BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HUỲNH THỊ THANH THỦY KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ðƠNG ðĂK LĂK Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ðà Nẵng – Năm 2016 Cơng trình hồn thành ðẠI HỌC ðÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: TS ðẶNG TÙNG LÂM Phản biện 2: TS LÊ ðỨC NIÊM Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp ðắk Lắk vào ngày 03 tháng 10 năm 2016 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, ðại học ðà Nẵng - Thư viện trường ðại học Kinh tế, ðại học ðà Nẵng MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động NHTM Việt Nam nói chung NHTM tỉnh ðăkLăk nói riêng năm qua phát triển mạnh mẽ, hỗ trợ cho thành phần kinh tế, thúc ñẩy phát triển kinh tế ñất nước Trong năm qua với phát triển mạnh hoạt động ngân hàng rủi ro hoạt ñộng ngân hàng tăng cao ñặc biệt phải kể đến rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng thường có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày khó kiểm sốt Rủi ro tín dụng ln tồn song hành hoạt động tín dụng khơng thể khơng kể đến đối tượng khách hàng cá nhân hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt nam - Chi nhánh ðơng ðăkLăk thực tương đối tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh nói riêng đạt kết định Tuy nhiên, chi nhánh gặp khơng tồn cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Xuất phát từ lý nhằm góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay BIDV Chi nhánh ðông ðắkLắk nên chọn nghiên cứu đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh ðơng ðăklăk”, làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu ñề tài - Hệ thống hóa sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh BIDV chi nhánh ðông ðắkLắk - ðề xuất số giải phát nhằm hoàn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt nam - Chi nhánh ðông ðăklăk ðối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp tổng hợp, phương pháp thống kê mô tả, phương pháp chuyên gia - Phương pháp phân tích, phương pháp so sánh theo thời gian, đối chiếu kết hợp lý luận thực tiễn kinh doanh - Thu thập tài liệu báo cáo tổng kết cơng tác tín dụng BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk tài liệu NHTM; tạp chí, tài liệu liên quan cơng tác tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Các phương pháp khác Kết cấu luận văn Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát RRTD cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2:Thực trạng công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh BIDV Chi nhánh ðông ðắkLắk Chương 3: Giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh BIDV Chi nhánh ðông ðắkLắk Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài ðề tài kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk tổng hợp, phân tích, làm rõ số vấn ñề lý luận liên quan ñến hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Thu thập, phân tích số liệu để từ đánh giá thực trạng cơng tác kiểm soát RRTD cho vay Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðT&PT chi nhánh ðông ðắkLắk ðề xuất giải pháp, biện pháp nhằm hạn chế tối ña RRTD q trình cấp tín dụng đối tượng khách hàng Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðT&PT chi nhánh ðơng ðắkLắk Kết phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD điều kiện thực tế hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng TMCP ðT&PT Chi nhánh ðơng ðắklắk áp dụng việc hạn chế kiểm soát RRTD chi nhánh nói riêng BIDV nói chung cho vay hộ kinh doanh Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm, ñặc ñiểm cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm ñặc ñiểm hộ kinh doanh b Khái niệm ñặc ñiểm cho vay hộ kinh doanh 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Rủi ro tín dụng hoạt ñộng ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết” b ðặc điểm rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - RRTD cho vay hộ kinh doanh mang tính tất yếu - RRTD việc cấp tín dụng HKD ña dạng, phức tạp - RRTD cho vay hộ kinh doanh khó giám sát - RRTD cho vay hộ kinh doanh mang tính gián tiếp c Tác động rủi ro tín dụng Tóm lại, rủi ro tín dụng xảy với nhiều góc cạnh mức ñộ khác nhau, ngân hàng thương mại gặp phải rủi ro hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ không thu hồi lãi vay gốc trường hợp khách hàng khơng có khả chi trả Nếu tình trạng nợ xấu nợ khơng có khả thu hồi mà liên tục, kéo dài mà ngân hàng khơng khắc phục ngân hàng bị phá sản, từ ảnh hưởng hàng loạt tới hệ thống ngân hàng thương mại kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng Vì vậy, u cầu đặt ñối với nhà lãnh ñạo ngân hàng phải quản trị ñược rủi ro hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ từ đưa giải pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt ñộng tín dụng 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM a Khái niệm quản trị ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD trình ngân hàng tiếp cận rủi ro tín dụng cho vay HKD cách khoa học, tồn diện qua việc nhận dạng, đo lường, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng nhiều công cụ, nhiều phương pháp khác nhằm hạn chế thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây b Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Nhận dạng rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh - ðo lường rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Tài trợ rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM - Né tránh rủi ro tín dụng - Ngăn ngừa rủi ro tín dụng - Phân tán rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Giảm thiểu rủi ro tín dụng - Chuyển giao rủi ro tín dụng - Thiết lập nguồn tài bên ñể bù ñắp tổn thất RRTD - Các điều kiện khác 1.2.2 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM a Biến ñổi cấu dư nợ theo mức độ rủi ro tín dụng Khi dư nợ hơ kinh doanh có thay đổi cấu nhóm nợ xấu theo chiều hướng tăng nợ nhóm 2, nhóm giảm nợ nhóm 4, dư nợ hộ KD thay ñối theo chiều hướng tốt hơn, khoản nợ gặp khó khăn tạm thời khả thu hồi ñược thể qua mức ñộ biến ñộng tỷ trọng nhóm nợ theo thời gian Việc thay đổi cấu nhóm nợ xấu ngân hàng theo hướng giảm nợ nhóm gia tăng nợ nhóm 4,5 biến động nợ ngân hàng theo chiều hướng xấu, khoản nợ ngày khó có khả thu hồi, thể cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay HKD NHTM chưa trọng khơng mang lại hiệu tích cực hoạt động cấp tín dụng b Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu hộ kinh doanh tiêu quan trọng ñể ñánh giá mức ñộ rủi ro cho vay hộ kinh doanh NHTM Tỷ lệ tổng dư nợ cao mức độ RRTD cho vay HKD ngân hàng lớn ngược lại Trong đó: Dư nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = - x 100% Tổng dư nợ c Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể Dư nợ hộ KD theo nhóm nợ có tỷ lệ trích lập DPRR khác nhau, khoản nợ hộ KD bị phân loại nhóm nợ xấu cao tỷ lệ trích lập dự phịng cao chi phí để NHTM bỏ trích lập nhiều Chính vậy, tiêu cho thấy khoản chi phí mà NHTM bỏ nhằm mục đích tạo lập dự phịng cho tổn thất tương lai mà NHTM gặp phải xảy rủi ro tín dụng Mức giảm trích lập dự phịng thể mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng giảm xuống ngược lại Trong đó, tỷ lệ DPRR trích lập tính theo cơng thức: Tỷ lệ DPRR cụ thểđã trích lập = DPRR cụ thể trích lập Tổng dư nợ x 100% d Tỷ lệ nợ xố rịng Xóa nợ rịng=Dư nợ xóa - Số tiền thu hồi Tỷ lệ xóa nợ rịng=(Giá trị Nợ xóa rịng/Tổng dư nợ) x 100% 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng ñến kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM a Nhóm nhân tố bên ngân hàng - Chính sách tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung sách cho vay HKD nói riêng: - Cơng tác tổ chức nhân ngân hàng - Công nghệ thông tin, sở vật chất, môi trường làm việc ngân hàng - Chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng ngân hàng Chất lượng cán làm công tác tín dụng phải kết hợp hai yếu tố lực chun mơn đạo đức b Các nhân tố từ bên ngân hàng - Nhân tố liên quan ñến khách hàng hộ kinh doanh: + Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ + Khả quản lý kinh doanh HKD không tốt + Tình hình tài HKD yếu kém, thiếu minh bạch, làm cho nguồn thơng tin đầu vào khơng xác - Nhân tố thuộc môi trường vĩ mô: + Môi trường kinh tế xã hội + Môi trường pháp lý có ảnh hưởng lớn đến việc hạn chế rủi ro tín dụng cho vay + Mơi trường thơng tin hoạt động kinh doanh ngân hàng chưa ñược ñáp ứng cách ñầy ñủ, nhánh chóng kịp thời Kết luận Chương 10 c Kết hoạt ñộng kinh doanh Bảng 2.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh TT CHỈ TIÊU Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Số tiền Tăng trưởng Số tiền Tăng trưởng Doanh thu 198.2 202.9 2% 204 1% Chi phí 177.1 190 7% 163 -14% Lợi nhuận trước thuế 21.1 12.9 -39% 41 218% LNTT bình qn đầu người 0.33 0.19 -42% 0.59 204% Thu dịch vụ ròng 4.8 4% 5.4 8% (Nguồn: Phịng Kế tốn chi nhánh) Theo số liệu bảng kết hoạt ñộng kinh doanh chi nhánh thể doanh thu hoạt ñộng kinh doanh tăng trưởng ổn ñịnh ñều qua năm Chất lượng tín dụng chi nhánh có chuyển biến tích cực chi nhánh xử lý thu hồi ñược số khoản nợ xấu với việc tăng trưởng tín dụng năm 2015 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH ðÔNG ðAKLAK 2.2.1 ðặc ñiểm khách hàng vay vốn chi nhánh a Số lượng hộ kinh doanh vay vốn chi nhánh 11 Bảng 2.4 Khách hàng hộ kinh doanh Chỉ tiêu I Hộ kinh doanh Năm 2013 Tỷ Số trọng hộ (%) Số hộ gia đình 1.825 SXNN Số hộ gia đình 962 phi SXNN Tổng cộng 2.787 II Tăng trưởng Số hộ gia đình SXNN Số hộ gia đình phi SXNN Tổng cộng - Năm 2014 Tỷ Số trọng hộ (%) ðơn vị:hộ Năm 2015 Tỷ Số trọng hộ (%) 65.5 1.897 64.2 2.329 60.5 34.5 1.057 35.8 1.521 39.5 100 2.954 (+,-) 100 % 3.850 (+,-) 100 % - 72 3.9 432 22.8 - 95 9.9 464 43.9 - 167 5.99 896 30.3 (Nguồn: Phòng kế hoach tổng hợp chi nhánh) - Xét tỷ lệ tăng trưởng số hộ kinh doanh: - Xét cấu cho vay: Qua số liệu khách hàng ta thấy số lượng hộ kinh doanh chi nhánh tăng mạnh vào năm 2015 nên số lượng vay nhỏ b Tình hình cho vay hộ kinh doanh Với điều hành sách lãi suất Ngân hàng Nhà nước năm gần lãi suất cho vay huy ñộng khách hàng tương ñối thấp thuận lợi cho khách hàng quan hệ tín dụng, với triển khai chế tín dụng BIDV Việt nam ban hành áp dụng gói tín dụng dành cho khách hàng bán lẻ khu vực tây nguyên bao gồm gói hỗ trợ lãi suất 12 vay dành cho khách hàng hộ kinh doanh nên BIDV chi nhánh ðơng ðắkLắk tăng trưởng trì khách hàng tốt 2.2.2 Thực trạng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh ñã tiến hành a Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh Nhìn chung, giai đoạn với tình hình thực tế kinh tế địa bàn chi nhánh ñiều kiện sở vật chất, trình độ lực cán quản lý khách hàng đội ngũ lãnh đạo có kinh nghiệm với quy mơ việc đưa mục tiêu kiểm soát RRTD BIDV chi nhánh ðông ðắklắk thời gian qua nằm tầm kiểm sốt hoạt động kinh doanh điều hành chung Ban lãnh ñạo tảng khách hàng hữu BIDV ðông ðắkLắk b Tổ chức máy quản lý kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh c Thực trạng biện pháp kiểm soát RRTD cho vay HKD BIDV ðơng ðắklắk thực - Né tránh rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh: - Quản lý sau phát hành Bảo lãnh: - Phân tán rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Thiết lập nguồn tài bên ñể bù ñắp tổn thất RRTD - Nâng cao trình độ cán lực chun mơn ñạo 13 ñức nghề nghiệp - Triển khai thực kiểm sốt tn thủ quy trình nghiệp vụ chi nhánh - Các biện pháp khác: có sách khen thưởng kỷ luật việc cấp tín dụng xử lý nợ xấu 2.2.3 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh a Cơ cấu nhóm nợ theo mức độ rủi ro Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm qua, chi nhánh ñã thực việc phân loại nợ HKD, cụ thể sau : Bảng 2.7 Phân loại nhóm nợ hộ kinh doanh ðvt: tỷ đồng Năm 2013 Nhóm nợ Tổng dư nợ Nhóm I Nhóm II Nhóm III Nhóm IV Nhóm V Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2015 Số tiền Tỷ trọng (%) 753 100 876 100 1.047 100 747,05 99,2 866,7 98,9 1031,5 99,3 3,9 1,1 0,55 0,4 0,52 0,15 0,07 0,05 6,3 2,6 0,4 0,00 0,72 0,30 0,05 0,8 3,5 2,3 0,2 0,08 0,33 0,22 0,02 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp chi nhánh) b Tỷ lệ nợ xấu Thước ño quan trọng ñể ñánh giá hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng thương mại đánh giá chất lượng tín dụng, chi tiêu ñánh giá tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 14 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ xấu hộ kinh doanh Nhóm nợ xấu Năm 2013 Năm 2014 Tỷ trọng (%) Tỷ Tăng trọng (%) giảm so với năm 2013 0,72 0,57 ðơn vị:% Năm 2015 0,33 Tăng giảm so với năm 2014 -0,39 0,23 0,22 -0,08 0,05 - 0,02 -0,03 1.06 0.79 0,57 -0,49 Nhóm III 0,15 Nhóm IV 0,07 0,30 Nhóm V Nợ xấu/ Dư nợ HKD 0,05 0.27 Tỷ trọng (%) (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng chi nhánh) Tỷ lệ nợ xấu năm 2013 tổng dư nợ HKD 0,27% qua năm 2014 tỷ lệ tăng lên 0,79% (tăng 0,57% so với năm 2013), ñến năm 2015 tỷ lệ nợ xấu lại ñược giảm xuống 0,57 (giảm 0,49% so với năm 2014) c Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể Bảng 2.9 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay HKD 2013 2014 ðơn vị: tỷ ñồng, % 2015 Tăng giảm so Số liệu Số liệu với 2013 Chỉ tiêu Số liệu DPRR cụ thể 0.262 1.56 1.53 Tổng dư nợ 753 876 1.047 0.035 0.178 Tỷ lệ DPRRCT(%) 0.143 0.146 Tăng giảm so với 2014 -0.032 (Nguồn: Phịng KHTH chi nhánh) 15 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho vay hộ kinh doanh chi nhánh thấp so với dư nợ hộ kinh doanh chi nhánh phần nợ q hạn mà chi nhánh thấy khơng có khả thu hồi nên BIDV ðơng ðắkLắk ñề nghị trung ương cho xuất toán theo dõi ngoại bảng d Tỷ lệ nợ xố rịng Từ ngày thành lập đến nay, hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh ðơng ðắkLắk chưa thực xố nợ cho khoản vay HKD 2.3 ðÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 2.3.1 Những kết ñạt ñược - Về cơng tác tín dụng - Về thực quy trình, quy định văn hướng dẫn khác - Về công tác khác 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh a Hạn chế kiểm soát rủi ro tín dụng - Thứ nhất, cơng tác thu thập thông tin khách hàng cảnh báo dự báo rủi ro chưa hiệu quả, chưa có tính xác cao - Thứ hai, kết thẩm ñịnh chưa mang lại hiệu phản ánh xác tình hình khách hàng - Thứ ba, phát huy vai trị chức Phịng, ban chun mơn - Thứ tư, chưa phát kịp thời sai phạm thiếu sót CBQLKH việc tuân thủ quy trình tín dụng 16 - Thứ năm, trình độ, lực đạo đức cán làm cơng tác tín dụng Thứ sáu, việc đa dang hóa danh mục cho vay BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk chưa hiệu hạn chế ñặc ñiểm kinh tế ñịa bàn chủ yếu tập trung vào sản xuất kinh doanh lĩnh nông nghiệp chủ yếu b Nguyên nhân hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng - Ngun nhân bên ngồi - Ngun nhân từ phía khách hàng - Nguyên nhân bên Kết luận Chương 17 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH ðƠNG ðAKLAK 3.1 MỤC TIÊU HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV-CHI NHÁNH ðÔNG DAKLAK TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Nhu cầu vay vốn HKD khả RRTD thời gian tới Trong thời gian tới chi nhánh tiếp tục mở rộng ñối tượng khách hàng HKD; trì tăng trưởng phục vụ tốt khách hàng truyền thống giữ vững cấu nguồn vốn ngắn hạn Tiếp tục phát huy vai trị kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng cho vay khách hàng bán lẻ HKD; gắn liền công tác phát triển tín dụng với nhiệm vụ trọng tâm khơng phần quan trọng hoạt ñộng huy ñộng vốn phát triển sản phẩm dịch vụ nhằm phát triển kinh tế ñịa phương ổn ñịnh tăng trưởng bền vững Bên cạnh, nhu cầu tăng trưởng quy mơ tín dụng chi nhánh phải có giải pháp cụ thể thời kỳ để kiểm sốt RRTD tiềm ẩn khách quan Do đó, chi nhánh phải tiếp tục thực kiểm soát việc tn thủ quy trình cấp tín dụng bán lẻ BIDV ñể hạn chế RRTD cho vay HKD 3.1.2 ðịnh hướng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay HKD chi nhánh - BIDV ðông ðăkLắk tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu bán lẻ nay, trì tăng trưởng tín dụng bán lẻ theo định hướng chiến lược kinh doanh BIDV Việt Nam 18 - Thực thẩm quyền phán tín dụng BIDV Việt nam giao cho chi nhánh thời kỳ, thực phân cấp thẩm quyền phán tín dụng ñối với cấp ñiều hành theo khối Lãnh ñạo quản lý trực tiếp Phòng quản lý khách hàng Phịng giao dịch - BIDV chi nhánh ðơng ðắkLắk cố gắng hạn chế phát sinh nợ xấu, ñưa mục tiêu kiểm sốt nợ xấu tồn chi nhánh tỷ lệ 2,5%/năm - Thường xuyên theo dõi tình hình hoạt ñộng sản xuất kinh doanh khách hàng ñể có hướng xử lý kịp thời khách hàng có vấn ñề hoạt ñộng sản xuất kinh doanh - Tăng trưởng tín dụng tín lẻ phải đảm bảo an tồn hiệu - ðào tạo nâng cao cơng nghệ thông tin khai thác, quản lý kiểm sốt nợ q hạn, nợ xấu - Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát ñột xuất nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRTD theo quy ñịnh kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt tín dụng - Thực nghiêm cơng tác điều hành hoạt động kinh doanh theo quy trình, quy định mà BIDV ban hành 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 3.2.1 Thu thập, lưu trữ, khai thác thông tin khách hàng thực nghiêm túc, tn thủ quy trình cấp tín dụng bán lẻ thời kỳ - Thẩm ñịnh thu thập thơng tin khách hàng tình hình hoạt ñộng kinh doanh, lực pháp lý, khả tình hình tài khách hàng trước cho vay - ðối với khách hàng HKD chi nhánh cấp tín dụng cho 19 khách hàng với mức cho vay tối ña 70% tổng nhu cầu vốn khách hàng theo thẩm ñịnh ngân hàng - Thực theo quy ñịnh hành BIDV giao dịch bảo ñảm tiền quy ñịnh trình tự, thủ tục, thẩm quyền thực giao dịch bảo ñảm - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản ñối với TSBð - Chấp hành ñúng quy trình thẩm định khách hàng trước định cấp tín dụng - Kiểm tra giám sát khách hàng khoản vay 3.2.2 Nâng cao kỹ chất lượng thẩm ñịnh khách hàng thẩm ñịnh tài sản ñảm bảo tiền vay - CBQLKH phải nâng cao trình ñộ thẩm ñịnh phân tích tín dụng - Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định TSðB - Hồn thiện kỹ thuật thẩm ñịnh ñề xuất biện pháp quản lý TSBð - Triển khai triệt ñể việc bán bảo hiểm tiền vay ñến tất ñối tượng khách hàng vay vốn HKD tái cấp ñối với bảo hiểm ñã hết hạn 3.2.3 Phát huy vai trị Phịng, ban chun mơn tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội - Thành lập Tổ xử lý nợ độc lập Chi nhánh thuộc Phịng QLRR chuyên làm công tác xử lý nợ xấu - Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cán có phẩm chất đạo đức, có lực trình độ chun mơn cao - Thường xuyên bồi dưỡng ñào tạo cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt để cập nhật kiến thức 20 3.2.4 Hồn thiện mơ hình tổ chức cấp tín dụng xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng - Xây dựng mơ hình cấu tổ chức cấp tín dụng kiểm sốt RRTD theo thơng lệ quốc tế, đáp ứng u cầu quản trị rủi ro qua khâu ðề xuất- Phê duyệt/quản lý rủi ro – Tác nghiệp, ñảm bảo theo nguyên tắc kiểm soát RRTD “ Quản trị RRTD phải ñược thực ñộc lập, tách biệt với q trình cấp tín dụng” - Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng quản lý RRTD đáp ứng trình độ chun mơn ñạo ñức nghề nghiệp - ðào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán có khả phân tích triển vọng ngành/ lĩnh vực ñịa bàn chi nhánh 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ nhóm - Thực đánh giá, phân tích khách hàng để phân loại nợ xấu thành nhóm khách quan, chủ quan, đối tượng khách hàng - Có kế hoạch cụ thể xử lý nợ có vấn đề - BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk xây dựng chế khen thưởng ñối với CBQLKH cán xử lý nợ chi nhánh - Thực tốt cơng tác lý, phát TSBð để thu hồi nợ xấu - Phối hợp nguồn lực ñể thu hồi nợ xấu, nợ nhóm cho vay HKD 3.2.6 Thực đa dạng hóa cho vay hộ kinh doanh - Chi nhánh ln tránh cấp tín dụng q lớn khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan - ðầu tư cho vay ñối với khách hàng sản xuất nông nghiệp 21 với nhiều ngành nghề sản xuất nông nghiệp khác hay ñầu tư vào khách hàng sản xuất kinh doanh nhiều loại sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ… - BIDV chi nhánh ðơng ðắklắk thực cấp tín dụng với nhiều thời hạn khác nhau, đảm bảo cấu tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn chi nhánh 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng - BIDV chi nhánh ðông ðắklắk cần thực việc phân loại nợ khách quan, nợ phải ñược thực cơng khai, minh bạch, chất khoản nợ - Cần trích lập đủ quỹ DPRR năm tài để tài trợ RRTD - Sử dụng dự phịng để tài trợ RRTD phải đối tượng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy định BIDV - Khi đưa TSBð vào để tính giá trị để loại trừ trích lập dự phịng, phải lưu ý tài sản hợp pháp, bảo ñảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy trình quy định BIDV - Các chi nhánh hệ thống BIDV cần phối hợp tốt việc ñánh giá khách hàng thực phân loại nhóm nợ khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều chi nhánh khác ñịa bàn 3.2.8 Các giải pháp khác - Cán quản lý khách hàng Lãnh ñạo chi nhánh cần tạo mối quan hệ hợp tác tốt trì giúp đỡ quan chức cơng an, viện kiểm sốt, tịa án, Ủy ban nhân dân cấp… 22 - Xây dựng môi trường làm việc tốt tạo động lực cho cán làm cơng tác quản lý khách hàng phát huy tối ña lực cơng việc - Chế độ khen thưởng thu nhập cán quản lý khách hàng ñã ñược trọng - Lưu trữ xây dựng hệ thống thơng tin đảm bảo chất lượng số lượng - Nâng cao suất lao ñộng ñội ngũ cán QLKH cách bố trí cán có kinh nghiệm thời gian cơng tác nhiều làm cán tín dụng - Việc tăng tượng tín dụng phải đơi với việc kiểm sốt chất lượng tín dụng qua tiêu kế hoạch nợ xấu giới hạn mà BIDV ñã giao cho chi nhánh hàng năm - Hoàn thiện, xây dựng triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình, hộ kinh doanh theo thơng lệ quốc tế 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1.Kiến nghị với BIDV Việt Nam - Tăng cường việc cung cấp thông tin cho chi nhánh phận quản lý rủi ro thị trường - Tăng cường hệ thống thông tin kiểm tra, kiểm sốt nội - Phịng ngừa rủi ro tín dụng thông qua việc mở rộng phát triển nghiệp vụ ngân hàng ñại - Nâng cao tần suất kiểm tra, kiểm soát nội với chi nhánh theo khu vực để phát cảnh báo cho chi nhánh vấn ñề rủi ro xảy hoạt động tín dụng - BIDV nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn ñưa giải pháp áp dụng thực 23 tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với đặc thù chi nhánh 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Hồn thiện văn chế độ - NHNN cần hệ thống hóa kiến thức thẩm ñịnh dự án, hỗ trợ cho NHTM nâng cao nghiệp vụ thẩm ñịnh ñồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhập trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng - NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ việc thực thi văn quy ñịnh chung hoạt ñộng cho vay ñối với ngân hàng thương mại - Tăng cường hoạt ñộng nâng cấp hệ thống cung cấp thông tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp NHNN cần nghiên cứu đưa vào thực cơng tác tra NHNN phát hiện, giám sát mức ñộ rủi ro hoạt ñộng NHTM ñưa cảnh báo kịp thời - Tăng cường hỗ trợ NHTM cho vay lĩnh vực nông nghiệp gặp khó khăn nguyên nhân khách quan hạn hán, thiên tai, dịch họa, biến ñộng giá thị trường ngồi nước NHNN cần có sách hỗ trợ chế giá, lãi suất hợp lý phù hợp với ñặc ñiểm sản xuất kinh doanh địa bàn nơng nghiệp, nơng thơn - NHNN cần phối hợp với quan ban ngành có liên quan xây dựng giải pháp biện pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng, tiến tới chuẩn mực theo thơng lệ quốc tế 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ a Cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ ñể ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ 24 b Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai c Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết ñể chuyển ñổi d Các kiến nghị khác KẾT LUẬN Hiện nay, kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh cịn nhiều hạn chế, chưa đáp ứng u cầu kiểm sốt rủi ro tín dụng Vì vậy, ngân hàng cần thiết phải tăng cường kiểm sốt RRTD cho vay HKD để tăng trưởng thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển an tồn, hiệu quả, giới hạn rủi ro tín dụng cho phép ngân hàng Những ý tưởng kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu công tác kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng lành mạnh, an tồn hiệu để BIDV chi nhánh ðơng ðakLak đạt mục tiêu kế hoạch kinh doanh tốt góp phần vào hoàn thành mục tiêu kinh doanh hệ thống BIDV, ñủ sức cạnh tranh với NHTM khu vực giới Mặc dù có nhiều nghiên cứu cố gắng ñể viết ñược luận văn trình bày trình độ thời gian nghiên cứu có hạn Ngồi ra, việc thu thập tài liệu số liệu nội chưa ñược nhiều lý bảo mật số liệu nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế Tuy nhiên, với dẫn dắt hướng dẫn nhiệt tình Giáo viên kiến thức tiếp thu qua khóa học, tác giả mong muốn góp phần ñưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát RRTD cho vay HKD BIDV- Chi nhánh ðơng ðắklắk nói riêng BIDV nói chung thời gian tới