CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG ĐỊA ĐIỂM : NHỰT CHÁNH-BẾN LỨC-LONG AN CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG Long An CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH VÕ MINH ĐẠI VŨ NGUYỄN VĂN MAI Long An MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án .1 I.3 Cơ sở pháp lý .1 CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Vai trò quan trọng thức ăn chăn nuôi II.1.2 Phân tích môi trường vĩ mô II.1.3 Kết luận II.2 Các điều kiện sở dự án II.2.1 Thị trường bột cá chăn nuôi II.2.2 Môi trường thực dự án II.3 Kết luận cần thiết đầu tư CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG III.1 Địa điểm đầu tư .8 III.2 Khí hậu III.3 Địa hình III.4 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án .9 III.4.1 Hiện trạng sử dụng đất III.4.2 Cấp –Thoát nước III.5 Nhận xét chung .9 CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN .10 IV.1 Quy mô dự án 10 IV.2 Máy móc thiết bị 10 IV.3 Thời gian thực dự án .10 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 11 V.1 Nguồn nguyên liệu 11 V.2 Yêu cầu kỹ thuật .11 V.2.1 Yêu cầu cảm quan bột cá 11 V.2.2 Yêu cầu hóa, lý, vi sinh vật bột cá 11 V.3 Dây chuyền sản xuất bột cá 12 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THIẾT KẾ MẶT BẰNG VÀ HẠ TẦNG KỸ THUẬT 13 VI.1 Tiêu chuẩn thiết kế mặt 13 VI.2 Giải pháp kỹ thuật 13 VI.2.1 Hệ thống điện 13 VI.2.2 Hệ thống cấp thoát nước 13 VI.2.3 Hệ thống chống sét 13 VI.2.4 Hệ thống Phòng cháy chữa cháy .13 VI.2.5 Hệ thống thông tin liên lạc 14 CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 15 VII.1 Đánh giá tác động môi trường .15 VII.1.1 Giới thiệu chung .15 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 15 VII.2 Tác động dự án tới môi trường .15 VII.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 16 VII.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng .16 VII.3 Các biện pháp giảm thiểu ô nhiễm 17 VII.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 17 VII.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng .18 VII.4 Kết luận .19 CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 20 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 20 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 20 VIII.2.1 Nội dung 20 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư 23 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 25 IX.1 Nguồn vốn đầu tư dự án 25 IX.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư .25 IX.1.2 Tiến độ sử dụng vốn 25 IX.1.3 Nguồn vốn thực dự án .26 IX.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay 27 CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH .29 X.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 29 X.2 Các tiêu kinh tế dự án 32 X.2.1 Báo cáo thu nhập dự án 32 X.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án .34 X.2.3 Hệ số đảm bảo trả nợ 37 X.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 37 CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .40 XII.1 Kết luận .40 XII.2 Kiến nghị .40 XII.3 Cam kết chủ đầu tư .40 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu tập đoàn Hùng Vương ( HVG) a) Tập đoàn Hùng Vương: Tên giao dịch : Công ty Cổ phần Hùng Vương MST : 1200507529 Địa : Lô 44, Khu công nghiệp Mỹ Tho, tỉnh Tiền Giang Vốn điều lệ : 2.270.382.910.000 VNĐ b) Tập đoàn Hùng Vương (HVG) hoạt động đa lĩnh vực ngành nghề Việt Nam, lĩnh vực kinh doanh đến thủy sản : nuôi trồng, chế biến thức ăn, nhà máy đông lạnh, kho lạnh xuất thủy sản lĩnh vực có đóng góp nhiều lợi nhuận cho công ty Hiện riêng lĩnh vực sản xuất kinh doanh thức ăn thủy sản, HVG sở hữu nhà máy sản xuất thức ăn với thương hiệu Việt Thắng, Hùng Vương Tây Nam Hùng Vương Vĩnh Long với sản lượng khoảng 1,2 triệu sản phẩm/năm chiếm thị phần tương đương 40% toàn ngành thủy sản Với vị trí HVG nhà thu mua nguyên liệu nông sản lớn thị trường để phục vụ cho nhu cầu sản xuất để kinh doanh nguyên liệu Điểm mạnh HVG thị trường việc sở hữu chuỗi giá trị gia tăng ngành thủy sản từ khâu nuôi trồng – thức ăn – đông lạnh – kho chứa – kênh bán hàng thành phẩm Riêng mảng thức ăn thủy sản, thương hiệu Việt Thắng dẫn đầu thị trường với sản l ượng khoảng 600 ngàn tấn/năm với hệ thống phân phối lượng khách hàng trung thành cao đạt dựa vào định hướng kinh doanh với sản phẩm chất lượng cao chia sẻ với người nuôi trồng Định hướng chiến lược HVG lĩnh vực thức ăn thủy sản đến năm 2020 đạt sản lượng 1,5 triệu chiếm khoảng 50% thị phần toàn quốc I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Dự án : Thành lập Công ty TNHH Thức ăn Chăn nuôi Việt Thắng Long An xây dựng nhà máy sản xuất Lô P, KCN Nhựt Chánh, huyện Bến Lức, tỉnh Long An – Việt Nam  Qui mô : Nhà máy Long An có lực sản xuất 500,000 sp thức ăn chăn nuôi ( TĂCN) năm Trong : - Thức ăn cho Heo : 350,000 tấn/năm - Thức ăn cho gia cầm, thủy cầm cho bò : 150,000 tấn/năm  Diện tích đất dự án : 68,000m2  Tổng vốn đầu tư : 724,025,055,000 đồng : - Vốn chủ sở hữu 30% tương ứng: - Vốn vay 70% tương ứng :  Tổng nhân vận hành đủ công suất : Khoảng 200 nhân viên  Nhân chủ chốt : Thu hút lượng nhân chủ chốt chất lượng cao có công ty ngành thị trường kết hợp với đào tạo tư vấn chuyên môn tập đoàn Vilomix Đan Mạch I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29 tháng 11 năm 2013 Quốc Hội nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam; Luật đầu tư số 67/2014/QH1 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế thu nhập doanh nghiệp sửa đổi số 32/2013/QH13 ngày 19 tháng năm 2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 Luật số 31/2013/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế giá trị gia tăng; Nghị định số 18/2015/NĐ-CP ngày 14 tháng 02 năm 2015 Chính phủ quy hoạch bảo vệ môi trường, đánh giá môi trường chiến ược, đánh giá tác động môi trường kế hoạch bảo vệ môi trường;  Thông tư 66/2011/TT-BNNPTNT ngày 10/10/2011 quy định chi tiết số điều Nghị định 08/2010/NĐ-CP ngày 5/2/2010 Chính phủ quản lý thức ăn chăn nuôi  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình;  Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  Quyết định 121/2008/QĐ-BNN Quy chế chứng nhận sở thực quy trình thực hành chăn nuôi tốt (Viet GAP);  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  11TCN 21-84 : Thiết bị phân phối trạm biến thế;  TCVN-46-89 : Chống sét cho công trình xây dựng;  EVN : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Nam)  QCVN 24 : Quy chuẩn quốc gia nước thải công nghiệp  QCVN 01 – 78 : Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia thức ăn chăn nuôi- tiêu vệ sinh an toàn mức giới hạn tối đa cho phép thức ăn chăn nuôi;  QCVN 01 – 77 : Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia sở sản xuất thức ăn chăn nuôi thương mại- điều kiện đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Vai trò quan trọng thức ăn chăn nuôi Trong chăn nuôi, thức ăn đóng mô ôt vai trò quan trọng cho sinh trưởng phát triển vâ ôt nuôi cấu giá thành sản phẩm chăn nuôi Thức ăn thành phần chuyển hoá trực tiếp thành sản phẩm chăn nuôi có ảnh hưởng lớn đến suất chất lượng sản phẩm chăn nuôi Thông thường chăn nuôi, thức ăn chiếm khoảng 65-70% cấu giá thành sản phẩm chăn nuôi nên có ảnh hưởng lớn đến hiê ôu kinh tế chăn nuôi lợi nhuâ ôn, đồng thời đóng vai trò quan trọng việc thành công hay thất bại người chăn nuôi Ngày nay, thành phần thức ăn chăn nuôi bao gồm: - Cám, thức ăn tăng trọng… - Chất dinh dưỡng : bột cá,… - Chất trộn rau, củ, quả, cỏ… Do đó, viê ôc khai thác hết tiềm năng, mạnh sử dụng có hiê ôu nguồn thức ăn có ý nghĩa lớn viê ôc tăng hiê ôu chăn nuôi, tăng tính cạnh tranh thị trường Để làm điều này, điều quan trọng đánh giá tiềm cung cấp, giá trị làm thức ăn thành phần nguyên liê ôu để phối hợp nên mô ôt loại thức ăn phạm vi toàn quốc vùng sinh thái khác II.1.2 Phân tích môi trường vĩ mô Trong bối cảnh kinh tế giới chưa có dấu hiệu hồi phục, kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng lớn từ tình hình chung Đặc biệt, đáng lo ngại tình trạng nợ xấu lượng hàng hóa đóng băng ngày lớn Tuy nhiên, theo Viện trưởng Kinh tế Việt Nam, tình hình kinh tế nước ta thời gian tới cải thiện nhờ sách kịp thời Chính phủ Tuy nhiên xét tổng thể, kinh tế chưa thể thoát khỏi hệ lụy từ tình trạng lãng phí đầu tư công, đầu tư dàn trải… Tình hình dịu lâu dài tiếp diễn bất ổn thường trực, đòi hỏi phủ phải có bước cẩn trọng Đối với lĩnh vực chăn nuôi, chăn nuôi gia súc, gia cầm gặp nhiều khó khăn giá thịt mức thấp giá nguyên liệu đầu vào mức cao Tình trạng nhập lậu gia cầm diễn số nơi nguyên nhân gây lây lan dịch bệnh ảnh hưởng đến chăn nuôi nước Một nguyên nhân làm cho ngành chăn nuôi gặp khó khăn cân đối cung –cầu thức ăn chăn nuôi Hiện nay, chưa chủ động nguồn nguyên liệu chế biến, phải phụ thuộc vào nhập II.1.3 Kết luận Nền kinh tế nói chung ngành chăn nuôi nước nói riêng gặp nhiều khó khăn Ngoài yếu tố thiên tai, dịch bệnh, thức ăn chăn nuôi nguyên nhân gây bất cập cho ngành chăn nuôi Để chủ động nguồn nguyên liệu, tháo gỡ khó khăn, Cục chăn nuôi cho cần chủ động, nâng cao hiệu suất sử dụng thức ăn chăn nuôi góp phần đảm bảo thực mục tiêu Chiến lược phát triển chăn nuôi đến năm 2020, tỷ trọng chăn nuôi nông nghiệp đạt 42%, với sản lượng thịt xẻ loại 5,500 ngàn tấn, thịt lợn chiếm 63%, thịt gia cầm 32%, thịt bò 4% Chăn nuôi, trước tiên cần khống chế dịch bệnh, tăng cường sản xuất nguyên liệu thức ăn nước, có sách ưu đãi doanh nghiệp, đơn Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN giản hoá thủ tục nhập khẩu, thay đổi sách tiền tệ, đảm bảo an ninh lương thực, thực phẩm quốc gia Vì vậy, Công ty TNHH Thức Ăn Chăn Nuôi Việt Thắng Long An khẳng định dự án Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An phù hợp với thực trạng ngành chăn nuôi sách phát triển đất nước ta II.2 Các điều kiện sở dự án Thị trường thức ăn chăn nuôi nguyên liệu giới quý I/2016 giảm mạnh so với quý năm ngoái, nguồn cung dồi nhu cầu suy giảm Cùng với xu hướng giá giới giá thức ăn chăn nuôi nguyên liệu nước quý I/2016 giảm, nhu cầu suy giảm với chi phí vận chuyển giảm II.2.1 DIỄN BIẾN THỊ TRƯỜNG Diễn biến giá thức ăn chăn nuôi nguyên liệu quý I/2016 Trong quý I/2015, giá thức ăn chăn nuôi (TĂCN) nguyên liệu giới biến động theo xu hướng không đồng nhất, giảm dần tháng đầu năm tăng trở lại tháng 3/2016, điều kiện thời tiết thuận lợi hậu thuẫn trồng nước sản xuất xuất hàng đầu đậu tương, ngô, lúa mì, bột cá… Tính chung, so với quý trước đó, giá TĂCN nguyên liệu giới trung bình tháng quý giảm mạnh Cụ thể, giá ngô trung bình quý I/2016 giảm 8,02%; đậu tương giảm 11,27%; lúa mì giảm 15%; giá bột cá giảm mạnh 26,31%, tất so với quý năm ngoái Trên thị trường giới, tính đến tháng 3/2016, sau tháng đầu năm suy giảm, giá ngô tăng nhẹ trở lại, lên 160 USD/tấn, tăng 0,2% so với tháng trước giảm 8,17% so với tháng năm ngoái Nguyên nhân nguồn cung toàn cầu dồi nhu cầu suy giảm Sản lượng đậu tương toàn cầu niên vụ 2015/16 đạt 320,21 triệu tấn, tăng 4,58 triệu so với niên vụ trước, thời tiết dự báo cải thiện quốc gia trồng đậu tương hàng đầu giới Mỹ, Brazil, Argentina Tuy nhiên, giá đậu tương tháng tăng nhẹ trở lại, lên 325,5 USD/tấn nhu cầu gia tăng Triển vọng sản lượng vụ thu hoạch lúa mì toàn cầu niên vụ 2015/16 dự kiến đạt mức cao 732,32 triệu tấn, tăng mạnh 5,87 triệu so với niên vụ trước, thời tiết thuận lợi hậu thuẫn phát triển trồng lúa mì vụ đông khu vực EU Mặc dù nguồn cung tăng nhu cầu tăng mạnh, khiến giá lúa mì tháng 3/2016 tăng nhẹ 0,62% so với tháng trước giảm mạnh 13,35% so với tháng năm ngoái Trong tháng 3/2016, giá bột cá giới tăng nhẹ trở lại 1.480,4 USD/tấn, tăng nhẹ 1,68% so với tháng trước giảm mạnh 21,97% so với tháng 3/2015 Nguyên nhân dự kiến sản lượng bột cá Peru – nước sản xuất xuất bột cá hàng đầu – năm marketing 2015/16 cải thiện Hình 1: Biến động giá đậu tương, ngô, lúa mì bột cá giới đến tháng 3/2016 Nguồn: Phòng Thông tin kinh tế quốc tế – VITIC tổng hợp Cùng với xu hướng giá giới, giá thức ăn chăn nuôi nguyên liệu nước quý I/2016 giảm, giá nhập giảm với chi phí vận chuyển giảm Tuy nhiên, mức giảm không nhiều, doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước không thâu tóm gần 70% thị phần thức ăn chăn nuôi với giá cao 20% so với khu vực, mà thống trị ngành chăn nuôi, với mô hình khép kín Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Giá thức ăn chăn nuôi nguyên liệu nước quý I/2016 giảm so với quý trước Cụ thể, giá ngô giảm 1,14%; giá cám gạo giảm 3,3% giá khô đậu tương giảm 2,14%, tất so với quý trước Hiện tại, giá cám gạo giảm 100 đ/kg xuống 5.600 đ/kg; giá khô đậu tương giảm 100 đ/kg, xuống 13.000 đ/kg, giá ngô mức 5.000 đ/kg giá bột cá dao động khoảng 15.000-18.000 đ/kg Như vậy, thị trường sản xuất thức ăn chăn nuôi nước nhiều tiềm năng, sở điều kiện để Công ty TNHH Thức Ăn Chăn Nuôi Việt Thắng Long An đầu tư dự án Nhà máy xay sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An II.2.2.CUNG – CẦU Dự báo nguồn cung tình hình tiêu thụ thức ăn chăn nuôi & nguyên liệu giới quý II/2016 Ngô Dự báo, sản lượng ngô giới niên vụ 2015/16 giảm xuống 969,64 triệu tấn, giảm 26,48 triệu so với kỳ niên vụ trước, thời tiết bất lợi nước trồng chủ yếu ảnh hưởng đến suất ngô Dự trữ ngô cuối vụ giới đạt 206,97 triệu tấn, tăng 1,86 triệu so với đầu vụ Sự gia tăng phần lớn nước Mỹ có lượng dự trữ tăng – nước có thời tiết thuận lợi hậu thuẫn đến khu vực vành đai trồng ngô nước này, tăng 2,7 triệu lên 46,67 triệu Hầu hết quốc gia kể xuất nhập có lượng dự trữ cuối vụ giảm so với đầu vụ Duy Trung Quốc có lượng dự trữ cuối vụ vượt trội so với đầu vụ, tăng 11,03 triệu tấn, nước có lượng dự trữ tăng nhẹ Canada tăng 0,2 triệu Với điều kiện thời tiết thuận lợi, dự báo sản lượng ngô Mỹ niên vụ 2015/16 đạt 345,49 triệu Do vậy, Mỹ trở thành nước có lượng ngô dư thừa nhiều giới, niên vụ sau trừ lượng tiêu thụ nước, nước dư thừa khoảng 43,34 triệu Brazil giữ vị trí thứ hai với lượng dư thừa 26 triệu tấn, tiếp đến FSU-12 với lượng dư thừa 18,41 triệu tấn, Argentina với lượng dư thừa 17,5 triệu tấn, Ukraine với lượng dư thừa 14,9 triệu Ngược với xu hướng quốc gia trên, EU-27 có lượng thiếu hụt ngô lớn giới với 18,25 triệu cho niên vụ 2015/16, tiếp đến Nhật Bản với 14,7 triệu tấn, Mexico với 11,2 triệu tấn, quốc gia Đông Nam Á với 10,94 triệu tấn, Hàn Quốc với 10,02 triệu tấn, sau Ai Cập với 8,5 triệu … Hầu hết quốc gia thiếu hụt phải nhập để đáp ứng nhu cầu sử dụng Bảng 1: Dự báo cung cầu ngô giới quý II/2016 (triệu tấn) ĐVT: triệu Nguồn: USDA Đậu tương Bảng 2: Dự báo cung cầu đậu tương giới quý II/2016 ĐVT: triệu Nguồn: USDA Dự báo, tổng sản lượng đậu tương giới niên vụ 2015/16 đạt 320,21 triệu tấn, tăng 4,58 triệu so với niên vụ trước, thời tiết dự báo cải thiện quốc gia trồng đậu tương hàng đầu giới Mỹ, Brazil, Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Argentina Trong nhu cầu tiêu thụ 315,75 triệu tấn, cung vượt cầu khoảng 4,46 triệu Quốc gia có lượng dư thừa nhiều Brazil với 57 triệu tấn, vượt Mỹ trở thành nước xuất đậu tương hàng đầu giới điều kiện thời tiết thuận lợi hậu thuẫn trồng đậu tương, Mỹ tụt xuống vị trí thứ hai, với lượng dư thừa 52,5 triệu tấn, Argentina với 8,65 triệu Ngược lại, dự báo niên vụ 2015/16 quốc gia có lượng thiếu hụt đậu tương nhiều Trung Quốc với 82,15 triệu tấn, tăng 12,15 triệu so với niên vụ trước nước mở rộng đàn gia súc dẫn đến nhu cầu thức ăn chăn nuôi nước tăng mạnh; thứ hai EU-27 với 13,12 triệu tấn, Mexico 3,83 triệu sau Nhật Bản với 2,88 triệu tấn, tăng 0,077 triệu so với niên vụ trước Đây quốc gia nằm top nước có nhu cầu sử dụng đậu tương lớn bị thâm hụt sản lượng so với nhu cầu tiêu thụ Đặc biệt quốc gia này, sản lượng nước đáp ứng phần nhỏ tổng nhu cầu tiêu thụ mình, nhu cầu tiêu thụ nội địa Trung Quốc gấp lần sản lượng sản xuất được, tương tự EU gấp gần 11 lần, Mexico gấp gần 14 lần Nhật Bản gấp 14 lần Để đáp ứng nhu cầu tiêu thụ nội địa quốc gia phải nhập đậu tương niên vụ này, với sản lượng nhập tương ứng 82 triệu tấn, EU-27 13,2 triệu tấn, Mexico nhập 3,85 triệu tấn, Nhật Bản 2,9 triệu Lúa mì Bảng 3: Dự báo cung cầu lúa mì giới quý II/2016 ĐVT: triệu Nguồn: USDA Dự báo, niên vụ 2015/16, tổng sản lượng lúa mì giới đạt 732,32 triệu tấn, tăng mạnh 5,87 triệu so với niên vụ trước, dự báo điều kiện thời tiết thuận lợi hậu thuẫn phát triển trồng lúa mì vụ đông Trong khi, nhu cầu tiêu thụ toàn cầu đạt 709,37 triệu tấn, lượng dư thừa lúa mì giới vào khoảng 22,95 triệu Quốc gia có lượng dư thừa nhiều FSU với 39,42 triệu tấn, thứ hai EU-27 với 32,71 triệu tấn, thứ ba Nga với 24 triệu tấn, thứ tư Mỹ với 23,64 triệu tấn, Canada với 18,8 triệu tấn, Australia với 17,27 triệu tấn, Trung Quốc với 16,19 triệu tấn; Ukraine với 14,75 triệu tấn; Kazakhstan với 6,85 triệu tấn, sau Argentina với 4,65 triệu Đây quốc gia xuất lúa mì chủ yếu toàn cầu Ngược với xu hướng trên, quốc gia có lượng lúa mì thiếu hụt nhiều Bắc Phi với 23,73 triệu tấn, thứ hai nước Đông Nam Á với 19,58 triệu tấn, Trung Đông với 19,36 triệu phụ thuộc 100% vào nhập không sản xuất được, sau Brazil với 5,06 triệu Đặc biệt quốc gia này, sản lượng lúa mì nước đáp ứng phần nhỏ tổng nhu cầu tiêu thụ Để đáp ứng nhu cầu tiêu thụ nội địa dự kiến quốc gia phải nhập lúa mì niên vụ 2015/16, với sản lượng nhập tương ứng 25,1 triệu tấn; 20,13 triệu tấn; 19,85 triệu tấn; 6,5 triệu Bột cá Peru tiếp tục nước cung cấp bột cá hàng đầu giới Sản lượng bột cá năm marketing 2015/16 (từ tháng đến tháng 12) dự báo đạt 950.000 tấn, tăng 11% so với năm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Thắng Long An cho phân tích nguồn gốc gây ô nhiễm đưa biện pháp giảm thiểu tác động tiêu cực, đảm bảo chất lượng môi trường sản xuất môi trường xung quanh vùng dự án lành mạnh, thông thoáng khẳng định dự án mang tính khả thi môi trường Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 21 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG VI: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN VI.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau : - Luật xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18 tháng 06 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/06/2015 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; - Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; - Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hướng dẫn số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Thông tư 203/2009/TT-BTC Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; - Căn suất vốn đầu tư xây dựng công trình ban hành theo định 495/QĐ-BXD ngày 26/04/2013 Bộ xây dựng - Căn Quyết định số 35/2012/QĐ-UBND ngày 30/11/2012 UBND tỉnh Kiên Giang việc ban hành quy định đơn giá xây dựng nhà ở, công trình vật kiến trúc địa bàn tỉnh Kiên Giang - Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình VI.2 Nội dung tổng mức đầu tư VI.2.1 Nội dung Mục đích tổng mức đầu tư tính toán toàn chi phí đầu tư xây dựng Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án: 724,025,055,000 đồng Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí xây dựng lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng; Chi phí thủ tục môi trường hành chính; Dự phòng phí (bao gồm trả lãi vay thời gian xây dựng); khoản chi phí khác Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 22 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN VI.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 đồng WORK Hệ thống điện điều khiển ITEMS SUM Trạm biền áp 8000KVA Hệ thống điện động lực Hệ thống phân phối điện Phòng CB trung tâm Hệ thống điều khiển Tổng Số lượng Đơn giá Trạm Hệ Hệ Hệ Hệ 1 1 10,000,000 10,000,000 5,000,000 3,000,000 2,000,000 Dự toán Tháp định lượng Hệ Hệ thống kho hàng xá M2 15,000 7,000 M2 10,000 3,500 10,000,000 10,000,000 5,000,000 3,000,000 2,000,000 30,000,000 100,000,00 105,000,00 35,000,000 2,000,000 12,000,000 Hệ M2 Met M2 M2 M2 M2 M2 HT HT HT Cái 1,000 800 10,000 2,000 200 300 500 1 2,000,000 2,000 3,500 1,000 5,000 5,000 4,000 2,000 400,000 1,200,000 1,000,000 1,500,000 4,000,000 2,000,000 2,800,000 10,000,000 10,000,000 1,000,000 1,200,000 1,000,000 800,000 1,200,000 1,000,000 4,500,000 HT - 3 800,000 2,500,000 5,000,000 7,500,000 1,250,000 1,000,000 600,000 Hệ thống kho nguyên liệu hàng bao Hệ thống silô chứa liệu ( 3000mts/cái) Hệ thống nhận liệu hàng xá Kho chứa trấu Xây dựng hàng rào Phần Xây dựng đường nội xây Xây dựng văn phòng làm việc dựng Xây dựng nhà nghỉ cho nhân viên Xây dựng cănteen cho nhân viên Xây dựng bãi xe nhân viên Xây dựng cầu cảng xuất/nhập hàng Hệ thống móng cho máy hút hạt Khung đỡ cho máy hút hạt Hệ thống cân động cho máy hút hạt Hệ thống băng tải cho máy hút hạt Phần thiết bị khí Đơn vị Tổng Cân xe tải 80 ( dài 18m) Hệ thống nghiền Hệ thống trộn Hệ thống ép viên Hệ thống làm nguội Hệ thống đập mảnh viên Hệ thống sàng phân loại thành phẩm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh - Hệ Hệ Hệ Hệ Hệ Hệ 100,000,000 Ghi Nằm - thiết bị kho xá 291,500,000 1,600,000 10,000,000 10,000,000 22,500,000 3,750,000 2,000,000 1,800,000 23 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Hệ thống đóng bao thành phẩm tự Hệ động Hệ thống bin chứa định lượng Hệ thành phầm Máy hút hạt 150tấn/hr cai Lò đốt trấu tấn/giờ cai Xe nâng hàng ( Forlift tấn) xe Xe xúc lật 6m3 xe Hệ thống ép viên Hệ Hệ thống làm nguội Hệ Hệ thống sàng phân loại thành phẩm Hệ Hệ thống đóng bao thành phẩm tự Hệ động Xe nâng hàng ( Forlift tấn) xe Tổng Tiền thuê đất M2 68,000 Khảo sát địa chất Lần Chi phí thiết kế Giám sát Lần Thủ tục hải quan vận chuyển nội Gói địa Chi phí Hệ thống máy tính thiết bị IT Gói chung Hệ thống bàn/ghế làm việc nhân Gói khác viên Thiết bị phòng thí nghiệm Gói Xe ô tô cho nhân viên Chi phí lãi vay kì xd Tổng Chi phí dự phòng TỔNG CỘNG Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 10,000,000 30,000,000 20,000,000 20,000,000 19,000,000 8,000,000 500,000 1,200,000 7,500,000 1,250,000 600,000 10,000,000 19,000,000 8,000,000 3,000,000 1,200,000 7,500,000 Giai đoạn 1,250,000 Giai đoạn 600,000 Giai đoạn Giai đoạn 10,000,000 500,000 1,693 150,000 500,000 2,000,000 Giai đoạn 154,200,000 115,114,595 150,000 500,000 1,000,000 1,000,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 2,000,000 720,000 2,000,000 5,040,000 55.700.000 182,504,595 65,820,460 724,025,055 24 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG VII: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN VII.1 Nguồn vốn đầu tư dự án VII 1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư ĐVT : 1,000 đồng STT Hạng mục Hệ thống điện điều khiển Phần xây dựng Phần thiết bị khí Chi phí chung khác Chi phí dự phòng Tổng đầu tư Tổng cộng 30,000,000 291,500,000 154,200,000 182,504,595 65,820,460 724,025,055 VII.1.2 Tiến độ sử dụng vốn ĐVT: 1,000 đồng STT Hạng mục Hệ thống điện điều khiển Phần xây dựng Phần thiết bị khí Chi phí chung khác Chi phí dự phòng Tổng đầu tư Giai đoạn 30,000,000 291,500,000 132,850,000 182,504,595 63,685,460 700,540,055 Giai đoạn 21,350,000 2,135,000 23,485,000 Tổng cộng 30,000,000 291,500,000 154,200,000 182,504,595 65,820,460 724,025,055 VII.1.3 Nguồn vốn thực dự án ĐVT: 1,000 đồng Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay Cộng Giai đoạn Giai đoạn Tổng cộng Tỷ lệ 210,162,016 7,045,500 217,207,516 30% 490,378,038 16,439,500 506,817,538 70% 700,540,055 23,485,000 724,025,055 100% Với tổng mức đầu tư 724,025,055,000 đồng.Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 30% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 217,207,516,000 đồng Ngoài công ty dự định vay 70% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 506,817,538,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian năm với lãi suất dự kiến 11%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc năm thời gian trả nợ năm Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian tnăm, trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả nợ từ dự án vào hoạt động Trả nợ gốc hàng qúy lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Số vốn vay kỳ vọng giải ngân nhiều lần vào đầu tháng, với tổng số tiền 506,817,538,000 đồng Trong thời gian xây dựng cuối tháng trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 25 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác cho vay Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ sau: ĐVT: 1000 đồng Năm Dư nợ đầu kỳ 506,817,538 506,817,538 405,454,031 304,090,523 202,727,015 101,363,508 Vay nợ kỳ Trả nợ kỳ 506,817,538 55,749,929 55,749,929 152,932,192 141,782,206 130,632,220 119,482,235 108,332,249 TỔNG Trả nợ gốc 101,363,508 101,363,508 101,363,508 101,363,508 101,363,508 964,663,832 506,817,538 Lãi vay Dư nợ cuối kỳ 55,749,929 55,749,929 51,568,685 40,418,699 29,268,713 18,118,727 6,968,741 506,817,538 506,817,538 405,454,031 304,090,523 202,727,015 101,363,508 - 457,846,294 VII.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ quý từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 70% Tổng mức đầu tư 524,450,538 ngàn đồng 28 Quý Quý 11% /năm 20 Quý Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo năm dự tính trả nợ năm, số tiền phải trả kỳ bao gồm lãi vay khoản vốn gốc kỳ Mỗi kỳ chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 25,340,877,000 đồng/quý lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ kì Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 26 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG VIII: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH VIII.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau:  Khấu hao tài sản cố định Tính toán khấu hao cho tài sản cố định áp dụng theo Thông tư 45/2013/TT-BTC Bộ Tài ban hành chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao tài sản cụ thể sau: Hạng Mục Thời gian KH Chí phí xây dựng 15 Chi phí thiết bị 10 Tài sản khác ( Bảng chi tiết khấu hao tài sản cố định trình bày chi tiết phụ lục kèm theo)  Doanh thu hoạt động Doanh thu từ hoạt động dự án có từ bán thức ăn chăn nuôi cho đơn vị nước nước Với công suất sản xuất tối đa 500.000 tấn/năm Công ty dự kiến tăng dần công suất từ hoạt động đến năm thứ đạt công suất tối đa nhà máy Giá bán thành phẩm 9,000,000 đồng/tấn Mức tăng giá bán 3%/năm Doanh thu hoạt động dự án thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm Năm Năm Năm Năm Sản lượng 120,000 250,000 350,000 400,000 450,000 9,000 9,270 9,548 9,835 10,130 Giá bán Tổng doanh thu 1,080,000,000 2,317,500,000 3,341,835,000 3,933,817,200 4,558,310,681 Sản lượng Giá bán Tổng doanh thu Năm 500,000 Năm 500,000 Năm 500,000 Năm 500,000 Năm 10 500,000 10,433 5,216,733,334 10,746 5,373,235,334 11,069 5,534,432,394 11,401 5,700,465,366 11,743 5,871,479,327  Chi phí Chi phí hoạt động dự án bao gồm: ĐVT: 1000 đồng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 27 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Năm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Năm Năm Năm Năm 28 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Chi phí bán hàng Nhân - Chi phí nhân viên Kinh doanh - Số lượng nhân viên - Chi phí Giám sát kinh doanh - Số lượng nhân viên - Chi phí Giám đốc vùng - Số lượng nhân viên - Giám đốc kinh doanh - Số lượng nhân viên Tổng phần nhân Chi phí khuyến Tính theo sản lượng bán hàng Tổng chi phí bán hàng 15,000,000 50 4,000,000 10 2,400,000 1,000,000 21,000,000 70 5,600,000 14 2,400,000 1,000,000 25,500,000 85 6,800,000 17 3,000,000 1,000,000 30,000,000 100 8,000,000 20 3,000,000 1,000,000 30,000,000 100 8,000,000 20 3,000,000 1,000,000 22,400,000 30,000,000 36,300,000 42,000,000 42,000,000 42,000,000 64,400,000 87,500,000 122,500,000 140,000,000 157,500,000 117,500,000 158,800,000 182,000,000 199,500,000 Chi phí hành Nhân Giám đốc nhà máy Thu mua kỹ thuật -Giám đốc thu mua kỹ thuật -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên thu mua -Số lượng nhân viên -Chi phí Giám đốc QC/LAB -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên QC -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên phòng LAB -Số lượng nhân viên Accounting/Admin - Chi phí Kế toán Trưởng -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên kế toán -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên phòng bán hàng -Số lượng nhân viên -Chi phí Giám đốc nhân -Số lượng nhân viên -Chi phí nhâ viên nhân -Số lượng nhân viên -Chi phí tài xế -Số lượng nhân viên Khác 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,000,000 200,000 400,000 240,000 180,000 1,000,000 200,000 400,000 240,000 180,000 1,000,000 400,000 400,000 360,000 360,000 1,000,000 400,000 400,000 360,000 360,000 1,000,000 400,000 400,000 480,000 360,000 500,000 800,000 500,000 800,000 500,000 800,000 500,000 800,000 500,000 800,000 240,000 240,000 480,000 480,000 600,000 300,000 240,000 300,000 300,000 240,000 300,000 300,000 360,000 300,000 300,000 360,000 300,000 300,000 360,000 300,000 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 29 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Chi phí vận hành văn phòng Tổng chi phí hành 2,400,000 8,300,000 5,000,000 10,900,000 7,000,000 13,760,000 8,000,000 14,760,000 9,000,000 16,000,000 Năm Năm Năm Năm Năm 10 Chi phí bán hàng Nhân 36,000,000 39,000,000 42,000,000 45,000,000 - Chi phí nhân viên Kinh doanh 33,000,000 110 120 130 140 150 - Số lượng nhân viên 8,000,000 8,000,000 9,600,000 9,600,000 9,600,000 - Chi phí Giám sát kinh doanh 20 20 24 24 24 - Số lượng nhân viên 3,600,000 3,600,000 4,200,000 4,200,000 4,200,000 - Chi phí Giám đốc vùng 6 7 - Số lượng nhân viên 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - Giám đốc kinh doanh 1 1 - Số lượng nhân viên Tổng phần nhân 45,600,000 48,600,000 53,800,000 56,800,000 59,800,000 Chi phí khuyến Tính theo sản lượng bán hàng 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000 Tổng chi phí bán hàng 220,600,000 223,600,000 228,800,000 231,800,000 234,800,000 Chi phí hành Nhân Giám đốc nhà máy Thu mua kỹ thuật -Giám đốc thu mua kỹ thuật -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên thu mua -Số lượng nhân viên -Chi phí Giám đốc QC/LAB -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên QC -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên phòng LAB -Số lượng nhân viên Accounting/Admin - Chi phí Kế toán Trưởng -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên kế toán -Số lượng nhân viên -Chi phí nhân viên phòng bán hàng -Số lượng nhân viên -Chi phí Giám đốc nhân -Số lượng nhân viên -Chi phí nhâ viên nhân 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,000,000 400,000 400,000 480,000 360,000 1,000,000 400,000 400,000 480,000 360,000 1,000,000 400,000 400,000 480,000 360,000 1,000,000 400,000 400,000 480,000 360,000 1,000,000 400,000 400,000 960,000 360,000 500,000 800,000 500,000 800,000 500,000 800,000 500,000 800,000 500,000 4,000,000 600,000 600,000 600,000 600,000 1,200,000 300,000 360,000 300,000 360,000 300,000 360,000 300,000 360,000 300,000 720,000 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 30 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN -Số lượng nhân viên -Chi phí tài xế -Số lượng nhân viên Khác Chi phí vận hành văn phòng Tổng chi phí hành 300,000 3 300,000 3 300,000 3 300,000 3 900,000 10,000,000 17,000,000 10,000,000 17,000,000 10,000,000 17,000,000 10,000,000 17,000,000 10,000,000 22,240,000 VIII.2 Các tiêu kinh tế dự án VIII.2.1 Báo cáo thu nhập dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 đồng Năm Doanh thu Tổng chi phí Giá vốn hàng bán Chi phí bán hàng Chi phí hành Chi phí khấu hao Lãi vay đầu tư Lãi vay vốn lưu động năm đầu Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế 1,080,000,000 2,317,500,000 3,341,835,000 3,933,817,200 4,558,310,681 1,096,340,926 2,210,081,695 3,132,972,444 3,673,325,812 4,238,763,807 912,000,000 1,967,500,000 2,851,835,000 3,373,817,200 3,928,310,681 64,400,000 117,500,000 158,800,000 182,000,000 199,500,000 8,300,000 10,900,000 13,760,000 14,760,000 16,000,000 50,008,695 50,008,695 50,008,695 52,143,695 52,143,695 55,749,929 51,568,685 40,418,699 29,268,713 18,118,727 Năm Doanh thu Tổng chi phí Giá vốn hàng bán Chi phí bán hàng Chi phí hành Chi phí khấu hao Lãi vay đầu tư Lãi vay vốn lưu động năm đầu Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế 5,216,733,334 4,841,666,664 4,516,733,334 220,600,000 17,000,000 52,143,695 6,968,741 5,882,301 12,604,315 18,150,050 21,336,204 24,690,705 (16,340,926) 107,418,305 208,862,556 (16,340,926) 107,418,305 208,862,556 260,491,388 26,049,139 234,442,249 319,546,873 31,954,687 287,592,186 10 5,373,235,334 5,534,432,394 5,700,465,366 5,871,479,327 4,995,010,303 5,162,027,769 5,315,894,166 5,496,033,652 4,673,235,334 4,834,432,394 5,000,465,366 5,171,479,327 223,600,000 228,800,000 231,800,000 234,800,000 17,000,000 17,000,000 17,000,000 22,240,000 52,143,695 51,929,410 35,903,102 35,903,103 - 28,220,893 29,031,273 29,865,965 30,725,697 31,611,222 375,066,670 37,506,667 337,560,003 378,225,031 37,822,503 340,402,528 372,404,625 74,480,925 297,923,700 384,571,201 76,914,240 307,656,960 375,445,675 75,089,135 300,356,540 Sau thời gian chủ đầu tư tiến hành đầu tư xây dựng năm đầu sản xuất công suất thấp thâm nhập thị trường, dự án bắt đầu có lợi nhuận từ năm hoạt động thứ hai Ngoài khoản thu nhập từ lợi nhuận trước thuế chủ đầu tư có khoản thu nhập khác tính vào chi phí chi phí khấu hao tài sản Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 31 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN VIII.2.2 Báo cáo ngân lưu dự án Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 15 năm theo hai quan điểm tổng đầu tư chủ đầu tư Chi phí sử dụng vốn re = 18% Lãi suất vay ngân hàng rd = 12%/năm Với suất chiết khấu WACC = 15 % tính theo giá trị trung bình có trọng số chi phí sử dụng vốn nguồn vốn Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tồng đầu tư TIPV ĐVT: 1,000 đồng Năm NGÂN LƯU VÀO 986,630,137 2,210,801,370 3,253,807,466 Doanh thu 1,080,000,000 2,317,500,000 3,341,835,000 Thay đổi vốn lưu động (93,369,863) (106,698,630) (88,027,534) Thanh lí tài sản NGÂN LƯU RA 491,872,538 1,195,502,516 2,095,900,000 3,045,745,000 Chi phí đầu tư ban đầu 491,872,538 210,802,516 21,350,000 Giá vốn hàng bán 912,000,000 1,967,500,000 2,851,835,000 Chi phí bán hàng 64,400,000 117,500,000 158,800,000 Chi phí hành 8,300,000 10,900,000 13,760,000 Ngân lưu ròng trước thuế (491,872,538) (208,872,379) 114,901,370 208,062,466 Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế (491,872,538) (208,872,379) 114,901,370 208,062,466 Hệ số chiết khấu 1.00 0.87 0.76 0.66 Hiện giá ngân lưu ròng (491,872,538) (181,628,156) 86,881,943 136,804,449 Hiện giá tích luỹ (491,872,538) (673,500,694) (586,618,751) (449,814,302) Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi vốn lưu động Thanh lí tài sản NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Giá vốn hàng bán Chi phí bán hàng Chi phí hành Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu 3,883,243,321 4,505,064,641 3,933,817,200 4,558,310,681 (50,573,879) (53,246,039) 5,160,698,596 5,360,372,156 5,216,733,334 5,373,235,334 (56,034,739) (12,863,178) 3,570,577,200 4,143,810,681 4,754,333,334 4,913,835,334 3,373,817,200 3,928,310,681 182,000,000 199,500,000 14,760,000 16,000,000 312,666,121 361,253,961 26,049,139 31,954,687 286,616,982 329,299,273 0.57 0.50 4,516,733,334 4,673,235,334 220,600,000 223,600,000 17,000,000 17,000,000 406,365,261 446,536,822 37,506,667 37,822,503 368,858,594 408,714,319 0.43 0.38 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 32 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 163,874,190 163,719,938 (285,940,113) (122,220,175) 159,467,749 37,247,574 153,650,851 190,898,425 Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi vốn lưu động Thanh lí tài sản NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Giá vốn hàng bán Chi phí bán hàng Chi phí hành Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 5,521,183,321 5,686,818,821 5,534,432,394 5,700,465,366 (13,249,073) (13,646,546) 10 5,857,423,385 5,871,479,327 (14,055,942) 5,080,232,394 5,249,265,366 5,428,519,327 11 743,453,998 501765424.2 241,688,574 - 4,834,432,394 5,000,465,366 228,800,000 231,800,000 17,000,000 17,000,000 440,950,927 437,553,454 74,480,925 76,914,240 366,470,001 360,639,214 0.33 0.28 119,799,694 102,516,173 310,698,119 413,214,292 5,171,479,327 234,800,000 22,240,000 428,904,058 75,089,135 353,814,923 0.25 87,457,638 500,671,930 743,453,998 743,453,998 0.21 159,800,398 660,472,328 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tài theo quan điểm TIPV TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 724,025,055,000 đồng 660,472,328,000 đồng 27.76% năm tháng Hiệu Vòng đời hoạt động dự án 10 năm không tính năm xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; thu hồi vốn lưu động, lý tài sản Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (không bao gồm chi phí khấu hao); chênh lệch vốn lưu động, tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Ngân lưu dự án năm âm chủ đầu tư phải đầu tư vào hạng mục máy móc thiết bị, từ năm hoạt động thứ hai trở đi, dòng ngân lưu tăng dần qua năm Dòng ngân lưu thể qua biểu đồ sau: Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 33 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy:  Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư đối tác cho vay, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh VIII.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 34 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG IX: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ IX.1 Kết luận Dự án Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng mang lại hiệu kinh tế cho Công ty TNHH Thức Ăn Chăn Nuôi Chăn Nuôi Việt Thắng Long An mà dự án nằm chiến lược sách phát triển ngành chăn nuôi đất nước, đồng thời góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập cho người công nhân nhà máy Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước IX.2 Kiến nghị Thị trường có nhu cầu lớn thức ăn chăn nuôi, việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm phê duyệt vào hoạt động IX.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Long An, ngày tháng năm 2016 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN (Giám đốc) VÕ MINH ĐẠI VŨ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 35 [...]... vậy, thị trường sản xuất thức ăn chăn nuôi trong nước còn rất nhiều tiềm năng, do đó đây chính là cơ sở và là điều kiện để Công ty TNHH Thức Ăn Chăn Nuôi Việt Thắng Long An đầu tư dự án Nhà máy xay sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 8 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG III:... Xanh 21 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG VI: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN VI.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An được lập dựa trên các phương án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây : - Luật xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18 tháng 06 năm 2014 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt. .. động chính thức 04/2017 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 16 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG V: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG V.1 Đánh giá tác động môi trường V.1.1 Giới thiệu chung Dự án Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An được xây dựng tại Nhựt Chánh, Bến Lức, Long An Mục đích của đánh giá tác... LONG AN CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG III.1 Địa điểm đầu tư Dự án Nhà máy sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An được xây dựng tại Nhựt Chánh – Bến Lức – Long An Long An là một tỉnh thuộc vùng đồng bằng sông Cửu Long, Việt Nam Tỉnh lỵ của Long An hiện nay là thành phố Tân An, cách trung tâm Thành phố Hồ Chí Minh khoảng 50 km theo đường Quốc lộ 1A Long An là tỉnh nằm trong Vùng kinh tế trọng... Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 27 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Năm 1 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 28 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Chi phí bán hàng Nhân sự - Chi phí nhân viên Kinh doanh - Số lượng nhân viên - Chi phí Giám sát kinh doanh - Số lượng nhân viên -... UBND tỉnh Kiên Giang về việc ban hành quy định đơn giá xây dựng mới nhà ở, công trình và các vật kiến trúc trên địa bàn tỉnh Kiên Giang - Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán và dự toán công trình VI.2 Nội dung tổng mức đầu tư VI.2.1 Nội dung Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất thức ăn. .. Nguyên Xanh 26 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN CHƯƠNG VIII: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH VIII.1 Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá bán, các tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau:  Khấu hao tài sản cố định Tính toán... tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 20 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN Thắng Long An đã cho phân tích nguồn gốc gây ô nhiễm và đưa ra các biện pháp giảm thiểu các tác động tiêu cực, đảm bảo được chất lượng môi trường sản xuất và môi trường xung quanh trong vùng dự án được lành mạnh, thông thoáng và khẳng định dự án mang tính khả thi về môi trường ... Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 9 DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN cạnh đó còn thuộcVùng kinh tế trọng điểm phía Nam, Long An được xác định là vùng kinh tế động lực có vai trò đặc biệt quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế Việt Nam III.4 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án III.4.1 Hiện trạng sử dụng đất Khu đất xây dựng dự án địa hình bằng phẳng, thuốc quyền quản...DỰ ÁN NHÀ SẢN XUẤT THỨC ĂN CHĂN NUÔI VIỆT THẮNG LONG AN ngoái Xuất khẩu bột cá Peru trong năm marketing 2015/16 dự báo sẽ đạt 930.000 tấn, tăng 9% so với năm ngoái 2 Tình hình nhập khẩu thức ăn chăn nuôi & nguyên liệu trong nước tháng 2/2016 và 2 tháng đầu năm 2016 Theo số liệu thống kê từ TCHQ Việt Nam, nhập khẩu TĂCN và nguyên liệu trong tháng 2/2016 đạt 192 triệu USD, giảm 5,35% so với tháng ... trường sản xuất thức ăn chăn nuôi nước nhiều tiềm năng, sở điều kiện để Công ty TNHH Thức Ăn Chăn Nuôi Việt Thắng Long An đầu tư dự án Nhà máy xay sản xuất thức ăn chăn nuôi Việt Thắng Long An II.2.2.CUNG... tin dự án  Dự án : Thành lập Công ty TNHH Thức ăn Chăn nuôi Việt Thắng Long An xây dựng nhà máy sản xuất Lô P, KCN Nhựt Chánh, huyện Bến Lức, tỉnh Long An – Việt Nam  Qui mô : Nhà máy Long An. .. xây dựng dự án Nhà máy Long An Như vậy, thị trường sản xuất thức ăn chăn nuôi nước nhiều tiềm năng, sở điều kiện để Công ty TNHH Thức Ăn Chăn Nuôi Việt Thắng Long An đầu tư dự án Nhà máy xay sản