ÂẢI HC HÚ TRỈÅÌNG ÂẢI HC KINH TÃÚ KHOA KÃÚ TOẠN TI CHÊNH - - tế H uế KHỌA LÛN TÄÚT NGHIÃÛP ại họ cK in h ÂẠNH GIẠ THỦ TỤC KIÃØM SOẠT RI RO CHO VAY KHẠCH HNG CẠ NHÁN Đ TẢI NGÁN HNG TMCP QÚC TÃÚ - CHI NHẠNH HÚ PHAN THË NHÁÛT TUƯN KHÓA 2010 - 2014 ÂẢI HC HÚ TRỈÅÌNG ÂẢI HC KINH TÃÚ KHOA KÃÚ TOẠN TI CHÊNH - - tế H uế KHỌA LÛN TÄÚT NGHIÃÛP ại họ cK in h ÂẠNH GIẠ THỦ TỤC KIÃØM SOẠT RI RO CHO VAY KHẠCH HNG CẠ NHÁN TẢI NGÁN HNG TMCP QÚC TÃÚ - CHI NHẠNH HÚ Đ Sinh viên thực hiện: Phan Thị Nhật Tuyền Lớp: K44 A – Kiểm tốn Niên khóa: 2010 - 2014 Giáo viên hướng dẫn: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc HÚ, THÁNG 05 NÀM 2014 Đ ại họ cK in h tế H uế Để hồn thành khóa luận này, ngồi nỗ lực thân, em nhận giúp đỡ nhiệt tình từ phía Nhà trường, Thầy giáo, gia đình, bạn bè anh chị Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế chi nhánh Huế Trước hết, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Q Thầy giáo trường Đại học kinh tế Huế truyền đạt kiến thức cần thiết cho em suốt qng thời gian học tập Trường Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Cơ giáo, Thạc sỹ Phạm Thị Bích Ngọc tận tình trực tiếp hướng dẫn bảo em suốt q trình nghiên cứu thực đề tài Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quốc tế Chi nhánh Huế anh chị Phòng Khách hàng cá nhân tập thể cán ngân hàng giúp đỡ nhiệt tình tạo điều kiện suốt thời gian thực tập qua Do hạn chế mặt thời gian kinh nghiệm thân nên đề tài khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong thơng cảm góp ý chân thành từ phía Thầy để đề tài hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng năm 2014 Sinh viên thực Phan Thị Nhật Tuyền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ PHẦN 1: PHẦN MỞ ĐẦU I.1 Lý chọn đề tài tế H uế I.2 Mục tiêu đề tài I.3 Đối tượng nghiên cứu .2 I.4 Phạm vi nghiên cứu I.5 Phương pháp nghiên cứu I.6 Kết cấu đề tài ại họ cK in h PHẦN 2: PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Hoạt động cho vay rủi ro hoạt động cho vay 1.1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Đ 1.1.1.1 Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân 1.1.1.2 Bản chất .4 1.1.1.3 Phân loại 1.1.1.4 Vai trò 1.1.2 Rủi ro cho vay .6 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay 1.1.2.2 Đặc điểm rủi ro cho vay 1.1.2.3 Phân loại rủi ro cho vay 1.1.2.4 Những ngun nhân dẫn đến rủi ro cho vay .8 1.1.2.5 Hậu rủi ro cho vay 1.2 Kiểm sốt thủ tục kiểm sốt rủi ro cho vay .10 SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc 1.2.1 Tổng quan kiểm sốt 10 1.2.1.1 Khái niệm kiểm sốt 10 1.2.1.2 Các loại kiểm sốt 11 1.2.2 Thủ tục kiểm sốt rủi ro cho vay .12 1.2.2.1 Nhận diện rủi ro cho vay 12 1.2.2.2 Kiểm sốt rủi ro cho vay 13 1.3 Quy trình cho vay 14 1.3.1 Vai trò việc lập quy trình cho vay 14 1.3.2 Quy trình cho vay 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TRONG tế H uế HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ- CHI NHÁNH HUẾ 17 2.1 Giới thiệu khái qt Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế 17 2.1.1 Q trình hình thành phát triển 17 ại họ cK in h 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ VIB Huế 18 2.1.2.1 Chức 18 2.1.2.2 Nhiệm vụ 18 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 19 2.1.3.1 Sơ đồ tổ chức ngân hàng TMCP Quốc tế VIB chi nhánh Huế 19 2.1.3.2 Chức phòng ban 19 2.1.4 Tình hình nguồn lực VIB Huế thời gian qua 21 Đ 2.1.4.1 Tình hình lao động 21 2.1.4.2 Tình hình tài sản nguồn vốn .23 2.1.5 Kết đạt Chi nhánh thời gian qua .24 2.1.5.2 Tình hình cho vay Chi nhánh .24 2.1.5.3 Kết hoạt động kinh doanh qua năm Chi nhánh 25 2.2 Thực trạng rủi ro ngun nhân gây rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế-VIB chi nhánh Huế .26 2.2.1 Quy trình cho vay thực tế VIB Huế .27 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân VIB Huế 35 2.3 Thực trạng kiểm sốt rủi ro cho vay VIB Huế 42 SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc 2.3.1 Thủ tục kiểm sốt rủi ro giao dịch 42 2.3.1.1 Thủ tục kiểm sốt rủi ro lựa chọn 42 2.3.1.2 Thủ tục kiểm sốt rủi ro đảm bảo 44 2.3.1.3 Thủ tục kiểm sốt rủi ro nghiệp vụ 50 2.3.2 Thủ tục kiểm sốt rủi ro danh mục 57 2.3.2.1 Thủ tục kiểm sốt rủi ro nội .57 2.3.2.2 Thủ tục kiểm sốt rủi ro tập trung 59 2.4 Đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay KHCN VIB Huế 61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Tồn hạn chế .63 tế H uế CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ – CHI NHÁNH HUẾ 67 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần ại họ cK in h Quốc tế thời gian tới 67 3.2 Tăng cường đào tạo nguồn nhân lực VIB Huế .68 3.3 Tăng cường thủ tục kiểm sốt, giám sát đảm bảo thực xun suốt q trình cho vay KHCN 69 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 71 III.1 Kết luận 71 Đ III.2 Kiến nghị 72 PHỤ LỤC SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung : Ngân hàng KH : Khách hàng NHTN : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần CBTD : Cán tín dụng KSNB : Kiểm sốt nội VIB : Ngân hàng TMCP Quốc tế KHCN : Khách hàng cá nhân TSBĐ : Tài sản bảo đảm HĐTD : Hợp đồng tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị TCTD : Tổ chức tín dụng tế H uế NH : Tổ chức kinh tế NHNN : Ngân hàng nhà nước CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN AMC : Bộ phận thẩm định tài sản Đ ại họ cK in h TCKT SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Bảng tóm tắt quy trình tín dụng .15 Bảng 2.1 Tình hình lao động VIB Huế giai đoạn 2011-2013 .21 Bảng 2.2 Tình hình tài sản nguồn vốn giai đoạn 2011 - 2013 23 Bảng 2.3 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân VIB Huế giai đoạn 2011-2013 24 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh VIB Huế giai đoạn 2011-2013 .25 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Đ ại họ cK in h tế H uế Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý NH VIB Huế 19 SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc PHẦN 1: PHẦN ĐẶT VẤN ĐỀ I.1 Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống quan trọng ngân hàng thương mại Đây hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhân tố góp phần thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, đặc biệt hoạt động cho vay khoản vay lớn, việc khách hàng khơng trả nợ gây tổn thất lớn mặt tài chính, làm sai lệch đảo lộn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Tình trạng bị lỗ vốn kéo dài làm cho ngân hàng bị phá sản Mặt khác, tế H uế hoạt động ngân hàng liên quan đến nhiều cá nhân, nhiều lĩnh vực kinh tế, mà phá sản ngân hàng khơng làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng mà gây ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng Hơn nữa, hệ thống ngân hàng coi hệ thần kinh kinh tế, sụp đổ hệ thống ngân ại họ cK in h hàng chắn dẫn đến khủng hoảng tạm thời triền miên với hậu xấu đến tồn đời sống kinh tế, trị xã hội mà khơng lường trước Ngày nay, ngân hàng thương mại vươn lên mạnh mẽ mở rộng số lượng lẫn quy mơ hoạt động, điều làm cho sức cạnh tranh thị trường tài ngân hàng Việt Nam ngày gay gắt, tạo áp lực lớn cho ngân Đ hàng q trình kinh doanh Trong bối cảnh khơng ngân hàng tồn khơng xây dựng hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng hữu hiệu, đặc biệt hoạt động cho vay Chính mà ngân hàng ln khơng ngừng tìm kiếm biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế kiểm sốt rủi ro cho vay Trong áp lực cạnh tranh thế, ngân hàng TMCP quốc tế – VIB chi nhánh Huế có bước chuyển mạnh mẽ để cạnh tranh tồn thị trường tài ngày khắc nghiệt VIB Huế chi nhánh ngân hàng bán lẻ quy mơ vừa có tần suất giao dịch với đối tượng KHCN chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng số nghiệp vụ ngân hàng Chính mà VIB Huế ln coi quản lý rủi ro cơng tác quan trọng việc kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay hoạt động đáng lưu ý Nhận thấy tầm quan trọng cơng tác kiểm sốt SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc rủi ro, VIB trở thành ngân hàng áp dụng mơ hình quản trị rủi ro độc lập riêng biệt, với mong muốn góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng mà ngun nhân ngày đa dạng phong phú, đồng thời góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Nhận thấy tính cấp thiết vấn đề trên, sau thời gian nghiên cứu đơn vị thực tập, tơi chọn đề tài “Đánh giá thủ tục kiểm sốt rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế – VIB chi nhánh Huế” với mong muốn tiếp cận thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay KHCN đơn vị thực tập bước đầu đưa số giải pháp hồn thiện hệ thống kiểm sốt rủi ro cho vay KHCN VIB Huế, góp phần đẩy mạnh phát triển I.2 Mục tiêu đề tài tế H uế hoạt động tín dụng điều kiện hội nhập • Hệ thống hóa lý luận hoạt động cho vay, rủi ro cho vay kiểm sốt rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại ại họ cK in h • Nhận diện tìm hiểu ngun nhân rủi ro cho vay • Tìm hiểu thực trạng kiểm sốt rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế – VIB chi nhánh Huế • Đề xuất số giải pháp hồn thiện thủ tục kiểm sốt rủi ro cho vay khách hàng cá nhân NH I.3 Đối tượng nghiên cứu Đ Đối tượng nghiên cứu đề tài “Thủ tục kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân VIB Huế” I.4 Phạm vi nghiên cứu • Khơng gian: Ngân hàng TMCP Quốc tế - VIB Thừa Thiên Huế • Thời gian: 10/02/2014 – 17/05/2014 • Lĩnh vực nghiên cứu: Nghiên cứu thủ tục kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân • Các liệu thu thập năm, từ năm 2011 – 2013 SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc 2.3.2.2 Thủ tục kiểm sốt rủi ro tập trung tế H Phòng QLKH Giấy tham chiếu Quy định Quản lý danh mục cho vay: Điều 11, Chương IIQuy chế cho vay (số 2716/2013/QC-VIB) E.1, E.2 in h X ọc -Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng: đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau, nhiều đối tượng SXKD, nhiều loại hàng hóa khác -Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường -Cho vay đồng tài trợ: ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên -Tránh cho vay q nhiều khách hàng, ln đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động KH (≤ 15% số vốn điều lệ NH) -Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VNĐ cho vay ngoại tệ để tránh rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đối Thành lập Bộ phận Báo cáo rủi ro tín dụng, đưa "Cảnh báo giới hạn ngành hàng" để xác định tỷ lệ vay cho nganh hàng thời điểm; quy định tỷ lệ vay ≤ 10% Tổng số vốn điều lệ VIB K Thủ tục kiểm sốt Rủi ro KS uế Tình hình Bộ phận thực thực Có Khơng Phòng QLKH E.1 X Phòng QLKH E.3 Đ ại h X Quy định Giới hạn cấp tín dụng: Điều 20, Chương II-Quy chế cho vay (số 2716/2013/QCVIB) SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 59 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc Để kiểm sốt rủi ro tập trung, tùy vào giai đoạn, thời điểm mà VIB Huế có định tập trung hay hạn chế cho vay ngành hàng, ngành kinh tế cụ thể Bộ phận Báo cáo rủi ro tín dụng có nhiệm vụ theo dõi hàng ngày xác định xu hướng kinh tế, ước tính tỷ lệ cho vay an tồn (số dư nợ ≤ 10% Tổng số vốn điều lệ NH) cảnh báo dư nợ ngành hàng, đồng thời thống kê rõ hạn chế ngành hàng thời điểm Sau Bộ phận Báo cáo rủi ro tín dụng tổng hợp đưa “Cảnh báo giới hạn ngành hàng” nhằm giúp nhà quản lý nắm bắt tình hình chung ngành kinh tế, ngành hàng cụ thể mà VIB Huế có ý định cho vay, từ giúp nhà quản lý có định xác ngành hàng xác định tế H uế hoạt động cho vay, tránh rủi ro tập trung cho vay q nhiều KH, Bên cạnh thủ tục kiểm sốt trên, NH thiết kế thủ tục kiểm sốt có tính chất bổ sung cho với mục đích đề phòng số thủ tục kiểm sốt khơng hữu hiệu nhầm lẫn nhân viên tình bất ngờ: ại họ cK in h - Bố trí nhân viên bảo vệ làm việc 24/24, bảo quản chặt chẽ tài sản đơn vị - Bố trí camera đề phòng trường hợp bị cướp, làm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động chung NH Phòng Khách hàng cá nhân - Thiết lập hệ thống quản lý thơng tin chung nội Trụ sở chính, Chi nhánh Website chun cung cấp thơng tin nội thơng tin cần thiết khác Mỗi nhân viên có mã xác nhận password truy cập, tn thủ nghiêm ngặt tính bảo mật thơng tin cá nhân truy cập vào thơng tin Đ nghiệp vụ theo phần hành trách nhiệm mình, đảm bảo ngun tắc phân cơng phân nhiệm bất kiêm nhiệm đơn vị Qua thơng tin nội cập nhật truyền tải cách nhanh chóng xác - Áp dụng phần mềm chat nội bộ, nhân viên ban lãnh đạo có mật riêng nhằm phục vụ cho việc cập nhật, trao đổi thơng tin với kịp thời tiết kiệm thời gian Bên cạnh đó, VIB thiết kế kênh thơng tin nóng cho phép nhân viên báo cáo hành vi, kiện bất thường có khả gây rủi ro thiệt hại cho đơn vị Ngồi thủ tục phận kiểm sốt rủi ro trên, VIB Việt Nam có Phòng ban có nhiệm vụ định kỳ bất thường kiểm sốt rủi ro chung cho hoạt động ngân hàng, đặt Hội sở Hà Nội, là: SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 60 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc - Phòng Quản lý gian lận Điều tra nội - Phòng Kiểm tốn nội - Ban Kiểm sốt nội - Đơn vị Kiểm tốn độc lập KPMG 2.4 Đánh giá cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay KHCN VIB Huế Nhận biết ảnh hưởng nghiêm trọng rủi ro hoạt động cho vay KHCN, thời gian qua Chi nhánh thực trọng đến cơng tác hạn chế rủi ro cho vay đơn vị Tuy nhiên, rủi ro cho vay loại rủi ro đa dạng khơng thể loại bỏ cách triệt để bất chấp nỗ lực Ban quản trị tế H uế tồn thể nhân viên đơn vị Qua việc tìm hiểu thực tế hoạt động VIB Huế, nhận thấy thành tựu mà đơn vị đạt hạn chế tồn cần đưa hướng khắc phục 2.4.1 Những kết đạt ại họ cK in h - NH xây dựng trì mơi trường làm việc tốt, tạo lập thân thiện gần gũi lãnh đạo nhân viên nhân viên với nhau, góp phần tạo nên sắc thái chung tổ chức, đồng thời nâng cao chất lượng mơi trường kiểm sốt hệ thống kiểm sốt rủi ro đơn vị - Ban lãnh đạo, Ban Giám đốc tất nhân viên nhận thức tầm quan trọng cơng việc ý thức cao trách nhiệm cơng việc chung Đ tồn đơn vị, ln tn thủ quy tắc, quy định, quy chế đạo đức nghiệp vụ chun mơn VIB NHNN đề Bên cạnh đó, tồn thể nhân viên đặc biệt CBTD thường xun cập nhật quy định hành đồng thời thực cách đầy đủ nghiêm túc - Các CBTD khuyến khích học hỏi tham gia lớp học bồi dưỡng nghiệp vụ chun mơn nhằm trau dồi kiến thức, nâng cao chất lượng làm việc cá nhân tồn Chi nhánh - Thiết lập mục tiêu cụ thể đầy tính thực tiễn tổ chức, hình thành chế nhận dạng, phân tích đánh giá rủi ro cách chặt chẽ văn quy định, quy chế rõ ràng dễ hiểu Ln hướng tới mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 61 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc hạn chế rủi ro xem xét tới tính phù hợp với đặc điểm hoạt động, phát triển Chi nhánh đưa sách phát triển tín dụng - Ban hành quy chế kiểm tra, kiểm sốt tín dụng văn cụ thể thực thống tồn hệ thống, từ Hội sở đến Chi nhánh, tạo sở pháp lý cho việc thực giám sát khoản vay - Xây dựng quy trình vay chặt chẽ, khoản vay thẩm định kỹ càng, xem xét kỹ lưỡng cân nhắc để đưa định cho vay hay lựa chọn phương án vay vốn thực hiệu Mỗi bước thực quy trình cho vay có thủ tục kiểm sốt tương ứng nhằm phòng tránh rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng - Chi nhánh thường xun định kỳ tổ chức đợt kiểm tra, giám sát việc tế H uế thực quy trình cho vay CBTD, giúp cho việc đánh giá chất lượng hoạt động làm việc NH đồng thời phát kịp thời sai sót hay gian lận mức độ q trình thực tế kiểm sốt - Áp dụng chương trình, phần mềm tiên tiến vào việc thơng tin truyền ại họ cK in h thơng giúp cho việc trao đổi quản lý nhà quản lý với nhân viên nhân viên với thuận tiện nhanh chóng - Từ năm 2005, VIB bắt đầu triển khai hệ thống NH đa SYMBOLS System Access – Singapore cung cấp Bên cạnh chức lưu trữ tập trung sở liệu cho tồn hệ thống, tốc độ xử lý hoạt động nghiệp vụ nhanh độ xác, an tồn cao; hệ thống có tính lưu liệu online, đảm bảo việc khơi phục liệu thời điểm ngày, giúp kiểm sốt hoạt động giảm Đ thiểu rủi ro liệu Nhìn chung, VIB Huế có nỗ lực việc quản lý thúc đẩy chất lượng hoạt động cho vay KHCN cách đưa sách, thủ tục kiểm sốt rủi ro phù hợp với thực tiễn tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh, đảm bảo thực nghiêm túc đầy đủ sách thủ tục Và thực tế cho thấy cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay KHCN VIB thực hữu hiệu, giúp cho lợi nhuận trước thuế tăng trưởng bình qn 25%/năm giai đoạn 2011-2013, tỷ lệ nợ q hạn năm 2013 giảm 4,65% so với năm 2012 tiêu chất lượng tín dụng khác Chi nhánh đạt tốt, đảm bảo dư nợ khơng vượt q so với quy định SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 62 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc 2.4.2 Tồn hạn chế  Về phía khách hàng - Một số KH cung cấp hồ sơ khơng đầy đủ thơng tin khơng hạn; thường xun trả chậm lãi vay gây khó khăn việc thu lãi vay thu hồi khoản nợ cho CBTD trực tiếp quản lý khoản vay - Nhiều trường hợp khách hàng làm ăn thua lỗ nên làm tăng thời gian thu hồi nợ khơng thu hồi nợ, góp phần tăng tỷ lệ nợ khó đòi nợ xấu cho NH  Về phía ngân hàng • Thủ tục kiểm sốt rủi ro lựa chọn: - Với mục tiêu hạn chế rủi ro xảy hoạt động cho vay, NH xây dựng tế H uế quy trình cho vay KHCN chặt chẽ bảo đảm tồn thể nhân viên thực cách nghiêm chỉnh theo quy trình Tuy nhiên, nhược điểm làm giới hạn doanh số cho vay NH Do NH q trọng vào việc thẩm định TSĐB làm cho định cho vay nên bỏ qua số Hồ sơ vay vốn tiềm ại họ cK in h năng, đảm bảo việc trả nợ gốc hạn khơng có TSBĐ Theo khảo sát cho thấy tỷ lệ Hồ sơ xin vay nhận định cho vay năm gần nằm khoảng 65-70% • Thủ tục kiểm sốt rủi ro bảo đảm: - Trong số yếu tố chứa đựng rủi ro bảo đảm, TSBĐ coi yếu tố mà NH trọng việc thẩm định kiểm sốt Để kết định giá Đ TSBĐ khách quan đáng tin cậy hơn, khoản vay có giá trị 500 triệu đồng, VIB Huế giao hồ sơ TSBĐ cho bên thứ ba Cơng ty TNHH Thẩm định giá Hồng Qn định giá Tuy nhiên, theo khảo sát cho thấy với điều kiện giá trị tối thiểu TSBĐ mà VIB đưa có khoảng 20% TSBĐ thẩm định bên thứ ba, 80% TSBĐ lại CBTD đơn vị tự thẩm định Mặt khác, phần lớn nhân tín dụng đơn vị đào tạo từ chun ngành kinh tế,còn trẻ kinh nghiệm hạn chế, nên việc đánh giá khoản vay liên quan đến nhiều lĩnh vực khác (kỹ thuật, xây dựng, bất động sản…) gặp nhiều khó khăn mang tính trực quan, dẫn đến sai sót chưa thật hợp lý định giá TSBĐ nhiều lĩnh vực đa dạng khác Trong đó, theo tìm hiểu cho thấy tỷ lệ cho vay BĐS chiếm tới 60% tổng số Hồ sơ cho vay đơn vị Đây hạn chế lớn cơng tác thẩm SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 63 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc định kiểm sốt rủi ro bảo đảm cho VIB Huế phần lớn định cho vay Chi nhánh chịu ảnh hưởng việc định giá TSBĐ - CBTD chưa thực khâu kiểm tra, rà sốt lại giấy tờ liên quan đến HĐTD, Hợp đồng bảo đảm trước ký nháy vào hợp đồng quy định, dẫn đến rủi ro Hợp đồng cho vay lập khơng đúng, khơng đầy đủ, thiếu chặt chẽ, bỏ sót sai lệch vài điều khoản hợp đồng (số tiền vay, thời hạn vay, lãi suất vay), thiếu pháp lý xảy tranh chấp, gây bất lợi cho NH NH bị kiện vi phạm hợp đồng - Thời gian thẩm định TSBĐ bên thứ ba thực thường kéo dài, NH lại khơng quy định cơng khai thời hạn tối đa để thơng báo định cho vay/khơng cho tế H uế vay cho KH gây chậm trễ cho việc xét duyệt định cho vay, làm ảnh hưởng đến tiến độ cho vay mang lại khơng hài lòng cho KH - NH khơng phân hạng TSBĐ theo giá trị phát mại khó nhận định hồn chỉnh khoản vay hướng xử lý có rủi ro xảy ại họ cK in h - Đối với vấn đề xác định số thành viên hộ gia đình, NH chưa thực trọng nhận thức hậu nghiêm trọng tranh chấp xảy ra, chưa có biện pháp thích hợp để kiểm sốt vấn đề - Đối với khách hàng lần đầu quan hệ tín dụng, NH chưa có thẩm định khơng có u cầu Báo cáo thẩm định rủi ro độc lập Đây ngun nhân gây rủi ro khơng thu hồi nợ, làm tăng khả vốn NH Đ • Thủ tục kiểm sốt rủi ro nghiệp vụ - Bộ phận Kiểm sốt tn thủ nhận diện rủi ro kiểm tra hồ sơ cho vay có số dư nợ lớn (chủ yếu khoản nợ thuộc nhóm 2) khoản vay mà Giám sát tín dụng đánh giá khơng tốt trực quan ban đầu Do hạn chế thời gian làm việc khối lượng hồ sơ nhiều nên Giám sát tín dụng khơng thể kiểm tra tồn hồ sơ, khơng thể đánh giá cách tổng quan tình trạng khoản vay NH Tỷ lệ hồ sơ KH bị đưa vào Watch List ước tính khoảng 3040% Tỷ lệ cao nhiên thể tương đối khả xảy rủi ro hồ sơ cho vay, cho thấy q trình thẩm định hồ sơ xảy nhiều sai phạm từ phía NH KH SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 64 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc - Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt việc sử dụng vốn sau cho vay chưa CBTD quan tâm thực nghiêm túc, đa phần tiến hành kiểm tra khoản vay thực có vấn đề phát hiện, xử lý vấn đề phát sinh - Bộ phận Kiểm sốt tn thủ nhận diện rủi ro khơng định kỳ tổ chức rà sốt hay kiểm tra Hồ sơ vay vốn mà quy định số lần kiểm tra tối thiểu lần năm - Tại VIB Huế chưa có Phòng Giám sát tín dụng (chỉ có Hội sở, Chi nhánh VIB Đà Nẵng, Chi nhánh VIB TP Hồ Chí Minh), hoạt động giám sát tín dụng Chi nhánh thực CBTD trực tiếp quản lý khoản vay, hạn chế chun • Thủ tục kiểm sốt rủi ro nội tế H uế mơn kinh nghiệm nên việc giám sát chủ yếu mang tính hình thức - Trong số loại rủi ro, rủi ro thuộc người loại rủi ro nguy hiểm đa dạng gây rủi ro vốn nhất, việc kiểm sốt yếu tố mang tính cá biệt người mang lại hiệu tương đối Chỉ dựa vào việc ại họ cK in h phân tích mơ hình 5C chưa thể đánh giá xác rủi ro tiềm tàng chủ thể vay - Một số CBTD chưa nhận thức đắn tầm quan trọng vai trò thủ tục kiểm sốt phân tích mơ hình 5C KH vay, mà trọng vào khâu thẩm định TSĐB có tiến hành kiểm sốt sơ sài chưa đạt hiệu cao • Thủ tục kiểm sốt rủi ro tập trung Đ - Chỉ dựa vào “Cảnh báo giới hạn ngành hàng” giai đoạn định để định cho vay bỏ qua việc tìm hiểu thơng tin từ nhiều nguồn khác, thiếu linh hoạt định cho vay vài ngành hàng, ngành kinh tế tiềm tương lai  Một số hạn chế khác: - Bộ phận Kiểm tốn nội bộ, Phòng Quản lý gian lận điều tra nội bộ, đặt Hội sở, có nhiệm vụ kiểm sốt rủi ro chung cho hoạt động tồn hệ thống NH Thời gian định kỳ kiểm tra Chi nhánh năm lần kiểm tra đột xuất có cố bất thường nên hoạt động kiểm sốt tn thủ kiểm tốn hoạt động Chi nhánh Huế chưa thực thực cách quy củ có hệ thống, chủ yếu Ban lãnh đạo Chi nhánh tiến hành kiểm sốt Nguy báo cáo SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 65 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc kiểm tốn khơng đầy đủ, kịp thời xác, khơng ngăn chặn giải vấn đề tồn đọng chủ quan Ban lãnh đạo hồn tồn xảy Đây hạn chế Chi nhánh, nhiên xem xét mối quan hệ yếu tố chi phí lợi ích việc thành lập phận Chi nhánh thời điểm chưa thực cần thiết - Chưa thành lập Tổ thơng tin điện tốn để kịp thời xử lý cố hệ thống thơng tin, hệ thống mạng Chi nhánh - Một số CBTD khơng gắn bó lâu dài với NH, dẫn đến tình trạng nguồn nhân lực chủ chốt, có kinh nghiệm làm việc nhiều năm, NH phải tốn chi phí thời gian việc đào tạo lại CBTD để đáp ứng nhu cầu nhân Đ ại họ cK in h tế H uế đơn vị SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 66 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN THỦ TỤC KIỂM SỐT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ – CHI NHÁNH HUẾ Qua q trình tìm hiểu thực trạng NH, nói cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay NHTM CP Quốc tế chi nhánh Huế thực nghiêm chỉnh hiệu Tuy nhiên bên cạnh khơng thể tránh khỏi điểm yếu cần khắc phục Xuất phát từ đặc điểm hoạt động kinh doanh mục tiêu, định hướng ro cho vay KHCN sau: tế H uế tương lai Chi nhánh, em có số đề xuất nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế thời gian tới Trong thời gian tới, mà mục tiêu cụ thể đến năm 2015, NH TMCP Quốc tế ại họ cK in h Việt Nam đặt định hướng trở thành NHTM CP dẫn đầu thị trường, cung cấp dịch vụ tài NH bán lẻ đa năng, trọn gói với hoạt động động cơng nghệ đại, với số mục tiêu cụ thể sau: - Vốn điều lệ: 13.000 tỷ đồng; - Tổng tài sản: 150.000 tỷ đồng; - Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ : [...]... động cho vay và rủi ro trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại + Chương 2: Thực trạng thủ tục kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế- chi nhánh Huế + Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện thủ tục kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc. .. đích, kiểm SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 16 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THỦ TỤC KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC T CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển NH TMCP Quốc tế Việt Nam, tên viết tắt là NH Quốc tế (VIB) ... ro thì rủi ro cho vay được phân ra thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan • Nếu phân loại theo phương diện quản lý, giám sát của ngân hàng, rủi ro cho diện được ại họ cK in h vay được phân chia thành rủi ro cho vay nhận diện được và rủi ro cho vay chưa nhận 1.1.2.4 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay Có 2 đối tượng tham gia trong mối quan hệ tín dụng là ngân hàng cho vay và người đi vay Những... Quốc t chi nhánh Huế - Phần III: Kết luận và kiến nghị SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc PHẦN 2: PHẦN NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay và rủi ro trong hoạt động cho vay 1.1.1 Hoạt động cho vay đối với khách hàng. .. dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm : rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để quyết định cho vay + Rủi ro đảm bảo phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản... doanh của Chi nhánh trong thời gian qua là có hiệu quả và luôn hướng tới mục tiêu phát triển bền vững của NHTM CP Quốc tế Việt Nam 2.2 Thực trạng rủi ro và những nguyên nhân gây ra rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế- VIB chi nhánh Huế SVTH: Phan Thị Nhật Tuyền 26 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phạm Thị Bích Ngọc 2.2.1 Quy trình cho vay thực tế tại VIB Huế Quy trình... mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành 2 loại là: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay + Rủi ro tập trung là loại rủi ro mà mức dư nợ cho vay được dồn vào một số khách hàng, một số ngành kinh tế tế H uế • Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro. .. xứng đã làm cho ngân hàng không thể nắm bắt được dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ, điều này làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với KH 1.1.2.3 Phân loại rủi ro cho vay • Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro thì rủi ro cho vay được phân chia thành các loại : Đ - Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro cho vay mà nguyên nhân phát sinh là do hạn chế trong quá trình... doanh thu bán hàng tăng lên nhưng lợi nhuận giảm đi; sự gia tăng không cân xứng của chi phí quản lý so với mức tăng của doanh thu bán hàng 1.2.2.2 Kiểm soát rủi ro cho vay a) Khái niệm kiểm soát rủi ro cho vay: Kiểm soát rủi ro cho vay là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chi n lược và những quá trình nhằm chủ động điều khiển, biến đổi rủi ro tín dụng tại một NH bằng cách kiểm soát tần suất,... chi Đ • Cho vay trực tiếp từng lần • Cho vay theo hạn mức • Cho vay luân chuyển • Cho vay trả góp • Cho vay gián tiếp  Phân loại theo hình thức đảm bảo • Đảm bảo bằng tài sản thuộc sở hữu hay sử dụng lâu dài của khách hàng: cho vay cầm cố, cho vay thế chấp • Đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay  Phân loại theo đối tượng khách hàng • Cho vay khách hàng là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế