Trường Đại học Ngoại Thương Khoa kinh tế kinh doanh quốc tế TIỂU LUẬN MÔN KINH TẾ ĐẦU TƯ Dự án sản xuất nhà máy gạch Granite cao cấp Nhóm thực : Nhóm Lớp tin : KTE311(1-1617).6_LT Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS Vũ Thị Kim Oanh - Hà Nội - 12/ 2016 - DANH SÁCH NHÓM STT HỌ VÀ TÊN MÃ SINH VIÊN Nguyễn Phương Anh 1411510008 Trần Thanh Bình 1411510019 Đỗ Thu Hà 1415510042 Nguyễn Thị Khánh Hòa 1415510055 Phan Quang Khải 1411510071 Lê Thị Khánh Linh 1415510093 Vũ Kim Ngân 1415510116 Nguyễn Thị Bích Ngọc 1411510117 Trịnh Hồng Nhung 1415510122 10 Đặng Xuân Phương 1415510129 11 Đỗ Ngọc Sơn 1415510137 12 Phạm Thị Phương Thảo 1415510146 13 Đặng Minh Trang 1415510168 MỤC LỤC A SỰ CẦN THIẾT VÀ CÁC CĂN CỨ LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ I Sự cần thiết dự án đầu tư Theo tính toán số nhà phân tích có 45 nhà máy sản xuất gạch ốp lát Việt Nam, công suất cung vượt cầu nhiều, đặt biệt diễn phân khúc gạch ốp lát cỡ nhỏ (gạch men) Điều khiến cho công ty buộc phải tập trung vào cạnh tranh giá bán để khai thác công suất giải hàng tồn kho, dẫn đến công ty không thu lợi nhuận cao Mặc dù có dư thừa tiêu thụ sản phẩm gạch men nước, sản phẩm gạch Granite cao cấp từ nước Ý, Tây Ban Nha, … lại nhập ạt Việt Nam chưa kể đến nguồn nhập lậu thông qua biên giới phía Bắc Điều đặt câu hỏi lợi cạnh tranh sản phẩm gạch men cao cấp nước thị trường nội địa giới? Theo Nhà kinh doanh gạch nước ngoài, sản phẩm gạch men Việt Nam chưa đảm bảo chất lượng ổn định giá thành cao so với nước khu vực Trung Quốc, Indonesia, Malaysia, Thailand dẫn đến hạn chế khả xuất cạnh tranh nước Trước thực trạng cạnh tranh chất lượng sản phẩm nước nhận thấy tiềm thị trường tiêu thụ gạch Granite cao cấp Việt Nam lớn, tận dụng nguồn lực sản xuất: nguồn nguyên liệu, nhân công kinh nghiệm ngành, Công ty TNHH mạnh dạn đầu tư nhà máy sản xuất gạch Granite Dự án mong muốn tạo sản phẩm cao cấp, kích cỡ lớn, ổn định chất lượng nhờ công nghệ tiên tiến hệ thống quản lý kinh doanh hiệu quả; Qua đó, cung cấp sản phẩm chất lượng cao với giá thành hợp lý nhằm đáp ứng nhu cầu người tiêu Việt Nam tương lai II.Các lập dự án đầu tư  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;  Luật Đầu tư số Luật đầu tư 2014 số 67/2014/QH13 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 124/2007/NĐ-CP ngày 31 tháng năm 2007 Chính phủ quản lý vật liệu xây dựng;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án Nhà máy sản xuất gạch Granite/Porcelain thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữacháy;  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên công trình - Tiêu chuẩn thiết kế; B NỘI DUNG DỰ ÁN I Chủ đầu tư Tên doanh nghiệp − Công ty: Công ty TNHH Gạch Granite Thanh Bình − Địa chỉ: số 43 phố Nguyễn Khả Trạc-Mai Dịch-Cầu Giấy-Hà Nội  ĐT: 84.8.38468104  Fax: 84.8.38468105 Đại diện ủy quyền (Thời hạn uỷ quyền: 10 năm) Họ tên người uỷ quyền: Ông Trần Thanh Bình − Sinh ngày: 30 tháng 10 năm 1970 − Chức vụ: Giám đốc công ty − Số chứng minh thư nhân dân: 031828928 − Nơi cấp: Hà Nội  Ngày cấp: 9/10/2001 − Đăng kí hộ thường trú: : Số 43 phố Nguyễn Khả Trạc-Mai Dịch-Cầu Giấy-Hà Nội  Điện thoại liên lạc: 84.8.38468014/0903952444  Fax: 043 385 7136 Giấy đăng ký kinh doanh giấy phép thành lập  Số: 300125422 − Cơ quan cấp: Phòng đăng kí kinh doanh, Sở kế hoạch đầu tư Hà Nội  Ngày cấp: 25/8/2015 − Số tài khoản: 025704061406164 mở ngân hàng VP Bank  Vốn đăng kí: 596,333,136,000 đồng II Mô tả tổng quan dự án Tên dự án : Nhà máy sản xuất gạch Granite cao cấp Địa điểm xây dựng : Bình Thuận Diện tích nhà máy : 40 (400,000m2) Mục tiêu đầu tư : Xây dựng nhà máy sản xuất gạch Granite/Porcelain với công suất 16,000 m2/ngày/2 dây chuyền Mục đích đầu tư : − Cung cấp gạch Granite cao cấp nước xuất khẩu, góp phần phát triển ngành vật liệu xây dựng; − Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương; − Góp phần phát triển kinh tế xã hội, môi trường địa phương; − Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh; Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập Tổng mức đầu tư − : 683,468,136, 000 đồng Vốn chủ đầu tư : 30% tổng đầu tư tương ứng với 205,040,441,000 đồng − Vốn vay : 70% tổng vốn đầu tư, tương ứng với : 478,427,695,000 đồng, chưa bao gồm lãi vay Vòng đời dự án: 20 năm III Các sản phẩm, dịch vụ thị trường Các sản phẩm, dịch vụ − Sản phẩm đa dạng với kích thước sau: Từ 60 x 60 cm đến 100 x 100 cm − Dòng sản phẩm: gạch giả cổ, gạch mài bóng, gạch phủ men (Glazed porcelain) BẢNG DANH MỤC SẢN PHẨM STT Mô tả sản phẩm Tên sản phẩm Đơn giá (ngàn đồng/m2) Hình ảnh Gạch giả cổ D001 250 Gạch mài bóng D002 190 Gạch phủ men D003 140 Các thông số kỹ thuật sản phẩm: Chỉ tiêu Mức yêu cầu Kích thước cạnh ± 0.6% Độ vuông góc ± 0.6% D001 0.35 % D002 0.08 % D003 0.08 % 0.3 % 0.10 % 0.10 % Độ thẳng cạnh ± 0.5% Độ vênh trung tâm ± 0.5% -0.07 ÷ 0.21 -0.07 ÷ 0.21 -0.04 ÷ 0.08 % Độ vênh cạnh ± 0.5% -0.07 ÷ 0.19 -0.07 ÷ 0.19 -0.04 ÷ 0.08 % Độ vênh góc ± 0.5% -0.15 ÷ 0.05 -0.15 ÷ 0.05 -0.04 ÷ 0.04 % Độ hút nước ≤ 0.5% 0.3 % Độ chống bám bẩn cấp cấp cấp cấp Độ mài mòn bề mặt ≥ cấp cấp cấp cấp Độ bền sốc nhiệt Không nứt Độ bền rạn men Không Độ cứng Mohs ≥5 35 N/mm2 Giới hạn bền uốn Độ bền hóa học 0.3 % 0.03 % 0.03 % 0.3 % 0.04 % Không nứt rạn Không rạn men Không ảnh hưởng Độ chì cadimi Không ảnh hưởng 61.4 N/mm2 Không ảnh hưởng Không phát 2.Thị trường dự kiến cho việc tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ Khối lượng gạch không nung nhà máy sản xuất dự kiến phục nhu cầu địa phương, nhu cầu vật liệu xây dựng cho dân cư cho tỉnh nước 3.Cơ sở lựa chọn sản phẩm, dịch vụ thị trường Việt Nam đánh giá nước có tốc độ phát triển GDP cao giới Trong tháng đầu năm 2016 tổng sản phẩm quốc nội ước tính tăng 5,52% so với kỳ năm trước (quý I tăng 5,48%; quý II tăng 5,55%), khu vực công nghiệp xây dựng tăng đến 7,12%, đóng góp 2,41 điểm phần trăm vào tăng trưởng chung Nhu cầu thị trường dự báo tiếp tục tăng trưởng tốt Thị trường bất động sản, xây dựng dự báo tiếp tục đà hồi phục từ năm 2014 với mức tăng trưởng hàng năm 6,5% động lực cho ngành sản xuất gạch ốp lát Theo dự báo Bộ Xây dựng, nhu cầu gạch ốp lát tới năm 2020 vào khoảng 570 triệu m2 Hiện thị trường có loại gạch ốp lát chính: gạch Cotto, gạch Ceramic, gạch Porcelain gạch Granite Trong đó, gạch Cotto loại gốm không phủ men, nguyên liệu đất sét nung với nhiệt độ cao 1160~1200oC Gạch có màu đỏ đất nung, thường sử dụng để lát sân vườn, lát sàn cho công trình kiến trúc giả cổ Do ứng dụng không thật rộng rãi, nhu cầu gạch cotto thấp số loại gạch ốp lát Ba loại gạch ốp lát phổ biến thường sử dụng công trình xây dựng gạch Ceramic, gạch Porcelain gạch Granite Gạch men Ceramic loại gạch lát truyền thống, sử dụng Việt Nam từ hàng chục năm Gạch Granite bắt đầu xuất 10 năm trở lại Được coi loại đá nhân tạo, gạch Granite có độ bền vượt trội so với gạch Ceramic Gạch Porcelain (xương bán sứ) sản phẩm đứng Ceramic Granite Xu sử dụng gạch Granite thay cho Ceramic ngày trở nên phổ biến Với tính vượt trội độ bền, tính thẩm mỹ, gạch Granite người tiêu dùng ngày ưa chuộng Hiện đa số công trình quy mô lớn, có diện tích rộng chung cư, văn phòng, khách sạn sử dụng gạch granite Nhiều công trình xây dựng dân dụng cá nhân chuyển sang sử dụng gạch Granite Các chuyên gia ngành cho biết nhu cầu sử dụng gạch Granite tăng trưởng tốt với mức tăng 15 - 20% năm Các thiết bị telex, điện thoại nội bộ, fax (nếu cần) đấu nối đến phòng 5.Sơ đồ bố trí mặt SƠ ĐỒ BỐ TRÍ TỔNG MẶT BẰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH GRANITE VII Tác động dự án đến môi trường Việc thực thi dự án Nhà máy sản xuất gạch Granite/Porcelain ảnh hưởng định đến môi trường xung quanh khu vực nhà máy nhà máy, tác động trực tiếp đến môi trường không khí, đất, nước khu vực Chúng ta dự báo nguồn tác động đến môi trường có khả xảy giai đoạn khác Giai đoạn thi công xây dựng Tác động bụi, khí thải Quá trình xây dựng không tránh khỏi phát sinh nhiều bụi (ximăng, đất, cát…) từ công việc đào đất, san ủi mặt bằng, vận chuyển bốc dỡ nguyên vật liệu xây dựng, pha trộn sử dụng vôi vữa, đất cát hoạt động máy móc thiết bị phương tiện vận tải thi công giới công trường gây tiếng ồn b) Tác động nước thải Trong giai đoạn thi công có phát sinh nước thải sinh hoạt công nhân xây dựng Lượng nước thải không nhiều cần phải kiểm soát chặt chẽ để không làm ô nhiễm nguồn nước mặt, nước ngầm c) Tác động chất thải rắn Chất thải rắn phát sinh giai đoạn gồm loại: chất thải rắn từ trình xây dựng rác sinh hoạt công nhân xây dựng Các chất thải rắn phát sinh giai đoạn không quản lý xử lý kịp thời bị trôi theo nước mưa gây tắc nghẽn đường thoát nước gây vấn đề vệ sinh khác Ở đây, phần lớn phế thải xây dựng (xà bần, cát, sỏi…) tái sử dụng làm vật liệu san lấp Riêng rác sinh hoạt lượng công nhân không nhiều thu gom giao cho đơn vị dịch vụ vệ sinh đô thị xử lý Giai đoạn đưa dự án vào vận hành a Tác động đến môi trường không khí Nguồn phát sinh - Bụi khí thải từ hoạt động phương tiện vận tải, loại máy móc, thiết bị trình sản xuất - Bụi từ công đoạn sản xuất gạch men như: chuyển nguyên vật liệu từ thùng chứa sang máy nghiền, ép khuôn, đánh bóng bề mặt… STT CÔNG ĐOẠN PHÁT SINH ĐVT Chuyển nguyên vật liệu từ thùng Mg/m3 chứa sang máy nghiền NỒNG ĐỘ QCVN 19:2009/BTNMT 944,2 200 Cột B Máy ép khuôn Mg/m3 527 200 Đánh bóng bề Mg/m3 mặt 970 200 Bảng nồng độ ô nhiễm bụi ngành sản xuất gạch men Nguồn: xulymoitruong.com b) Tác động đến môi trường đất Nguồn phát sinh - Rác thải sinh hoạt công nhân trình sản xuất Nhà máy, phát sinh từ khu nấu bếp, Nhà ăn, khu Nhà ở, khu văn phòng - Chất thải rắn sản xuất: Gạch vỡ không đủ tiêu chuẩn, tro xỉ sinh sử dụng than lò nung, trình sấy, trình tạo hình sản phẩm - Nguyên vật liệu rơi vãi trình vận chuyển chất thải rắn nguy hại c) Tải lượng thành phần - Đối với rác thải sinh hoạt Theo đánh giá nhanh Tổ chức Y tế giới, ước tính bình quân ngày, người thải từ nhu cầu sinh hoạt khoảng 0,5 kg/ngày Khi vào hoạt động có khoảng 346 CBCNV làm việc nhà máy Vậy lượng chất thải rắn sinh hoạt phát sinh là: 346 người x 0,5 kg/người/ngày = 173 kg/ngày Thành phần chủ yếu chất hữu rau củ thừa, cơm thừa chất vô túi nilon, giấy ăn - Đối với chất thải rắn sản xuất: Chất thải rắn phát sinh hoạt động sản xuất Nhà máy gồm: Lượng tro xỉ sinh từ trình đốt nhiên liệu lò sấy, nung Phế phẩm khâu mộc Phế phẩm khâu tạo hình Phế phẩm sau nung - Chất thải rắn nguy hại: Dầu mỡ bôi trơn máy móc, loại giẻ lau chùi dính mỡ, can dầu đựng mỡ loại kỳ bảo dưỡng Mỗi đợt bảo dưỡng ước tính thải khoảng 10kg Một số thiết bị điện hư hỏng như: Bóng đèn huỳnh quang, công tắc điện, cầu chì d) Tác động đến môi trường nước Nguồn phát sinh: Nước thải sinh hoạt công nhân Nhà máy: Với nhu cầu sử dụng nước công nhân khoảng 80lít/người/ngày lượng nước cấp 346 x 80 = 28m3/ngày đêm Lượng nước thải tính băng 80% lượng nước cấp nên nhu cầu xả nước thải sinh hoạt nhà máy khoảng 22,5 m3/ngày đêm Nước thải sản xuất: Trên cở sở phân tích công nghệ thực tiễn sản xuất cho thấy trình sản xuất Công ty chủ yếu công đoạn nhào luyện đất, nghiền xay nguyên liệu tinh chế, nước thải từ trình xử lý aerosol phun men sản phẩm nước vệ sinh nhà xưởng khu vực sản xuất, vệ sinh máy móc thiết bị có chứa đất các, chất dầu mỡ, chất cặn bã, chất rắn lơ lửng, chất màu… Các biện pháp giảm thiểu ô nhiễm a Giai đoạn thi công xây dựng Phun nước làm ẩm khu vực gây bụi đường đi, đào đất, san ủi mặt bằng… Che chắn bãi tập kết vật liệu khỏi gió, mưa, nước chảy tràn, bố trí cuối hướng gió có biện pháp cách ly tránh tượng gió để không ảnh hưởng toàn khu vực Tận dụng tối đa phương tiện thi công giới, tránh cho công nhân lao động gắng sức, phải hít thở nhiều làm luợng bụi xâm nhập vào phổi tăng lên Cung cấp đầy đủ phương tiện bảo hộ lao động cho công nhân mũ, trang, quần áo, giày tại công đoạn cần thiết Hạn chế ảnh hưởng tiếng ồn khu vực công trường xây dựng Các máy khoan, đào, đóng cọc bêtông… gây tiếng ồn lớn không hoạt động từ 18h – 06h Chủ đầu tư đề nghị đơn vị chủ thầu công nhân xây dựng thực yêu cầu sau :  Công nhân tập trung bên khu vực thi công  Đảm bảo điều kiện vệ sinh cá nhân  Tổ chức ăn uống khu vực thi công phải hợp vệ sinh, có nhà ăn…  Hệ ệ sinh t đượ h c ố xây n dựn g g n đủ h cho số tắ lượ m ng , côn n g h nhâ n v tập tr u n g tr o n g k h u v ự c d ự n  Rác sinh hoạt thu gom chuyển khu xử lý rác tập trung  Có phận chuyên trách để hướng dẫn công tác vệ sinh phòng dịch, vệ sinh môi trường, an toàn lao động kỷ luật lao động cho công nhân b Giai đoạn đưa dự án vào vận hành • Giảm thiểu ô nhiễm không khí + Giảm thiểu ô nhiễm môi trường không khí phương tiện giao thông Khi vận chuyển sản phẩm tiêu thụ, phương tiện vận chuyển cần phải có bạt che chắn Chủ dự án cần phải đầu tư phương tiện tưới nước để tưới nước thường xuyên tuyến đường vận chuyển Tất xe, máy móc tham gia vận chuyển cần phải kiểm tra định kỳ đạt tiêu chuẩn cục đăng kiểm chất lượng an toàn môi trường + Giảm thiểu bụi khí thải phát sinh lò nung Xây dựng hệ thống xử lý khí thải • Giảm thiểu ô nhiễm nước Nước thải sinh hoạt cán công nhân xử lý sơ qua bể tự hoại dẫn vào trạm xử lý tập trung Nước thải sản xuất: Chủ đầu tư xây dựng trạm xử lý nước thải • Giảm thiểu chất thải rắn Chất thải rắn sinh hoạt: + Hướng dẫn phân loại rác thành loại rác vô rác hữu + Thu gom toàn lượng chất thải rắn sinh hoạt hàng ngày + Ký kết với đơn vị có chức vận chuyển toàn lượng chất thải khả tái chế phát sinh Chất thải rắn sản xuất: + Ký kết hợp đồng với công ty môi trường đô thị vận chuyển, xử lý • Chất thải rắn nguy hại Thực theo TT12/2011/TT_BTNMT quản lý chất thải nguy hại Theo CTNH phân loại, dán nhãn, lưu giữ nơi riêng biệt, có mái che, tránh ánh nắng tránh mưa ngập lụt Ký hợp đồng vận chuyển, xử lý với đơn vị có chức vận chuyển CTNH Ngoài ra, chủ dự án tiến hành trồng xanh, thảm thực vật để tạo cảnh quan, hấp thu tiếng ồn chất khí độc hại khác VIII LỊCH TRÌNH HUY ĐỘNG VỐN Quy hoạch nguồn vốn– Tổng mức đầu tư dự án 1.1 Nội dung Mục đích tổng mức đầu tư tính toán toàn chi phí đầu tư xây dựng Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất gạch Granite, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án (gồm lãi vay thời gian xây dựng) Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí xây dựng lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, Chi phí đất, Dự phòng phí (bao gồm trả lãi vay thời gian xây dựng); khoản chi phí khác  Chi phí xây dựng lắp đặt máy móc thiết bị Khai toán chi phí xây dựng bao gồm hạng mục trình bày BẢNG HẠNG MỤC CÁC CÔNG TRÌNH TRONG DỰ ÁN Khái toán chi phí máy móc thiết bị bao gồm hạng mục trình bày BẢNG DANH MỤC CÁC MÁY MÓC THIẾT BỊ Theo định số 957/QĐ-B D công bố định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng công trình, lập chi phí sau:  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng công trình Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi công dự toán xây dựng công trình Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu hoạt động xây dựng; Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng công trình; Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn vệ sinh môi trường công trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, toán, toán hợp đồng; toán, toán vốn đầu tư xây dựng công trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình; Chi phí khởi công, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)*2.101% = 9,084,026,000 đồng GXL: Chi phí xây lắp GTB: Chi phí thiết bị, máy móc  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm: - Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư = (GXL + GTB) x 0.521 % = 2,253,859,000 đồng - Chi phí lập TKBVTC = GXL x 2.929% = 5,326,055,000 đồng - Chi phí thẩm tra TKBVTC = GXL x 0.172% = 312,630,000 đồng - Chi phí thẩm tra dự toán = GXL x 0.231% = 420,130,000 đồng - Chi phí lập HSMT xây lắp = GXL x 0.25% = 453,862,000 đồng - Chi phí lập HSMT thiết bị = GTB x 0.248 % = 620,597,000 đồng - Chi phí giám sát thi công xây lắp = GXL x 2.224 % = 4,045,083,000 đồng - Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị = GTB x 0,556 % = 1,391,218,000 đồng - Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị= GTB x 0.300 % = 751,288,000 đồng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 15,574,921,000 đồng o Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên: - Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.500 % = 2,728,118,000 đồng - Chi phí kiểm toán = (GXL + GTB) x 0.323 % = 1,394,900,000 đồng - Chi phí thẩm tra phê duyệt toán = (GXL+GTB) x 0.201 % = 870,371,000 đồng - Chi phí đánh giá tác động môi trường = 165,000,000 đồng => Chi phí khác = 5,158,389,000 đồng  Chi phí đất Với diện tích dùng cho việc xây dựng nhà máy sản xuất, hạng mục công trình phụ khai thác nguyên liệu dùng cho sản xuất, dự án cần xây dựng tổng thể 40 ha, ước tính chi phí đất đầu tư khoảng 80 000 000 000 đồng (Tám mươi tỷ đồng)  Chi phí dự phòng Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí đất, cho phí san lấp mặt chi phí khác => Chi phí dự phòng (GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk)*10%= 54,212,103,000 đồng 1.2.1 Kết tổng mức đầu tƣ STT Vốn đầu tư dự án Nhu cầu A Vốn cố định 596,333,136 Chi phí xây dựng 181,874,500 Chi phí máy móc thiết bị 250,429,197 Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí đất 80,000,000 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 54,212,103 B Vốn lưu động (10% doanh thu năm đầu) 87,135,000 TỔNG CỘNG 9,084,026 15,574,921 5,158,389 683,468,136 Nguồn vốn đầu tư Doanh nghiệp sử dụng vốn tự có doanh nghiệp vốn vay tín dụng trung dài hạn để thực đầu tư: Tổng nguồn vốn: 683,468,136, 000 đồng đó: - Vốn tự có: 205,040,441,000 đồng chiếm 30% tổng vốn đầu tư - Vốn vay ngân hàng: 478,427,695,000 đồng chiếm 70% tổng vốn đầu tư Lịch trả nợ lãi vay - Tổng số vốn vay: 478,427,695,000 đồng - Thời gian xin vay: 12 năm - Lãi suất vay với mức đầu tư ưu đãi 12 %/ năm - Đề nghị trả lãi vay theo năm (theo phương pháp cố định) - Thời gian trả lãi vốn vay: + Thời gian ân hạn vốn gốc: Trong năm xây dựng: X1-2017 X2-2018 + Thời gian trả nợ: Trong 10 năm hoạt động đầu tiên: H1-2019 đến H10-2028 ĐVT: 1,000 đồng Năm X1 Dòng nợ đầu kỳ 478,427,695 X2 421,016,372 H1 370,494,407 H2 Trả nợ vay Gố c Lãi Tổng trả Dòng nợ cuối 57,411,323 57,411,323 421,016,372 50,521,965 50,521,965 370,494,407 37,049,441 44,459,329 81,508,770 333,444,967 333,444,967 37,049,441 40,013,396 77,062,837 296,395,526 H3 296,395,526 37,049,441 35,567,463 72,616,904 259,346,085 H4 259,346,085 37,049,441 31,121,530 68,170,971 222,296,644 H5 222,296,644 37,049,441 26,675,597 63,725,038 185,247,204 H6 185,247,204 37,049,441 22,229,664 59,279,105 148,197,763 H7 148,197,763 37,049,441 17,783,732 54,833,172 111,148,322 H8 111,148,322 37,049,441 13,337,799 50,387,239 74,098,881 H9 74,098,881 37,049,441 8,891,866 45,941,307 37,049,441 H10 37,049,441 37,049,441 4,445,933 41,495,374 IX PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH Các giả định kinh tế sở tính toán 1.1 Chi phí sản xuất Bao gồm hạng mục sau:  Chi phí nguyên vật liệu Khai toán chi phí nguyên vật liệu bao gồm hạng mục trình bày BẢNG NHU CẦU NGUYÊN VẬT LIỆU  Chi phí lượng, nhiên liệu Khai toán chi phí lượng, nhiên liệu bao gồm hạng mục trình bày BẢNG NHU CẦU NĂNG LƯỢNG, NHIÊN LIỆU  Chi phí nhân công Khai toán chi phí nhân công bao gồm hạng mục trình bày BẢNG NHU CẦU LAO ĐỘNG HÀNG NĂM  Chi phí quản lý, bán hàng Ngoài ra, chi phí quản lý bán hàng cần thiết để đảm bảo doanh thu đạt mục tiêu đề Ước tính chi phí chiếm khoảng 5% doanh thu sản phẩm  Chi phí quảng cáo, tiếp thị Kết hợp với việc quản lý bán hàng, cần có phận công tác quảng cáo tiếp thị, chi phí chiếm phần đáng kể kế hoạch chi phí, ước tính khoảng 2% doanh thu sản phẩm BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Năm hoạt động Năm thứ I Năm thứ II Hạng mục Chi phí nguyên vật liệu 191,258,550 239,073,188 Chi phí lượng, nhiên liệu 131,893,456 164,866,820 Chi phí nhân công 20,328,000 22,878,000 Chi phí quản lý, bán hàng 43,568 54,459 Chi phí quảng cáo, tiếp thị 17,427 21,784 Tổng chi phí hoạt động 343,541,001 426,894,251 Năm ổn định 286,887,825 197,840,184 27,024,000 65,351 26,141 511,843,501 ĐVT: 1,000 đồng 1.2 Doanh thu BẢNG QUY MÔ SẢN PHẨM VÀ DỰ KIẾN THỊ TRƯỜNG TIÊU THỤ ĐVT: 1000 đồng Tên sản phẩ m (đơn vị) Sản lượ ng (ngh ìn m2) 2,960 D001 555 D002 185 D003 TỔNG DOAN H Năm thứ I Giá Thành ước tiền tính (nghìn (nghì đồng) n đồng/ m2) Sản lượ ng (ng hìn m2) Năm thứ II Giá ước tính (nghì n đồng/ m2) Năm ổn định sản xuất Thành tiền (nghìn đồng) 250 740,000, 3,700 25 925,000, 000 000 190 105,450, 694 19 131,813, 000 000 140 25,900,0 231 14 32,375,0 00 00 871,350,0 1,089,188,000,000 00,000 Sản lượng (nghì n m2) Giá ước tính (ngh ìn đồng /m2) Thành tiền (triệu đồng) 4,440 250 1,110,000 833 190 158,175 278 140 38,850 1,307,025,000,000 BÁO CÁO DỰ TRÙ LÃI LỖ STT ST T Năm hoạt Các ch Năm Năm Năm Năm Năm Năm tiêu Tổng doanh 871,350, 1,089,187 1,307,025,0 1,307,025,0 1,307,025,0 1,307,025,0 Tổng chi phí 343,541, 426,894,251 511,843,501 511,843,501 511,843,501 511,843,501 Doanh thu 527,809, 662,293,249 795,181,499 795,181,499 795,181,499 795,181,499 Khấu hao 21,873,104 21,873,104 21,873,104 21,873,104 21,873,104 21,873,104 Trả lãi 44,459,329 40,013,396 35,567,463 31,121,530 26,675,597 22,229,664 Hoàn vốn 37,049,441 37,049,441 37,049,441 37,049,441 37,049,441 37,049,441 Lợi nhuận 424,427, 563,357,308 700,691,491 705,137,424 709,583,357 714,029,290 Thuế thu 0 140,138,298 141,027,485 141,916,671 142,805,858 Lợi nhuận 424,427, 563,357,308 560,553,193 564,109,939 567,666,686 571,223,432 ĐVT: 1,000 đồng Các ch tiêu Năm Năm Nă Nă Năm Năm 11- Năm 15- Tổng doanh thu 1,307,025 1,307,025, 1,307,025, 1,307,025, 1,568,43 2,038,959, Tổng chi phí sản 511,843,5 511,843,50 511,843,50 511,843,50 563,027,85 619,330,63 Doanh thu 795,181,4 795,181,49 795,181,49 795,181,49 1,005,40 1,419,628, thuần(1-2) 99 9 2,149 364 Khấu hao Trả lãi Hoàn vốn Lợi nhuận trước Thuế thu nhập Lợi nhuận ròng 21,873,10 21,873,104 21,873,104 17,783,73 13,337,799 8,891,866 37,049,44 37,049,441 37,049,441 718,475,2 722,921,15 727,367,08 14369504 144584231 145,473,41 574,780,1 578,336,92 581,893,67 21,873,104 4,445,933 37,049,441 731,813,02 146,362,60 585,450,41 21,873,104 21,873,104 0 37,049,441 37,049,441 946,479,60 1,360,705, 189,295,92 272,141,16 757,183,68 1,088,564, CÁC TỶ SỐ TÀI CHÍNH STT Các tỷ số Lợi nhuận ròng (nghìn đồng) Doanh thu ( nghìn đồng) Năm hoạt Năm Năm Năm Năm Năm Năm 424,42 563,357,308 560,553,19 564,109,93 567,666,68 571,223,43 7,126 871,35 1,089,187,50 1,307,025,0 1,307,025,0 0,000 00 00 1,307,02 1,307,025,0 5,000 00 Lợi nhuận ròng /doanh thu 0.4870 0.517227115 0.428877177 0.431598431 0.434319684 0.437040938 91439 Lợi nhuận ròng/vốn tự có 2.0699 2.747542417 2.733866503 2.751213063 2.768559623 2.785906183 67875 Lợi nhuận ròng/tổng vốn đầu tư 0.6209 0.824262725 0.820159951 0.825363919 0.830567887 0.835771855 90363 STT Năm hoạt Các tỷ số Năm Năm Năm Năm 10 Lợi nhuận 574,780 578,336,92 581,893,67 585,450,41 Doanh thu 1,307,02 1,307,025,0 1,307,025,0 1,307,025,0 Lợi nhuận 0.4397621 0.44248344 0.44520469 0.44792595 Lợi nhuận 2.8032527 2.82059930 2.83794586 2.85529242 Lợi nhuận 0.8409758 0.84617979 0.85138375 0.85658772 Năm 11757,183,68 1,568,430,0 0.48276536 3.69285044 1.10785513 Năm 151,088,564,6 2,038,959,0 0.53388256 5.30902416 1.59270725 BÁO CÁO NGÂN LƯU RÒNG ĐVT: 1,000 đồng ST T Nă Năm Năm Năm 3m Năm Năm Năm Tổng doanh 871,350 1,089,187 1,307,025 1,307,025 1,307,025 1,307,025, Tổng chi phí 343,541426,894,2 511,843,5 511,843,5 511,843,5 511,843,5 Trả lãi 44,459,32 40,013,39 35,567,46 31,121,53 26,675,59 22,229,664 Hoàn vốn 37,049,44 37,049,44 37,049,44 37,049,44 37,049,44 37,049,441 Các tiêu Thuế thu Thu nhập 0 140,138,2 141,027,4 141,916,6 142,805,8 446,300, 585,230, 582,426,2 585,983,0 589,539,7 593,096,53 Nă ST Các tiêu Năm Năm Năm Năm T Tổng doanh 1,307,025 1,307,025 1,307,025 1,307,025 Tổng chi phí 511,843, 511,843, 511,843, 511,843, sản xuất 501 501 501 501 Trả lãi 17,783,73 13,337,79 8,891,866 4,445,933 Hoàn vốn 37,049,44 37,049,44 37,049,44 37,049,44 Thuế thu 143,695, 144,584, 145,473, 146,362, Nhập (20%) 045 231 418 604 Thu nhập 596,653,2 600,210,0 603,766,7 607,323,5 Năm Năm 151,568,43 2,038,95 563,027 619,330 ,851 ,636 0 37,049 37,049,441 189,295 272,141 ,921 ,164 779,056, 1,110,437 HỆ SỐ ĐẢM BẢO TRẢ NỢ Năm Trả nợ: 81,508,770 Gốc Ngân 446,300,230 lưu Hệ số 5.48 đảm bảo trả nợ 77,062,837 72,616,904 68,170,971 63,725,038 585,230,413 582,426,297 585,983,044 589,539,790 7.59 8.02 8.60 9.25 Trả nợ: Gốc + Lãi 59,279,105 54,833,172 50,387,239 45,941,307 41,495,374 Ngân lưu ròng 593,096,536 596,653,282 600,210,029 603,766,775 607,323,521 Hệ số đảm bảo trả nợ 10.01 10.88 11.91 13.14 14.64 Năm ĐÁNH GIÁ: Vòng đời hoạt động dự án 20 năm không tính năm xây dựng Thuế suất thuế TNDN 20% Sau thời gian chủ đầu tư tiến hành đầu tư xây dựng, dự án bắt đầu có lợi nhuận từ năm hoạt động (2019):  Tổng doanh thu sau 20 năm hoạt động: 30,453,682,500,000 đồng  Tổng lợi nhuận trước thuế: 18,253,729,600,000 đồng  Tổng lợi nhuận sau thuế: 14,800,540,567,000 đồng  Doanh thu bình quân/ năm hoạt động: 1,522,684,125,000 đồng  Lợi nhuận trước thuế bình quân: 912,686,480,000 đồng  Lợi nhuận sau thuế bình quân: 740,027,028,000 đồng Trong năm xây dựng, ngân lưu ròng dự án âm chưa có nguồn ngân lưu vào để bù đắp chi phí Bắt đầu từ năm dự án vào hoạt động, tức 2019, ngân lưu ròng dự án tăng dần theo năm  Tổng mức đầu tư: 683,468,136,000 đồng  Giá trị NPV: 3,309,583,424,000 đồng  Tỷ suất hoàn vốn nội IRR: 52%  Thời gian hoàn vốn: 2,2 năm Với lãi suất chiết khấu lựa chọn 15%, từ tiêu trên, dự án đánh giá hiệu đầu tư cao Hệ số trả nợ bình quân 9,95, cho thấy khả trả nợ ngân hàng cao ... tổng quan dự án Tên dự án : Nhà máy sản xuất gạch Granite cao cấp Địa điểm xây dựng : Bình Thuận Diện tích nhà máy : 40 (400,000m2) Mục tiêu đầu tư : Xây dựng nhà máy sản xuất gạch Granite/ Porcelain... ĐIỂM VÀ XÂY DỰNG - KIẾN TRÚC Mặt địa điểm a) Địa Dự án Nhà máy sản xuất gạch Granite xây dựng thành phố Phan Thiết, tỉnh Bình Thuận b) Quy mô mặt Dự án Nhà máy sản xuất gạch Granite đầu tư khu... BẰNG NHÀ MÁY SẢN XUẤT GẠCH GRANITE VII Tác động dự án đến môi trường Việc thực thi dự án Nhà máy sản xuất gạch Granite/ Porcelain ảnh hưởng định đến môi trường xung quanh khu vực nhà máy nhà máy,