Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động cho vay hoạt động truyền thống tạo phần lớn thu nhập cho NHTM Việt Nam Thế cho vay ẩn chứa nhiều rủi ro, phản ánh rõ rệt hiệu cho vay chưa cao, chất lượng khoản cho vay chưa tốt, tỷ lệ nợ hạn Việt Nam cao so với khu vực chưa có khuynh hướng giảm vững Rủi ro cho vay khách quan tránh khỏi Các ngân hàng xem bạn đường kinh doanh, phịng ngừa khơng thể loại bỏ Vì vậy, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro nhằm hạn chế rủi ro cho vay mức tối đa NHTM Việt Nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Cũng nhiều NHTM khác Agribank chi nhánh Sông Công hoạt động cho vay chiếm đến 80% tổng tài sản có tạo phần lớn thu nhập cho Ngân hàng Việc quản lý, dự báo rủi ro cho vay có biện pháp phịng ngừa hiệu trở thành nội dung quan trọng nhằm tiếp tục nâng cao chất lượng hiệu khoản cho vay ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho cho hoạt động tín dụng ngân hàng lành mạnh mang lại hiệu bền vững, bước ổn định nâng cao thu nhập cán viên chức Với nhận thức em chọn đề tài: “Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Sông Công, Thái Nguyên” làm luận văn tốt nghiệp, giúp đỡ thầy cô khoa ngân hàng – Đại học Kinh doanh công nghệ Hà Nội, đặc biệt Ths Đỗ Cẩm Hiền anh chị làm việc Agribank chi nhánh Sông Công Ngoài phần mở đầu kết luận nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Lý luận chung hoạt động cho vay rủi ro cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Sông Công- Thái Nguyên SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Chương 3: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Sơng Cơng- Thái Ngun Trong q trình viết đề tài thời gian nghiên cứu ngắn kiến thức thân hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót, kính mong thơng cảm đóng góp ý kiến q thầy cô, quý ngân hàng bạn quan tâm giúp đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! SV: Dương Thị Quỳnh Loan SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1.1 Ngân hàng thương mại Tại Việt Nam, theo Điều 4, Luật Tổ chức tín dụng 2010: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” NHTM hoạt động nhằm thực chức bản: Chức trung gian tín dụng, chức trung gian toán chức tạo tiền Hoạt động NHTM bao gồm lĩnh vực: nghiệp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (cho vay kinh doanh) nghiệp vụ môi giới trung gian (dịch vụ tốn, đại lí, tư vấn, thơng tin, giữ hộ chứng từ có giá…) Ba loại nghiệp vụ có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ, thúc đẩy phát triển, tạo nên uy tín cho ngân hàng 1.2 Khái niệm nghiệp vụ cho vay NHTM Cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể bên chuyển giao tiền cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả gốc lãi đến hạn 1.2.1 Các nghiệp vụ cho vay NHTM * Cho vay thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua Ngân hàng cho phép người vay vượt số dư tiền gửi tốn đến giới hạn xác định khoảng thời gian định, giới hạn gọi hạn mức thấu chi SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Hình thức thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, thủ tục đơn giản, thường khoản vay thấu chi khơng có tài sản đảm bảo Hình thức cho vay với khách hàng có thu độ tin cậy cao, thu nhập đặn * Cho vay trực tiếp lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến Ngân hàng khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xun, khơng có điều kiện để cấp thấu chi Hình thức cho vay tương đối đơn giản thủ tục kiểm sốt khoản vay * Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là hình thức cho vay theo Ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tính cho kì cuối kì Đó số dư tối đa thời điểm tính Hình thức thuận lợi cho khách hàng thủ tục cho vay nhanh chóng nhiên Ngân hàng lại gặp số khó khăn khâu quản lý vốn hiệu sử dụng vốn lần vay * Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hóa Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn để mua hàng hóa thu vốn khách hàng bán hàng * Cho vay trả góp: Là hình thức tín dụng theo Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời gian tín dụng thỏa thuận hình thức thường áp dụng với khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định Cho vay trả góp chứa đựng rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hóa mua trả góp lãi suất thường cao lãi suất thơng thường * Cho vay gián tiếp: Là hình thức cho vay thông qua tổ chức trung gian Qua hình thức Ngân hàng mở rộng thị trường hỗ trợ phát triển kinh tế cho hộ nghèo khơng có điều kiện vay vốn Ngân hàng trực tiếp 1.2.2 Vai trò hoạt động cho vay kinh tế Hoạt động cho vay Ngân hàng có vai trị quan trọng kinh tế, cụ thể: * Là đòn bẩy kinh tế phục vụ cho trình sản xuất lưu thơng hàng hóa SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp * Khoa ngân hàng Thúc đẩy kinh tế phát triển chiều sâu chiều rộng Vì cho vay tác động trực tiếp tới ngành nghề, tới công nghệ, máy móc trang thiết bị phục vụ cho cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước * Là cơng cụ tài trợ cho dự án giúp tạo việc làm tăng thu nhập cho người dân, thực dự án mang tính xã hội * Thơng qua nghiệp vụ cho vay nhà nước điều chỉnh phát triển cấu ngành nghề KT, thúc đẩy đời thành phần KT theo định hướng đất nước 1.3 RỦI RO CHO VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm rủi ro cho vay Có nhiều quan điểm khác rủi ro, NHTM rủi ro biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro cho vay rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản Hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh NHTM 1.3.2 Các tiêu đánh giá rủi ro cho vay * Chỉ tiêu định tính - Tuân thủ quy định pháp lý cho vay Quy định pháp lý cho vay quy định điều chỉnh quan hệ phát sinh chủ thể tham gia hoạt động cho vay ngân hàng Các quy định có ảnh hưởng lớn tới hoạt động cho vay ngân hàng quy định tính chất quy mô phạm vi giao dịch hoạt động cho vay ngân hàng, có vai trị lớn trạng thái rủi ro an toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng + Quy định nguyên tắc vay vốn điều kiện vay vốn + Quy định lãi suất SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng + Quy định giới hạn cho vay + Quy định hạn chế cho vay + Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động cho vay + Quy định phân loại nợ trích lập quỹ dự phòng rủi ro - Kết cấu dư nợ Dựa vào kết cấu dư nợ xác định mức độ rủi ro cho vay ngân hàng cao hay thấp Nếu kết cấu dư nợ tập trung vào số doanh nghiệp thành phần kinh tế chuyên sản xuất kinh doanh lĩnh vực định có mức độ rủi ro lớn tập trung vốn nhiều Dựa vào kết cấu dư nợ (theo thành phần, đối tượng, ngành nghề, thời hạn) kết hợp với việc phân tích yếu tố liên quan đến khách hàng, thị trường ngân hàng khách hàng đánh giá mức độ rủi ro cho vay cao hay thấp * Chỉ tiêu định lượng - Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ tín dụng Tỷ lệ nợ hạn(%) = Nợ hạn Tổng dư nợ hạn x 100 Tỷ lệ phản ảnh mức độ cho vay Ngân hàng khách hàng có khả hoản trả thấp Nếu tỷ lệ lớn chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng kém, ngân hàng phải xem xét, đánh giá lại khoản cho vay mình, đánh giá lại quy trình thủ tục cho vay, đặc biệt xem xét lại khả thực nhiệm vụ cán tín dụng Tuy nhiên, nợ hạn tổn thất thực tế ngân hàng, tiêu coi tiêu gián tiếp cho phép đánh giá khái qt tình hình chất lượng tín dụng hoạt động Ngân hàng SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu x 100 Tổng dư nợ Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm nhóm Tỷ lệ dùng Tỷ lệ nợ xấu(%) = để đánh giá chất lượng tín dụng Chỉ tiêu phản ánh khoản cho vay Ngân hàng đánh giá có khả tổn thất phần toàn gốc lãi 1.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay * Nguyên nhân từ phía ngân hàng Thực tế kinh doanh Ngân hàng thời gian qua cho thấy rủi ro cho vay xảy nguyên nhân sau: - Ngân hàng đưa sách cho vay khơng phù hợp với kinh tế thể lệ cho vay sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn Ngân hàng - Do cán Ngân hàng chưa chấp hành quy trình cho vay như: khơng đánh giá đầy đủ xác khách hàng trước cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an toàn Đồng thời cán Ngân hàng không kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay khách hàng - Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng cịn nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay chưa tốt, xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay - Cán Ngân hàng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức kinh doanh như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, xâm tiêu giải ngân hay thu nợ, đơi cịn nể nang quan hệ khách hàng - Ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuân cao khoản vay lành mạnh - Do áp lực cạnh tranh với Ngân hàng khác - Do tình trạng tham nhũng, tiêu cực diễn nội Ngân hàng * Nguyên nhân từ phía khách hàng - Người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả nợ cho Ngân hàng SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - Do trình độ kinh doanh yếu kếm, khả tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh lãnh đạo hạn chế - Doanh nghiệp vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản lưu động cố định - Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thiếu linh hoạt, không cải tiến quy trình cơng nghệ, khơng trang bị máy móc đại, không thay đổi mẫu mã nghiên cứu nâng cao chất lượng sản phẩm dẫn tới sản phẩm sản xuất thiếu cạnh tranh, bị ứ đọng thị trường khiến cho doanh nghiệp khơng có khả thu hồi vốn trả nợ cho Ngân hàng - Do thân doanh nghiệp có chủ ý lừa gạt, chiếm dụng vốn Ngân hàng, dùng loại tài sản chấp vay nhiều nơi, không đủ lực pháp nhân * Nguyên nhân khác - Do thay đổi bất thường sách, thiên tai bão lũ, kinh tế không ổn định khiến cho Ngân hàng khách hàng ứng phó kịp - Do mơi trường pháp lý lỏng lẻo, thiếu đồng bộ, nhiều sơ hở dẫn tới khơng kiểm sốt tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng - Do biến động trị - xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chun mơn cơng nghệ Ngân hàng - Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp Ngân hàng - Sự bất bình đẳng đối sử Nhà nước dành cho NHTM khác - Chính sách Nhà nước chậm thay đổi chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng 1.3.4 Quy trình quản lý rủi ro cho vay Bước 1: Phân hạng danh mục rủi ro Bước 2: Rà soát, xếp hạng rủi ro Bước3: Danh mục rủi ro cần giám sát, nội dung giám sát Bước 4: Lập phương pháp giám sát hợp lý Bước 5: Quá trình kiểm tra, đánh giá Bước 6: Các dấu hiệu cảnh báo khoản cho vay có khả có vấn đề 1.4 SỰ CẦN THIẾT PHẢI PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY 1.4.1 Đối với thân ngân hàng Các nhà kinh tế thường gọi Ngân hàng “ngành kinh doanh rủi ro” Thực tế chứng minh không ngành mà khả dẫn đến rủi ro lại lớn lĩnh vực kinh doanh tiền tệ- tín dụng Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro ngun nhân chủ quan mình, mà cịn phải gánh chịu rủi ro khách hàng gây Khi rủi ro xảy ra, trước tiên lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng bị ảnh hưởng Nếu rủi ro xảy mức độ nhỏ Ngân hàng bù đắp khoản dự phòng rủi ro ( ghi vào chi phí ) vốn tự có, nhiên ảnh hưởng trực tiếp tới khả mở rộng kinh doanh Ngân hàng Nghiêm trọng hơn, rủi ro xảy mức độ lớn, nguồn vốn Ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất nhiên dẫn tới phá sản Ngân hàng Vì việc phòng ngừa hạn chế rủi ro việc làm cần thiết NHTM 1.4.2 Đối với người vay Đối với người vay rủi ro cho vay xảy chủ thể kinh tế chủ yếu dựa vào nguồn vốn ngân hàng bị giảm nguồn vốn đầu tư mở rộng qui mô, ảnh hưởng tới tính liên tục q trình sản xuất dẫn đến phá sản doanh nghiệp Đối với chủ thể kinh doanh gây rủi ro cho vay SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng nguồn vốn cho vay từ ngân hàng gần khơng thể tìm nguồn vốn khác kinh tế khơng cịn uy tín khả trả nợ 1.4.3 Đối với kinh tế Trong kinh tế thị trường, hoạt động cho vay Ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác Vì vậy, kết kinh doanh Ngân hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh kinh tế đương nhiên phụ thuộc lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khách hàng Hoạt động cho vay Ngân hàng khơng thể có kết tốt hoạt động kinh doanh kinh tế chưa tốt hay nói cách khác hoạt động cho vay Ngân hàng có nhiều rủi ro hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro Rủi ro xảy dẫn tới tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, làm ảnh hưởng tiêu cực kinh tế đời sống xã hội Do đó, phịng ngừa hạn chế rủi roc ho vay vấn đề sống với Ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 10 12406156 10 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng khoản nợ xấu, thành lập tổ thu nợ, xây dựng phương án thu nợ đến khách hàng cụ thể kiên xử lý khách hàng có nợ xấu để chất lượng tín dụng nâng cao SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 27 12406156 27 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG CÔNG, THÁI NGUYÊN 3.1 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY Ở AGRIBANK CHI NHÁNH SÔNG CÔNG 3.1.1 Thành tựu đạt Trong năm qua, hoạt động tín dụng chi nhánh ln coi trọng đặc biệt tín dụng khách hàng cá nhân Với phương châm lấy hiệu khoản tín dụng đặt lên hàng đầu, chi nhánh định hướng đầu tư vào ngành, lĩnh vực có tiềm năng, có khả sinh lời với độ rủi ro thấp, ưu tiên cho dự án đầu tư theo chiều sâu tránh tượng đầu tư tràn lan, hiệu - Ban lãnh đạo chi nhánh thường xuyên có đạo kịp thời, bám sát với tình hình thực tế chi nhánh tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân Nhanh chóng giải vướng mắc nảy sinh q trình quan hệ tín dụng cá nhân tổ chức - Cơ cấu tín dụng hợp lý Các sản phẩm cho vay chủ yếu tập trung tín dụng cho cá nhân hộ cá thể Vì khu vực động kinh tế có phát triển đáng kể cá nhân hộ cá thể có nhu cầu vay cao mặt khác đối tượng cho vay mức độ rủi ro thấp Tuy nhiên chi nhánh cần khai thác khách hàng tổ chức, doanh nghiệp - Thu thập đầy đủ thông tin khách hàng từ hoạt động khảo sát hay từ nguồn khác đảm bảo không gây phiền hà, cản trở đến hoạt động doanh nghiệp Từ thơng tin chi nhánh tiến hành phân loại khách hàng để từ có định hướng đầu tư đắn, mở rộng cho vay có hiệu SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 28 12406156 28 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - Các khoản cho vay phải đảm bảo đúng, đủ quy trình theo quy định quy chế cho vay NHNN Việt Nam - Phân định rõ ràng trách nhiệm cán tín dụng, trưởng phịng hay giám đốc khoản tín dụng Điều địi hỏi cá nhân phải nâng cao vai trò trách nhiệm mình, khoản vay ln giám sát, đánh giá hiệu cách thường xuyên - Tích cực hợp tác cung cấp đầy đủ thông tin cho quan cấp có yêu cầu Nghiêm túc nhận sửa chữa sai sót mắc phải q trình cấp tín dụng cho khách hàng 3.1.2.Hạn chế tồn Trong trình hoạt động chi nhánh, bên cạnh mặt đạt hạn chế cần giải kịp thời tránh tác động không tốt, ảnh hưởng tới hoạt động chi nhánh - Tỷ lệ nợ xấu, nợ q hạn cịn cao, ngân hàng cần phải tìm giải pháp để khắc phục giảm tỷ lệ nợ xuống mức quy định - Chưa có sản phẩm mang tính bật so với ngân hàng khác Như phân tích số lượng sản phẩm tín dụng cá nhân mở rộng đáp ứng tương đối nhu cầu khách hàng cá nhân Những sản phẩm hầu ngân hàng có triển khai Vậy nên việc ngân hàng lớn AG.Bank chiếm lợi cạnh tranh với ngân hàng khác khó AG.Bank cần thiết kế gói sản phẩm mang tính đặc trưng, mà ngân hàng khác không phẩm M1 Account nhiều người biết đến, từ thực bán chéo sản phẩm * Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, chi nhánh chưa trọng mức xây dựng chiến lược kinh doanh dựa thực trạng ngân hàng vốn, tài sản, công nghệ…, chưa xây dựng hệ thống mục tiêu qua giai đoạn SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 29 12406156 29 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Thứ hai, lực số cán tín dụng cịn hạn chế Mặc dù đa phần cán tín dụng chi nhánh có trình độ đại học phần lớn cịn trẻ, thiếu kinh nghiệm nghề nghiệp Thứ ba, chất lượng thẩm định dự án đầu tư chưa cao, thiếu tính chắn Nguồn thông tin dựa vào khách hàng chủ yếu mức độ xác thơng tin hạn chế Hệ thống thu thập xử lý thơng tin chi nhánh nhìn chung cịn thiếu thốn tổ chức chưa chặt chẽ Thứ tư, công tác kiểm tra sử dụng vốn cán tín dụng chưa đảm bảo chất lượng, cịn mang tính sơ sài, thiếu tính nghiệp vụ chưa đánh giá khả thu hồi nợ từ khoản vay kiểm tra Thứ năm, Công tác kiểm tra, kiểm sốt nội chưa đạt hiệu cịn nhiều bất cập, chưa đáp ứng mức độ phức tạp nội dung kiểm tra tín dụng Trình độ chun mơn cán làm cơng tác kiểm sốt cịn hạn chế nghiệp vụ chuyên môn, chưa tương xứng với cơng việc nhiều việc kiểm sốt không phát sai phạm hoạt động tín dụng * Ngun nhân khách quan Thứ nhất, mơi trường vĩ mơ chưa thơng thống, thiếu tính ổn định Các sách liên quan đến hoạt động ngân hàng sách tiền tệ, sách thuế… hay thay đổi ảnh hưởng tới hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung chi nhánh nói riêng Thứ hai, mơi trường cạnh tranh cịn thiếu tính lành mạnh với tượng móc ngoặc, tham nhũng Thứ ba, khách hàng thiếu khả tài chính, thiếu kinh nghiệm quản lý Khách hàng khơng kê khai tình hình khiến chi nhánh nắm bắt khả thực khách hàng vay vốn Khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích hợp đồng vay vốn dẫn đến nguy thất thoát vốn cho ngân hàng Thứ tư, địa bàn chi nhánh có nhiều ngân hàng khác hoạt động, mức độ cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt ảnh hưởng tới hoạt SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 30 12406156 30 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng động ngân hàng cụ thể hoạt động cấp tín dụng ngân hàng khách hàng * Nguyên nhân khác * Do môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, sơ hở dẫn tới khơng kiểm sốt tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng * Do biến động trị – xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho ngân hàng * Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chuyên môn công nghệ ngân hàng * Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp ngân hàng * Các nguyên nhân bất khả kháng như: Thiên tai, bão lụt, hạn hán, dịch bệnh 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG CÔNG, THÁI NGUYÊN 3.2.1 Định hướng chung Tiếp tục phát huy kết đạt được, đồng thời quán triệt định hướng hoạt động kinh doanh NHNN Việt Nam, vào mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội địa bàn tình hình thực tiễn Agribank chi nhánh Sông Công Ngân hàng đề mục tiêu tổng quát sau: - Lợi nhuận đạt : 20 tỷ đồng - Thu từ dịch vụ: 18%/thu nhập * Tài chính: Đủ lương theo hệ số tối đa chi có phần tiền thưởng lương * Tiếp tục tìm kiếm mở rộng khách hàng, đặc biệt khách hàng nguồn vốn, xây dựng giải pháp phù hợp để thu hút khách hàng * Tập trung phát triển sản phẩm dịch vụ mới, nâng cao tỷ lệ thu từ dịch vụ tổng thu chi nhánh SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 31 12406156 31 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - Phấn đấu tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với kế hoạch đề - Cơng tác kế tốn tài cần tập trung tăng cường cơng tác kiểm sốt đảm bảo số liệu an tồn, xác - Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội nhằm phát chỉnh sửa kịp thời sai sót phát sinh * Củng cố vững hoạt động tổ chức đoàn thể, chăm lo đời sống vật chất, tinh thần CBNV Giữ mối quan hệ đoàn kết thống tập thể lãnh đạo, CBNV toàn chi nhánh 3.2.2 Định hướng hoạt động cho vay chi nhánh Đảm bảo tăng trưởng số lượng, nâng cao chất lượng Mục tiêu cụ thể năm 2014 cho hoạt động cho vay sau: * Tổng dư nợ: 900 tỷ (Trong đó: dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng 23%/tổng dư nợ) - Kiên không phát sinh nợ xấu 3,4,5 Cố gắng làm giảm tỷ lệ nợ xấu 2% tổng dư nợ - Thu từ nợ XLRR Tối thiểu 5,0 tỷ đồng, đảm bảo đủ bù đắp cho trích lập dự phịng rủi ro 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆ VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG CÔNG, THÁI NGUYÊN Một vai trò to lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động cho vay đem lại hiệu lớn kinh tế Song lĩnh vực mà khả xảy rủi ro cao, tính hoạt động mức độ phức tạp Vì việc phịng ngừa rủi ro cho vay điều trăn trở, quan tâm nhà quản lý Ngân hàng cấp, sống NHTM Đối với Agribank chi nhánh Sơng Cơng để phịng ngừa hạn chế rủi ro cho vay cần tiến hành đồng nhịp nhàng số giải pháp sau SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 32 12406156 32 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng 3.3.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa * Xác định cấu nguồn vốn huy động theo nhu cầu sử dụng vốn Ngân hàng để đảm bảo tỷ lệ hợp lý nguồn vốn huy động * Xây dựng thực tốt chiến lược khách hàng * Thành lập đội ngũ cán chuyên trách có nhiệm vụ thu thập, lưu trữ thông tin khách hàng có chưa có quan hệ tín dụng với Ngân hàng * Đánh giá khả toán khách hàng: xem xét kết tài chính, vốn tự có khách hàng… * Phân loại, xếp hạng tín dụng loại khách hàng để định hạn mức cho vay theo loại khách hàng * Thực quy trình cho vay chặt chẽ Khi xét hồ sơ xin vay cần xem xét phương án SXKD khách hàng tương lai, không nên để trường hợp khách hàng xây dựng phương án mà trình thực khơng có tính khả thi, khả thực tương lai khó khăn dẫn đến nợ hạn Vì phải tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng thường xuyên để có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, có biểu thua lỗ * Thực giải pháp phân tán rủi ro * Đa dạng hóa loại hình dịch vụ : thực liên doanh, liên kết, thực tín dụng thêu mua, bảo lãnh… * Cho vay đồng tài trợ: Đây hình thức cho vay trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà chi nhánh khơng thể đảm đương chi nhánh chủ động phân tán rủi ro Theo Ngân hàng thẩm định dự án, chia sẻ rủi ro, đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên * Lập quỹ dự phòng rủi ro: Đây biện pháp mà chi nhánh trích khoản tiền, phép ghi vào tài khoản để lập quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ quy định, SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 33 12406156 33 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng sở đánh giá mức độ rủi ro loại cho vay để trang trải phần toàn khoản tổn thất * Áp dụng hình thức chấp, bảo lãnh áp dụng hình thức tín chấp tổ chức trị xã hội hộ vay vốn * Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội * Đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ, ren luyện đạo đức phẩm chất cho cán Ngân hàng * Cho vay hợp vốn 3.3.2 Nhóm giải pháp hạn chế * Phân loại nợ hạn * Xử lý nợ hạn: Khi khoản cho vay có vấn đề khơng phải NHTM trắng NHTM cần phải tìm cách thu hồi tồn phần khoản vay Có hai lựa chọn xử lý nợ hạn: khai thác lý Tuy cần nhấn mạnh ba nguyên tắc xử lý nợ hạn là: chống xoá nợ, hạn chế gia nợ, chống đảo nợ * Khai thác trình làm việc với người vay khoản nợ trả phần hay toàn mà không dựa vào công cụ pháp lý để ép buộc thu nợ trích tiền gửi tài khoản khách hàng Ngân hàng để thu hồi nợ thu qua Ngân hàng bạn, tài khoản tiền gửi khách hàng khơng đủ u cầu người bảo lãnh trả thay * Thanh lý khoản nợ có vấn đề, nợ khó địi thực việc tổ chức khai thác tỏ không hiệu Các công cụ để thực lý bao gồm: phát mại tài sản chấp, kết hợp với quan phap lý để ép buộc thu hồi nợ, sử dụng nghiệp vụ mua bán nợ thị trường * Thường xuyên phân tích hoạt động kinh tế trợ giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn mục đích * Tư vấn, hỗ trợ cho khách hàng có nợ hạn có dự án SXKD có hiệu cao nhắm tạo nguồn trả nợ cho Ngân hàng: gia hạn nợ, giãn nợ chu kỳ SXKD… SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 34 12406156 34 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Tóm lại, để phịng ngừa hạn chế rủi ro cho vay có nhiều biện pháp cần làm Những biện pháp thuộc yếu tố chủ quan có nghĩa Agribank chi nhánh Sơng Cơng cần phải cố gắng thực tốt, phát huy vai trò sức mạnh Ngồi cần phải có kết hợp từ phía khách quan mơi trường pháp lý, sách, chế độ, từ phía khách hàng Ngân hàng theo hướng thuận lợi phịng ngừa hạn chế rủi ro hiệu SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 35 12406156 35 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế nhiều biến động, hoạt động cho vay NHTM gặp nhiều rủi ro, thực trạng kết tổng hợp nhiều nguyên nhân khác Để tồn phát triển NHTM nói chung Agribank chi nhánh Sơng Cơng nói riêng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song nói ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do vậy, trình kinh doanh, Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Rủi ro cho vay đề cập luận văn khía cạnh bối cảnh chung rủi ro tín dụng Ngân hàng Do đó, sử dụng tổng hợp linh hoạt biện pháp phòng ngừa rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động cho vay cách tốt để hạn chế rủi ro cho vay hoạt động tín dụng Ngân hàng Xuất phát từ từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Sông Công luận văn em đề cập đến vần đề “Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam - Chi nhánh Sông Công-Thái Nguyên” Em hy vọng luận văn góp phần vào cơng đổi hoạt động cho vay Agribank chi nhánh Sông Công Tuy nhiên đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân em cố gắng thời gian có hạn, kiến thức thân chưa nhiều nên chắn viết nhiều hạn chế, khiếm khuyết Em mong nhận góp ý thầy giáo Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Th.s Đỗ Cẩm Hiền, thầy cô khoa Ngân hàng toàn thể ban lãnh đạo, cán Agribank chi nhánh Sông Sông tạo điều kiện, giúp đỡ em hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn ! SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 36 12406156 36 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO - Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài (Thư viện trường ĐH Kinh doanh cơng nghệ HN mạng Internet) - Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng Trường Đai học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Sông Công năm 2011, 2012, 2013 - Tạp chí ngân hàng - Một số tài liệu khác SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng Mục lục SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng BẢNG KÊ CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMQD Ngân hàng thương mại quốc doanh NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần KDNT Kinh doanh ngoại tệ TSĐB TTQT TW Tài sản đảm bảo Thanh tóa quốc tế Trung Ương SV: Dương Thị Quỳnh Loan MSV: 12406156 ... Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG CÔNG, THÁI NGUYÊN 3.1... nghiệp Khoa ngân hàng CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG CÔNG, THÁI NGUYÊN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN... rủi ro 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆ VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠNG CƠNG, THÁI NGUN Một vai trị to lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng