1 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng MỤC LỤC GVHD: Th.S…… SVTT: …………… 2 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ STT Tên sơ đồ,bảng Sơ đồ 1.3: Mô hình tổ chức BIDV Bắc Ninh Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán rút gọn NHĐT & PT Bắc Ninh năm 2013, 2014, 2015 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh NHĐT&PT chi nhánh Bắc Ninh năm 2013 - 2015 Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn NHĐT&PT Bắc Ninh năm gần Bảng 2.4: Tình hình cho vay BIDV Bắc Ninh năm gần GVHD: Th.S…… Trang 10 13 16 19 SVTT: …………… Báo cáo thực tập tổng hợp Từ viết tắt TMCP NH ĐT & PT TCTD NHTM NHNN VND USD EUR JPY FTA TPP FDI TSCĐ LNTT KCN TCKT L/C GVHD: Th.S…… Khoa Tài chính- Ngân hàng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nghĩa từ Thương mại cổ phần Ngân hàng Đầu tư phát triển Tổ chức tính dụng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đồng Đô la Mỹ Đồng tiền chung châu Âu ( EURO) Yên Nhật Hiệp định thương mại tự (Free Trade Area) Hiệp định đối tác kinh tế chiến lược xuyên Thái Bình Dương (Trans-Pacific Strategic Economic Partnership Agreement) Đầu tư trực tiếp nước (Foreign Direct Investment) Tài sản cố định Lợi nhuận trước thuế Khu công nghiệp Tổ chức kinh tế Thư tín dụng (Letter of Credit) SVTT: …………… 4 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển - chi nhánh Bắc Ninh Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Tên doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and - Development of Vietnam Tên gọi tắt: BIDV Trụ sở: Tháp BIDV, 35 Hàng Vôi, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Loại hình: ngân hàng thương mại cổ phần Vốn điều lệ: 23.011.705.420.000 đồng Được thành lập ngày 26/04/1957 trực thuộc Bộ Tài với tên gọi Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Năm 1982, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam Năm 1990, đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Ngày 23/4/2012, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập sở cổ phần hóa chuyển đổi Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 100% vốn Nhà nước Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh Năm 1997 thực nghị quốc hội khoá IX kỳ hội thứ 10 việc điều chỉnh địa giới hành số tỉnh đó có tỉnh Hà Bắc chia tách thành tỉnh Bắc Giang Bắc Ninh, với hệ thống ngân hàng, ngày 20/12/1996 chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam có định số 265-QT/TCCB việc giải thể chi nhánh ngân hàng ĐT & PT Hà Bắc để thành lập chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Bắc Ninh tái lập sở chi nhánh trực thuộc chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Hà Bắc Địa chỉ: số 1, đường Nguyễn Đăng Đạo, phường Suối Hoa, Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Điện thoại: (0241) 3.822720, Fax: (0241) 3.822720 Website: http://www.bidv.com.vn Giấy phép kinh doanh: 0100150619-001, Ngày cấp: 15/02/1997 Khi thành lập năm 1997 Ngân hàng ĐT & PT Bắc Ninh có 29 cán với mô hình tổ chức gồm phòng phận Năm 1998-1999 chi nhánh mở GVHD: Th.S…… SVTT: …………… 5 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng rộng mạng lưới hoạt động huy động vốn dịch vụ, thành lập phận toán quốc tế, Bàn tiết kiệm Từ Sơn bàn tiết kiệm số Đến năm 2001 chi nhánh phát triển thành phòng nghiệp vụ, bàn tiết kiệm chi nhánh khu vực trực thuộc Đến sau gần 20 năm tái lập chi nhánh có mạng lưới hoạt động rộng khắp toàn tỉnh đó phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm điểm giao dịch với số cán công nhân viên lên tới 185 người 1.2 Chức năng, nhiệm vụ BIDV Bắc Ninh 1.2.1 Chức - Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi toán tất tổ chức, cá nhân tỉnh VND ngoại tệ - Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, vay tiêu dùng VND ngoại tệ tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình,… - Chiết khấu giấy tờ có giá - Làm dịch vụ mở tài khoản ATM, dịch vụ chuyển tiền qua mạng vi tính phạm vi toàn tỉnh toàn quốc, đồng thời thực dịch vụ chi trả kiều hối nhanh chóng thuận tiện, an toàn cho khách hàng - Thực nghiệp vụ cầm cố bất động sản, đầu tư hình thức góp vốn, liên doanh, liên kết, góp cổ phần hình thức đầu tư tín dụng khác với doanh nghiệp tổ chức tín dụng 1.2.2 - Nhiệm vụ Huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư địa bàn tỉnh Bắc Ninh đặc biệt thành phố, khu công nghiệp Yên Phong, Từ Sơn, Quế Võ… vùng lân cận - Cho vay phục vụ nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh làng nghề truyền thống tỉnh làng gò đúc đồng Đại Bái, làng gốm Phù Lãng, làng gỗ mỹ nghệ Đồng Kỵ …Ngoài ra, NH cho vay phục vụ kinh doanh dịch vụ đời sống với tổ chức kinh tế, cá thể hộ gia đình - Khi tập đoàn FDI vào tỉnh, NH ĐT&PT BN làm trung tâm toán cho khách hàng dịch vụ khác ngân hàng GVHD: Th.S…… SVTT: …………… 6 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng Để thực tốt nhiệm vụ nêu trên, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng phát triển vấn đề phải quan tâm là: Các thị trường mà Ngân hàng triển khai có hoạt động tổ chức khác quỹ tín dụng nhân dân, kho bạc nhà nước, dịch vụ tiết kiệm bưu điện, Ngân hàng thương mại khác… thị trường kinh doanh tiền tệ địa bàn có cạnh tranh nên muốn tồn phát triển Ngân hàng phải có chiến lược kinh doanh phù hợp với bố trí xếp máy tổ chức quản lý phù hợp, trang thiết bị đại, đội ngũ cán có trình độ đáp ứng với yêu cầu ngày cao công nghệ Ngân hàng 1.3 Mô hình tổ chức NHĐT&PT Bắc Ninh Sơ đồ 1.3: Mô hình tổ chức BIDV Bắc Ninh GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng quảnPhòng lý rủi kế ro toán Phòng tài QuảnPhòng trị tínKế dụng hoạch nguồn Tổ điện vốnPhòng toán tổ chức Phòng hành Quan hệ Phòng khách Dịch hàng Phòng vụ 1,2 khách Quản hàng lýPhòng 1,2dịch giao vụ dịch kho quỹ quỹ tiết kiệ ( Nguồn: Phòng tổ chức hành chính) Theo QĐ số 447/QĐ – TCHC ngày 25/09/2008 số 126/QĐ- TCHC ngày 17/03/2009 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Ninh, phòng ban thuộc ngân hàng có chức nhiệm vụ sau: 1.3.1 Phòng quản lý rủi ro Tham mưu đề xuất sách, biện pháp phát triển nâng cao chất lượng tín dụng Giám sát việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Thu thập, quản lý GVHD: Th.S…… SVTT: …………… 7 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng thông tin tín dụng, xử lý nợ xấu Chịu trách nhiệm hoàn toàn việc thiết lập, vận hành, kiểm tra, giám sát hệ thống rủi ro chi nhánh 1.3.2 Phòng kế toán tài Quản lý thực công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp Thực công tác hậu kiểm hoạt động tài kế toán chi nhánh thực quản lý giám sát tài 1.3.3 Phòng quản trị tín dụng Phòng có nhiệm vụ thực tính toán trích lập dự phòng rủi ro theo kết phân loại nợ Phòng quan hệ khách hàng theo quy định BIDV Chịu trách nhiệm hoàn toàn an toàn tác nghiệp 1.3.4 Phòng Kế hoạch Nguồn vốn Thu thập, tổng hợp, phân tích, đánh giá thông tin tình hình kinh tế trị- xã hội địa phương, đối tác, đối thủ cạnh tranh Đề xuất tổ chức thực điều hành nguồn vốn, sách, biện pháp, giải pháp phát triển nguồn vốn … 1.3.5 Tổ điện toán Tổ chức vận hành hệ thống công nghệ thông tin, thực quản trị mạng, quản trị hệ thống chương trình ứng dụng Triển khai chương trình phầm mềm ứng dụng, dự án hoàn thiện, nâng cấp nghiệp vụ Tổ chức lưu trữ, xử lý cố kỹ thuật hệ thống chương trình theo quy định 1.3.6 Phòng tổ chức hành Quản lý cán bộ, quản lý tiền lương Xây dựng thực kế hoạch phát triển nguồn nhân lực quản lý lao động 1.3.7 Phòng quan hệ khách hàng Tiếp thị phát triển quan hệ khách hàng: xây dựng sách văn hướng dẫn thực hiện, phát triển thị trường Xác định thị trường thị trường, khách hàng mục tiêu, xây dựng triển khai chương trình, kế hoạch bán sản phẩm 1.3.8 Phòng quản lý dịch vụ kho quỹ Trực tiếp thực nghiệp vụ quản lý kho quỹ xuất nhập quỹ: Quản lý kho tiền quỹ nghiệp vụ, quản lý quỹ GVHD: Th.S…… SVTT: …………… 8 Báo cáo thực tập tổng hợp 1.3.9 Phòng giao dịch quỹ tiết kiệm Khoa Tài chính- Ngân hàng - Trực tiếp giao dịch với khách hàng: khởi tạo thông tin khách hàng tiếp nhận yêu cầu thay đổi thông tin từ khách Quản lý tài khoản, thực giao dịch, hạch toán kế toán với khách hàng theo quy định - Huy động vốn: nhận tiền gửi tiết kiệm hình thức tiền gửi khác - Cung cấp dịch vụ ngân hàng: toán, chuyển tiền, chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ, dịch vụ ngân hàng đại lý, quản lý vốn đầu tư GVHD: Th.S…… SVTT: …………… Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA NHĐT&PT BẮC NINH TỪ NĂM 2013- 2015 2.1 Bảng cân đối kế toán NHĐT&PT Bắc Ninh ba năm gần Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán rút gọn NHĐT & PT Bắc Ninh năm 2013, 2014, 2015 Đơn vị tính: tỷ đồng Năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền A, Tài sản 1, Ngân quỹ 2, Đầu tư 3, TSCĐ 4, Cho vay 5, Tài sản khác B, Nguồn vốn 1, Vốn huy động 2, Vốn vay 3, Vốn chủ sở hữu 4, Vốn khác 4.872,3 794,32 1.152,6 206,74 2.631 87,7 4.872,3 4.129 511,06 197,52 34,8 GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao Tỷ trọng (%) 100 16,30 23,66 4,24 54 1,8 100 Năm 2014 Số tiền 6.082,17 1.279,07 1.557,54 212,56 2.938 95 6.082,17 Năm 2015 Tỷ trọng Số tiền (%) 100 7.278,05 21,03 25,61 3,49 48,30 1,56 100 1.389,69 1.876,4 219,3 3.735 57,66 7.278,05 Chênh lệch 2013/2014 Chênh lệch 2014/2015 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền 100 19,09 1.209,79 484.75 24,83 61,03 1.195,88 110,62 19,66 8,65 25,78 3,01 51,32 0,79 404,92 5,82 307 7,3 35,13 2,82 11,67 8,32 318,86 6,74 797 (37,34) 20,47 3,17 27,13 (39,31) Tỷ lệ (%) 100 1.209,79 24,83 1.195,88 19,66 84,74 5.334 87,7 6.568 90,24 1.205 29,18 1.234 23,13 10,49 478,56 7,87 294,7 4,05 (32,5) (6,36) (183,86) (38,42) 4,05 224,9 3,7 359,35 4,94 27,38 13,86 134,45 59,78 0.71 44,71 0,74 56 0,77 9,91 28,48 11,29 25,25 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán NHĐT&PT chi nhánh Bắc Ninh 03 năm 2013 – 2015) SVTT: Nguyễn Thị Phấn 10 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng Nhìn chung, tổng tài sản tổng nguồn vốn NHĐT&PT Bắc Ninh tăng qua năm Cụ thể: - Về tài sản:Tình hình tài sản ngân hàng qua năm biến động theo chiều hướng tăng dần qua năm Năm 2014, tổng tài sản tăng với tỷ lệ 24,83% so với năm 2013 (tương đương với 1.209,79 tỷ đồng) Đến năm 2015, tổng tài sản tăng với tỷ lệ tăng 19,66% so với năm 2014 ( tương đương với 1.195,88 tỷ đồng) Nguyên nhân làm tăng giá trị tổng tài sản công ty chủ yếu cho vay chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản nên gia tăng cho vay kéo theo gia tăng tổng tài sản Cụ thể, năm 2013, cho vay đạt 2.631 tỷ đồng ( chiếm 54% tổng tài sản) đến năm 2014, tăng lên 2.938 tỷ đồng ( chiếm 48,3%) Đến năm 2015, cho vay tăng mạnh lên đến 3.735 tỷ đồng ( chiếm 51,32%) chi nhánh mở rộng quy mô tín dụng Ngân quỹ: Do tính không ổn định tiền gửi toán mà loại tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng chiếm 50% năm 2013, 2014, 2015 Cùng với gia tăng hoạt động cho vay làm tăng dự trữ dẫn đến ngân quỹ ngân hàng tăng từ năm 2013 đến năm 2015 Cụ thể, năm 2013 ngân quỹ đạt 794,32 tỷ đến năm 2014 có tốc độ tăng 61,03% đưa ngân quỹ lên 1.279,07 tỷ đồng Năm 2015, tăng 110,62 tỷ so với năm 2014 với tốc độ tăng chậm 8,65% Đầu tư: NHĐT&PT Bắc Ninh có tỷ trọng đầu tư tăng dần qua năm Năm 2014 tăng thêm 404,92 tỷ chiếm 25,61% tổng tài sản Năm 2015 đầu tư chiếm 25,78% đạt 1.876,4 tỷ đồng Nguyên nhân có chuyển biến cuối năm 2013 thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản sôi động trở lại …, ngân hàng có thể góp vốn đầu tư, liên doanh, liên kết vào doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực TSCĐ: Chi nhánh Bắc Ninh không có thay đổi nhiều TSCĐ Năm 2013 206,74 tỷ chiếm 4,24% đến năm 2015 tăng lên 219,3 tỷ chiếm 3,01% tổng tài sản - Về nguồn vốn:Do tính chất cân đối bảng cân đối kế toán nên gia tăng tổng tài sản ngân hàng qua năm kéo theo gia tăng tương ứng tổng nguồn vốn Vốn huy động khoản mục chiếm tỷ trọng cao tổng GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 15 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng 2.3 Đánh giá khái quát tình hình huy động vốn sử dụng vốn NHĐT&PT Bắc Ninh 2.3.1 Tình hình huy động vốn ba năm gần NHĐT&PT Bắc Ninh Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn NHĐT&PT Bắc Ninh năm gần Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng vốn huy động Phân theo khách hàng - Tiền gửi dân cư - Tiền gửi TCKT Phân theo thời gian - Tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi có kỳ hạn Năm 2013 Số tiền Tỷ Trọng (%) 4.129 100 2.703,66 63,3 1.515,34 Năm 2014 Năm 2015 Số tiền Tỷ Trọng (%) Số tiền Tỷ Trọng (%) 5.334 100 6.568 100 3.512,97 65,86 4.111,57 62,6 36,7 1.821,03 34,14 2.456,43 37,4 2.122,31 51,4 2.971,04 55.7 3.829,14 58.3 2.006,69 48,6 2.362,96 44.3 2.738,86 41.7 Chênh lệch 2013/2014 Số tiền Tỷ lệ (%) 1.205 809,31 305,69 848,73 356,27 Chênh lệch 2014/2015 Số tiền Tỷ lệ (%) 29,1 1.234 29,9 20,1 39,9 17,7 23,13 598,6 17,04 635,4 34,89 858,1 28,88 375,9 15,91 Phân theo loại tiền GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 16 Báo cáo thực tập tổng hợp - Tiền gửi nội tệ - Tiền gửi ngoại tệ 3.527,82 601,18 GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao Khoa Tài chính- Ngân hàng 1.214,11 34,4 1.300,6 85,44 4.741,93 88,9 6.042,56 92 27,43 (9,11) (1.51 (11,25 14,56 592,07 11,1 525,44 ) (66,63) ) (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHĐT&PT chi nhánh Bắc Ninh 03 năm 2013 – 2015) SVTT: Nguyễn Thị Phấn 17 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy, nguồn vốn huy động NHĐT&PT chi nhánh Bắc Ninh có tăng qua năm Tổng nguồn vốn huy động năm 2014 5.334 tỷ đồng tăng 1.205 tỷ đồng so với năm 2013, năm 2015 đạt 6.568 tỷ đồng tăng 1.234 tỷ đồng so với năm 2014 Điều chứng tỏ việc quảng cáo, tiếp thị gói sản phẩm tiền gửi chi nhánh Bắc Ninh nâng cao đạt kết tốt Các sản phẩm tiền gửi đa dạng với nhiều tiện ích phù hợp với nhu cầu khách hàng Lượng vốn huy động tăng cao cho thấy uy tín ngân hàng khách hàng ngày củng cố Mặt khác chi nhánh theo sát diễn biến thị trường để có sách lãi suất cạnh tranh chương trình khuyến hấp dẫn nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi, vừa đáp ứng yêu cầu bảo đảm quyền lợi khách hàng mà mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Tổng vốn huy động tăng chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn khách hàng BIDV tăng mạnh - Xét theo khách hàng: Nguồn vốn chủ yếu huy động từ dân cư tốc độ ngày tăng Năm 2014 so với năm 2013 tăng mạnh 809,31 tỷ, từ năm 2015 so với năm 2014 tăng nhẹ 598,6 tỷ đồng Điều xuất phát từ việc nhiều hộ dân cư có nguồn thu lớn từ tiền đền bù, bán đất đai tình hình sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ hộ gia đình địa bàn tỉnh Bắc Ninh ngày phát triển, mặt khác tổ chức kinh tế đóng địa bàn tỉnh hầu hết doanh nghiệp kinh doanh khó khăn, vay chủ yếu - Xét theo thời gian: Tỷ trọng nguồn vốn huy động theo kỳ hạn nhìn chung cân giai đoạn từ năm 2013- 2015 Năm 2014, tiền gửi không kỳ hạn đạt 2.971,04 tỷ, tăng 39,99% so với năm 2013 Đến năm 2015, số tăng mạnh lên 3.829,14 tỷ đồng, tăng 858,1 tỷ so với năm 2014 Đây nguồn vốn không ổn định có kỳ hạn ngắn khách hàng có thể rút vốn lúc mà báo trước ngân hàng phải dự trữ nhiều Tuy nhiên BIDV Bắc Ninh tỷ lệ cao ( 50%) chứng tỏ ngân hàng phải dự trữ nhiều cho nó Tỷ lệ huy động vốn tiền gửi có kỳ hạn giảm dần qua năm, năm 2013 chiếm 48,6% tổng dư nợ đến năm 2015 giảm xuống 41,7% tổng dư nợ doanh nghiệp tỉnh ngày yếu vốn, nhu cầu cần vay nhiều Đây GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 18 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng nguồn vốn có tính ổn định cao khách hàng ký hợp đồng với ngân hàng với kỳ hạn cụ thể thường khách hàng có xu hướng rút trước hạn chịu lãi suất rút trước hạn (tương đối thấp) - Về loại tiền huy động: Tiền gửi nội tệ 80%, năm 2014 4.741,93 tỷ (chiếm 85,44% tổng nguồn vốn) tăng 1.214,11 tỷ đồng so với năm 2013, năm 2015 tăng mạnh lên 6.042,56 tỷ đồng chiếm 92% tổng vốn huy động .Tiền gửi ngoại tệ quy đồng nội tệ không đáng kể, giảm dần qua năm Năm 2013 601,18 tỷ đồng (chiếm 14,56%) giảm xuống 525,44 tỷ đồng ( chiếm 8%) vào năm 2015 Đây thực trạng chung hầu hết Chi nhánh NHTM tỉnh thực sách quản lý ngoại tệ NHNN GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 19 Báo cáo thực tập tổng hợp 2.3.2 Hoạt động cho vay NHĐT&PT Bắc Ninh năm 2013-2015 Khoa Tài chính- Ngân hàng Bảng 2.4: Tình hình cho vay BIDV Bắc Ninh năm gần Đơn vị: tỷ đồng Năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tổng 2.631 1, Phân theo khách hàng Cá nhân 949,53 Tổ chức 1.681,47 2, Phân theo thời hạn Tỷ trọng (%) 100 36,09 63,91 Ngắn hạn 1.440,21 54,75 Trung dài hạn 1.190,79 45,25 3, Phân theo loại tiền VND 1.994,3 75,8 Ngoại tệ 636,7 24,2 GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao Năm 2014 2.938 Tỷ trọng (%) 100 716,87 2.221,13 24,4 75,6 Số tiền 1.439,62 49 1.498,38 51 Năm 2015 3.735 Tỷ trọng (%) 100 780,24 2.954,76 20,89 79,11 1.743,5 1.991,5 46,68 53,32 Số tiền Chênh lệch 2013/2014 Tỷ lệ Số tiền (%) 307 11,67 Chênh lệch 2014/2015 Tỷ lệ Số tiền (%) 797 27,13 (232,66) (24,50) 63,37 539,66 32,09 733,63 (0,59) 307,59 (0,04) 25,83 8,84 33,03 303,88 21,11 493,12 32,91 2.341,59 79,7 3.025,35 81 347,29 17,41 683,76 29,20 596,41 20,3 709,65 19 (40,29) (6,33) 113,24 18,99 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHĐT&PT chi nhánh Bắc Ninh 03 năm 2013 – 2015) SVTT: Nguyễn Thị Phấn 20 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng Tổng dư nợ cho vay khách hàng tăng mạnh qua năm Năm 2014 dư nợ cho vay tăng 307 tỷ đồng, tương đương tăng 11,67% so với năm 2013 Năm 2015 dư nợ cho vay tăng 797 tỷ đồng, tương đương tăng 27,13% so với năm 2014 Trong đó khoảng thời gian từ năm 2014-2015 có tổng dư nợ cho vay khách hàng tăng mạnh Điều giải thích biện pháp thúc đẩy phát triển kinh tế như: ký kết Hiệp định thương mại FTA, TPP … Chính phủ, kinh tế Việt Nam đà tăng trưởng - Kết cấu dư nợ theo khách hàng Ta có thể thấy rằng, giai đoạn nhu cầu vay nợ khách hàng tổ chức tăng mạnh Cùng với đó mức lãi suất cho vay hấp dẫn, phong cách làm việc chuyên nghiệp thái độ ứng xử nhân viên ngân hàng với khách hàng tốt làm cho khách hàng lựa chọn vay BIDV Bắc Ninh ngân hàng khác Đó có thể coi nguyên nhân làm cho tổng dư nợ cho vay Ngân hàng tăng qua năm Dư nợ cho vay tổ chức chiếm tỷ trọng lớn 60% tổng dư nợ Tín dụng thành phần kinh tế tăng trưởng dương qua năm, cuối năm 2014 2.221,13 tỷ đồng tăng so với năm 2013 539,66 tỷ đồng, năm 2015 tăng thêm 733,63 tỷ lên 2.954,76 tỷ đồng Dư nợ cho vay cá nhân cuối năm 2014 716,87 tỷ đồng giảm so với năm 2013 232,66 tỷ đồng đến năm 2015 xuống 780,24 tỷ đồng Bắc Ninh thuộc top 10 tỉnh thu hút doanh nghiệp FDI vào tỉnh tạo thêm công ăn việc làm, tạo thu nhập cho nhân dân, người dân có “của ăn để” hạn chế vay ngân hàng Tổng dư nợ hàng năm giai đoạn 2013- 2015 tăng làm cho doanh thu tăng khối lượng đáng kể Tuy nhiên, điều đáng lo ngại Ngân hàng Tổng dư nợ cho vay nhiều dẫn đến khách hàng không trả nợ - hạn hay không trả nợ tăng lên, làm cho tỷ lệ Nợ xấu Ngân hàng tăng lên Phân theo thời hạn Tỷ trọng cho vay theo thời hạn nhìn chung cân giai đoạn từ năm 2013- 2015.Trong cấu tổng dư nợ cho vay, dư nợ trung dài hạn có xu hướng tăng qua năm, năm 2013 1.190,79 tỷ (chiếm 45,25%) tăng lên 51% vào năm 2014, năm 2015 chiếm 53,32% tổng dư nợ Dư nợ trung dài hạn tăng GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 21 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng doanh nghiệp FDI vào tỉnh thường có dự án lớn Một dự án vay trung dài hạn thường đòi hỏi số lượng vốn lớn có nhiều rủi ro, đó phải thẩm định cách khắt khe kĩ lưỡng nhiều mặt Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn giảm dần qua năm 2014 chiếm 54,75% tổng dư nợ đến năm 2015 giảm xuống 46,68% tổng dư nợ Do nguồn khách hàng truyền thống Ngân hàng chủ yếu lại hộ sản xuất nhỏ, cần vốn quay vòng vốn nhanh Điều hợp lý với - cấu nguồn vốn huy động Ngân hàng Phân theo loại tiền Cho vay theo đồng nội tệ chiếm tỷ trọng lớn 75%, năm 2013 1.994,3 tỷ đồng chiếm 75,8% Năm 2014 tăng thê 347,29 tỷ, chiếm 79,7% tồng dư nợ cho vay, năm 2015 tăng mạnh lên đến 3.025,35 tỷ chiếm 81% Cho vay theo đồng ngoại tệ chiếm tỷ trọng thấp, giảm dần qua năm Tỷ trọng năm 2013 24,2% giảm xuống 19% vào năm 2015 Nguyên nhân chênh lệch lãi suất VND/USD Ngoài ra, trường hợp khan ngoại tệ, Ngân hàng không đủ ngoại tệ vay, đặc biệt loại ngoại tệ huy động EUR, JPY nhằm đảm bảo hợp đồng ký kết với khách hàng, BIDV phải vay thị trường liên ngân hàng, sau đó cho khách hàng vay lại Trường hợp này, lãi cho vay lại ít, chí không có lãi có lỗ Hiện cấu dư nợ cho vay ngân hàng, tỷ lệ dư nợ doanh nghiệp có nguồn doanh thu xuất USD thấp Điều đó có thể thấy nguồn ngoại tệ từ doanh nghiệp có dư nợ tín dụng bán cho ngân hàng không cao Trong thời gian tới, để tăng thu hút nguồn ngoại tệ cho ngân hàng, cần phải tăng tỷ lệ cho vay doanh nghiệp có nguồn thu xuất USD 2.3.3 Các hoạt động khác Ngoài nghiệp vụ truyền thống huy động vốn cho vay, NHĐT & PT Bắc Ninh bước ứng dụng thành tựu khoa học - công nghệ đại vào phục vụ cho hoạt động để đáp ứng đòi hỏi kinh tế thị trường xu hội nhập quốc tế GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 22 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng Các loại hình dịch vụ chủ yếu như: toán quốc tế, toán nước, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, ngân hàng, L/C, thẻ, kiểm đếm tiền mặt nhiều Công ty có 100% vốn nước Chi nhánh thực có hiệu quả, góp phần tăng lợi nhuận hàng năm NH tạo nhiều tiện ích, lòng tin khách hàng Cụ thể, đến 31/12/ 2015, NH đạt kết khả với tổng thu dịch vụ đạt 81,62 tỷ đồng: (i) Dịch vụ toán nước đạt 33,78 tỷ đồng, (ii) Dịch vụ toán quốc tế đạt 22,46 tỷ đồng, (iii) Dịch vụ bảo lãnh đạt 12,7 triệu đồng, (iv) Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ đạt 2,95 tỷ đồng, (v) Dịch vụ thẻ đạt 1,87 tỷ đồng, (vi) Dịch vụ ngân quỹ đạt 4,50 tỷ đồng, (vi) Dịch vụ khác đạt 3,2 tỷ đồng 2.4 Diễn biến giá cổ phiếu Quyết định số 155/2012/QĐ-SGDHCM ngày 10/10/2012 Sở giao dịch chứng khoán TP.Hồ Chí Minh việc niêm yết cổ phiếu Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam với vốn điều lệ: 23.011.705.420.000 đồng Tên cổ phiếu: Cổ phiếu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Mã cổ phiếu: BID Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phổ thông có mệnh giá: 10.000 đồng/cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký niêm yết: 2.301.170.542 cổ phiếu Tổng giá trị cổ phiếu niêm yết theo mệnh giá: 23.011.705.420.000 Ngày 25/5/2015, Sáp nhập Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng Sông Cửu Long (MHB), cổ phiếu BIDV đổi ngang giá (một cổ phiếu MHB đổi ngang giá với cổ phiếu BIDV) Việc sáp nhập MHB với tỷ lệ hoán đổi 1:1 “sẽ giúp tăng cường lực BIDV mảng nông nghiệp nông thôn" GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 23 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng Tính đến ngày 31/12/2015, BID có giá đóng cửa 20,600 VND/ cổ phiếu, NHNN ( đại diện sở hữu vốn Nhà nước) cổ đông lớn BIDV, với tổng số cổ phần sở hữu 2.692.024.021 cổ phần chiếm 95,76% GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 24 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng CHƯƠNG VỊ TRÍ THỰC TẬP VÀ MÔ TẢ CÔNG VIỆC 3.1 Hoạt động phòng Quản trị tín dụng Phòng có nhiệm vụ trực tiếp thực tác nghiệp quản trị cho vay, bảo lãnh khách hàng theo quy định, quy trình BIDV chi nhánh Thực tính toán trích lập dự phòng rủi ro theo kết phân loại nợ Phòng quan hệ khách hàng theo quy định BIDV Chịu trách nhiệm hoàn toàn an toàn tác nghiệp Chức phòng quản trị tín dụng: -Hỗ trợ, tiếp thị khách hàng, làm công tác chăm sóc khách hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới khách hàng -Thẩm định dự án đầu tư, thành lập hồ sơ trình ngân hàng cấp theo phân cấp ủy quyền -Thẩm định xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng phạm vi ủy quyền chi nhánh, quản lý hạn mức đưa khách hàng - Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền -Quản lý hồ sơ tín dụng theo quy định, tổng hợp, phân tích quản lý thông tin lập báo cáo tín dụng theo phạm vi phân cấp - Tham mưu đề xuất sách, biện pháp phát triển nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng - Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn danh mục tín dụng chi nhánh; Duy trì áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục - Giám sát việc phân loại nợ trích lập DPRR; Tổng hợp kết phân loại nợ trích lập DPRR gửi Phòng tài kế toán để lập cân đối kế toán theo quy định - Thu thập, quản lý thông tin tín dụng, thực báo cáo công tác tín dụng chất lượng tín dụng cua chi nhánh; lập báo cáo phân tích thực trạng tài sản đảm bảo nợ vay chi nhánh - Thực việc xử lý nợ xấu: Đề xuất phương án xử lý trực tiếp xử lý khoản nợ xấu (xử lý tài sản đảm bảo, xóa nợ, bán nợ, ) -Thực nghiệp vụ giám đốc giao GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 25 Báo cáo thực tập tổng hợp 3.2 Mô tả vị trí thực tập Khoa Tài chính- Ngân hàng + Đọc quy định chi nhánh, phòng để biết quy định Pháp luật NHNN hoạt động tín dụng, hiểu sách, quy chế, quy định, quy trình tín dụng thời kỳ + Được cán tín dụng hướng dẫn tư vấn cho khách vay vốn cá nhân cần giấy tờ thủ tục xin vay NH + Hỗ trợ cán tín dụng tiếp kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp hồ sơ, hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp đề nghị người vay bổ sung giấy tờ thiếu + Được cán tín dụng hướng dẫn trình phân tích thẩm định dự án vay vốn, cách thu thập thông tin từ nguồn có liên quan tới hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, kiểm tra mực độ trung thực khách hàng + Hỗ trợ cán tín dụng soạn thảo hợp đồng tín dụng + Hỗ trợ cán tín dụng việc chuyển giao hồ sơ phòng Lưu trữ quản lý hồ sơ khách hàng + Theo dõi dư nợ khách hàng, phối hợp với cán tín dụng thông báo cho khách hàng nghĩa vụ trả nợ trả nợ gốc, nợ lãi nghĩa vụ có liên quan khác NH + Thường xuyên cập nhật nâng cao nghiệp vụ kỹ dịch vụ khách hàng cần thiết GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 26 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ ĐẶT RA CẦN GIẢI QUYẾT VÀ HƯỚNG ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN 4.1 Các vấn đề 4.1.1 Vấn đề - Tên vấn đề: Hiệu từ hoạt động tín dụng thấp - Nội dung tầm quan trọng: Hoạt động TD hoạt động NHTM, chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80%, hoạt động tạo 90% tổng lợi nhuận NH Song hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro, nó có thể xảy lúc nào, làm sai lệch đảo lộn toàn kết hoạt động kinh doanh NH, có thể đưa NH tới chỗ phá sản Sự phá sản NH cú sốc mạnh không gây ảnh hưởng đến toàn hệ thống NH, mà ảnh hưởng đén toàn đời sống kinh tế, trị, xã hội Chính đòi hỏi NH phải quan tâm hiểu rõ vấn đề rủi ro, đặc biệt RRTD Việc đánh giá thực trạng RRTD để tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hệu hoạt động kinh đoanh NH Tại BIDV Bắc Ninh, tình hình cho vay tăng lên qua năm Năm 2013 đạt 2.631 tỷ đồng đến năm 2015 đạt 3.735 tỷ đồng, thu lãi cho vay chiếm 60% tổng thu Trước biến động không ngừng kinh tế thị trường dự đoán hết rủi ro có thể xảy ra, ảnh hưởng nó tới hoạt động tín dụng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng toàn ngành ngân hàng chi nhánh ngân hàng BIDV Bắc Ninh Tỷ lệ nợ xấu NHĐT&PT Bắc Ninh năm gần liên tục tăng qua năm, dẫn đến việc trích lập dự phòng rủi ro tăng cao ảnh hưởng đến lợi nhuận đơn vị 4.1.2 Vấn đề - Tên vấn đề: Quy mô hoạt động huy động vốn từ TCKT chiếm tỷ trọng thấp - Nội dung tầm quan trọng: Ở Việt Nam nay, vấn đề vốn đòi hỏi cấp bách nghiệp công nghiệp hóa đại hóa đất nước Nó đóng vai GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 27 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng trò định đến tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nến kinh tế, nước ta cần có biện pháp sách nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế Ở nước ta, thị trường chứng khoán chưa phát triển mạnh ổn định đó nguồn vốn huy động đường tài trực tiếp thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác nhỏ so với nhu cầu vốn kinh tế Do trình nhận truyển vốn tiền gửi thị trường chủ yếu thực qua ngân hàng thương mại thị trường tín dụng Có thể nói Việt Nam 80% lượng vốn kinh tế hệ thống ngân hàng cung cấp Do đó, vai trò ngân hàng hoạt động huy động vốn kinh tế quan trọng - Thực trạng: Tại BIDV Bắc Ninh, nguồn vốn chủ yếu huy động từ dân cư tốc độ ngày tăng Huy động vốn từ TCKT chiếm chưa đến 40%, năm 2013 đạt 1.515,34 tỷ chiếm 36,7% đến năm 2015 tăng lên 2.456,43 tỷ chiếm 27,4% tổ chức kinh tế đóng địa bàn tỉnh hầu hết doanh nghiệp kinh doanh khó khăn, vay chủ yếu 4.1.3 Vấn đề - Tên vấn đề: Quy mô hoạt động cho vay cá nhân chiếm tỷ trọng thấp - Nội dung tầm quan trọng: Trong hoạt động có thể nói hoạt động cho vay hoạt động truyền thống quan trọng vào bậc NHTM, thông qua hoạt động cho vay ngân hàng góp phần cung ứng vốn cho phát triển kinh tế Hoạt động cho vay xem đặc trưng bật NHTM mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Chính vậy, việc mở rộng đa dạng hóa loại hình dịch vụ cho vay chiến lược quan trọng kinh doanh đa số ngân hàng Khi xã hội ngày phát triển, mức sống người dân nâng cao, nhu cầu vốn phục vụ mục đích tiêu dùng, đầu tư … thiếu Do đó, cho vay tín dụng cá nhân đánh giá hình thức tín dụng đầy tiềm triển vọng mà ngân hàng có thể khai thác GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn - 28 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng Thực trạng: Ở BIDV, cho vay cá nhân chiếm 36,09% (năm 2013) giảm dần qua năm xuống 20,89% (năm 2015) Nguyên nhân người dân có thu nhập chưa thực chi cho tiêu dùng đầu tư, tiết kiệm chủ yếu 4.2 Đề xuất hướng đề tài khóa luận tốt nghiệp Hướng đề tài số 1: Nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NH ĐT&PT chi nhánh Bắc Ninh Hướng đề tài số 2: Nâng cao hiệu huy động vốn tiền gửi TCKT ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Hướng đề tài số 3: Giải pháp mở rộng cho vay cá nhân BIDV Bắc Ninh GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn 29 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên, “ Giáo trình Quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Lao động Xã hội Trang web: - Website Ngân hàng nhà nước http://www.sbv.gov.vn/vn - Website Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam www.bidv.com - Website Bộ Tài chính: http://www.mof.gov.vn - www.vnexpress.com GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thao SVTT: Nguyễn Thị Phấn ... 4 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Tài chính- Ngân hàng CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu. .. triển Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển - chi nhánh Bắc Ninh Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Tên doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam Tên giao... 1982, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam Năm 1990, đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Ngày 23/4/2012, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển