BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÀNG HẢI VIỆT NAM KHOA KINH TẾ VẬN TẢI BIỂN Bộ môn: Kinh tế ngoại thương NỘI DUNG BÀI TẬP LỚN MÔN: ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI Yêu cầu: Lập luận chứng kinh tế kỹ thuật dự án có vốn đầu tư nước I) Giới thiệu khái quát dự án đầu tư chủ đầu tư Cơ sở pháp lý thành lập dự án Giới thiệu chủ đầu tư dự án Khái quát tính khả thi dự án: mặt tài chính, kinh tế- xã hội II) Nội dung chi tiết Nghiên cứu thị trường: sản phẩm, khả tiêu thụ, yếu tố cạnh tranh (đối thủ cạnh tranh, nguồn lực cạnh tranh,…) Nghiên cứu công nghệ- kỹ thuật: yếu tố cấu thành sản xuất sản phẩm, nguồn cung cấp Công nghệ, mô tả chu trình công nghệ, sơ đồ mặt tác động dự án đến môi trường, biện pháp giải quyết, … Nghiên cứu tài chính: số tiềm lực tài chính, điểm hòa vốn, NPV, IRR, thời gian hoàn vốn (đơn giản chiết khấu), phân tích rõ độ nhạy cảm dự án, doanh thu, chi phí, lợi nhuận dự án qua năm (phân tích tối thiểu 10 năm) Nghiên cứu Kinh tế- Xã hội: Tác động dự án xã hội nói chung: việc làm, nộp ngân sách, khả cung ứng cân đối ngoại tệ, … Nghiên cứu nhân tổ chức: số lượng lao động,cơ cấu tổ chức lao động, chi phí phân bố lao động, giải pháp sử dụng tạo nguồn nhân lực đáp ứng cho dự án III) Kiến nghị, đề xuất Khó khăn, hạn chế gặp phải trình hoạt động dự án Kiến nghị sửa đổi, biện pháp giải BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu MỤC LỤC Nội dung tập lớn .1 Mục lục Lời mở đầu Phần 1: Nội dung chủ yếu dự án nghiên cứu khả thi 1) Tình hình kinh tế xã hội liên quan đến dự án nghiên cứu khả thi 2) Nghiên cứu thị trường 3) Nghiên cứu phương diện kỹ thuật 3.1) Sản phẩm dự án 3.2) Lựa chọn công suất hình thức đầu tư 3.3) Nguồn khả cung cấp nguyên liệu đầu vào .9 3.4) Công nghệ phương pháp sản xuất .9 3.5) Địa điểm mặt 11 3.6) Cơ sở hạ tầng 12 3.7) Lao động trợ giúp kỹ thuật nước 13 3.8) Xử lý chất thải gây ô nhiễm môi trường 13 3.9) Lịch trình thực dự án 14 4) Phân tích tài .15 5) Phân tích hiệu kinh tế xã hội 17 Phần 2: Giới thiệu dự án .18 I)Khái quát dự án 18 1) Tên dự án 18 2) Tổng vốn đầu tư 18 3) Thời gian hoạt động dự án 18 II) Giới thiệu bên đối tác 18 A Đối tác Việt Nam .18 B Đối tác Nhật Bản .18 III)Căn mục tiêu dự án .19 1)Căn sở khẳng định cần thiết đầu tư dự án .19 2)Các văn khác để lập dự án đầu tư 19 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 3)Mục tiêu dự án .20 Phần 3: Nội dung dự án 21 I) Phân tích kỹ thuật .21 1)Sản phẩm thị trường dự án 21 1.1) Sản phẩm .21 1.2) Thị trường tiêu thụ .21 1.3) Lý lựa chọn sản phẩm .21 2) Chương trình sản xuất kinh doanh 23 3) Hình thức đầu tư: 24 4)Công nghệ trang thiết bị 25 4.1) Công nghệ lựa chọn 25 4.2)Hình thức chuyển giao công nghệ .25 4.3)Sơ đồ tiến trình công nghệ 26 4.4)Đánh giá tác động dự án đến môi trường 26 4.5)Trang thiết bị .32 5)Linh kiện nhập phục vụ cho dự án 33 6)Mức tiêu hao lượng .34 6.1)Nước cho sản xuất .34 6.2)Phương án cấp điện 34 7) Địa điểm dự án 34 7.1)Mô tả địa điểm khu vực 34 7.2)Hệ thống phòng chống cháy nổ 34 7.3)Phân tích ảnh hưởng xã hội 34 8)Xây dựng - kiến trúc .35 9)Cơ cấu tổ chức 36 10) Cơ cấu tiền lương .37 10.1) Cơ cấu lương nhân viên 37 10.2)Dự kiến mức lương bình quân với chức danh 38 10.3)Phương thức tuyển dụng 38 11)Tổng vốn đầu tư nguồn vốn 39 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 11.1)Tính toán số vốn lưu động .39 11.2)Vốn tính toán cố định .40 11.3)Tổng vốn đầu tư .40 11.4)Tổng nguồn vốn bên huy động 41 12) Phân tích tài .41 12.1)Doanh thu .41 12.2) Hiện giá bình quân dự án 41 12.3) Chi phí sản xuất dịch vụ 42 12.4) Bảng dự trù lỗ lãi 43 12.5) Bảng dự tính hòa vốn đầu tư 43 12.6)Điểm hòa vốn lí thuyết 44 13)Phân tích kinh tế ………………………………………………………… 44 13.1)Giá trị gia tăng dự án 44 13.2)Việc làm thu nhập người lao động 44 13.3)Đóng góp cho Việt Nam 45 14)Tài liệu tham khảo 46 15)Kết luận .47 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu LỜI MỞ ĐẦU Trong điều kiện kinh tế thị trường có điều tiết vĩ mô nhà nước, hoạt động sản xuất kinh doanh có hoạt động đầu tư xem xét từ hai góc độ: nhà đầu tư kinh tế Trên góc độ nhà đầu tư , mục đích cụ thể có nhiều quy tụ lại yếu tố lợi nhuận, khả sinh lợi dự án thước đo chủ yếu định chấp nhận việc làm mạo hiểm nhà đầu tư Chính vậy, xu hướng phổ biến hiệu đầu tư theo dự án Dự án đầu tư có tầm quan trọng đặc biệt với nghiệp phát triển kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng Sự thành bại doanh nghiệp phụ thuộc lớn vào việc đầu tư dự án có hiệu hay không Chính việc phân tích, tính toán xác tiêu kinh tế, tính khả thi dự án điều quan trọng Là sinh viên học ghế nhà trường, để hưởng ứng chia sẻ lĩnh vực này, chúng em định tìm hiểu nghiên cứu nó.Trong trình tìm hiểu nghiên cứu tránh khỏi sai lầm thiếu sót, chúng em mong nhận giúp đỡ thông cảm thầy giáo để chúng em hoàn thành tốt dự án Chúng em xin chân thành cám ơn! BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu PHẦN 1: NỘI DUNG CHỦ YẾU CỦA DỰ ÁN NGHIÊN CỨU KHẢ THI Dự án nghiên cứu khả thi gọi tắt dự án đầu tư Nội dung chủ yếu dự án đầu tư bao gồm khía cạnh kinh tế vi mô vĩ mô, quản lý kỹ thuật Những khía cạnh dự án thuộc ngành khác có nét đặc thù riêng, nhìn chung bao gồm vấn đề 1) TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI LIÊN QUAN ĐẾN DỰ ÁN ĐẦU TƯ Có thể coi tình hình kinh tế xã hội tảng dự án đầu tư Nó thể hện khung cảnh đầu tư, có ảnh hưởng trực tiếp đến trình phát triển hiệu kinh tế tài dự án Tình hình kinh tế xã hội đề cập vấn đề sau đây: - Điều kiện địa lý tự nhiên (Địa hình, khí hậu, địa chất…) có liên quan đến việc lựa chọn thực phát huy hiệu dự án - Điều kiện dân số lao động có liên quan đến nhu cầu khuynh hướng tiêu thụ sản phẩm, đến nguồn lao động cung cấp cho dự án - Tình hình trị, môi trường pháp lý, luật lệ sách ưu tiên phát triển đất nước tạo điều kiện thuận lợi khó khăn cho dự án đầu tư - Tình hình phát triển kinh tế xã hội đất nước địa phương, tình hình phát triển kinh doanh ngành (Tốc độ gia tăng GDP, tỷ lệ đầu tư so với GDP, quan hệ tích luỹ tiêu dùng, GDP/ đầu người, tỷ suất lợi nhuận sản xuất kinh doanh) có ảnh hưởng đến trình thực vận hành dự án đầu tư - Tình hình ngoại hối, dự trữ ngoại tệ, cán cân toán nợ nần có ảnh hưởng đến dự án phải xuất nhập hàng hoá Tuy nhiên, dự án nhỏ không cần nhiều kiện kinh tế vĩ mô Còn dự án lớn tuỳ thuộc vào mục tiêu, đặc điểm phạm vi tác dụng dự án mà lựa chọn vấn đề có liên quan đến dự án để xem xét 2) NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG Thị trường nhân tố định việc lựa chọn mục tiêu quy mô dự BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu án Mục đích nghiên cứu thị trường nhằm xác định vấn đề: - Thị trường cung cầu sản phẩm dịch vụ dự án, tiểm phát triển thị trường tương lai - Đánh giá mức độ cạnh tranh, khả chiếm lĩnh thị trường sản phẩm so với sản phẩm loại có sẵn sản phẩm đời sau - Các sách tiếp thị phân phối cần thiết để giúp việc tiêu thụ sản phẩm dự án - Ước tính giá bán chất lượng sản phẩm ( Có so sánh với sản phẩm loại có sẵn sản phẩm đời sau này) - Dự kiến thị trường thay cần thiết Việc nghiên cứu thị trường cần thông tin, tài liệu tình hình khứ, tại, tương lai xã hội Trường hợp thiếu thông tin thông tin không đủ độ tin cậy, tuỳ thuộc vào mức độ mà sử dụng phương pháp khác để dự đoán ngoại suy từ trường hợp tương tự, từ tình hình qúa khứ, sử dụng thông tin gián tiếp có liên quan, tổ chức điều tra vấn khảo sát Nhiều trường hợp việc nghiên cứu thị trường đòi hỏi có chuyên gia có kiến thức sản phẩm dự án, sản phẩm thay thế, quy luật chế hoạt động thị trường, pháp luật, thương mại, trị, xã hội … để lựa chọn phân tích rút kết luận cụ thể, xác đáng 3) NGHIÊN CỨU VỀ PHƯƠNG DIỆN KỸ THUẬT Phân tích kỹ thuật tiền đề cho việc tiến hành phân tích kinh tế tài dự án đầu tư mục đích việc nghiên cứu kỹ thuật dự án nhằm xác định kỹ thuật công nghệ quy trình sản xuất, địa điểm nhu cầu để sản xuất cách tối ưu phù hợp với điều kiện có mà đảm bảo yêu cầu chất lượng số lượng sản phẩm Các dự án không khả thi mặt kĩ thuật, phải loại bỏ để tránh tổn thất trình đầu tư vận hành kết đâu tư sau Tuy nhiên tuỳ theo dự án cụ thể mà vấn đề kĩ thuật cần nghiên cứu, xác định nhấn mạnh vấn đề Dự án lớn vấn BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu đề phức tạp hơn, cần phải xử lý nhiều thông tin tất tương quan lẫn nhau, thứ tự ưu tiên vấn đề nghiên cứu tính khả thi chúng không thứ tự soạn thảo dự án Nội dung phân tích kỹ thuật bao gồm vấn đề 3.1) Sản phẩm dự án Tuy sản phẩm dự án xác định qua nghiên cứu thị trường nên xác định lại đặc tính kỹ thuật tiêu kĩ thuật cần phải đạt - Các đặc tính kỹ thuật sản phẩm gồm đặc tính lý - hoá học - Hình thức bao bì đóng gói - Các công cụ cách sử dụng sản phẩm - Các phương pháp phương tiện kiểm tra để kiểm tra chất lượng sản phẩm 3.2) Lựa chọn công suất hình thức đầu tư 3.2.1) Các khái niệm công suất - Công suất thiết kế khả sản xuất sản phẩm đơn vị thời gian ngày, giờ, tháng, năm - Công suất lý thuyết công suất tối đa lý thuyết mà nhà máy thực với giả thuyết máy móc hoạt động liên tục không bị gián đoạn lý khác điện, máy móc trục trặc, hư hỏng Thông thường phải ghi rõ máy móc hoạt động ngày, thí dụ ca, ca,hoặc ca, số ngày làm việc năm, thường 300 ngày/năm CS lý thuyết/năm = CS/giờ/ngày x Số giờ/ngày/năm Công suất thực hành nhỏ công suất lý thuyết Công suất đạt điều kiện làm việc bình thường, nghĩa thời gian hoạt động máy móc bị ngưng hoạt động trục trặc kỹ thuật, sửa chữa, thay phụ tùng,điều chỉnh máy móc, đổi ca, nghỉ, ngày lễ Do đó, công suất thực hành điều kiện hoạt động tốt đạt khoảng 90% công suất lý thuyết Ngoài ra, năm đẩu tiên, công suất thực hành BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu tuỳ thuộc vào công việc hiệu chỉnh, lắp đặt máy móc thiết bị mức độ lành nghề công nhân điều khiển, sử dụng máy móc thiết bị 3.2.2) Xác định công suất dự án Khi xác định công suất thực hành dự án, cần phải xem xét đến yếu tố: Nhu cầu tiêu thụ sản phẩm, kỹ thuật sản xuất máy móc thiết bị, khả cung ứng nguyên vật liệu chủ đầu tư, chi phí cho đầu tư sản xuất Từ việc phân tích yếu tố lựa chọn công suất tối ưu cho dự án 3.2.3) Hình thức đầu tư Phân tích điều kiện, yếu tố để lựa chọn hình thức đầu tư: Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, xí nghiệp liên doanh, xí nghiệp quốc doanh Phân tích điều kiện lợi ích việc huy động lực tại, đầu tư chiều sâu, mở rộng sở có, so với đầu tư (áp dụng xí nghiệp quốc doanh) từ để lựa chọn hình thức đầu tư 3.3) Nguồn khả cung cấp nguyên liệu đầu vào Nguồn khả cung cấp đặn nguyên liệu để sản xuất điều kiện quan trọng để xác định tính sống tầm cỡ đa số dự án Trong nhiều ngành công nghiệp, việc lựa chọn kỹ thuật sản xuất, máy móc thiết bị tuỳ thuộc vào đặc điểm nguyên liệu chính, dự án khác số lượng tiềm sẵn có nguuyên liệu xác định tầm cỡ dự án Nguồn cung cấp vật liệu phải đảm bảo đủ sử dụng suốt đời sống thiết bị Nội dung việc xác định nguyên liệu đầu vào bao gồm: - Loại đặc điểm nguyên liệu cần thiết - Tính toán nhu cầu đầu vào cho sản xuất năm - Tình trạng cung ứng - Yêu cầu dự trữ nguyên vật liệu - Nguồn khả cung cấp - Chi phí cho lịch trình cung cấp 3.4) Công nghệ phương pháp sản xuất Để sản xuất loại sản phẩm sử dụng nhiều loại công BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu nghệ phương pháp sản xuất khác Tuỳ loại công nghệ, phương pháp sản xuất cho phép sản xuất sản phẩm loại, có đặc tính, chất lượng chi phí sản xuất khác Do đó, phải xem xét, lựa chọn phương án thích hợp loại sản phẩm dự định sản xuất, phù hợp với điều kiện kinh tế, tái chính, tổ chức, quản lý đơn vị Lựa chọn công nghệ phương pháp sản xuất Để lựa chọn công nghệ phương pháp sản xuất phù hợp cần xem xét vấn đề sau đây: Công nghệ phương pháp sản xuất áp dụng giới Khả vốn lao động Nếu thiếu vốn, thừa lao động chọn công nghệ đại, rẻ tiền, sử dụng nhiều lao động ngược lại Xu hướng lâu dài công nghệ để đảm bảo tránh lạc hậu trở ngại việc sử dụng công nghệ khan nguyên vật liệu, lượng Khả vận hành quản lý công nghệ có hiệu Trình độ tay nghề người lao động nói chung Nội dung chuyển giao công nghệ, phương thức toán, điều kiện tiếp nhận trở giúp nước bán công nghệ Điều kiện kết cấu hạ tầng, điều kiện phát triển kinh tế – xã hội địa phương có thích hợp với công nghệ dự kiến lựa chọn hay không Những vấn đề môi trường sinh thái liên quan đến công nghệ, khả gây ô nhiễm Các giải pháp chống ô nhiễm, bảo vệ môi trường sinh thái, điều kiện chi phí thực *) Máy móc thiết bị Tuỳ thuộc vào công nghệ phương pháp sản suất mà lựa chọn máy móc thiết bị thích hợp: Các phương án máy móc thiết bị vào trình độ tiến kỹ thuật, chất lượng,giá cả, phù hợp với khả vận hành, sửa chữa, bảo dưỡng Danh mục thiết bị sản xuất chính,phụ, hỗ trợ, phương tiện khác, phụ tùng thay Tính năng, thông số kỹ thuật, điều kiện bảo dưỡng, sửa chữa, thay thế, điều khiển lắp đặt thiết bị, vận hành, đào tạo công 10 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu Đơn vị: Giá tiền(giá CIF): 103 Đ Thành tiền Số lượng 103 103 : Linh kiện Giá tiền Băng tải 370 650 240500 388.5 702 272727 Bánh 300 650 195000 315 702 221130 Bearing 50 500 25000 52.5 540 28350 Bushing 10 500 5000 10.5 540 5670 Gạt mực 70 500 35000 73.5 540 39690 Hộp từ 100 650 65000 105 702 73710 370 650 240500 388.5 702 272727 400 650 260000 420 702 294840 90 650 58500 94.5 702 66339 560 650 364000 588 702 412776 450 150 67500 472.5 162 76545 150 255000 1785 162 150 57000 399 650 1163500 150 Bộ tiếp mực Cụm sấy Lô ép Bộ điều khiển Rullo ep Số Thành lượng tiền Giá tiền Số Thành lượng tiền Đ Giá tiền Số lượng Thành tiền 407.9 765.18 330 765.18 55.13 588.6 11.0 588.6 77.1 588.6 110 765.18 312136.052 407.9 765.18 312136.052 441 253083.285 32446.575 6489.315 45425.205 84361.095 765.18 337444.38 99.23 765.18 617 765.18 496 176.58 75924.9855 472422.132 289170 1874 176.58 330955.065 162 64638 419 176.58 73978.191 1880 702 1319409 1973 765.18 1510063.6 37500 262.5 162 42525 275.6 176.58 48669.8625 87605.7525 Khung film 170 380 179 250 Sấy mực 2095 650 1361750 2200 702 1544224.5 2310 765.18 1767364.94 Mô tơ 1265 650 822250 1328 702 932431.5 1395 765.18 1067167.85 Hộp quang Ống dẫn mực Card mạng 235 500 117500 246.8 540 133245 152498.903 300 650 195000 315 702 221130 250 500 125000 262.5 540 141750 259.1 588.6 330 765.18 275.6 588.6 Chip 140 Đầu in 100 phun Power supply unit 1200 for fax 400 56000 147 432 63504 154.4 470.88 72680.328 500 500000 1050 540 567000 1103 588.6 648931.5 150 180000 1260 162 204120 1323 176.58 233615.34 Drum rời Trục từ Đầu in máy Tổng 642650 7287651 33 253083.285 162232.875 8340716.57 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 6.Mức tiêu hao nước, điện 6.1) Nước cho sản xuất: - Tổng số nước sản xuất sinh hoạt: 16m3/h + Nhu cầu cho phân xưởng sản xuất : 15m3/h + Nhu cầu nước dùng sinh hoạt: 1m3/h - Phương án cấp nước: Khoan giếng, dùng máy bơm cấp nước cho phân xưởng Dùng máy bơm có công suất 40m3/h, Hb=38 - Lắp dặt hệ thống dẫn dài từ trạm bơm đến nhà máy bể chứa 120m cấp nước cho sản xuất sinh hoạt -Nước cứu hỏa dùng bể chứa họng cứu hỏa 6.2) Phương án cấp điện Tổng công suất thiết bị nhà xưởng, khu sinh hoạt, chiếu sáng bảo vệ… đạt công suất 200KW/h Để đảm bảo phục vụ sản xuất phát triển sau này, Công ty đặt trạm điện 360KVA-6KV Hệ thống điện đặt chìm kín, đầu tư thêm máy phát điện dự phòng có công suất 250KVA để dự phòng điện máy móc phân xưởng hoạt động 7.Địa điểm mặt 7.1 Mô tả địa điểm khu vực Sau phân tích, tính toán kĩ lưỡng mặt sẵn có công ty Mai Ngọc chọn làm nơi xây dựng cở sở hạ tầng làm việc sản xuất dự án 7.2 Hệ thống phòng chống cháy nổ Các hạng mục công trình hầu hết xây dựng vật liệu dễ cháy Đặc biệt kho chứa l i n h k i ệ n , nhiên liệu, bãi đỗ xe, phòng thí nghiệm, nhà điều khiển bố trí bình bọt CO2, bể cát, họng cứu hoả Các phương án phòng cháy, chữa cháy phải tuân thủ theo quy định quan công an phòng cháy, chữa cháy 7.3.Phân tích ảnh hưởng xã hội 34 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu - Trên mương mạng lưới thoát nước chính, xây hố ga lớn để xử lý chất thải trước thải nước ngoài, không ảnh hưởng tới đời sống dân cư môi trường sinh thái - Độ bụi tiếng ồn nhà máy không có, đảm bảo tiêu, yêu cầu môi trường địa phương Xây dựng-kiến trúc STT Tên hạng mục 10 11 12 13 Cổng vào Nhà bảo vệ Nhà xưởng sản xuất Kho nguyên, vật liệu Kho hàng hóa công nghệ phẩm Kho chứa hàng Nhà nghỉ công nhân Vệ sinh công cộng Xử lý nước sinh hoạt Ga-ra ô tô Nhà để xe Bếp, nhà ăn tập thể Văn phòng làm việc điều hành 14 15 16 sản xuất Đường giao thông nội Xây tường bảo vệ TỔNG: 9.Cơ cấu tổ chức 35 Quy mô Đơn giá (m2) 20 72 3000 300 240 200 200 72 90 200 300 200 (103đ) 800 600 600 600 600 600 600 400 400 400 300 540 300 1080 324000 3000 200 80 240 240000 48000 3378000 Thành tiền 16000 43200 1800000 180000 144000 120000 120000 28800 36000 80000 90000 108000 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu Sơ đồ tổ chức công ty HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH KINH DOANH PHÒNG KINH DOANH PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH SẢN XUẤT PHÒNG TÀI VỤ PHÒNG KỸ THUẬT 36 PHÒNG KẾ HOẠCH BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 10.Cơ cấu tiền lương 10.1 Cơ cấu nhân viên Năm thứ Người Người nước Việt Nam Năm Năm thứ hai Người Người nước Việt Nam Năm ổn định Người Người nước Việt Nam A Nhân viên trực tiếp 305 Công nhân trực tiếp tham gia 357 370 sản xuất Quản đốc phân xưởng 300 0 350 0 360 10 0 B Nhân viên gián tiếp Nhân viên kỹ thuật Nhân viên điều động sản xuất Nhân viên thủ kho Nhân viên vật tư Nhân viên kế toán Nhân viên bán hàng Nhân viên giao hàng Nhân viên hành Bảo vệ công ty 10 Nhân viên marketing 11 Nhân viên lao công 12 Nhân viên nhà ăn 31 10 1 2 2 4 0 0 0 0 0 33 12 1 2 2 0 0 0 0 0 36 15 1 2 2 0 0 0 0 0 C Nhân viên quản trị điều hành Giám đốc Phó giám đốc Các trưởng phòng ban Các phó phòng ban 11 1 1 11 1 1 11 1 1 10.2 Dự kiến mức lương bình quân loại nhân viên QUỸ LƯƠNG HÀNG NĂM Năm đơn vị: triệu đồng Năm thứ Năm thứ hai Năm thứ ba Người nước 37 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI Cán quản lý Nhân viên kỹ thuật GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 150 100 180 150 180 150 Tổng quỹ lương cho người nước 250 330 330 Người Việt Nam Cán quản lý Nhân viên kỹ thuật 3.Công nhân sản xuất Nhân viên văn phòng Tổng quỹ lương cho người Việt Nam TỔNG QUỸ LƯƠNG 10.3 Phương thức tuyển dụng 200 100 600 250 250 120 650 270 250 120 650 300 1150 1400 1290 1620 1320 1570 - Tuyển dụng quảng cáo công khai Tất lao động làm việc cho Công ty tuyển chọn, sử dụng phù hợp với quy định pháp luạt Việt Nam Quyền lợi, nghĩa vụ người lao động đảm bảo hợp đồng ký kết lao động với Giám đốc nhân sự, thỏa ước lao động tập thể ký kết đại diện tập thể lao động với Giám đốc nhân phù hợp với quy định pháp luạt Việt Nam - Các kỹ sư đào tạo nước chuyên gia giàu kinh nghiệm nước Ngoài ra, hàng năm Công ty tổ chức cho Ban quản trị, phận kế toán sang Nhật Bản để học tập kinh nghiệm thực tế qua chương trình tạo ngắn hạn 11 Tổng vốn đầu tư nguồn vốn 11.1 Tính toán vốn lưu động Thành phần Vốn sản xuất Nguyên liệu bán thành phẩm nội địa Năm thứ Năm Năm thứ Năm sản xuất (USD) 4807578 hai (USD) 4750183 ổn định (USD) 4614673 4798500 4740500 4605348 38 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu Lương bảo hiểm xã hội 3342 3342 3342 Chi phí điện, nước, nhiên liệu Phụ tùng thay Vốn lưu động 5416 320 4754 5416 925 3504 5416 567 3415 Nguyên vật liệu tồn kho 1074 224 264 Bán thành phẩm tồn kho 1200 1200 1036 832 1648 42164 4854496 850 1230 65638 4819325 1000 1115 145721 4763809 Thành phẩm tồn kho Hàng bán chịu Vốn tiền mặt Tổng vốn lưu động 39 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 11.2 Vốn tính toán cố định Năm Năm sản Năm thứ Năm thứ hai (USD) (USD) 950 (USD) Chi phí ban đầu mặt đất,mặt nước 23460 0 Giá trị nhà cửa kết cấu hạ tầng sẵn có 312218 240345 119754 Chi phí máy móc, thiết bị dụng cụ 360120 245641 142300 Các chi phí khác có liên quan 12347 4528 70584 6.Chi phí xây dựng Tổng vốn cố định 11.3 Tổng vốn đầu tư 114231 823326 25146 515660 12057 344695 Thành phần Chi phí chuẩn bị đầu tư Thành phần Vốn cố định Vốn lưu động Tổng vốn đầu tư xuất ổn định Năm Năm thứ hai Năm sản xuất ổn định Năm thứ (USD) 823326 4854496 5677822 (USD) 515660 4819325 5334985 40 (USD) 333843 4763809 5097652 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 11.4 Tổng nguồn vốn bên huy động Bên huy động vốn Phương thức góp Giá trị phần vốn góp Chiếm tỷ lệ(%) Bên Tập đoàn CANON- Tiền mặt 3000000 52.84 Nhật Bản cung cấp 100% Thiết bị, máy móc 856352 15.08 vốn đầu tư Thiết bị đồ nghề 734128 12.93 Hiện vật khác 1087342 19.15 12.Phân tích tài 12.1.Doanh thu( trị giá) STT Thị trường sản phẩm Năm thứ 1205 1462 1045 3712 Máy in Máy fax Máy in đa chức TỔNG DOANH THU HÀNG NĂM Năm Năm thứ hai 2415 2046 2137 6598 Năm ổn định 2514 2487 2289 7290 12.2 Hiện giá bình quân dự án BẢNG HIỆN GIÁ THUẦN NPV Lãi suất: 12%/1năm Năm Hệ số chiết khấu Chi phí đầu tư Hiện giá chi phí đầu tư Lũy kế giá chi phí đầu tư 0.89 652849 581035.61 600621.08 0.8 0.71 0.64 0.57 0.51 0.45 0.4 899577 719661.808 92393 655993.324 92393 591317.926 4 92393 526642.5282 92393 471206.472 92393 415770.417 92393 369573.704 Doanh thu Hiện giá doanh thu Lũy kế giá doanh thu 3303680 3415040 5278400 8693440 1320282.888 371200 6598000 1976276.213 7290000 5175900 13869340 2567594.139 7290000 4665600 18534940 3094236.667 7290000 4155300 22690240 3565443.14 7290000 3717900 26408140 3981213.557 7290000 3280500 29688640 4350787.261 7290000 2916000 32604640 41 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 92393 332616.333 4683403.594 7290000 2624400 92393 0.32 295658.9632 4979062.558 7290000 2332800 Đến năm thứ 10, ta có NPV = 37561840 - 4979062.558 = 32582777.44 Ta có: IRR = 11.04% >10% 0.36 10 35229040 37561840 12.3.Chi phí (giá thành) sản xuất dịch vụ STT Đơn Các yếu tố Nguyên vật vị liệu mua Việt Nam Nguyên vật liệu nhập Bán thành phảm nhập Năm thứ Số Giá trị Năm thứ hai Số Giá trị Năm ổn định Số Giá trị lượng (USD) lượng (USD) lượng (USD) Tấn 300 19500 312 19642 324 19687 Tấn 100 58000 105 65142 112 78431 Tấn 50 12000 54 13421 57 13954 Bao bì sản phẩm Tấn 52 14254 57 15246 62 16217 Nhiên liệu Năm 10245 12436 13246 Điện Năm 6210 6210 6210 Nước Lương công, nhân viên Năm 3154 3154 3154 Người 300 253400 340 440183 410 445183 trực tiếp sản xuất Bảo hiểm xã hội Năm 55748 96840.26 97940.26 10 Chi phí bảo trì Khấu hao tài sản cố Năm 5612 5634 5634 Năm 10000 10000 10000 Năm 148264 152643 154236 Năm 34562 35126 35642 Năm 20000 22000 22500 11 12 13 14 định Chi phí quản trị điều hành Chi phí bán hàng, quảng cáo Chi phí báo hiểm tài sản 15 Chi phí xử lý phế thải Năm 1000 1000 1000 16 Các chi phí khác Năm 900 900 900 652849 TỔNG CHI PHÍ 42 899577.3 923934.3 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 12.4.Bảng dự trù lỗ lãi Đơn vị tính: USD Năm Năm thứ Các tiêu 3712000 652849 3059151 764787.75 2294363.25 114718.162 1.Tổng doanh thu 2.Tổng chi phí giá thành sản phẩm 3.Lợi nhuận gộp 4.Thuế lợi tức 5.Lợi nhuận 6.Quỹ dự phòng 458872.65 688308.975 1032463.46 7.Quỹ khác 8.Tái đầu tư 9.Lợi nhuận đem chia Năm thứ hai Năm ổn định 6598000 899577.26 5698422.74 1424605.685 4273817.055 7290000 923934.26 6366065.74 1591516.435 4774549.305 213690.8528 238727.4653 854763.411 1282145.117 954909.861 1432364.792 1923217.675 2148547.187 Các tỷ lệ tài 1.Vòng quay vốn lưu dộng 2.Lợi nhuận /Doanh thu 0.765 0.618 1.359 0.648 1.502 0.655 3.Lợi nhuận / Tổng vốn đầu tư 0.404 0.801 0.937 9.Lợi nhuận / Vốn riêng 2.787 8.288 14.302 12.5.Bảng dự tính hoàn vốn đầu tư Đơn vị :USD Năm Hệ số chiết Vốn đầu khấu 1 TỔNG 0.93 0.86 : tư 567782 5334985 5097652 Lãi suất tính toán 8% Giá trị Nguồn thu Giá trị vốn đầu tư (LN+KH) nguồn thu 5677822 3812000 3712000 5736543 5927502 6608000 7300000 6145440 6278000 17341867 43 16135440 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 12.6 Điểm hòa vốn lí thuyết Năm Năm thứ hai 6598000 899577.26 539746.356 359830.904 899577.26 13.63 Chỉ tiêu Năm thứ Tổng doanh thu 3712000 Tổng chi phí 652849 Định phí 391709.4 Biến phí 261139.6 Doanh thu hòa vồn 652849 Mức hoạt động hòa vốn 17.59 Năm ổn định 7290000 923934.26 554360.556 369573.704 923934.26 12.67 13.Phân tích kinh tế 13.1 Giá trị gia tăng dự án Năm Năm thứ Năm thứ hai Năm ổn định 3059151 5698422.74 6366065.74 Các tiêu Giá trị gia tăng Giá trị gia tăng / Tổng vốn đầu tư 0.824 0.864 0.873 Giá trị gia tăng / Tổng chi phí 4.686 6.335 6.89 13.2 Việc làm thu nhập người lao động Năm Năm thứ Số người lao động Việt nam Tổng thu nhập người lao động Việt Nam Số người lao động nước Tổng thu nhập người lao động nước Năm thứ Năm ổn 347 hai định 401 417 253400 440183 445183 8 20450 159400 164400 13.3 Đóng góp cho Việt Nam Lợi nhuận gộp Năm thứ 3059151 44 Năm Năm thứ hai 5698422.74 Năm ổn định 6366065.74 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI Tổng số tiền nộp thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế xuất-nhập Thuế chuyển lợi nhuận bên nước Các khoản khác có Tổng: TÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 837970.77 764787.75 12000 1554286.74 1424605.69 15712.6 1737314.75 1591516.435 18477 61183.02 113968.455 127321.3148 30591.51 868562.28 56984.2274 1611270.97 63660.6574 1800975.407 LIỆU KHẢO 45 THAM BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu Giáo trình Kinh tế đầu tư - Nguyễn Ngọc Mai NXB giáo dục 1999 Giáo trình Lập Quản lý Dự án - Nguyễn Bạch Nguyệt NXB thống kê 2000 Phân tích - Đánh giá hiệu kinh tế thẩm định quản lý dự án đầu tư GTVT - NXB GTVT Hà Nội 1995 Quản lý dự án - Trung tâm đào tạo Pháp - Việt quản lý, 1994 Phân tích quản lý dự án đầu tư - NXB Khoa học & Kỹ thuật Hà Nội, 1995 Các báo cáo kinh tế - Công ty Vật liệu Xây dựng Xây lắp Thương mại KẾT LUẬN 46 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu Qua nội dung phân tích tính toán dự án “Đầu tư sản xuất máy in tập đoàn Canon” cho thấy rằng, việc đầu tư sản xuất máy in nhằm mở rộng lĩnh vực sản xuất kinh doanh Tập đoàn Canon thực cần thiết, đáp ứng định hướng phát triển lâu dài Tập đoàn Bên cạnh dự án thực tạo công ăn, việc làm, có thu nhập ổn định cho người lao động, tăng thu ngân sách cho quốc gia * Các tiêu đánh giá hiệu kinh tế - Đóng góp cho ngân sách: 1.800.975.407 đồng - Đóng góp cho quĩ bảo hiểm: 1.763.376.000 đồng - Đem lại cho doanh nghiệp khoản thu nhập: 20.692.952.000 đồng * Các tiêu đánh giá tài chính: - Tỉ suất hoàn vốn nội bộ: 11.04% - Hiện giá thu nhập thuần: 32582777440 đồng - Thời gian hoàn vốn: năm 10 tháng 47 ... mục tiêu dự án .19 1)Căn sở khẳng định cần thiết đầu tư dự án .19 2)Các văn khác để lập dự án đầu tư 19 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 3)Mục tiêu dự án ... thu hồi vốn đầu tư trước kết thúc đời kinh tế dự án trước máy móc lạc hậu kỹ thuật 16 BÀI TẬP LỚN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI GVHD: Đoàn Trọng Hiếu 5) PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ KINH TẾ - XÃ HỘI Trong kinh tế thị... YẾU CỦA DỰ ÁN NGHIÊN CỨU KHẢ THI Dự án nghiên cứu khả thi gọi tắt dự án đầu tư Nội dung chủ yếu dự án đầu tư bao gồm khía cạnh kinh tế vi mô vĩ mô, quản lý kỹ thuật Những khía cạnh dự án thuộc