BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI ĐINH THỊ HỒI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÀ RỊA LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ MAI ANH Hà Nội – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Những nội dung luận văn thực hướng dẫn TS Nguyễn Thị Mai Anh Mọi tham khảo dùng luận văn trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực chưa công bố công trình TÁC G IẢ LUẬN VĂN ĐINH THỊ HỒI i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy, cô giáo viện đào tạo Sau đại học, Viện kinh tế quản lý Đại học Bách khoa Hà nội, Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Bà Rịa , đặc biệt giúp đỡ, bảo tận tình TS: Nguyễn Thị Mai Anh Tác giả mong nhận góp ý thầy cô giáo bạn đồng nghiệp để đề tài nghiên cứu hoàn thiện, góp phần tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Bà Rịa Vũng Tàu, ngày 25 tháng năm 2016 ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC HÌNH .ix PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .1 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 4.1 Thu thập liệu 4.2 Phân tích liệu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NG ÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 12 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng 15 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng Ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng NHTMi 17 iii 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng 26 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng học áp dụng cho BIDV chi nhánh Bà rịa .29 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD vietcombank( VCB) 29 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị RRTD Vietinbank 31 1.4.3 Bài học áp dụng cho BIDV Chi nhánh Bà Rịa .32 Tóm tắt chương .33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH BÀRỊA 34 2.1 Giới thiệu BIDV chi nhánh Bà Rịa .34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Chi nhánh Bà Rịa .34 2.1.2.Cơ cấu tổ chức BIDV Chi nhánh Bà Rịa 36 2.1.3 Kết hoạt động BIDV Chi nhánh Bà Rịa từ năm 2012-2015 .41 2.1.4 Hoạt động huy động vốn 43 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bà Rịa .44 2.2.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Bà Rịa 44 2.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 45 2.2.3 Kết quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bà Rịa .50 2.2.3.2 Danh mục cho vay Chi nhánh trì hợp lý 54 2.2.4 Tồn quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bà Rịa 59 2.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bà Rịa .61 2.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 61 2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 63 2.3.3 Nguyên nhân khách quan .64 2.3.4 Nguyên nhân khác 66 TÓM TẮT CHƯƠNG .67 iv CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH BÀ RỊA 68 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng BIDV Bà Rịa 68 3.1.1 Định hướng chung 68 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng BIDVChi nhánh Bà Rịa 70 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV Bà Rịa 71 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa 71 3.2.1.3 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 78 3.2.2 Giải pháp xử lý 81 3.2.3 Giải pháp bổ trợ .81 3.3 Kiến nghị 88 3.3.1 Đối với Hội sở 88 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.3 Đối với phủ cấp quyền 90 TÓM TẮT CHƯƠNG .92 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 v DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải thích BĐS Bất động sản BIC Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng TMCPĐầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCPĐầu tư Phát triển Việt Nam CB QLKH Cán quản lý khách hàng CIC Trung tâm lưu trữ thông tin tín dụng CSKH Chính sách khách hàng CV KHCN Cho vay khách hàng cá nhân CV KHDN Cho vay khách hàng doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro DVKQ Dịch vụ kho quỹ ĐVT Đơn vị tính GDBĐ Giao dịch bảo đảm GDKH Dịch vụ khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng KHTH Kế hoạch tổng hợp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PASXKD Phương án sản xuất kinh doanh QHKH Quan hệ khách hàng QHKH CN Quan hệ khách hàng cá nhân QHKH DN Quan hệ khách hàng doanh nghiệp QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng vi RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tài kế toán TCTD Tổ chức tín dụng TĐTD Thẩm định tín dụng TGĐ Tổng Giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo VNĐ Việt Nam Đồng XLRR Xử lý rủi ro vii DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Mức trích lập dự phòng rủi ro theo chất lượng tín dụng 26 Bàng 2.1: Kết kinh doanh BIDV Chi nhánh Bà Rịa qua năm .42 Bàng 2.2: Huy động vốn BIDV Chi nhánh Bà Rịa qua năm 43 Bàng 3: Doanh số cho vay, thu nợ BIDV Chi nhánh Bà Rịa 51 Bàng 2.4: Dư nợ theo ngành kinh tế BIDV Chi nhánh Bà Rịa 53 Bàng 5: Dư nợ theo tài sản đảm bảo 54 Bàng 2.6: Chất lượng tín dụng BIDV chi nhánh Bà Rịa 55 Bàng 2.7: Nợ hạn, nợ xấu tỷ lệ nợ hạn theo thành phần kinh tế 56 Bàng 8: Nợ xấu tỷ lệ xấu theo thời hạn vay 58 Bàng 2.9: Trích lập DPRR BIDV chi nhánh Bà Rịa 59 viii DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Các hình thức & hệ rủi ro tín dụng 11 Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức BIDV Bà Rịa 36 Hình 2: Mô hình quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Bà Rịa 44 Hình 3: Doanh số cho vay, thu nợ tốc độ tăng trưởng tín dụng 51 ix công tác thẩm định tín dụng chưa đạt hiệu cao Vì cần thiết phải xây dựng hệ thống thông tin theo hướng tích cực hơn, cụ thể: + BIDV chủ động phối hợp NHNN với vai trò đầu mối, thực kết nối kho thông tin liệu NHTM để bổ sung, nâng cao số lượng độ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà thông tin dự báo lĩnh vực ngành nghề, thị trường làm sở việc phân tích tín dụng + Trên sở thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, phòng QLRR cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thông tin hữu ích cho toàn Chi nhánh để sử dụng việc thẩm định tín dụng + BIDV cần thiết nên lập thêm mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin khác để khai thác thông tin tình hình tài chính, hoạt động công ty mẹ, đối tác doanh nghiệp Hoàn thiện công tác lưu trữ cập nhật thông tin khách hàng vay vốn toàn hệ thống làm sơ phân loại, đánh giá, phân tích chấm điểm khách hàng tốt Hoàn thiện hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hệ thống BIDV kết hợp với thu thập thông tin từ CIC để thực tốt vai trò hỗ trợ, cung cấp, cảnh báo thông tin có chất lượng cho công tác thẩm định tín dụng, theo dõi khoản vay 3.2.1.5 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô Việc thiết lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế cần thiết tình hình nay, mà biến động kinh tế diễn mạnh mẽ hàng ngày Bộ phận trực thuộc Phòng QLRR thực nhiệm vụ tổng hợp rủi ro thường xảy thông qua nguồn thông tin để đúc kết đưa phân tích, nhận định, dự báo kinh tế cụ thể cho ngành, vùng, lĩnh vực … làm sở định hướng cho ngân hàng công tác quản trị điều hàng đặc biệt công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa rủi ro hạn chế thiệt hại cho ngân hàng, đồng thời thực giải pháp mở rộng tín dụng an toàn, hiệu bền vững 80 3.2.2 Giải pháp xử lý 3.2.2.1 Sử dụng công cụ bảo hiểm Trên thực tế rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác mà ngân hàng khó lường trước Do vậy, để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ngân hàng nên sử dụng công cụ bảo hiểm theo hướng sau: - Thông qua Công ty Bảo hiểm BIDV (BIC), BIDV chi nhánh Bà Rịa cần thực tích cực bảo hiểm tính mạng người vay, bảo hiểm tài sản bảo đảm tiền vay - Trong điều kiện cấp tín dụng ngân hàng phải yêu cầu khách hàng vay mua bảo hiểm cho công trình, máy móc thiết bị, mua bảo hiểm cho hàng hóa, nguyên vật liệu tài sản hình thành từ vốn vay,…và ngân hàng phải người thụ hưởng bảo hiểm có tổn thất xảy - Cán khách hàng tích cực tuyên truyền, giải thích cho người vay lợi ích bảo hiểm - Thực nghiêm túc quy định bảo hiểm bắt buộc tài sản bảo đảm động sản, phương tiện vận tải với thời hạn bảo hiểm phù hợp thời hạn vay - Giao tiêu doanh số bảo hiểm, phí bảo hiểm đến phòng, cán bộ, đồng thời có khuyến khích lợi ích vật chất cho CB khách hàng thực tốt tiêu giao 3.2.2.2 Quy định xử lý trách nhiệm vi phạm tập thể, cá nhân để xảy nợ xấu, nợ tổn thất BIDV Chi nhánh Bà Rịa cần có biện pháp xử lý để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh vào nội qui lao động để có xử lý tập thể cá nhân để nợ xấu, nợ tổn thất với mức độ cụ thể cách chức, điều chuyển, sa thải cán 3.2.3 Giải pháp bổ trợ 3.2.3.1 Nâng cao trình độ, lực cán làm công tác tín dụng Thực tiễn cho thấy chất lượng khoản vay tốt tùy thuộc lớn vào chất lượng thẩm định khoản vay từ đầu Để chất lượng thẩm định tốt đòi hỏi phải nâng cao trình độ, lực cán QLKH, cán QLRR Trong điều kiện hội 81 nhập, yêu cầu trình độ cán QLKH cán QLRR ngày cao để đáp ứng yêu cầu công việc Ngoài nghiệp vụ chuyên môn vững đòi hỏi cán QLKH, cán QLRR phải có kiến thức tổng hợp pháp luật, diễn biến kinh tế- xã hội, môi trường kinh doanh, biết phân tích tài doanh nghiệp, quan sát, nhạy bén kinh nghiệm lĩnh vực cho vay để quản lý chặt chẽ khoản vay nhanh chóng nhận biết dấu hiệu rủi ro từ phía khách hàng Ba nguyên tắc quản lý khách vay để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng: + Nguyên tắc “trong tầm kiểm soát” liên quan đến việc phân công cán QLKH phụ trách dư nợ số lượng khách hàng phù hợp với trình độ lực cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay cách hiệu + Nguyên tắc “Tuân thủ triệt để quy trình nghiệp vụ, sách chế độ cho vay NHNN BIDV ban hành” Nguyên tắc đòi hỏi cán QLKH phải chấp hành đầy đủ bước kiểm tra trước, sau cho vay nhằm bảo đảm việc sử dụng vốn vay khách hàng mục đích, nắm diễn biến hoạt động kinh doanh khách hàng, từ có biện pháp xử lý kịp thời trường hợp khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ ngân hàng theo cam kết + Nguyên tắc “xử lý nhanh chóng khoản nợ hạn, nợ có vấn đề” nguyên tắc buộc cán QLKH phải giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng vay, phát kịp thời dấu hiệu cảnh báo khoản nợ xấu, đề xuất biện pháp xử lý kịp thời - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng, luân chuyển phận nghiệp vụ khác để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng nghiệp vụ khác nhau, từ cán có khả xử lý công việc tốt có điều kiện nắm vững nhiều mảng nghiệp vụ ngân hàng 82 - Cán phải có trình độ kiến thức chuyên môn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trường, pháp luật, chuyên môn hóa thẩm định ngành nghề đối tượng khách hàng Cán khách hàng phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với ngân hàng - Kiên xử lý cán có liên quan đến tiêu cực tín dụng, không trung thực chuyển cán sang phận công tác khác thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ - Phải nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào, đảm bảo nhân viên tuyển dụng phải qua đào tạo, có đủ trình độ, phẩm chất đạo đức tốt đủ lực đảm nhiệm công việc giao - Hàng năm, thực việc rà soát lại trình độ cán công tác tín dụng thông qua thi chuyên môn nghiệp vụ - Nguồn nhân lực đào tạo nâng cao trình độ đặc biệt khả phân tích, đánh giá, nhận định đắn đối tượng khách hàng việc cấp tín dụng - Tạo phong cách làm việc chuyên nghiệp, nhanh chóng xác nhằm tiết kiệm thời gian cho khách hàng, đưa đồng vốn đến tay người vay cách nhanh chóng - Đối với cán làm công tác tín dụng cần có sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý, đảm bảo thu nhập gắn quyền lợi với trách nhiệm cán Đồng thời, việc phân phối thu nhập phải đôi với công tác kiểm soát chất lượng công việc việc chấp hành quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro - Nâng cao đạo đức nghề nghiệp, khả giao tiếp, ứng xử, ý thức trách nhiệm cán Đồng thời thông qua việc giám sát tác phong sinh hoạt, lối sống, quan hệ xã hội để phát hiện, ngăn ngừa sai phạm, yếu - Cán phải học hỏi không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thường xuyên tìm hiểu nhiều lĩnh vực, ngành nghề đặc trưng để phục vụ cho hoạt động tín dụng 83 - Bố trí phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra, giám sát khoản vay cách hiệu - Thường xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ giao, thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để xếp lại cán bộ, giao việc phù hợp với lực, sở trường cán Thực việc luân chuyển cán công tác tín dụng nhằm hạn chế tiêu cực mối quan hệ tạo lập lâu, tránh tình trạng thông đồng khách hàng cán góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Ngoài ra, cần luân chuyển cán công tác tín dụng từ trụ sở đến phòng giao dịch nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán + Nâng cao chất lượng đào tạo Trung tâm đào tạo Chi nhánh BIDV BIDV Việt Nam có Trung tâm Đào tạo Trung tâm có nhiệm vụ thường xuyên bổ túc kiến thức cập nhật cho CBNV toàn hệ thống Tuy nhiên, thực tế việc đào tạo Trung tâm hạn chế chất lượng đào tạo chưa cao, Do đó, để nâng cao chất lượng đào Chi nhánh trung tâm đào tạo BIDV Việt Nam, cần phải có giải pháp thiết thực như: - Đội ngũ cán giảng dạy người có kinh nghiệm thực tế, công tác vị trí liên quan đến nội dung giảng dạy nhiều năm Với chuyên đề cần thuê chuyên gia giảng dạy, phải thường xuyên theo sát lớp học để tránh tình trạng giảng dạy nội dung không yêu cầu công việc - Thường xuyên tổ chức hội thảo nhằm hướng dẫn giải đáp vướng mắc văn bản, quy trình nghiệp vụ cho cán công tác tín dụng để cán nắm bắt hiểu rõ việc triển khai thực - Chú trọng công tác đào tạo bồi dưỡng kiến thức thông qua lớp học nghiệp vụ chuyên môn Hội sở tổ chức theo định kỳ Bên cạnh đó, Chi nhánh cử cán học hỏi từ Chi nhánh lớn cách thức làm việc, quản lý số nghiệp vụ để nâng cao lực thẩm định, đánh giá quản lý khách hàng 84 - Xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng, tập huấn kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường phân tích rủi ro tín dụng, kỹ thẩm định dự án, phân tích tài doanh nghiệp, phân tích dự báo kinh tế xã hội, định mức kinh tế kỹ thuật số ngành nghề chủ yếu khả sử dụng công nghệ ngân hàng 3.2.3.2 Tăng cường hoạt động kiểm toán nội Thực kiểm toán hoạt động tín dụng quy mô toàn dư nợ Tại chương phân tích, chịu áp lực tiêu kinh doanh, mà tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2014, 2015 cao, nên tiềm ẩn nhiều rủi ro bùng phát lúc Chính vậy, công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cần thực việc kiểm toán nội quy mô rộng toàn số dư tín dụng Chi nhánh , rà soát tất hồ sơ tín dụng phát sinh năm 2014, 2015 để nhận diện rủi ro phát sinh, từ đưa hướng giải pháp nhằm ngăn chặn tránh tình trạng nợ xấu bùng nổ Với giải pháp tất yếu ngân hàng phải đối diện với rủi ro dư nợ giảm ảnh hưởng đến tiêu lợi nhuận ngân hàng Bởi nhận diện rủi ro trên, việc dư nợ tín dụng tăng thời gian qua kèm với lõng lẽo công tác thẩm định chất lượng tín dụng không tốt Khi thực kiểm toán hồ sơ xấu tất nhiên bị phát có phương pháp thu hồi nợ gấp, tránh để rủi ro xảy ngân hàng dư nợ ngân hàng giảm xuống Tuy nhiên, Chi nhánh cần phải so sánh lợi ích trước mắt tổn thất rủi ro xảy tương lai để cân nhắc sử dụng giải pháp hiệu + Phát huy tốt chức kiểm toán nội Công tác kiểm toán nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm toán phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm toán phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín 85 dụng gây Để nâng cao vai trò công tác kiểm toán nội nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, BIDV Chi nhánh Bà Rịa cần thực số biện pháp sau: - Thực công tác kiểm tra nội tiến hành đột xuất định kỳ với nội dung kiểm tra cụ thể, nhằm tăng cường khả kiểm soát tính tuân thủ hoạt động cấp tín dụng, phát kịp thời nguy dẫn đến rủi ro có hướng xử lý nhằm giảm tổn thất rủi ro xảy Cần có phận kiểm tra nội tách biệt Chi nhánh Hội sở định mặt hoạt động nhân hưởng lương từ Hội sở chính, công tác kiểm tra, giám sát mang tính khách quan - Luôn quan tâm bồi dưỡng, đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên kiểm soát Chi nhánh thông qua việc học hỏi nghiệp vụ kinh nghiệm từ Chi nhánh khác, từ phòng Ban kiểm tra nội BIDV - Cần trọng nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội sở áp dụng hệ thống ngân hàng đại, để phát tiềm ẩn rủi ro, có biện pháp ngăn chặn kịp thời Nhưng không nên đặt nặng vấn đề kiểm tra, kiểm soát nội dễ đánh tính sáng tạo công việc 3.2.3.3 Cơ chế điều hành lực điều hành Ban giám đốc Cơ chế điều hành Nghiên cứu hoàn thiện chế điều hành hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro Thực sự, việc xây dựng điều hành kế hoạch kinh doanh Chi nhánh hiệu quả, xây dựng kế hoạch năm Hội sở phê duyệt, hàng quý Chi nhánh phải thường xuyên xin điều chỉnh kế hoạch kinh doanh để đạt mục tiêu đề Do Chi nhánh chưa có nghiên cứu sâu sát dự báo xây dựng kế hoạch nên khó khăn để hoàn thành kế hoạch giao Vì vậy, để hoàn thành kế hoạch đề Ban lãnh đạo cấp quản lý cần nghiên cứu sâu tình hình hoạt động kinh doanh năm trước, so sánh với tại, phân tích dự báo tương lai, dự báo diễn biến thị trường để đưa định xác đưa kế hoạch giá phải cố gắng để hoàn thành, Kế hoạch kinh doanh 86 Chi nhánh cần công bố rộng rãi đến toàn thể CBNV để họ chủ động hoạt động nghiệp vụ nhằm hoàn thành tốt kế hoạch giao Xét chế quản trị rủi ro, vấn đề cốt lõi để cán bộ, nhân viên hiểu rõ nhận thức chất rủi ro mà Chi nhánh gặp phải, hiểu nguyên nhân, biết hậu mà Chi nhánh phải gánh chịu Chỉ người Chi nhánh nhận thức điều hệ thống quản trị rủi ro phát huy tối đa tác dụng Như đề cập phần trước “Một kế hoạch kinh doanh có hoàn hảo đến đâu, mô hình quản trị rủi ro có tốt đến người vận hành mô hình không đủ lực đạo đức thiệt hại không xảy ra”, - Triển khai thực tính xác suất rủi ro định kỳ Chi nhánh thường xuyên, ý nghĩa hiệu kiểm soát rủi ro ăn sâu vào tiềm thức CB, gia tăng nhận thức rủi ro họ * Nâng cao lực điều hành Ban giám đốc Đứng trước khó khăn, thách thức lớn môi trường hội nhập quốc tế, vấn đề cạnh tranh ngân hàng thương mại phức tạp mà người đứng mũi chịu sào phải gánh trách nhiệm điều hành dẫn dắt tàu doanh nghiệp khơi Để ứng phó vấn đề Ban lãnh đạo ngân hàng phài người nhanh nhạy, động, thích ứng nhanh với thời cuộc, dám nghĩ, dám làm … để hoạch định đưa sách định hiệu Nâng cao lực điều hành nhà lãnh đạo đồng thời quán triệt đắn đến cán phương châm hoạt động, tiêu kinh doanh kịp thời quán triệt nghị quyết, thị Đảng, sách Nhà nước cách nghiêm túc, khoa học để đạt hiệu cao Bên cạnh, yếu tố người định yếu tố công nghệ quan trọng, công nghệ thông tin thông tin mà Doanh nghiệp quản trị rời rạc không kịp thời dẫn đến việc xử lý thông tin dưa định không xác Do vậy, công nghệ thông tin hỗ trợ cho công tác 87 quản lý điều hành lớn nên việc trọng Đầu tư mức cho công nghệ thông tin thật cần thiết 3.3 Kiến nghị BIDV chi nhánh Bà Rịa cần chủ động đề lộ trình thực bên cạnh hỗ trợ từ Hội sở BIDV quan quản lý vĩ mô NHNN, Bộ ngành, Chính phủ Vì để thực đồng giải pháp trên, tác giả đưa số kiến nghị sau: 3.3.1 Đối với Hội sở Thành lập phòng quản lý rủi ro tín dụng, phòng kiểm tra nội khu vực trực thuộc Hội sở chính, để thực chức thẩm định tín dụng khoản vay vượt thẩm quyền phán Chi nhánh công tác kiểm tra nội Chi nhánh theo khu vực quản lý Như đảm bảo tính độc lập, khách quan định cấp tín dụng công tác kiểm tra, kiểm soát BIDV cần thực ban hành đầy đủ, kịp thời đồng văn quản trị điều hành, chế sách quy định nghiệp vụ nguyên tắc tuân thủ quy định pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế, đặc biệt tránh chồng chéo, nói chung chung nhiều văn hướng dẫn; thường xuyên cải tiến, chỉnh sửa, bổ sung văn để Chi nhánh triển khai an toàn hiệu Đối với quy trình 4599 quy định cấp tín dụng bán lẻ việc cho vay tiêu dùng, sản xuất kinh doanh nhỏ (dưới tỷ đồng) quy định việc kiểm tra trước cho vay, để đảm bảo hạn chế rủi ro, BIDV cần bổ sung thêm việc kiểm tra sau cho vay Xây dựng quy chế khen thưởng, kỷ luật xử lý trách nhiệm vật chất cụ thể cho cán tham gia hoạt động tín dụng, để tạo động lực cho cán hoàn thành tốt nhiệm vụ giao, nâng cao chất lượng hiệu công việc, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm quy trình quy định dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng để làm gương cho cán hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Hiện có quy chế 2060/QĐ-HĐQT xử lý trách nhiệm cá nhân, tập 88 thể tác nghiệp chưa có quy chế xử lý trách nhiệm bồi hoàn vật chất cán hoạt động tín dụng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành NHNN đóng vai trò quan điều hành, quản lý tầm vĩ mô lĩnh vực tài ngân hàng Do đó, cần nâng cao vai trò định hướng quản lý, điều hành tư vấn cho NHTM thông qua việc tổng hợp, phân tích xử lý thông tin thị trường để đưa nhận định, dự báo khách quan, mang tính khoa học đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo định hướng việc hoạch định sách tín dụng đảm bảo phát triển hợp lý mà ngăn chặn rủi ro tín dụng Liên tục hoàn thiện chế tín dụng, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn hiệu hoạt động tín dụng, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho Ngân hàng thương mại - Tăng cường tra hoạt động tín dụng Ngân hàng Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng không Ngân hàng mà hệ thống - Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng Hiện nay, trung tâm thông tin tín dụng công cụ quan trọng, cung cấp thông tin cho tổ chức tín dụng công tác thẩm định khách hàng vay vốn Vì vậy, việc cập nhật thông tin tín dụng xác, nhanh chóng, giúp ích nhiều cho tổ chức tín dụng Tuy nhiên, việc cập nhật thông tin khách hàng CIC đến thời điểm chưa thực nhanh chóng đầy đủ, nhiều trường hợp khách hàng vay vốn thay đổi thông tin tín dụng sau 03 tháng chưa thấy thay đổi thông tin phần thông tin khách hàng Bên cạnh đó, thông tin tài sản bảo đảm khách hàng không cung cấp đầy đủ Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao số lượng chất lượng 89 thông tin trung tâm tín dụng đế nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng tổ chức tín dụng - Ngoài ra, tổ chức tín dụng, đơn vị liên quan phải có trách nhiệm việc cung cấp thông tin cho Trung tâm thông tin tín dụng thời gian độ xác thông tin cung cấp, để giúp cho CIC đăng tải thông tin cách nhanh chóng xác 3.3.3 Đối với phủ cấp quyền Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Tăng cường công tác thông tin, đối thoại quan phủ doanh nghiệp nhằm phản ánh kịp thời thực trạng kiến nghị từ cộng đồng doanh nghiệp tới Chính phủ thông tin định hướng sách phủ doanh nghiệp, tạo đồng thuận niềm tin vào thị trường Hiện nay, hệ thống thông tin doanh nghiệp phân tán chưa cập nhật tốt Đề nghị Bộ ngành hữu quan, trước hết Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Tài quan tâm tới vấn đề Thực đẩy mạnh cải cách thủ tục hành bảo đảm quan công quyền công chức đồng hành doanh nghiệp, bảo đảm công khai minh bạch, giảm thời gian, chi phí rủi ro hành cho doanh nghiệp Giải tốt thủ tục đẩy nhanh tiến độ triển khai dự án có tiềm ảnh hưởng lớn tới phát triển kinh tế - xã hội có ý nghĩa quan trọng Đẩy mạnh sách phát triển thị trường: Hiện thị trường tiêu thụ vấn đề khó khăn lớn doanh nghiệp Để giải việc cần có biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp khai thác tốt thị trường nước Cần tiếp tục vận động “Người Việt Nam ưu tiên dùng hàng Việt Nam”, phát triển thị trường nội 90 qua liên kết hiệp hội doanh nghiệp, hình thành chuỗi liên kết ngành, vùng Đồng thời, đẩy nhanh tiến độ đàm phán ký kết hiệp định thương mại song phương đa phương với nước, khu vực để mở cửa thị trường, bố trí tăng kinh phí nâng cao hiệu thực chương trình xúc tiến thương mại nước tập trung vào thị trường có tiềm Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên Ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ… thêm nhiều hội Đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng ký giao dịch đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, tập trung tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản, xử lý nợ xấu (Chính phủ Nhà nước hỗ trợ nguồn vốn ban đầu để xử lý nợ xấu đóng vai trò tạo điều kiện để xây dựng khuôn khổ pháp lý đủ mạnh để điều tiết toàn hoạt động liên quan đến việc xử lý nợ xấu, tạo lập môi trường hoạt động minh bạch, bình đẳng, thông suốt) 91 TÓM TẮT CHƯƠNG Tác giả đưa số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng nhằm tập trung xử lý số tồn ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Bà Rịa thời gian vừa qua Những nguyên nhân hạn chế sở thực tiễn để tác giả đưa giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt NamChi nhánh Bà Rịa nhằm đạt mục tiêu đề Đồng thời đề xuất kiến nghị NHNN Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh tốt theo xu hướng hội nhập phát triển hệ thống tài an toàn, hiệu bền vững 92 KẾT LUẬN Trước bối cảnh hội nhập kinh tế giới, với diễn biến phức tạp thị trường gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh đồng thời ảnh hưởng trực tiếp ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng gặp nhiều rủi ro Do vậy, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng quan trọng cần thiết công tác quản trị để có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Với công tác Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thành công việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu hạn chế tổn thất xảy Nhận thấy tầm quan trọng trên, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt NamChi nhánh Bà Rịa quan tâm đến công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu tín dụng với định hướng an toàn, hiệu môi trường cạnh tranh gay gắt Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết, thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Bà Rịa kinh nghiệm thực tiễn tác giả công tác tín dụng Tuy nhiên, trình nghiên cứu điều kiện hạn chế thời gian lực, luận văn khó tránh khỏi thiếu sót hạn chế định Rất mong đóng góp Hội đồng Bảo vệ luận văn Thạc sĩ kinh tế để luận văn thêm hoàn chỉnh Tôi xin chân thành bày tỏ biết ơn TS Nguyễn Thị Mai Anh tận tình hướng dẫn hoàn thành luận văn 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nxb Phương Đông TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê TP.HCM Luận văn thạc sỹ kinh tế tác giả Chu Thị Hương Giang (2009), “Ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống quản trị rủi ro NHTM Việt Nam” Quyết định 1138/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2011 Ban hành chinh sách cấp tín dụng KHDN Quy trình 4633/BIDV-QLTD ngày 30/06/2015 Quyết định 8598/QĐ-BNC ngày 20/10/2006 hệ thống xếp hạng tín dụng nội Quyết định 4130/QĐ-QLTD ngày 23/07/2007 trích lập dự phòng rủi ro Quy định 8955/QĐ-QLTN ngày 31/12/2014 Công văn 6127/QĐ-BIDV ngày 13/08/2015 bổ sung số điều 8955/QĐQLTD 10 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/03/2013 quản lý nợ xấu nợ hạn 11 Báo cáo thường niên BIDV 12 Báo cáo hoạt động kinh doanh BIDV Chi nhánh Bà Rịa qua năm 20122015 13 Các trang Web: http://www.google.com.vn/ http://www.mb.com.vn/ http://www.sbv.gov.vn/vn/home/index.jsp http://www.moi.gov.vn 94