Header Page of 89 LUẬN VĂN: Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội Footer Page of 89 Header Page of 89 Lời mở đầu Phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa chiến lược phát triển kinh tế, xã hội nước ta thời kỳ độ lên Chủ Nghĩa Xã Hội, nhằm thực mục tiên dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, văn minh Thực chủ trương trên, từ sau đại hội Đảng (12/1986) đến nay, Đảng Nhà nước ban hành số chủ trương sách nhằm khuyến khích tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển Từ đó, với doanh nghiệp quốc doanh, loại hình doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần phát triển nhanh chóng, trở thành lực lượng đáng kể nghiệp phát triển kinh tế - xã hội ngày thể vai trò trình phát triển kinh tế đất nước Hiện nay, doanh nghiệp nước ta có tốc độ phát triển tương đối gặp khó khăn nhiều mặt: thiết bị công nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức quản lý yếu kém, suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém, giá thành sản phẩm cao, thị trường không ổn định, bị hàng hoá nhập lậu cạnh tranh gay gắt Khó khăn lớn hầu hết doanh nghiệp vốn để mở rộng sản xuất, đổi thiết bị, công nghệ Thực trạng nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp tăng mạnh năm gần doanh nghiệp nước tích luỹ nội thấp, vốn tự có nên tình trạng thiếu vốn, làm giảm khả cạnh tranh Đầu tư nước vào Việt Nam chưa đủ để đáp ứng nhu cầu vốn nước, mặt khác, năm từ 1996 đến nay, đầu tư nước bắt đầu chững lại Nắm bắt nhu cầu thị trường, hệ thống ngân hàng tăng cường hoạt động để góp phần cung cấp vốn cho kinh tế nhằm đem lại vốn cho doanh nghiệp, đồng thời mang lại lợi nhuận cho Footer Page of 89 Header Page of 89 Hoà nhập chung với phát triển kinh tế đất nước, hoạt động ngành ngân hàng có bước chuyển biến tích cực Hệ thống ngân hàng cấp chuyển thành hệ thống ngân hàng hai cấp, có phân biệt rõ chức quản lý Nhà nước hoạt động kinh doanh tín dụng, tiền tệ, cung ứng điều hoà lưu thông tiền tệ, ổn định giá trị đồng tiền Ngân hàng Nhà nước với chức kinh doanh tín dụng, tiền tệ, hoạt động theo nguyên tắc tự chủ Ngân hàng thương mại Trong vài năm gần đây, Ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng, góp phần đáng kể vào tiến trình phát triển kinh tế đất nước Hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng kinh tế thị trường, nơi chứa nhiều rủi ro nhất, khoản cho vay có tài sản cầm cố, chấp, hệ số rủi ro xác định 50% (theo Uỷ ban Bale quốc tế) Vì vậy, vấn đề chất lượng tín dụng điều mẻ, vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng Đây vấn đề tranh luận, trao đổi tìm biện pháp hữu hiệu để thực Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội (ACB Hà Nội) không nằm tình hình Ngân hàng hoạt động địa bàn quận Hoàn Kiếm, nơi nhiều doanh nghiệp lớn đặt trụ sở, thành lập ngân hàng Châu Hà Nội đạt nhiều thành tựu đáng kể công tác tín dụng, song bên cạnh ngân hàng có nhiều khoản nợ hạn có nguy không thu hồi đầy đủ Trong trình làm việc Phòng Tín dụng Ngân hàng Châu Hà Nội, Tôi nhận thức vấn đề chất lượng tín dụng có ý nghĩa thiết thực cho tồn phát triển Ngân hàng Do đó, Tôi định sâu tìm hiểu nghiên cứu chất lượng công tác tín dụng Trên sở vấn đề xúc đặt ngân hàng, Tôi xin trình bày “Luận văn tốt nghiệp” vấn đề: “Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội” Đề tài gồm Lời nói đầu Kết luận gồm phần chính: Chương 1: Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng phát triển kinh tế Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội Footer Page of 89 Header Page of 89 Chương 3: Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội Chương I Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng phát triển kinh tế I hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Ngân hàng thương mại (NHTM) tổ chức trung gian tài có vị trí quan trọng kinh tế Tổng số tài sản nợ NHTM lớn tổng số tài sản nợ ngân hàng khác tổ chức tài phi ngân hàng NHTM hoạt động theo định chế tổ chức tài mang tính tổng hợp tổ chức trung gian tài khác Ngoài ra, NHTM thành viên chủ yếu tham gia vào hoạt động thị trường tiền tệ thị trường vốn Luật Các Tổ chức Tín dụng Quốc Hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá X thông qua kỳ họp thứ 2, tháng 12 năm 1997, định nghĩa Ngân hàng nói chung, Ngân hàng thương mại nói riêng sau: “ Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chát mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân khác.” Cũng theo Luật Ngân hàng, điều 20 khoản 10: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Như Luật khẳng định NHTM doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Trong có hai nghiệp vụ bản: - Nhận tiền gửi doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức, quan nhà nước Footer Page of 89 Header Page of 89 - Sử dụng khoản tiền gửi vay cá nhân, tổ chức, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng cung ứng dịch vụ toán Từ năm 1989 trở trước, Hệ thống ngân hàng Việt Nam hệ thống ngân hàng cấp, lúc toàn lãnh thổ Việt Nam có Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (NHNN) chi nhánh hoạt động Khi NHNNVN vừa đóng vai trò Ngân hàng Trung ương vừa đóng vai trò Ngân hàng thương mại NHNN vừa quan quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng, quản lý tiền tệ ; vừa trực tiếp kinh doanh tiền tệ ngân hàng thương mại: hoạt động tín dụng, toán Tháng 5/1990 Hội đồng Nhà nước thông qua công bố hai Pháp lệnh: Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Pháp lệnh ngân hàng, HTX tín dụng công ty tài chính, hiệu lực thi hành tháng 10 năm 1990 Định hướng Pháp lệnh ngân hàng tách bạch hai chức năng: Chức quản lý nhà nước chức kinh doanh ngành ngân hàng NHNN ngân hàng trung ương, có chức quản lý nhà nước hệ thống ngân hàng; chức kinh doanh tiền tệ - tín dụng thuộc ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Từ đó: - Tạo lập hệ thống NHTM Tổ chức tín dụng phép kinh doanh tiền tệ - tín dụng dịch vụ ngân hàng khuôn khổ pháp luật Nhà nước - Đa dạng hoá loại hình: Ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư phát triển, công ty tài chính, hợp tác xã tín dụng - Đa dạng hoá sở hữu: NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam - Tăng cường tính độc lập tự chủ kinh doanh tiền tệ - tín dụng - Từng bước tạo lập môi trường, điều kiện nhằm bảo vệ người gửi tiền, người cho vay, người vay tiền để sản xuất kinh doanh , từ làm cho hoạt động hệ thống ngân hàng an toàn, tránh rủi ro Với định hướng trên, năm qua, hệ thống ngân hàng cấp II - cấp kinh doanh: ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác, thành lập phát Footer Page of 89 Header Page of 89 triển nhanh chóng Hệ thống ngân hàng cấp kinh doanh đã, tạo lập thị trường tiền tệ ngày lành mạnh, chấp nhận cạnh tranh khuôn khổ pháp luật, với nhiều loại hình, nhiều loại sở hữu nước nước Theo báo cáo NHNN, hệ thống NHTM Việt Nam gồm: - NHTM quốc doanh: Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hệ thống NHTM quốc doanh có hàng trăm chi nhánh, hàng ngàn phòng giao dịch đặt trụ sở phạm vi toàn quốc - 53 NHTM cổ phần gồm: 38 ngân hàng cổ phần đô thị, 15 ngân hàng cổ phần nông thôn - công ty tài cổ phần - ngân hàng liên doanh với nước - 19 chi nhánh ngân hàng nước Trong hệ thống NHTM nhiều thành phần nói trên, hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng có quan hệ phụ thuộc lẫn nhau, bốn NHTM công ty tài quốc doanh giữ vai trò chủ đạo Hoạt động NHTM bao gồm ba nghiệp vụ sau: Nghiệp vụ nợ Ngân hàng thực nghiệp vụ nhằm mục đích tạo nguồn vốn cho nghiệp vụ có Thực chất nghiệp vụ việc ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế Nghiệp vụ bao gồm: 1.1 Tiền gửi Tiền gửi phận tài sản nợ chủ yếu NHTM Nghiệp vụ đặc trưng nghiệp vụ nợ ngân hàng Tiền gửi bao gồm loại: - Tiền gửi toán (tiền gửi không kỳ hạn) Footer Page of 89 Header Page of 89 Tiền gửi toán ký thác vào ngân hàng để thực khoản chi trả mua hàng hoá, dịch vụ thực khoản chi khác Đây tiền để dành mà phận tiền chờ toán, khách hàng rút tiền sử dụng toán lúc theo yêu cầu Tiền gửi toán thường bảo quản ngân hàng hai loại tài khoản: + Tài khoản séc: Tài khoản có số dư có, khách hàng sử dụng phạm vi tiền gửi + Tài khoản vãng lai: Tài khoản lúc có số dư nợ, lúc có số dư có Số dư tiền gửi khách hàng số dư nợ thể khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng - Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi uỷ thác vào ngân hàng sở có thoả thuận thời gian rút tiền ngân hàng khách hàng Như vậy, theo nguyên tắc, khách hàng rút tiền đến hạn thoả thuận, nhiên, trình cạnh tranh ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn không hưởng lãi suất hưởng lãi suất thấp Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn tín dụng mang tính chất ổn định, ngân hàng thường trọng biện pháp kích thích để huy động loại tiền gửi Có loại tiền gửi: ngắn hạn (dưới 12 tháng), trung hạn (1 - năm), dài hạn (trên năm) Mỗi kỳ hạn có lãi suất tương ứng, với nguyên tắc thời hạn gửi dài lãi suất cao - Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm khoản tiền nhàn rỗi, để dành cá nhân, tổ chức gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hưởng lãi theo định kỳ Có hai loại tiền gửi tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn - Các hình thức huy động khác Footer Page of 89 Header Page of 89 Ngoài huy động hình thức tiền gửi, NHTM phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Chứng tiền gửi loại phiếu nợ ngắn hạn (dưới 12 tháng), trái phiếu loại phiếu nợ trung dài hạn 1.2 Vay ngân hàng khác Ngoài tiền gửi huy động tiền qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, NHTM vay vốn qua NHTM khác NHTW 1.3 Vốn ngân hàng Vốn ngân hàng bao gồm: vốn điều lệ, quỹ dự trữ, lợi nhuận giữ lại loại quỹ khác - Vốn điều lệ Vốn điều lệ vốn riêng ngân hàng chủ sở hữu tự nguyện đóng góp Nếu ngân hàng quốc doanh chủ sở hữu góp vốn nhà nước, ngân hàng cổ phần cổ đông Vốn điều lệ ngân hàng ghi giấy phép hoạt động điều lệ ngân hàng (mức vốn lớn vốn pháp định - mức tối thiểu nhà nước quy định cho loại hình ngân hàng) - Các quỹ dự trữ: + Quỹ dự trữ đặc biệt: loại vốn trích từ lợi nhuận hàng năm để bù đắp rủi ro trình hoạt động Hàng năm ngân hàng phải trích 10% lợi nhuận ròng vốn pháp định + Quỹ dự trữ: loại vốn trích từ lợi nhuận hàng năm để bổ sung vốn pháp định Theo Pháp lệnh ngân hàng Việt Nam, hàng năm ngân hàng phải trích 5% lợi nhuận ròng để lập quỹ này, mức tối đa NHNN quy định Theo Pháp lệnh ngân hàng: NHTM huy động tối đa 20 lần vốn tự có ngân hàng, vốn ngân hàng thường chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng tài sản có Đối với ngân hàng nhỏ ngân hàng thành lập, vốn chủ yếu để xây dựng trụ sở làm việc mua sắm trang bị kỹ thuật cho hoạt động ngân hàng, có Footer Page of 89 Header Page of 89 phần vốn dùng vào hoạt động kinh doanh: đầu tư vào doanh nghiệp khác cho vay Nghiệp vụ có Nghiệp vụ có nghiệp vụ có nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Song nghiệp vụ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tài sản có ngân hàng bao gồm khoản mục chính: - Các khoản mục ngân quỹ - Tín dụng - Đầu tư (chứng khoán) - Tài sản có khác Nghiệp vụ tài sản có ngân hàng nhằm quản lý tốt tài sản có để đem lại lợi nhuận cao nhất, đồng thời rủi ro thấp phía ngân hàng 2.1 Các khoản mục ngân quỹ, bao gồm: tiền mặt quỹ, tiền gửi NHNN, tiền gửi ngân hàng khác, khoản ngân quỹ trình thu nhận 2.2 Tín dụng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng Trong khoản mục thuộc tài sản có, nghiệp vụ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất, lên đến 70 - 80% tổng tài sản có ngân hàng 2.3 Đầu tư, bao gồm: mua trái phiếu, tín phiếu Chính Phủ doanh nghiệp khác Đầu tư trực tiếp cách mua cổ phiếu công ty 2.4 Tài sản có khác, bao gồm: tài sản cố định ngân hàng, trang thiết bị khác Tín dụng đóng vai trò quan trọng đồng thời rủi ro ngân hàng Trong phần sau Tôi xin trình bày rõ nghiệp vụ Nghiệp vụ trung gian (thanh toán) Footer Page of 89 Header Page 10 of 89 Có hai hình thức toán: dùng tiền mặt không dùng tiền mặt (chi trả qua tài khoản ngân hàng, nghĩa ngân hàng vào chứng từ để chuyển tiền từ tài khoản doanh nghiệp sang tài khoản doanh nghiệp khác) Trong bao gồm hình thức toán sau: 3.1 Thanh toán séc Séc nghĩa lệnh chi tiền Có nhiều cách phân loại séc, thông thường, người ta phân chia theo tiêu thức người phát hành, có hai loại: - Séc ngân hàng ngân hàng - Séc khách hàng lệnh cho ngân hàng chi tiền Loại chia làm loại: + Séc tiền mặt: chứng từ để chủ tài khoản nhận tiền mặt từ ngân hàng lệnh cho ngân hàng chi tiền mặt cho người thứ ba + Séc chuyển khoản: chứng từ sử dụng để chuyển tiền từ nơi sang nơi khác Loại bao gồm: ++ Séc chuyển khoản thông thường: loại séc mà chủ tài khoản quyền viết vào tờ séc giao trực tiếp cho người thụ hưởng mà không đòi hỏi điều kiện ràng buộc ++ Séc bảo chi: loại séc chuyển khoản ngân hàng bảo chi Thường có hai loại bảo chi tờ séc bảo chi séc 3.2 Uỷ nhiệm chi Uỷ nhiệm chi lệnh chi tiền chủ tài khoản giao trực tiếp cho ngân hàng để toán tiền hàng hoá dịch vụ nhận 3.3 Uỷ nhiệm thu Uỷ nhiệm thu chứng từ người bán nhờ ngân hàng thu hộ tiền hàng hoá, dịch vụ cung cấp cho người mua 3.4 Thư tín dụng Footer Page 10 of 89 Header Page 76 of 89 Về đào tạo, ngân hàng có kế hoạch đào tạo nhân viên thời gian tới, nhiên nội dung đào tạo cần gắn liền với thực tế Việt Nam vùng lãnh thổ, đặc điểm Việt Nam có nhiều điều khác với nước khu vực đặc điểm vùng khác khác Việc đào tạo cán không thiết phải tập trung nơi - hội sở mà tổ chức ngắn hạn Chi nhánh theo nội dung đào tạo thống Hội sở ngân hàng soạn thảo Cuối cùng, ngân hàng TMCP Châu Hội sở cần ban hành qui chế cán tín dụng Quy chế phải xác định rõ tiêu chuẩn chức danh cán tín dụng, quyền hạn, chức năng, nhiệm vụ phải xác định rõ ràng Ai không đủ lực phẩm chất cần thiết, thiết không để họ tiếp tục làm cán tín dụng Thứ tư: Hoàn thiện công tác tổ chức xét duyệt tín dụng Hiện việc xét duyệt khoản vay ngân hàng Châu tập trung toàn hội sở ngân hàng theo chế: Các ban tín dụng Chi nhánh, Hội đồng tín dụng Hội sở Ngân hàng quy định hạn mức phán cho vay ban tín dụng Chi nhánh là: 300 triệu VND cho khách hàng Trong trường hợp cho vay hạn mức phán phỉa chuyển Hội sở Với cách tổ chức việc xét duyệt cho vay khoản vay nhìn khía cạnh chắn Tuy nhiên mặt trái thể khía cạnh sau: - Thứ nhất: quy mô hoạt động ngân hàng tương đối nhỏ (tổng mức dư nợ toàn hệ thống mức 1.000 tỷ VND - tổng mức dư nợ 02 chi nhánh ngân hàng Công thương VCB) Với quy mô hoạt động vậy, việc kiểm soát chặt chẽ Hội sở có tác dụng Nếu quy mô hoạt động sau tăng lên chắn cách quản lý không đảm bảo - Thứ hai: Việc xem xét, thẩm định cho vay vay kéo dài phức tạp Do tập trung phán hội sở theo chu trình: Chi nhánh xem xét trình phòng tín dụng hội sở, cán tín dụng hội sở tập hợp hồ sơ tái xem xét lại (ở Tôi nới “tái xem xét lại” tái thẩm định lại), sau trình lên Hội đồng tín dụng xem xét Trong trường hợp Hội đồng tín dụng thông qua, lúc có định cho vay Trong Footer Page 76 of 89 Header Page 77 of 89 trường hợp có thắc mắc từ phía Hội đồng tín dụng, hồ sơ trả để bổ sung thêm Như mặt thời gian để xem xét khoản vay lâu phức tạp Trong nhiều trường hợp cách biệt địa lý (Miền Bắc với Miền Nam) nên việc xem xét lại cán tín dụng hội sở không xác mang tính hình thức Đứng phía khách hàng, việc kéo dài thời hạn xem xét làm hạn chế đáng kể cảm tình khách hàng - Thứ ba: Việc áp dụng thống hạn mức cho Chi nhánh chưa thoả đáng Hiện hạn mức phán áp dụng cho Ban tín dụng tất Chi nhánh thống Việc áp dụng bất hợp lý so sánh Chi nhánh Đồng sông Cửu Long - nơi chủ yếu cho vay nông nghiệp (mức vay thấp) với Chi nhánh Hà Nội nơi cho vay khách hàng Tổng công ty lớn quốc doanh (mức vay cao gấp nhiều lần) Để khắc phục tình trạng cách thành lập trung tâm vùng Hội sở quy chế tín dụng thống toàn hệ thống làm công tác kiểm tra kiểm soát hoạt động tín dụng Chi nhánh Đồng thời Hội sở đưa định hướng chiến lược kinh doanh Phần lại điều hành công việc cụ thể trung tâm vùng Chi nhánh thực Có tổ chức vậy, quy mô hoạt động ngân hàng tăng lên được, đồng thời hoạt động tín dụng kiểm soát an toàn, chặt chẽ, không rơi vào tình trạng hình thức, không làm phiền nhiễu khách hàng Thứ năm: Tăng cường công tác hoạch định sách tín dụng xây dựng kế hoạch tín dụng Hiện hàng năm Hội sở xây dựng kế hoạch kinh doanh năm quý để Chi nhánh thực Tuy nhiên ngân hàng chưa có sách kinh doanh tín dụng cụ thể Chính sách kinh doanh tín dụng dựa sở sách thị trường sản phẩm sách sản phẩm tín dụng Tuỳ theo điều kiện đặc điểm Chi nhánh, việc xác định sách thị trường tín dụng hưỡng vào đâu, phục vụ cho khách hàng nào? đưa sản phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng thời gian Footer Page 77 of 89 Header Page 78 of 89 trước mắt lâu dài? Tất vấn đề phải xây dựng soạn thảo cách cụ thể Về việc xây dựng kế hoạch kinh doanh Hiện theo yêu cầu Hội sở Chi nhánh chủ động việc xây dựng kế hoạch kinh doanh Trong kế hoạch đó, hội sở kiểm soát chặt chẽ kế hoạch lợi nhuận thực năm Chi nhánh Tuy nhiên việc xây dựng kế hoạch, điểm khó đánh giá phát triển thị trường biện pháp hữu hiệu để thực kế hoạch Điểm yếu việc xây dựng kế hoạch tính khoa học tập hợp trí tuệ tập thể cán bộ, nhân viên hạn chế Thứ sáu: Hiện đại hoá hệ thống thông tin ngân hàng Công nghệ ngân hàng vấn đè nhiều ngân hàng quan tâm đặc biệt Một ngân hàng muốn có công nghệ cao trước hết đòi hỏi phải có hệ thống thông tin ngân hàng đại, giai đoạn bùng nổ công nghệ máy tính sử lý thông tin Để phục vụ khách hàng ngày tốt hơn, để cạnh tranh với ngân hàng khác, đòi hỏi phải đầu tư nâng cấp, đổi hệ thống thông tin ngân hàng Hệ thống thông tin ngân hàng Châu không đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Trong thời gian tới đây, ngân hàng phải đầu tư thiết bị thông tin sử lý thông tin cho toàn hệ thống ngân hàng Đồng thời phải có chương trình máy tính hữu hiệu để cập nhật, sử lý lưu trữ thông tin Thứ bảy: Tăng cường sở vật chất ngân hàng Ngân hàng Châu Hà Nội kể từ bắt đầu hoạt động đến 04 năm Từ lúc ngân hàng nhỏ bé, đến trở thành ngân hàng thương mại hoạt động có uy tín địa bàn Hà Nội Sự lớn mạnh hoạt động ngân hàng lại không đôi với việc nâng cao sở vật chất cho Vấn đề trụ sở ngân hàng phương tiện làm việc cho cán nhân viên ngày trở lên xúc Tuy nhiên việc lại ngân hàng Châu Hà Nội tự định mà phải Hội sở định Việc chậm chễ việc xây dựng trụ sở đầu tư nâng cấp sở vật chất hệ thống thông tin phần ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng hoạt động Footer Page 78 of 89 Header Page 79 of 89 kinh doanh ngân hàng Trong thời gian tới hội sở cần hỗ trợ tích cực Chi nhánh Hà Nội đ hoàn thành công vịệc xây dựng trụ sở ngân hàng Thứ tám: Các kiến nghị vấn đề khác Về chấp cầm cố, tài sản để chấp ngân hàng Như phân tích việc chấp cầm cố tài sản DNNN, việc chấp cầm cố ý nghĩa thực tế đa phần ngân hàng thương mại quốc doanh cho vay tín chấp DNNN Điều kiện cho vay tín chấp là: doanh nghiệp làm ăn có lãi ba năm gần nhất, đồng thời có phương án kinh doanh có hiệu có khả thu hồi vốn Đối với ngân hàng Châu nay, DNNN vay vốn phải chấp tài sản vay vốn Thực chất việc chấp tài sản nhiều trường hợp có ý nghĩa hình thức, ý nghĩa kinh tế Mặt khác, xét duyệt cho vay ngân hàng không coi việc chấp tài sản điều kiện chủ yếu để vay vốn ngân hàng, mà thường dựa vào phân tích tình hình SXKD tài doanh nghiệp, đồng thời xem xét tính khả thi dự án xin vay để định cho vay Như có văn tháo gỡ phần thủ tục vấn đề việc cho DNNN vay vốn giúp cho việc làm thủ tục vay vốn đơn giản Cuối cùng, để phù hợp với chế tín dụng kinh tế thị trường, ngân hàng cần nghiên cứu, cho phép áp dụng hướng dẫn thực số phương thức tín dụng mà nước áp dụng cách phổ biến như: - Cho vay theo số dư (thấu chi): khách hàng có số dư tiền gửi số dư tiết kiệm ngân hàng năm ngân hàng cho vay thấu chi Chênh lệch số tiền gửi số tiền rút số tiền mà ngân hàng cho vay thấu chi Nhưng mức rút tiền phải có giới hạn ngân hàng xác định - Chiết khấu chứng từ: Sắp tới thị trường chứng khoán nước ta vào hoạt động, luật lưu thông hối phiếu kỳ phiếu ban hành nghiệp vụ chiết khấu chứng từ nghiệp vụ phổ biến Vì thế, ngân hàng cần nghiên cứu, có chuẩn bị việc thực nghiệp vụ từ để cán tín dụng có thời gian nghiên cứu, tìm hiểu Footer Page 79 of 89 Header Page 80 of 89 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội Trong giai đoạn trước năm 1997, sai sót điều hành quản lý công tác phòng tín dụng, kết nợ hạn lên cao Tính đến thời điểm quý I năm 1998, toàn khoản nợ hạn khó đòi thể hết báo cáo tín dụng Các khoản nợ đến chuyển sang ban thu hồi công nợ để giải Chính sai sót nêu phần II viết nguyên nhân làm cho chất lượng tín dụng ngân hàng Châu Hà Nội bị giảm sút mạnh mẽ thời gian qua Nhân thức rõ điều đó, đồng thời đạo Hội sở ngân hàng Châu, thời gian vừa qua ngân hàng Châu Hà Nội có chuyển biến sâu sắc Tuy nhiên theo Tôi số vấn đề thời gian tới phải tiếp tục tiến hành, không làm tích cực vấn đề thời gian tới vấn đề chất lượng tín dụng lại vấn đề nghiêm trọng Thứ nhất: Tiếp tục củng cố máy tổ chức phòng tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung Thời gian vừa qua toàn cán tín dụng cũ phòng tín dụng thay nhân viên Tuy nhiên phân tích mặt mạnh mặt yếu cán tín dụng mới, đa phần cán tín dụng non nghiệp vụ, yếu trình độ chuyên môn, kinh nghiệm kinh doanh chưa có Tuy nhiên xuyên suốt vấn đề vấn đề tư tưởng cán tín dụng Với chế mà trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi cán tín dụng chưa rõ ràng Tất chung ta biết làm cán tín dụng giai đoạn khó khăn, mặt công việc đòi hỏi nhiều kiến thức, kinh nghiệm; mặt khác trách nhiệm cán tín dụng luôn cao so với cán khác ngân hàng; công việc cán tín dụng chịu nhiều sức ép từ nhiều phía công việc Nhưng mặt quyền lợi nhằm khuyến khích người lao động chưa cân với trách nhiệm nghĩa vụ phải thực Hiện nay, khoản lương hưởng hàng tháng với mức lương tương đương với cán nghiệp vụ phận khác, cán tín dụng không hưởng thêm khoản khác Ngoài việc công tác đến khách hàng cần chi phí, việc toán chi phí Footer Page 80 of 89 Header Page 81 of 89 phức tạp khó khăn Một nguyên nhân quan trọng khác có vấn đề nảy sinh hoạt động cán tín dụng lại người phải chịu trách nhiệm Tất lý nêu giai đoạn không kích thích cán tín dụng làm việc Ngoài theo Tôi làm cho cán tín dụng không muốn làm việc phận tín dụng Như Tôi lại quay trở lại vấn đề sách nhân mà Tôi nêu phần Đây vấn đè lớn với Ngân hàng Châu hội sở mà đặc biệt với ngân hàng Châu Hà Nội Theo Tôi phạm vi quyền hạn mình, ban lãnh đạo ngân hàng Châu Hà Nội cần tự nghiên cứu xây dưng cho riêng Chi nhánh sách nhân thích hợp giai đoạn chưa có sách toàn hệ thống Các giải pháp tổ chức, nhân Tôi nêu phần nên xin không nêu lại Vấn đề kiện toàn máy tổ chức Tôi xin nhấn mạnh điểm: việc kiện toàn máy trước hết phải thực từ cán khung Chi nhánh, cán khung có tốt sau cán cấp tốt Ngoài cần xây dựng chế rõ ràng điều hành tổ chức quản lý, có chế rõ ràng ngưòi có khả làm đúng, làm tốt nhiệm vụ giao Trong khâu tổ chức, quản lý cần lưu ý việc phối hợp công việc phòng chức ngân hàng Hiện nay, khâu phối hợp hoạt động phận ngân hàng yếu, nhiều trường hợp có tính chất “thủ công” Trong thời gian tới đây, với việc đại hoá hệ thống thông tin ngân hàng, cần phải có biện pháp đồng để phối hợp hoạt động tốt phận ngân hàng với Thứ hai: Tăng cường bồi dưỡng đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cán tín dụng toàn thể nhân viên ngân hàng Như nêu, cán tín dụng nhân viên ngân hàng phần lớn trường Trong khả mình, ngân hàng cần tổ chức việc bồi dưỡng đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho cán Thứ ba: Tăng cường chất lượng công tác thẩm định tín dụng Footer Page 81 of 89 Header Page 82 of 89 Để đảm bảo an toàn vốn ngân hàng trước định cho vay biện pháp tích cực ngân hàng thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng bao gồm khâu từ thẩm định tính pháp lý khách hàng đến tình hình sản xuất kinh doanh tài , thẩm định tính khả thi phương án xin vay cuối thẩm định tài sản, chấp cầm cố khách hàng để đảm bảo vay Thẩm định khách hàng công tác đòi hỏi kiến thức kinh nghiệm nhiều mặt Đây công việc khó khăn công tác thẩm định tín dụng Mục tiêu công tác thẩm định khách hàng cán tín dụng phải trình bày biết tình hình thực tế khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ “ý chí sắn sàng trả nợ đến hạn” khách hàng Để làm tốt khâu này, làm thời gian ngắn, công tác đòi hỏi phải hoàn thiện dần bước, có cập nhật thường xuyên bám sát khách hàng Thẩm định tính khả thi dự án xin vay khâu quan trọng Tuy nhiên tình hình thực tế, phận tín dụng ngân hàng phải làm việc chung phương án xin vay ngắn hạn dự án trung dài hạn, với thực tế công tác thẩm định phương án xin vay khách hàng gặp nhiều lúng túng Mạt khác kinh nghiệm thực tế kinh doanh cán tín dụng ít, thông tin ngành nghề kinh doanh nhiều hạn chế Tất điều ảnh hưởng đến chất lượng việc đánh giá tính khả thi dự án xin vay Ngoài hướng dẫn qui trình thẩm định vay, cán tín dụng không lệ thuộc vào tài liệu khách hàng cung cấp để phân tích tình hình tài chính, lực kinh doanh, nguồn trả nợ v.v mà đặc biệt phải ý đến lực quản lý, tư cách đạo đức, tuổi tác, tình trạng sức khỏe người lãnh đạo doanh nghiệp Đối với việc thẩm định tài sản chấp cầm cố phải xác định tính pháp lý tài sản cấp cầm cố cho ngân hàng Đánh giá giá trị tài sản chấp cầm cố để dùng làm sở cho việc xác định tổng mức cho khách hàng vay Đánh giá khả giá hao mòn theo thời gian, đánh giá khả phát mại tài sản xảy rủi ro Đối với trường hợp bảo lãnh phải xem tư cách người bảo lãnh, uy tín họ đối Footer Page 82 of 89 Header Page 83 of 89 với ngân hàng khách hàng Đồng thời phải xem xét vật bảo đảm cho khoản vay mà người bảo lãnh dùng đảm bảo cho vay Thứ tư: Đẩy mạnh công tác Marketing ngân hàng Thực tốt marketing ngân hàng biện pháp tích cực hồ trợ cho hoạt đọng kinh doanh ngân hàng Hiện nay, việc Marketing ngân hàng khâu yếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Châu Hà Nội hoạt động 04 năm thị trường Hà Nội, điều kiện mà kinh doanh ngân hàng chịu cạnh tranh liệt; để đứng vững phát triển kinh doanh khâu Marketing cần phải làm tốt Về khâu tổ chức cần phải có cán chuyên trách, có làm tốt công tác Về phía ban lãnh đạo, cần có sách Marketting quán, từ khâu xác định thị trường khách hàng, sách sản phẩm dịch vụ, đến sách cụ thể loại khách hàng loại hình dich vụ Cần có sách ưu đãi quán khách hàng lớn lĩnh vực mà ngân hàng cần tiếp cận hướng tới phục vụ thời gian trước mắt lâu dài Trong khâu marketing, công việc quan trọng tổ chức hội nghị khách hàng Ngân hàng cần tổ chức hội nghị khách hàng định kỳ hay đột xuất, định kì tháng hay năm tổ chức lần Việc tổ chức hội nghị khách hàng cần thiết trình hoạt động ngân hàng Khi tình hình kinh tế gặp nhiều biến động việc “giao lưu” ngân hàng khách hàng giúp ngân hàng hiểu rõ khó khăn khách hàng Từ đó, ngân hàng đưa biện pháp thích hợp việc điều chỉnh lãi suất hay đưa hình thức huy động vốn cho vay khách hàng nhằm mục tiêu “cả hai bên có lợi” Nếu ngân hàng không tổ chức hội nghị khách hàng định kì việc đưa định hoạt động ngân hàng không sát với tình hình thực tế Ví dụ tình hình kinh tế gặp nhiều biến động xấu việc ngân hàng đặt mức lãi suất cho vay cao khiến khách hàng vay làm ứ đọng vốn ngân hàng Nếu thời gian sau ngân hàng biết hạ lãi suất xuống số khách hàng quan trọng Việc “giao lưu” thường xuyên với khách hàng giúp ngân hàng tránh tình trạng Footer Page 83 of 89 Header Page 84 of 89 Việc tổ chức hội nghị khách hàng định kì giúp ngân hàng hiểu thêm hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng đồng thời làm cho quan hệ ngân hàng khách hàng thêm gắn bó Hội nghị khách hàng nên tổ chức theo hình thức buổi hội thảo, trao đổi dân chủ Không phải có giới lãnh đạo ngân hàng mà khách hàng diễn thuyết, trao đổi cách dân chủ để hai phía ngân hàng khách hàng hiểu Đặc biệt, ngân hàng cần chuẩn bị trước nội dung hội nghị khách hàng cần báo trước cho khách hàng chủ yếu (những khách hàng lớn khách hàng có nhiều vấn đề cần tháo gỡ) Việc chuẩn bị trước nội dung buổi hội nghị giúp ngân hàng có định hướng rõ ràng vấn đề cần thảo luận, tránh tình trạng lan man để cuối không đạt mục đích Ngân hàng cần báo trước cho khách hàng quan trọng để họ có thời gian chuẩn bị, có vướng mắc trao đổi trước với ngân hàng Thứ năm: Quy định rõ kỳ hạn nợ, mức cho vay, lãi suất giới hạn mặt địa lý Một số doanh nghiệp, doanh nghiệp quốc doanh nước ta, người sáng lập viên thường người có quan hệ anh em, cha con, vợ chồng nên tài sản chấp, văn phòng, xưởng sản xuất thường không địa bàn Tình trạng nhiều doanh nghiệp lúc chấp tài sản vay vốn nhiều ngân hàng khác nhau, doanh nghiệp có tính chất gia đình có nhiều Vì chế tín dụng ngân hàng phải lưu ý qui định rõ giới hạn địa lý, mức tín dụng, thời hạn lãi suất doanh nghiệp Trong vấn đề ngân hàng TMCP Châu Hà Nội nên có số qui định: - Đối với doanh nghiệp Nhà nước tự lựa chọn để phục vụ Còn doanh nghiệp quốc doanh cho vay địa giới hành (thành phố) không nên giới hạn cho doanh nghiệp địa bàn ngân hàng vay vốn Footer Page 84 of 89 Header Page 85 of 89 - Hạn mức cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ nói chung phụ thuộc chủ yếu vào tài sản chấp khả nguồn vốn ngân hàng Song trường hợp cho vay thành phần kinh tế quốc doanh phải cho vay có tính chất thăm dò Những vay đầu tiên, dù có tài sản chấp, có phương án kinh doanh chấp nhận nên cho vay khoảng 50% giá trị tài sản chấp số vốn cho vay không vượt vốn tự có doanh nghiệp Quá trình cho vay có tín nhiệm tăng dần hạn mức - Thời hạn cho vay nói chung vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vật tư hàng hoá xin vay Nhưng nói chung nên quy định thời gian ngắn phù hợp với khả quản lý khách hàng sau sử dụng việc kiểm tra, xem xét việc cho hay không gia hạn nợ để xử lý khoản vay Thứ sáu: Nâng cao chất lượng công tác thông tin khách hàng nhằm mục đích phòng ngừa rủi ro Thông tin khách hàng vay vốn với ngân hàng địa bàn cần thiết để đảm bảo khách hàng không vay vốn nhiều ngân hàng đảm bảo khả hoàn trả khoản vay Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước có hệ thống trung tâm thông tin tín dụng song thông tin cập nhật chưa nhanh chưa đầy đủ, hình thức đơn điệu Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội nên cử số cán chuyên trách thông tin khách hàng nhằm thu thập thông tin nhanh, đầy đủ kịp thời Đồng thời, ban lãnh đạo ngân hàng phải thường xuyên nắm bắt thông tin khách hàng vay vốn ngân hàng, không nên dựa hoàn toàn vào định cán tín dụng Thứ bảy: Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi rủi ro xảy khoản vay Công tác kiểm tra, giám sát tiến hành theo hình thức: - Kiểm tra thường xuyên, đột xuất sở sản xuất kinh doanh khách hàng Footer Page 85 of 89 Header Page 86 of 89 - Kiểm tra tình hình sử dụng tiền vay, đôn đốc khách hàng trả nợ khoản gốc lãi đến hạn - Kiểm tra thông tin thu thập từ nguồn khác khách hàng Thứ tám: Cần lập hồ sơ khách hàng để theo dõi khách hàng thường xuyên Với yêu cầu: - Hồ sơ khách hàng bắt buộc - Thường xuyên bổ sung thông tin vào hồ sơ để phản ánh kịp thời thực trạng khách hàng, nghĩa hồ sơ khách hàng lập lần đầu thiết lập giao dịch để y nguyên mà phải thường xuyên bổ sung thông tin để ngân hàng theo dõi sít xác tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng - Cán cần định kì đánh giá khả khách hàng thông qua hồ sơ Một khách hàng thời gian khách hàng tốt thời gian khác trở thành khách hàng tồi Chính thế, việc thường xuyên đánh giá khách hàng giúp ngân hàng chủ động quan hệ với khách hàng Thứ chín: Mở rộng phát triển nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng cần đa dạng hoá sản phẩm nhằm thu hút khách hàng tín dụng thuê mua, tín dụng cầm đồ Thứ mười: Hoàn thiện công tác xử lý thu hồi nợ hạn Trong tình trạng dư nợ hạn Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội tăng thời gian gần đây, ngân hàng cần tìm cách tốt để thu hồi vốn Cụ thể, ngân hàng sử dụng biện pháp khai thác thấy người vay có khả để trì, phát triển sản xuất kinh doanh Ngân hàng giúp họ khắc phục khó khăn trước mắt số biện pháp như: hướng dẫn, đưa lợi khuyên nhằm tác động đến khả tạo thu lợi nhuận; gia hạn, điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm quy mô hoàn trả trước mắt, tìm cách tăng vốn, tăng sức mạnh tài cách nhận thêm bảo đảm tín dụng tài sản chấp, kêu gọi người bảo lãnh giúp họ quản lý chặt chẽ ngân quỹ, Footer Page 86 of 89 Header Page 87 of 89 khôi phục sản xuất kinh doanh Trong trường hợp cần thiết, ngân hàng phải giám sát số nợ vay hoàn trả Đây biện pháp tốt cho khách hàng lẫn ngân hàng không đẩy khách hàng đến chỗ phá sản mà tạo khả thu hồi khoản nợ khó đòi cho ngân hàng Trong trường hợp xét thấy người vay không đủ khả để tiếp tục sản xuất kinh doanh việc áp dụng biện pháp vô vọng Do thủ tục việc phát mại tài sản chấp rườm rà thời gian dài nên để nhanh chóng thu hồi vốn, ngân hàng cần động viên khách hàng tự giải tài sản chấp để trả nợ ngân hàng Nếu phát thấy khách hàng có mưu đồ xấu ngân hàng phải đưa biện pháp thu hồi vốn như: phát mại tài sản, đòi hỏi người bảo lãnh thực nghĩa vụ, chuyển quyền sở hữu tài sản cho đơn vị có khả nhận nợ tái sở hữu tài sản sử dụng cho thuê v.v Kiến nghị khách hàng Một cần nâng cao trình độ đội ngũ giám đốc, kế toán trưởng cán quản lý nhằm quản lý tốt doanh nghiệp Hai vay vốn ngân hàng, khách hàng cần phải thu thập thông tin đáng tin cậy, điều tra thị trường nhằm xây dựng dự án mang tính khả thi Ba khách hàng cần phải tích cực hỗ trợ ngân hàng việc cung cấp thông tin cho ngân hàng để ngân hàng đánh giá xác hiệu dự án khả thu nợ Có thể có dự án doanh nghiệp chưa tính hết biến động theo chiều hướng xấu thị trường ngân hàng lại phát ra, tránh thiệt hại cho thân doanh nghiệp Bốn cần tham khảo ý kiến chuyên gia việc nhập máy móc thiết bị loại gì, ai, chất lượng phù hợp nhằm tránh việc nhập dây chuyền công nghệ không phù hợp, gây lãng phí vốn cho thân doanh nghiệp, ảnh hưởng đến việc trả nợ vay ngân hàng, từ gián tiếp gây ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Footer Page 87 of 89 Header Page 88 of 89 Kết luận Ngân hàng có chức huy động nguồn vốn kinh tế vay nên công cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tín dụng ngân hàng góp phần hút đẩy tiền lưu thông, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng doanh nghiệp, trước hết tín dụng ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp để thu hút vốn mở rộng hình thức cho vay Nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển mạnh mẽ, ngân hàng cần mở rộng cho vay Footer Page 88 of 89 Header Page 89 of 89 trung dài hạn để doanh nghiệp bước đổi thiết bị công nghệ, mở rộng cho vay tất thành phần kinh tế Trước tình trạng số dư nợ hạn nợ khó đòi ngân hàng tăng cao, ngân hàng cần đề biện pháp để nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay, hạn chế thấp rủi ro thiệt hại xảy Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội nhận thức điều nên ngân hàng tìm cách thu hồi nợ hạn nợ khó đòi từ năm trước tồn lại đồng thời nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, đưa qui định chặt chẽ cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro Bản Luận văn này, sở nghiêm cứu, phân tích nguyên nhân, khả dẫn đến rủi ro cho tín dụng ngân hàng đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, mong góp phần nhỏ bé vào việc nghiên cứu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng giai đoạn Chắc chắn thời gian tới, Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội nói riêng Ngân hàng thương mại nói chung có định hướng, biện pháp tích cực để hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng nhằm phù hợp với yêu cầu kinh tế thị trường, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Footer Page 89 of 89 Header Page 90 of 89 Tài liệu tham khảo Luật Các Tổ chức Tín dụng Quốc Hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá X thông qua kỳ họp thứ 2, tháng 12 năm 1997 Pháp lệnh NHNN Pháp lệnh ngân hàng, HTX tín dụng công ty tài - 1990 Ngân hàng thương mại - Edward W Reed & Edward K Gill Những điều cần biết hoạt động ngân hàng - Theodore A.Platz, Sr Nghiệp vụ ngân hàng đại - David Cox - NXB Chính trị quốc gia Kinh doanh tiền tệ - Harold Barger Chiến lược phục vụ Công nghiệp hoá - đại hoá đất nước - Cao Sỹ Kiêm - Thời báo Ngân hàng số đặc biệt kỉ niệm 45 năm ngày thành lập ngân hàng Chính sách tài tiền tệ NHNN Việt Nam 1996 - 2000, Tài liệu hội thảo khoa học NHNN Hà Nội tháng 8/1995 NHNN tổ chức Tài liệu tập huấn tín dụng - Ngân hàng TMCP Châu 10 Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội năm 1997, quý I - 1998 11 Thời báo kinh tế năm 1997 1998 12 Tạp chí ngân hàng năm 1997 1998 13 Bài giảng môn học Trường Đại học Kinh tế quốc dân Footer Page 90 of 89 ... trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội Footer Page of 89 Header Page of 89 Chương 3: Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội Chương I Ngân hàng. .. vấn đề: Một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Châu Hà Nội Đề tài gồm Lời nói đầu Kết luận gồm phần chính: Chương 1: Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng phát triển... đồng Nhà nước thông qua công bố hai Pháp lệnh: Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Pháp lệnh ngân hàng, HTX tín dụng công ty tài chính, hiệu lực thi hành tháng 10 năm 1990 Định hướng Pháp lệnh ngân hàng