩm, dịch vụ đến tay người tiêu dùng Mặt khác ngân hàng tập trung tăng nhanh lực tài chính, thực phân loại nợ, trích lập quỹ dự phòng xử lý rủi ro theo quy định Hội đồng quản trị NHNo Việt Nam Giao tiêu thu nợ khách hàng xếp loại rủi ro đến cán tín dụng gắn với tiêu xếp loại cán hàng tháng Tăng cường kiểm tra chặt chẽ khoản cho vay ngân hàng sở Việc tra, kiểm tra quan tra giám sát ngân hàng mà vụ nghiệp vụ khác có liên quan có quyền tra việc chấp hành chế độ theo định kỳ để rút vấn đề được, chưa nhằm bổ sung sửa đổi chế cho phù hợp Mở rộng tín dụng nông thôn, thị trường vùng sâu, vùng xa để phát triển kinh tế hàng hóa với vốn ngân hàng sách xã hội Cho vay để chuyển đổi cấu lao động, đào tạo nghề, thực khuyến nông, khuyến lâm hệ thống giải pháp, kết hợp với sách nhà nước, với kinh nghiệm người dân để nâng cao sức sản xuất, nhanh chóng cải thiện đời sống khu vực nông thôn 33 Trong quản trị điều hành cần nâng cao lực lãnh đạo người đứng đầu đơn vị, coi trọng chất lượng hiệu Tiếp tục bồi dưỡng, đào tạo cán học tập làm theo gương đạo đức Hồ Chí Minh, ngăn ngừa hành vi tiêu cực tham nhũng 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT CN TP Ninh Bình 3.2.1 Đơn giản hóa thủ tục cho vay Ngân hàng nên đơn giản hóa thủ tục xin vay vốn, đẩy mạnh trình điều tra xét duyệt dự án có hiệu Nhìn chung, khách hàng đo vay vốn ngại thủ tục xét duyệt cho vay rườm rà Trong hồ sơ xin vay vốn trung dài hạn có nhiều thủ tục: Đơn xin vay, luận chứng kinh tế, dự toán công trình kinh tế kỹ thuật cấp có thẩm quyền phê duyệt, vản toán hiệu kinh tế dự án Việc đơn giản hóa làm khách hàng không ngần ngại đặt quan hệ vay vốn với Ngân hàng Việc thủ tục xét duyệt đơn giản tạo điều kiện cho Ngân hàng điều tra có trọng điểm, không thời gian tìm hiểu lâu Đơn giản nghĩa qua loa, hời hợt nguyên tắc Ngân hàng trước điều tra cho vay 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng 3.2.2.1 Thực thu thập xử lý thông tin cách xác: Về việc cho vay doanh nghiệp : Đối với NHNo&PTNT CN TP NInh Bình hay ngân hàng thương mại việc thu thập, phân tích xử lý kịp thời xác thông tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, lực kinh doanh doanh nghiệp, thông tin thị trường trước đưa định cho vay coi trọng hàng đầu công tác thẩm định Các thông tin thu thập dùng để đáng giá chi phí tài sản, khả kiếm lời người xin vay Trong điều tra đơn xin vay doanh nghiệp ngân hàng cần phải biết lịch sử doanh nghiệp, sổ sách kế toán Mối quan hệ người lao động, kinh nghiệm việc phát triển đưa vào thị trường sản phẩm mới, nguồn gốc doanh thu lợi nhuận 34 Ngân hàng cần phải biết chất hoạt động doanh nghiệp, sản phẩm buôn bán, sản xuất, loại dịch vụ đưa ra, hàng hoá phục vụ tiêu dùng hay sản xuất, xa xỉ hay thiết yếu Ngoài ngân hàng cần thu thập thông tin tính ổn định nguồn nguyên liệu, lao động thị trường tiêu thụ sản phẩm, điều khoản mua bán, phương pháp phân phối lợi nhuận v.v… Để có đầy đủ thông tin tình trạng tài doanh nghiệp, ngân hàng phải xem xét báo cáo tài chính, vấn người xin vay để có thông tin mục đích vay tiền, thu thập thông tin tình hình vay trả đơn vị vay vốn khứ để đánh giá uy tín đơn vị vay vốn Bên cạnh ngân hàng điều tra thông tin từ nơi hoạt động sản xuất kinh doanh, từ bạn hàng đơn vị vay vốn, nguồn thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro Agribank Việt Nam… Tuy nhiên hoạt động trung tâm đạt số kết định, chưa đáp ứng yêu cầu thực tế hoạt động tín dụng Vì ngân hàng cần trang bị phương tiện thông tin đại, tập nghiệp vụ cho cán làm công tác thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu tạo lập thông tin doanh nghiệp cách xác - Về cho vay cá nhân, hộ sản xuất: Nguồn thông tin chủ yếu tên tuổi, địa chủ hộ, trình độ học vấn, đạo đức, kinh nghiệm quản lý, tài sản có, số lao động, số nhân khẩu, đối tượng xin vay vốn, diện tích canh tác, mức thu nhập bình quân/ tháng… Trên sở thông tin thu thập tiến hành xử lý phân tích thông tin cách xác khoa học để từ đưa định đắn 3.2.2.2 Phân tích tài đơn vị vay vốn: Việc thường xuyên phân tích tài đơn vị ( cá nhân) vay vốn để hiểu rõ lực tài đơn vị từ làm sở đưa phán tín dụng việc làm cần thiết Đặc biệt đơn vị phải phân tích tình hình hoạt động để nắm tình hình tài chính, khả trả nợ ngân hàng, khoản 35 thu chi đơn vị có hợp lý không, biết khoản phải trả, phảI thu thông qua tính toán khoản mà đơn vị trả cho ngân hàng tương lai…Chính cán tín dụng cần sâu phân tích khoản phải trả, doanh thu, chi phí, lợi nhuận, khả tiêu thụ sản phẩm hàng hoá Đồng thời tính toán hệ thống số, đặc biệt trọng số đánh giá khả toán, hệ số tài trợ vốn Nên trì phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh tài đơn vị vay vốn tháng lần để kịp thời phân loại khách hàng cho thời kỳ, từ có định hướng đầu tư chế ưu đãi phù hợp 3.2.2.3 Đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh trình độ người điều hành: Dựa vào hồ sơ xin vay khách hàng thông tin thu thập từ nguồn khác ngân hàng tiến hành đánh giá phương án sản xuất mà khách hàng sử dụng vốn vay để đầu tư Bởi phương thức kinh doanh có khả thi, có triển vộng tốt phần đảm bảo vốn vay ngân hàng chắn hoàn trả Hơn thành công hay thất bại phương án sản xuất phụ thuộc nhiều vào kỹ năng, trình độ kinh nghiệm người quản lý Trong tình khó khăn xảy trình hoạt động sản xuất kinh doanh với người quản lý động, sáng tạo có kinh nghiệm giải cách nhanh chóng, hiệu Đây coi yếu tố quan trọng thiếu trước xem xét có cho vay hay không 3.2.3 Tăng cường biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ lãi vay Ngân hàng Nếu thẩm định dự án khâu khâu định vay dự án trình đưa vốn theo dõi đôn đốc thu nợ khâu không phần quan trọng Nếu doanh nghiệp sử dụng hợp đồng tín dụng sở cho việc phát vốn lần sau Những trường hợp sử dụng sai mục đích phải sử lý theo quy định Ngoài phải theo dõi, bám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đánh giá xác diễn biến mối quan hệ doanh nghiệp với khách hàng, phát kịp thời khả phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi, từ có biện pháp sử lý 36 Việc đôn đốc thu nợ, thu lãi kỳ hạn đủ trách nhiệm, kỷ luật cán tín dụng Lịch trả nợ gốc lãi vay hợp đồng tín dụng phải theo dõi hàng ngày Ngân hàng đồng thời phải gửi báo cáo cho doanh nghiệp có nợ hạn chuẩn bị nguồn trả vào trước kỳ hạn trả Việc thu nợ, lãi kỳ hạn nợ hạn thể tồn phát triển Ngân hàng 3.2.4 Luôn dự báo rủi ro tiềm ẩn để đưa biện pháp phòng ngừa Việc dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ, biện pháp phòng ngừa cẩn trọng hiệu tín dụng từ khâu phán cao Đương nhiên việc phát dự báo rủi ro tiềm ẩn để đề biện pháp phòng ngừa phải việc làm liên tục, thường xuyên không trước phán mà suốt trình đưa vốn vay thu hết nợ gốc lãi vay Vì tính toán nguồn trả nợ, thời hạn trả nợ, người ta tính toán phương án Phương án lạc quan nhất, phương án trung bình Để an toàn phòng ngừa rủi ro tiềm ẩn, có cách thường dùng lấy phương án sản xuất xấu để xem xét Nếu phương án trả nợ lãi vay Ngân hàng giới hạn cho phép, chắn từ phán yên tâm khoản vay duyệt Thế chấp bảo lãnh cho việc vay vốn chìa khóa an toàn cuối cho việc vay vốn Trong điều kiện nay, tuyệt đối không coi chấp, cầm cố, bảo lãnh “bùa hộ mệnh” cho vay, coi chìa khóa an toàn đặc biệt mà coi chìa khóa an toàn cuối việc đảm bảo an toàn tín dụng Thực việc chấp, bảo lãnh quy định cho vay lãi cần phải dựa sở thực từ phía doanh nghiệp dựa vào tài sản chấp 3.2.5 Đa dạng hoá hình thức tín dụng: Đa dạng hoá hình thức cho vay biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro cho chi nhánh tránh tình trạng “ bỏ tất trứng vào rổ” Căn vào việc phân loại hình thức tín dụng chương chi nhánh huyen bac son thực cho vay DNNN, DNTN, công ty TNHH, hợp tác xã hộ gia đình cá thể, cho vay gián tiếp thông qua chiết khấu thương phiếu, bão lãnh, cho 37 vay ngắn, trung, dài hạn, cho vay cầm cố chứng khoán Trong thời gian tới chi nhánh cần phải tập trung việc đa dạng hoá phương thức cho vay, lĩnh vực cho vay nhằm thu hút khách hàng, đáp ứng cách tốt nhu cầu khách, tăng lợi nhuận cho ngân hàng 3.2.6 Thực hoạt động Marketing ngân hàng: Đây biện pháp quảng cáo để khách hàng hiểu rõ chi nhánh từ đến giao dịch với ngân hàng Marketing ngân hàng có nhiều biện pháp như: Treo biểu lãi suất ngoài, thông qua phương itện thông tin đại chúng để chi nhánh tự giới thiệu mình, tổ chức hội nghị khách hàng theo định kỳ Các loại hình hội nghị khách hàng tổ chức là: Hội nghị khách hàng lớn, hội nghị khách hàng truyền thống, hội nghị khách hàng mở rộng Từ việc mở hội nghị khách hàng rút học kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng Ngoài ngân hàng tác động vào tâm lý khách hàng qua việc trao đổi quà tặng cho khách hàng thứ trao quà tặng hay dành ưu đãi riêng cho khách hàng Những biện pháp có tác dụng tâm lý tốt, đem lại hiệu thực Hiện chi nhánh việc thành lập phòng Marketing quan trọng với đội ngũ cán chuyên công tác Marketing đẩy mạnh hoạt động quảng cáo, giới thiệu chi nhánh sản phẩm dịch vụ mà chi nhánh cung cấp góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh 3.2.7 Nâng cao chất lượng cán tín dụng: Trong lĩnh vực người nhân tố trung tâm có ảnh hưởng định đến hiệu công việc Trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng vậỵ, để hoạt động tín dụng hiệu ngân hàng cần có cán hội đủ điều kiện: trình độ, kinh nghiệm, độ nhạy bén phẩm chất đạo đức Một cán tín dụng giỏi phải nhà kinh tế giỏi Công việc họ không đơn xem xét tính toán số liệu mà họ phải có kiến thức tổng hợp kinh tế vĩ mô, kinh tế vi mô, hoạt động tài chính, hoạt động kinh tế để đưa định xác 38 Bên cạnh đó, kinh nghiệm, độ nhạy bén không phần quan trọng Một cán thiếu kinh nghiệmvà độ nhạy bén không nhìn hết vấn đề đưa định sai lầm, ảnh hưởng đến ngân hàng Để đáp ứng yêu cầu này, ngân hàng cần tập trung vào số giải pháp sau: - Vấn đề tuyển dụng bồi dưỡng cán tín dụng Ngân hàng cần có sách tuyển dụng cán hợp lý để thu hút sinh viên xuất sắc, có lực lĩnh vực tài ngân hàng Hơn nữa, việc tuyển chọn phải sở yêu cầu loại công việc có tiêu chuẩn rõ ràng Những cán ngân hàng, cán quản lý điều hành trực tiếp tác nghiệp lĩnh vực tín dụng cần có tiêu chuẩn chung là: + Lập trường tư tưởng vững vàng, có tinh thần đạo đức, có ý thức kỉ luật cao + Phải có kiến thức nghiệp vụ chuyên môn giỏi, nắm bắt nhanh nhạy, đầy đủ sách chủ trương Đảng, Pháp luật nhà nước, biết vận dụng sáng tạo công tác giao + Đối với cán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định dự án, đề xuất với lãnh đạo định xử lý yêu cầu chung đòi hỏi họ người thực khách quan, có hiểu biết định kinh tế thị trường, sâu sát thực tế Ngân hàng cần có sách đãi ngộ đặc biệt để thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi, chào mời nhân viên giỏi ngân hàng khác làm việc taị ngân hàng mời làm cố vấn, cộng tác viên Công tác đào tạo phải quan tâm mức Đối với nhân viên tuyển chọn vào ngân hàng cần phải đào tạo, bồi dưỡng thêm nghiệp vụ Bên cạnh đó, phải hướng dẫn cho nhân viên làm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng quy định pháp luật liên quan đén hoạt động ngân hàng Đối với nhân viên làm việc cần phải thường xuyên nghiên cứu cập nhật thông tin kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ Hàng năm ngân hàng nên tổ chức cử cán tham dự lớp tập huấn đào tạo ngắn hạn cho cán tín dụng 39 - Về vấn đề đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cán tín dụng Cán tín dụng phải có đạo đức tốt, bị cám dỗ lợi ích vật chất, phải coi nghiệp, danh dự thân lợi ích ngân hàng lên hết Bên cạnh phải có trách nhiệm cao việc tìm tòi, học hỏi nghiệp vụ, trách nhiệm cao công việc, dám làm dám chịu trách nhiệm với cách xử lý Thực tế có số cán tín dụng đạo đức nghề nghiệp, lợi dụng cương vị quyền hạn để lừa đảo cấu kết với khách hàng để lừa đảo lấy tiền ngân hàng, có số cán không vụ lợi thiếu tinh thần trách nhiệm xử lý nghiệp vụ làm theo đạo người khác cảm tình cá nhân mà bỏ qua quy trình tín dụng gây nên thất thoát làm giảm chất lượng tín dụng Đối với trường hợp ngân hàng cần có hình thức kỉ luật nghiêm khắc biện pháp ngăn chặn kịp thời - Về lĩnh, kinh nghiệm nghề nghiệp cán tín dụng: Để có kinh nghiệm xác định lĩnh nghề nghiệp cán cần phải có thời gian Vấn đề đề cập đến việc cán tín dụng cần phải có tinh thần học hỏi, rèn luyện ngân hàng phải có sách đào tạo trình hoạt động thực tế Đồng thời phân công giao việc cho cán tín dụng cần chu ý đến kinh nghiệm lĩnh nghề nghiệp tương xứng với tính khó khăn phức tạp công việc, lĩnh vực mà cán tín dụng phụ trách… 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính Phủ - Để khuyến khích phát triển kinh tế nước thu hút vốn đầu tư nước ngoài, Nhà nước cần ban hành luật lệ, sách nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn thống để tạo điều kiện cho Ngân hàng kinh doanh cách hiệu Sự ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, thành phần kinh tế yên tâm mạnh dạn việc đầu tư chiều sâu, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ Việc mở rộng chế cho doanh nghiệp nước niêm yết thị trường chứng khoán nước hình thức thu hút vốn đầu tư - Xây dựng lộ trình phát triển ngành ngân hàng có phối hợp với lực lượng thị trường để đảm bảo tăng trưởng mà không làm tăng gánh nặng hành Nhất là, thực biện pháp giãn thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị 40 gia tăng, thuế thu nhập nhân, lệ phí cho thời gian nộp thuế nhập Để giúp cá nhân, doanh nghiệp giảm gánh nặng thuế dồn kỳ nộp thuế từ năm 2014 tập trung vào sản xuất kinh doanh - Đồng thời, Nhà nước nên tiến hành xếp lại doanh nghiệp, kiên xử lý doanh nghiệp làm ăn không hiệu nhiều hình thức (giải thể, sáp nhập, …) Đẩy mạnh tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước, từ lành mạnh hóa môi trường tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTM - Nhà nước nên thúc đẩy nhanh việc cấp giấy phép chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức, cá nhân quyền giao đất chuyển đổi cấu kinh tế, làm sở để tiến hành công tác cho vay cách nhanh chóng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Hiện nay, mức lãi suất sau hỗ trợ tương đương lãi suất cho vay USD thấp lãi suất tiền gửi có kỳ hạn tác động làm tăng trưởng tín dụng mức cao, gây sức ép tăng lãi suất tỷ giá Để phù hợp với thực tiễn, NHNN nên tìm cách giảm lãi suất ngân hàng đến mức thị trường chấp nhận, cần sử dụng linh hoạt công cụ lãi suất để cung ứng lượng tiền cần thiết với mặt lãi suất thấp Bên cạnh đó, nên điều hành nội tệ, ngoại tệ cách linh hoạt để đảm bảo hai đồng tiền không chênh lệch xa lãi suất, dự trữ… - NHNN nên giải mối quan hệ phù hợp lãi suất trái phiếu Chính phủ lãi suất kinh doanh ngân hàng, tạo điều kiện cho NHTM có giảm lãi suất kinh doanh thu hút vốn từ kinh tế - Trong thực tế diễn tình trạng cá nhân doanh nghiệp vay vốn qua TCTD không thức (hay gọi tổ chức tín dụng đen), loại tín dụng tiềm ẩn rủi ro đến kinh tế phương diện: Lãi suất cho vay sản phẩm dịch vụ cao lên đến 4,5%/tháng, điều bất hợp pháp (vì Nhà nước quy định cho vay hệ thống ngân hàng, lãi suất không vượt 50% so với lãi suất Ngân hàng) Nếu tín dụng “đen” phát triển tạo thực trạng ảo hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng Việc đảo nợ (chứ trả nợ) khiến việc phân loại nợ rủi ro ngân hàng không xác, làm đẹp tài sản có ngân hàng cách giả tạo Nên NHNN cần bổ sung chế tài pháp luật nghiêm ngặt hoạt động cầm đồ, dịch vụ tài chính, nâng cao quản trị rủi ro tín dụng 41 NHTM, tăng cường tra, giám hoạt động tín dụng, đặc biệt có giải pháp để khách hàng tiếp cận dễ dàng với cho vay tiêu dùng TCTD thức - Một số định ban hành nhiều bất cập khiến cho khách hàng chưa vay vốn ngân hàng NHNN nên điều chỉnh lại cho phù hợp với thực tế như:chính sách hỗ trợ lãi suất mua máy móc thiết bị cho nông dân, số dư nợ cho vay đạt thấp hỗ trợ lãi suất áp dụng cho hàng hóa, vật tư sản xuất nước, máy móc cho sản xuất nông nghiệp giá trị lớn máy gặt đập liên hợp, máy xới đất… nước sản xuất giá thành chưa cạnh tranh với máy Trung Quốc nên nông dân không mua máy móc sản xuất nước Mặt khác, thủ tục ngân hàng qua nhiều bước giải ngân khiến cho nông dân ngại vay tâm lý phải lại nhiều Cũng có nhiều yêu cầu "làm khó" nông dân, như: phải có tài sản chấp, lập kế hoạch sử dụng máy móc, vật tư, phải mua hàng điểm bán hàng cố định (theo danh sách doanh nghiệp bán hàng đăng ký) có hóa đơn giá trị gia tăng Với số đông nông dân, "kế hoạch" từ xa lạ, nên nhiều người nghe qua "phải có kế hoạch sử dụng" định không vay Do vậy, NHNN nên cải cách thủ tục cho vay tránh rườm rà 3.3.3 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam - Thanh tra số chi nhánh NHNo hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phòng ngừa rủi ro vi phạm Mô hình tổ chức tra ngân hàng nhiều bất cập, dẫn đến sai phạm cho vay, bảo lãnh tín dụng gây rủi ro lớn, có nguy đe dọa an toàn hệ thống Do vậy, NHNo Việt Nam cần có biện pháp quản lý tốt tổ chức tra để ngăn chặn từ đầu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng - Thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng nhằm phân tán rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng - Hỗ trợ kinh phí cho chi nhánh công tác bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ, Đồng thời cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy định, quy chế hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác liên quan Tổ chức đợt thi nghiệp vụ giỏi để khuyến khích động viên cán không ngừng học hỏi nâng cao nghiệp vụ nhận thức xã hội 42 KẾT LUẬN Nền kinh tế nước ta đến thật có vận động nỗ lực lớn, đạt nhiều thành công mà bước đầu kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tốc độ tăng trưởng cao, đảm bảo an sinh- xã hội, đời sống nhân dân ngày cải thiện rõ dệt Trong hoạt động tín dụng ngân hàng lên mắt xích trọng yếu, có vai trò quan trọng công đổi phát triển kinh tế Chất lượng tín dụng chưa không vấn đề “cũ” luôn đòi hỏi phải nâng cao suốt trình hoạt động ngân hàng Đóng góp vào thành tựu chung đó, NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình tạo bước chuyển biến tích cực hoạt động kinh doanh mà thành tích bật tăng trưởng dư nợ, mở rộng việc cho vay nhiều thành phần kinh tế, cung ứng khối lượng tín dụng lớn, đẩy mạnh phát triển kinh tế địa phương Tuy nhiên, để NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình ngày tạo uy tín thị trường, có sức bật bứt phá thành công bước tiếp theo, đáp ứng yêu cầu kinh tế hội nhập khu vực quốc gia, đòi hỏi cấp lãnh đạo phải quan tâm đến công tác nâng cao chất lượng tín dụng, thông qua việc nâng cao trình độ đội ngũ cán tín dụng, vận dụng linh hoạt sách tiền tệ, đổi công nghệ ngân hàng, đồng thời phối hợp chặt chẽ chiến lược kinh doanh mới, thực phương châm “an toàn – phát triển – bền vững - hiệu quả” Chuyên đề hệ thống hóa lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng, tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng khách hàng, với thân ngân hàng toàn thể kinh tế Từ nghiên cứu lý luận vào thực tiễn hoạt động NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình, phân tích đánh giá chất lượng tín dụng để từ tìm nguyên nhân, ảnh hưởng tới tín dụng Từ lý luận thực tiễn chuyên đề đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu chất lượng tín dụng NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình Em hy vọng giải pháp kiến nghị góp phần nhỏ việc thúc đẩy hoàn thiện công tác tín dụng Ngân hàng Mặc dù cố gắng nghiên cứu học hỏi thời gian thực tập không nhiều kiến thức hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu 43 sót Kính mong nhận dẫn thầy cô giáo ý kiến đóng góp bạn đọc để chuyên đề hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Nguyễn Thị Hương 44 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT CN TP Ninh Bình năm 2013, năm 2014 năm 2015 Báo cáo tổng kết công tác đề án tín dụng NHo0&PTNT CN TP Ninh Bình năm 2013, 2014 , 2015 Sổ tay nghiệp vụ tín dụng ngân hàng nông nghiệp Mục tiêu, định hướng huy động vốn giai đoạn 2013 - 2015 NHNNo&PTNT CN TP Ninh Bình Tạp chí Ngân hàng số năm 2013, năm 2014, năm 2015 Ngân hàng thương mại ( NXB ĐH KTQD ) năm 2007 Các văn , quy chế ngân hàng 45 NHẬN XÉT, ĐÁNH GIÁ CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Giảng viên: Ths Đỗ Thị Thu Hằng Nhận xét chuyên đề tốt nghiệp về: “Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Ninh Bình.” Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Hương Lớp: LTDH12-NHA Trường học viện ngân hàng Giảng viên hướng dẫn Đỗ Thu Hằng 46 ... Phát triển Nông thôn CN TP Ninh Bình em mạnh dạn chọn đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Ninh Bình Mục đích nghiên... Thực trạng công tác tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh TP Ninh Bình Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo& PTNT CN TP Ninh Bình Do thời gian nghiên... LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 17 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CN TP NINH BÌNH 17