Khóa luận tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trường Đại học Kinh tế-Đại học Huế, người trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý Ế giá, bổ ích cho em, tảng bản, hành trang vô quan trọng cho U em sau Đặc biệt thầy giáo Bùi Dũng Thể - người hướng dẫn tận tình cho em ́H giải đáp thắc mắc trình thực tập nghiên cứu viết đề tài TÊ Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc tập thể anh chị cán nhân viên Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín-Sacombank chi H nhánh Thừa Thiên Huế tạo hội cho em hiểu môi trường hoạt động IN ngành ngân hàng.Em xin cảm ơn anh Bùi Thạnh- Trưởng phòng Giao dịch Sacombank Phú Bài giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi để em học tập kiến thức, kinh K nghiệm thực tế thu thập thông tin phục vụ cho báo cáo ̣C Cuối xin gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn bè ln bên cạnh, giúp ̣I H luận tốt nghiệp O đỡ động viên để em hồn thành tốt đợt thực tập hồn thành khóa Kính chúc người vui vẻ, hạnh phúc, dồi sức khỏe thành công Đ A công việc Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực NGUYỄN NGỌC PHÚ SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT i Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ivi DANH MỤC BẢNG BIỂU v Ế PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ U 1.Tính cấp thiết đề tài ́H 2.Mục đích nghiên cứu TÊ 3.Phương pháp nghiên cứu Giới hạn nghiên cứu H PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU IN Chương CƠ SƠ KHOA HỌC VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1.Cơ sở lí luận K 1.1.1.Dự án đầu tư ̣C 1.1.2.Thẩm định dự án đầu tư O 1.1.3.Chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương Mại 13 ̣I H 1.2 Cơ sở thực tiễn 18 Chương THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Đ A TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN-SACOMBANK CHI NHÁNH TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 20 2.1.Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín-Sacombank chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế 20 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế 20 2.1.2.Quy mô hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế 21 SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT ii Khóa luận tốt nghiệp 2.1.3 Tình hình hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế 22 2.2.Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín-Sacombank chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế 29 2.2.1.Đánh giá chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín-Sacombank chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế 29 2.2.2.Đánh giá chung chất lượng thẩm định ngân hàng Sacombank chi Ế nhánh Huế 41 ́H U 2.2.3 Những tồn cần khắc phục nguyên nhân 48 Chương GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÊ THẨM ĐỊNH TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 51 H 3.1.Định hướng phát triển Ngân hàng Sacombank-chi nhánh Thừa Thiên IN Huế 51 K 3.1.1.Đánh giá lực cạnh tranh Ngân hàng Sacombank-chi nhánh Thừa ̣C Thiên Huế 51 O 3.1.1.1.Điểm mạnh 51 ̣I H 3.1.2.Định hướng phát triển chung 52 3.1.3.Định hướng phát triển cho công tác thẩm định dự án đầu tư 52 Đ A 3.2.2.Về thu thập xử lí thông tin thẩm định 54 3.2.3.Các quy trình, phương pháp thẩm định 56 3.2.4.Các biện pháp khác 58 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 59 1.Kết luận 59 2.Kiến nghị 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT iii Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Nội dung SCB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín DN Doanh nghiệp DNTN Doanh nghiệp tư nhân NHTM Ngân hàng Thương Mại KH Khách hàng QLN Quản lý nợ QLRR Quản lý rủi ro HĐTD Hội đồng tín dụng TW Trung ương GHTD Giới hạn tín dụng HTKSNB Hệ thống kiểm soát nội Tài sản đảm bảo K TSĐB O ̣C HĐQT ̣I H CMND Hội đồng quản trị Quyền sử dụng đất Chứng minh nhân dân QSH Quyền sở hữu TSCĐ Tài sản cố định Đ A U ́H TÊ H Tổ chức tín dụng IN TCTD QSDĐ Ế Từ viết tắt TP Trưởng phòng BCTC Báo cáo tài NHNN Ngân hàng Nhà Nước SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT iv Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Bảng phân loại nợ 13 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế từ năm 2012-2014 23 Bảng 2.2 Các số tài ngân hàng Sài gịn thương tín Sacombank qua năm 2012,2013 2014 25 U Ế Bảng 2.3 :Số lượng chuyên viên khách hàng Ngân hàng Sacombank chi ́H nhánh Thừa Thiên Huế 2012-2014 33 Bảng 2.4 : Số lượng dự án đầu tư sản xuất kinh doanh phê duyệt qua TÊ năm 2012-2014 34 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ cho vay dự án sản xuất kinh doanh theo kì hạn 37 IN H Bảng 2.6 Tình hình dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh theo ngành nghề kinh tế 38 K Bảng 2.7 Bảng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 39 ̣C Bảng 2.8: Tỷ lệ dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh ngắn hạn hạn 43 Đ A ̣I H O Bảng 2.9: Tỷ lệ vốn cho vay sản xuất kinh doanh ngắn hạn 45 SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT v Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1.Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại (NHTM) tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế Trong xu cạnh tranh hội nhập quốc tế ta nhận thức rõ điều Ngân hàng thương mại ngày khẳng định vai trị quan trọng kênh chu chuyển vốn cung cấp dịch vụ Ế tài chính-ngân hàng cho kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển U Hiện với chế mở cửa, thành phần kinh tế hoạt động cách bình ́H đẳng theo Pháp Luật Nhiều loại hình doanh nghiệp đời phát triển mạnh mẽ TÊ với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nước nước ngồi địi hỏi doanh nghiệp phải luôn đổi công nghệ, phương pháp sản xuất, mở rộng sản xuất Theo tình hình thực tế dự tính tương lai nhu cầu H vốn ngày tăng doanh nghiệp đầu tư vào dự án co qui mô lớn, thời IN gian đầu tư kéo dài.Để đến chấp nhận cho vay, thẩm định dự án.Để đến chấp K nhận cho vay, thẩm định dự án khâu quan trọng, định chất lượng cho vay ̣C theo dự án ngân hàng.Thẩm định dự án ngày có ý nghĩa to lớn, đảm bảo lợi O nhuận, an tồn tín dụng cho ngân hàng.Trong năm gần hoạt động thẩm ̣I H định dự án ngân hàng đạt kết đáng kể song cịn khơng mặt hạn chế quy mô chất lượng Đ A Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa vấn đề em chọn đề tài “Đánh giá hoạt động thẩm định dự án đầu tư sản xuất kinh doanh ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế 2012-2014” Phần I:Đặt vấn đề -Trong phần này, số sở lí luận thực tiễn liên quan đến dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư đưa ra,giúp cho người đọc có nhìn tổng quan đối tượng nghiên cứu đề tài -Hệ thống hóa làm rõ vấn đề liên quan đến đánh giá chất lượng thẩm định dự án nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT Khóa luận tốt nghiệp Phần II:Thực trạng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Sài Gịn Thương TínSacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế Đây nội dung tồn bài.Phần nghiên cứu phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định Ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế.Kết nghiên cứu cho thấy cơng tác thẩm định cho vay dự án có bước phát triển tích cực, ngày mở rộng cho vay rộng doanh nghiệp địa bàn tỉnh.Chất lượng thẩm định khả thu hồi vốn nâng cao, tỉ lệ Ế nợ xấu ln trì mức an tồn, thu nhập cho vay dự án tăng qua U năm.Tuy nhiên phát triển ngân hàng vấp phải cạnh tranh khốc liệt ́H Ngân hàng Thương Mại khác hạn chế nội ngân hàng TÊ chưa tương xứng với tiềm Phần III: Kết luận kiến nghị H Phần tổng kết, đánh giá chung chất lượng thẩm định dự án đầu tư, IN kết đạt tồn tại, hạn chế thời gian qua, đề xuất K kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định, hồn thiện quy trình cách linh ̣C hoạt phù hợp với nhiều doanh nghiệp địa bàn tỉnh O Tóm lại, việc phân tích thực trạng thẩm định Ngân hàng Sacombank chi ̣I H nhánh Thừa Thiên Huế để có giải pháp phù hợp điều cần thiết, có ý nghĩa thực tế ngân hàng.Kết cuối luận văn làm để Đ A nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư, góp phần giúp Ngân hàng Sacombank ngày phát triển hồn thiện 2.Mục đích nghiên cứu -Hệ thống hóa vấn đề lí luận thực tiễn hoạt động thẩm định dự án đầu tư định cho vay ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế -Tổng hợp, phân tích đánh giá thực trạng thẩm định dự án đầu tư, kết đạt vướng mắc tồn đọng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định ngân hàng -Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định ngân hàng SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT Khóa luận tốt nghiệp 3.Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng số phương pháp sau: Phương pháp quan sát, vấn: quan sát, vấn nhân viên phòng KH để tìm hiểu thơng tin đồng thời hiểu rõ cơng việc họ Phương pháp nghiên cứu tài liệu: phương pháp dùng để tổng hợp kiến thức sở lý luận học trường học, sách báo, kênh thông tin đại chúng làm phương tiện vận dụng cụ thể vào trình tìm hiểu thực trạng cơng tác kiểm sốt U giá cơng tác kiểm sốt nội quy trình cho vay SCB Huế Ế nội quy trình cho vay SCB Huế Là tảng giúp nghiên cứu thực tiễn từ đánh ́H Phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh: tổng hợp kiến thức, TÊ sở lý luận từ lý thuyết, so sánh với thực tế để xem xét khác biệt Đồng thời tìm hiểu, tổng hợp, phân tích, chứng từ sổ sách kế tốn thu thập để đánh giá cơng tác kiểm H sốt nội quy trình cho vay KH DN SCB Huế IN Giới hạn nghiên cứu K Thời gian: đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư sản xuất kinh ̣C doanh Ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế sở tài liệu O thu thập khoảng thời gian từ năm 2012-2014 Đ A ̣I H Không gian: Tại Ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Chương 1: CƠ SƠ KHOA HỌC VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1.Cơ sở lí luận 1.1.1.Dự án đầu tư 1.1.1.1.Khái niệm dự án đầu tư Ế Ở Việt Nam, theo Nghị định số 177/NĐ-CP điều lệ quản lí dự án đầu tư U xây dựng dự án đầu tư định nghĩa sau: ́H “Dự án đầu tư tập hợp đề xuất việc bổ vốn để tạo mới, mở rộng TÊ cải tạo đối tượng định nhằm đạt tăng trưởng số lượng, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời H gian định” IN 1.1.1.2.Phân loại dự án đầu tư K Để tiện cho việc theo dõi, quản lí dự án, người ta tiến hành phân loại dự án đầu tư.Việc phân loại dựa nhiều tiêu thức khác như: O ̣C  Theo qui mô:dự án lớn, vừa, nhỏ ̣I H  Theo phạm vi:dự án nước, dự án quốc tế  Theo thời gian:ngắn, trung, dài hạn Đ A  Theo nội dung theo tính chất loại trừ.Với dự án doanh nghiệp thường quan tâm đến hai cách phân loại cuối Theo nội dung: Dự án đầu tư mới:thường dự án lớn, liên quan tới khoản đầu tư mới, nhằm tạo sản phẩm mới, độc lập với trính sản xuất cũ Dự án đầu tư mở rộng:nhằm tăng lực sản xuất để hình thành nhà máy, phân loại mới, dây chuyền sản xuất với mục đích cung cấp thêm sản phẩm loại cho thị thị trường SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT Khóa luận tốt nghiệp Dự án đầu tư nâng cấp (chiều sâu) liên quan đến việc thay đổi công nghệ, tạo công nghệ cao tổ chức cũ Theo tính chất loại trừ: Dự án độc lập (khơng có tính loại trừ):việc thực dự án không liên quan đến việc chấp nhận hay bác bỏ dự án Dự án phụ thuộc:khi chấp nhận dự án có nghĩa loại bỏ dự án Ế giới hạn nguồn lực liên quan có tác động lẫn công nghệ,môi U trường ́H 1.1.2.Thẩm định dự án đầu tư TÊ 1.1.2.1.Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Mỗi dự án đầu tư từ soạn thảo xong đến thực thẩm định lại H nhiều chủ thể:các quan quản lí nhà nước, nhà tài trợ, hay chủ đầu IN tư.Mỗi chủ thể lại có quan điểm thẩm định khác nhau.Dưới góc độ người trực tiếp góp vốn đầu tư, Ngân hàng Thương Mại coi “thẩm định dự án việc tổ K chức xem xét cách khách quan,khoa học tồn diện nội dung có ảnh hưởng ̣C trực tiếp đến vận hành tính sinh lợi công đầu tư” O Căn vào thông tin khách hàng cung cấp( hồ sơ pháp lí,hồ sơ tài sản,hồ sơ ̣I H tài chính,hồ sơ dự án,các định liên quan ), thông tin từ đối tác có liên Đ A quan, thơng tin từ thị trường thông tin qua điều tra trực tiếp nơi hoạt động khách hàng, Ngân hàng Thương Mại đưa định có tài trợ vốn cho dự án hay khơng.Như hiểu, thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương Mại thẩm định trước đầu tư, coi công tác quan trọng hoạt động tài trợ vốn Ngân hàng 1.1.2.2.Sự cần thiết thẩm định dự án đầu tư a)Đối với nhà đầu tư  Thông qua thẩm định dự án đầu tư, kết thu sở quan trọng để có định bỏ vốn đầu tư đắn SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT Khóa luận tốt nghiệp -Nên kinh tế nước ta phục hồi tăng trưởng trở lại hội cho ngân hàng hoạt động phát triển 3.1.2.Định hướng phát triển chung Trước cạnh tranh ngày liệt xu hướng hội nhập quốc tế, Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín-Sacombank xác định mục tiêu chiến lược năm tới: Ế -Tối đa hóa giá trị đầu tư cổ đông, giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận U tình hình tài lành mạnh ́H -Duy trì hài lịng, trung thành gắn bó khách hàng với Sacombank, phát TÊ triển Sacombank thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam , lựa chọn chất lượng dịch vụ tốt cá nhân, doanh nhiệp hộ kinh H doanh IN -Phát triển Sacombank thành ba ngân hàng yêu thích Việt Nam quản lí tốt nhất, mơi trường làm việc tốt nhất, văn hóa doanh nghiệp trọng K khách hàng, thúc đẩy hợp tác sáng tạo nhất, linh hoạt môi trường thay đổi ̣C 3.1.3.Định hướng phát triển cho công tác thẩm định dự án đầu tư O -Hoạt động thẩm định dự án đầu tư phải xuất phát từ tình hình kinh tế-xã hội ̣I H đất nước thời kì từ thực tiễn cho vay ngân hàng Đ A -Công tác thẩm định dự án cần thực qui định ngân hàng Nhà nước, qui định Sacombank, thực thường xuyên, liên tục, trước say cho vay SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 52 Khóa luận tốt nghiệp 3.2.Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế 3.2.1.Nâng cao chất lượng đội ngũ chuyên viên khách hàng chun mơn hóa đội ngũ cán thẩm định dự án 3.2.1.1.Tuyển chọn người có lực chun mơn , trình độ cho vị trí chun môn khách hàng Ế Khi lựa chọn chuyên viên khách hàng nên dựa vào số tiêu chí sau: ́H kinh tế đầu tư, quản trị kinh doanh, tài ngân hàng U -Được đào tạo quy trường đại học có uy tín, chuyên ngành TÊ -Có tư linh hoạt, động, tích cực theo dõi diễn biến thị trường kinh tế xã hội nước để nắm bắt môi trường kinh doanh nhận định H tốt phục vụ cho việc thẩm định IN -Có đạo đức lối sống tích cực.Hoạt động kinh doanh tín dụng chứa đựng nhiều rủi K ro nghề nghiệp, tiêu chí cần thiết qua trình lựa chọn cán ̣C O -Hoạt động thẩm định liên quan đến nhiều ngành nghề, lĩnh vực nên việc có ̣I H kiến thức am hiểu pháp luật lợi lớn việc thẩm định 3.2.1.2.Tiếp tục nâng cao chất lượng đào tạo,bồi dưỡng đội ngũ chuyên viên khách Đ A hàng -Trong q trình cơng tác, cán quản lí nên ý đến lực sở trường cán để linh hoạt phân công công việc phù hợp với họ -Những cán vào Ngân hàng cần phân cơng hai cán có kinh nghiệm, giỏi nghiệp vụ ngân hàng hướng dẫn quy trình nghiệp vụ vấn đề có liên quan -Tổ chức chương trình, khóa học đạo tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho đội ngũ cán chuyên viên khách hàng, thường xuyên cập nhật, kiểm tra kiến thức, chun mơn để hồn thiện khả đội ngũ cán SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 53 Khóa luận tốt nghiệp 3.2.1.4.Hồn thiện sách đãi ngộ cán thẩm định Chính sách đãi ngộ bao gồm điều kiện điều kiện làm việc thu nhập ổn định cho nhân viên -Về điều kiện làm việc: Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế chuyên viên khách hàng có mơi trường làm việc tương đối tốt, người có bàn làm việc, tủ hồ sơ,máy tính riêng.Ngồi cịn có chương trình thiết kế để hỗ trợ thêm cho công việc như: tramg mạng nội để nhân viên tra cứu văn pháp luật, Ế kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cần thiết, phần mềm vi tính phân tích dự án ́H U .v.v -Chính sách tiền lương, đãi ngộ Sacombank đánh giá tốt, mức thu nhập TÊ bình quân cán nhân viên Sacombank thuộc loại cao so với ngân hàng khác.Chế độ khen thưởng theo kết kinh doanh phần khuyến khích, tạo động H lực, hăng say lao động IN 3.2.2.Về thu thập xử lí thơng tin thẩm định K Để đưa định tín dụng xác, nhanh chóng khó khăn, địi hỏi ̣C chun viên phải có lượng thơng tin rộng để phục vụ trình thẩm định.Đa O dạng hóa nguồn thơng tin cho cơng tác thẩm định yêu cầu khách quan quan ̣I H trọng công tác thẩm định Đ A 3.2.2.1.Thông tin trực tiếp từ phía khách hàng Đó thơng tin từ hồ sơ khách hàng.Đây thông tin cần thiết mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng đến xin vay vốn Đây sở để cán chuyên viên tiến hành thẩm định khách hàng giấy tờ chứng minh lực pháp lí khách hàng, tài liệu tài chính, tài liệu thuyết minh kế hoạch vay vốn tài sản đảm bảo khách hàng Ngoài cần xem xét thêm vị trí doanh nghiệp thị trường, uy tín doanh nghiệp với tổ chức tín dụng trước đó, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 54 Khóa luận tốt nghiệp 3.2.2.2.Thơng tin từ sở sản xuất, sở hoạt động kinh doanh Chuyên viên khách hàng có trách nhiệm xem xét, khảo sát thực tế sở sản xuất, sở hoạt động kinh doanh khách hàng để nắm vị trí, thực trạng sở hạ tầng, trang thiết bị máy móc, hàng hóa sản phẩm, số lượng nhân viên , quy mô sở hoạt động khách hàng Cùng với thông tin thu thập từ vấn trực tiếp khách hàng xem nguồn thơng tin cần thiết để định phê duyệt dự án U Ế 3.2.2.3.Thơng tin bên ngồi ́H Nguồn thơng tin bên ngồi lấy từ phương tiện thơng tin đại chúng, inrternet, trung tâm thơng tin tín dụng CIC, từ khách hàng khác có quan hệ tín TÊ dụng với Sacombank Với nguồn thông tin cần khai thác triệt để, thường xuyên cập nhật thông tin để có nhìn khái qt, đắn khách hàng IN H 3.2.2.4.Thông tin nội ngân hàng Đây thơng tin quan hệ tiền gửi, tốn khách hàng với ngân hàng, K thông tin từ lần vay trước, xếp hạng khách hàng.Đây thông tin dễ O khách hàng ̣C thu thập có độ xác cao, cụ thể tình hình hoạt động, kinh doanh ̣I H 3.2.2.5.Tăng cường hoạt động quản lí nợ Đ A Liên túc đánh giá mức độ rủi ro khoản tín dụng để phân loại khoản tín dụng thành khoản nợ tín dụng có khả tổn thất hay khoản nợ tín dụng bình thường Sau phân loại khoản tín nợ ta sé tiếp tục đánh giá khoản nợ tín dụng ngắn hạn có khả tổn thất theo mức độ tổn thất khác - Nợ có mức tổn thất thấp: Đây khoản nợ có đủ tài sản chấp khả trả nợ vay khách hàng - Nợ có mức tổn thất trung bình: Đây khoản nợ khơng có đủ tài sản chấp, q hạn từ tháng trở lên Nếu rủi ro xảy Ngân hàng phần vốn tín dụng ngắn hạn cấp SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 55 Khóa luận tốt nghiệp - Nợ có mức tổn thất cao: Đây khoản nợ mà Chi nhánh khơng thu hồi khoản nợ hay thu phần không đáng kể Việc phân loại khoản nợ có vấn đề giúp cho Ban lãnh đạo Chi nhánh dễ dàng nắm bắt kịp thời tình hình nợ xấu có biện pháp xử lý Căn để chuyên viên khách hàng đánh giá : - Trách nhiệm khách hàng nợ vay ngân hàng qua việc họ nhãng Ế việc trả nợ hay không? U - Doanh thu, lợi nhuận khách hàng tăng hay giảm; Sức cạnh tranh hàng ́H hoá TÊ - Khả toán doanh nghiệp khả luân chuyển tiền mặt có đáp ứng cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không Nợ phải thu H nhiều hay ít, dễ thu hay khó thu IN - Giá trị thực tế tài sản đảm bảo có đủ bù đắp nợ vay hay không xảy K trường hợp khách hàng vay khả toán ̣C 3.2.3.Các quy trình, phương pháp thẩm định O 3.2.3.1.Về quy trình thẩm định ̣I H Thống nội dung tờ trình thẩm định, nêu nội dung bắt buộc phải có tờ trình, cán chun viên phải nghiên cứu đầy đủ nội dung Đ A cần thiết cho việc định Đồng thời, cấp lãnh đạo thuận tiện việc định thông tin cần thiết neey đầy đủ trình bày theo mẫu 3.2.3.2.Về phương pháp thẩm định Ngân hàng Sacombank sử dụng nhiều phương pháp q trình thẩm định.Tuy nhiên cịn chưa áp dụng phân tích tình việc đánh giá rủi ro.Hiện phân tích rủi ro sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, tức dừng lại phân tích biến động yếu tố đến tiêu hiệu tài SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 56 Khóa luận tốt nghiệp 3.2.3.3 Về nội dung thẩm định Cần trọng nội dung thẩm định sau: -Cơ sở báo cáo tài khách hàng vào thời điểm gần nhất.Ngân hàng tiến hành phân tích tình hình tài khách hàng để từ đánh giá ảnh hường tới mức độ rủi ro khoản vay -Ngân hàng cần quan tâm đến nguồn vốn mà khách hàng huy động Ế được, tính khả thi nguồn vốn U -Xây dựng hệ thống tiêu tài chuẩn để cán bộc chun viên ́H vào phân tích.Hệ thống gồm tiêu như: NPV, IRR, thời gian hoàn vốn TÊ chiết khấu, điểm hoàn vốn , ngồi nên u cầu lập tính tốn trả nợ khả trả nợ H Xử lý phân loại thông tin theo tiêu thức khác xếp,lưu trữ IN cách khoa học để thuận tiện cho việc tra cứu, tìm kiếm - Xây dựng thực hệ thống tiêu đánh giá khách hàng xin cấp tín dụng K ngắn hạn: Đây biện pháp xử lý thông tin khách hàng mà Chi nhánh thu ̣C để xem xét việc cấp hay từ chối cấp tín dụng ngắn hạn cho khách hàng O Hệ số tài trợ lớn khả trả nợ lớn Trên lý thuyết hệ số tài ̣I H trợ lớn 0,75 lý tưởng cho việc cấp tín dụng Đ A Vốn tiền + Đầu tư ngắn hạn + Khả toán nhanh = Tổng nợ ngắn hạn + Vốn tiền + Đầu tư ngắn hạn + Khả chi trả = Tổng tài sản lưu động Đối với việc thẩm định dự án tín dụng ngắn hạn hai tiêu khả tốn nhanh khả chi trả khách hàng cần thiết tiêu đảm bảo khả toán khoản nợ gốc lãi hạn khách hàng Hệ số khả toán nhanh hợp lý lớn 0,5 Trong hệ số khả chi trả khoảng 0,1 đến 0,5 SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 57 Khóa luận tốt nghiệp Ngồi tiêu tài chủ yếu Sacombank Thừa Thiên Huế sử dụng nói xem xét khả cấp tín dụng ngắn hạn cho khách hành, Sacombank Thừa Thiên Huế cần phải sử dụng số tiêu mang tính xã hội như: + Năng lực pháp lý khách hàng + Tính cách uy tín khách hàng + Năng lực điều hành sản xuất kinh doanh khách hàng U 3.2.4.1.Tăng cường cơng tác kiểm tra tín dụng khách hàng Ế 3.2.4.Các biện pháp khác ́H -Kiểm tra định kì khoản vay theo dự án, khoản giải ngân cần kiểm tra TÊ q trình thi cơng lẫn hoàn thành vào khai thác -Kết kiểm tra cần lập biên có chữ kí doanh nghiệp để làm sở cho H lần kiểm tra sau IN 3.2.4.2.Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng K Kiểm tra, kiểm sốt nội có vai trị quan trọng, giúp hỗ trợ cho cán chuyên ̣C viên thẩm định hoàn thiện hồ sơ tốt hơn, phát điểm mà hồ sơ chưa đáp O ứng đầy đủ, từ góp phần nâng cao hiệu tài trợ vốn ngân hàng ̣I H -Kiểm tra việc chấp hành trình cho vay vốn, kiểm tra việc thực chế đảm Đ A bảo tiền vay -Kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá khoản cho vay cần bổ sung, chỉnh sửa khơng -Phân tích đánh giá chất lượng khoản vay để làm sở chắn cho khoản vay -Tiến hành phân loại khoản nợ phân loại dư nợ, áp dụng biện pháp cụ thể xử lí khoản nợ có vấn đề, tăng cường kiểm tra sử dụng vốn khách hàng, giám sát mục đích việc sử dụng vốn khách hàng 3.2.4.3.Học hỏi kinh nghiệm thẩm định Ngân hàng khác SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 58 Khóa luận tốt nghiệp PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 1.Kết luận Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương Mại chủ đề hồn tồn song ln vấn đề cấp thiết, quan tâm hàng đầu trình hoạt động Ngân hàng.Thẩm định dự án khía cạnh cần phải xem xét dự án trước định đầu tư, đặc biệt góc độ Ngân hàng Ế Thương Mại- Nhà tài trợ vốn lớn U Thẩm định dự án Ngân hàng Sacombank-chi nhánh Thừa Thiên Huế ́H năm qua kết định.Theo thông kê gần phòng Kinh Doanh, số lượng dự án đảm bảo toán gốc lãi theo kì hạn TÊ trung binh giai đoạn 2010-2014 đạt 97%.Đây tỉ lệ cao hoạt động cho vay ngân hàng.Số lượng dự án xét duyệt tăng lên, chất lượng sử dụng đảm bảo H an toàn hiệu sử dụng vốn.Qua năm, số lượng khách hàng tìm đến Sacombank- IN chi nhánh Thừa Thiên Huế nhiều hơn, chứng tỏ Ngân hàng tạo dựng thương K hiệu lòng tin, tin cậy khách hàng.Ban lãnh đạo trọng cơng tác thẩm định, hồn thiện quy trình nâng cao chất lượng đội ngũ chuyên O ̣C viên, đưa Sacombank từ thành công đến thành công khác ̣I H Tuy nhiên, dù Ngân hàng cố gắng làm tốt cơng tác thẩm định nhiều cịn tồn mặt hạn chế, khó khăn tác động nhiều yếu tố khách quan Đ A chủ quan.Đa số dự án thẩm định kĩ lưỡng mhuwmg rủi ro tín dụng không tránh khỏi.Một số dự án triển khai thực vận hành không hiệu quả, khả thu hồi vốn Trong điều kiện nay, ngân hàng cần tiếp tục đào tạo, cập nhật, bổ sung phương pháp thẩm định tiên tiến nhằm không đáp ứng nhu cầu mà nhu cầu tương lai Hồn thiện quy trình nâng cao chất lượng thẩm định giúp Ngân hàng Sacombank-Thừa Thiên Huế tạo dựng mạnh thị trường tín dụng-tài khốc liệt, điểm đến tin cậy khách hàng có nhu cầu giao dịch vay vốn SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 59 Khóa luận tốt nghiệp 2.Kiến nghị Những điểm yếu Ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế khó khăn chung hệ thống Ngân hàng Thương Mại Việt Nam.Mặc dù có hạn chế kinh nghiệm, cách tiếp cận thực tế khả phân tích, đánh giá, song em mạnh dạn đề xuất số kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng thẩm định Ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế -Lãnh đạo ngân hàng cán chuyên viên cần tạo dựng mối quan hệ tốt với ́H U thông tin khách hàng cách đáng tin cậy xác Ế nhân dân cán địa phương, nơi địa bàn phụ trách để dễ dàng thu thập -Nên thường xuyên tiếp thị, tìm hiểu, nắm vững địa bàn, điều giúp cho TÊ chuyên viên khách hàng tiết kiệm thời gian chi phí -Cần đào tạo trang bị đầy đủ kiến thức thiết bị cho chuyên H viên.Bên cạnh u cầu trình độ chun mơn nghiệp vụ yếu tố nhạy bén kinh IN nghiệm nghề nghiệp quan trọng, giúp chuyên viên nhận biết K điều mà khách hàng che đậy ̣C -Đề cao đạo đức nghề nghiệp, đặc biệt chuyên viên khách hàng.Bởi ̣I H Ngân hàng O nhân viên tha hóa làm sai lệch kết thẩm định dẫn đến tổn thất cho -Trong trình thẩm định, yêu cầu chuyên viên khách hàng phải tuân thủ Đ A ngun tắc tiến trình thẩm định, khơng nên bỏ qua hay nhảy bước -Để thực việc đánh giá tiêu tỉ số tài địi hỏi chun viên khách hàng phải có trình độ, kiến thức để phân tích tiêu này.Tùy vào dự án mà chuyên viên sử dụng linh hoạt tiêu đánh giá, phân tích cụ thể.Chính cơng tác đào tạo, nâng cao trình độ cán chuyên viên cần thiết để hỗ trợ cho công tác thẩm định.Về lâu dài, Ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế nên có đề xuất, kiến nghị với Hội sở Sacombank, Ngân hàng nhà nước để chất lượng thẩm định ngày tốt SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 60 Khóa luận tốt nghiệp -Với Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ Ngân hàng Thương Mại việc nâng cao nghiệp vụ thẩm định, phát triển đội ngũ thẩm định, có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro,cần đưa mức rủi ro ngành nghề giai đoạn để làm cho Ngân hàng phân loại, xếp hạng khách hàng nhằm nâng cao chất lượng thẩm định -Với Sacombank Hội sở nên xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định cụ thể, chi tiết, cập nhật phương pháp tiên tiến giới.Hướng dẫn cụ thể cho Ế cán chuyên viên chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh U tỉnh, thành phố nước.Phát huy vai trò cán chuyên viên, cho họ ́H tự định, tự chịu trách nhiệm trước phán thẩm định TÊ Ngân hàng nên trọng tới vấn đề tuyển dụng nhân viên.Trong tuyển dụng cần áp dụng biện pháp tuyển dụng tiên tiến thực số Ngân hàng H đánh giá nhân viên sở lực trí tuệ thân nhân viên đó.Nghĩa IN đánh giá lực làm việc nhân viên tương lai xem nhân viên K biết -Nâng cao quy mơ hoạt động chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin O ̣C tín dụng quốc gia ̣I H Trong hoạt động thẩm địnht, đòi hỏi phải thực an tồn - hiệu - bền vững ln tiềm ẩn rủi ro Đây khơng phải địi hỏi hệ thống Ngân hàng Việt Đ A Nam, mà nỗi lo chung họat động Ngân hàng khu vực toàn cầu mà kinh tế giới tồn nhiều bất ổn, phát triển không vững Do việc Nhà nước tiếp tục mở rộng quy mô nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thong tin tín dụng quốc gia cần thiết Vì nguyên nhân sau: Một là, giúp cho Ngân hàng Trung ương có thêm thông tin cần thiết để thực chức quản lý giám sát hoạt động tổ chức tín dụng nước Hai là, giúp cho tổ chức tín dụng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng Thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin tích cực thơng tin khơng tích cực Thơng tin tích cực giúp Ngân hàng giảm chi phí thông tin, giảm thời gian xem xét SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 61 Khóa luận tốt nghiệp định tín dụng, khơng bỏ lỡ hội tiếp cận khách hàng tốt Thông tin tiêu cực giúp Ngân hàng ngăn ngừa rủi ro, tránh khoản nợ xấu Việc chia sẻ thông tin giúp cho tổ chức tín dụng, đặc biệt tổ chức tín dụng nhỏ khơng có đủ kinh nghiệm chi phí để điều tra thơng tin, tức góp phần thúc đẩy phát triển tổ chức tín dụng Ba là, hỗ trợ doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng việc xích lại gần với nguồn vốn tín dụng có đủ thơng tin lưu trữ Trung tâm Ế thơng tin tín dụng Hệ thống thông tin giúp loại trừ ý tưởng không lành mạnh U số khách hàng không tốt đồng thời vay nhiều ngân hàng, họ biết hành ́H vi họ không qua mặt hệ thống chia sẻ thông tin ngân hàng Từ TÊ góp phần cao tư cách đạo đức doanh nghiêp Bốn là, có thêm thơng tin từ quan Thơng tin tín dụng nên tổ chức tín H dụng đẩy mạnh cho vay, tăng trưởng dư nợ tín dụng cao, điều đặc biệt dư nợ tăng IN đảm bảo chất lương Đây nhân tố thúc đẩy kinh tế phát triển Ở Việt Nam thơng tin tín dụng cịn mẻ, nhiên trở người bạn đồng hành K thiếu tổ chức tín dụng, yếu tố đầu vào, nguồn thơng tin tín ̣C dụng đáng tin cậy giúp tổ chức tin dụng khâu xem xét định tín dụng O thực nâng cao chất lượng tín dụng Trong kinh tế thị trường nay, tín dụng ̣I H nguồn vốn định phát triển doanh nghiệp kinh tế nói chung Vì thúc đẩy quy mô hoạt động nâng cao chất lượng hoạt động trung Đ A tâm thông tin quốc gia góp phần vào việc sử dụng nguồn vốn cịn hạn chế nước hiệu hơn, đảm bảo cho mục tiêu tăng trưởng bền vững kinh tế -Đối với khách hàng, xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kĩ khía cạnh trị trường, kĩ thuật, tài chính; cần nhận thức vai trị cơng tác thẩm định trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế -kĩ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên Ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực để kết thẩm định xác.Các khách hàng cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, Ngân SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 62 Khóa luận tốt nghiệp hàng đưa định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho dự án đầu tư khách hàng, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn Ngân hàng.Như ngân hàng khách hàng lợi Để tài luận văn hạn hẹp song lại có ý nghĩa tính cấp thiết quan trọng công tác thẩm định dự án đầu tư hoạt động Ngân hàng Thương Mại nói chung hoạt động Sacombank nói riêng Em mong nhận bảo tận tình ý kiến đóng góp quý báu thầy để biết Ế em hoàn thiện Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn quý vị lãnh Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H quý thầy giáo giúp em hồn thành khóa luận U đạo, anh chị cán nhân viên Ngân hàng Sacombank chi nhánh Thừa Thiên Huế SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 63 Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC HỒ SƠ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG I.Hồ sơ pháp lí 1.Điều lệ doanh nghiệp 8.Quyết định bô nhiệm người đại diện theo pháp luật 2.Giấy phép đầu tư 9.Chứng minh nhân dân người bổ nhiệm đại diện pháp luật 4.Giầy phép kinh doanh 10.Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng 5.Mã số thuế 11.Giấy chứng nhận ưu đãi đầu tư 6.Chứng hành nghề 12.Các giải thưởng khác 7.Mã số xuất nhập 13.Các chứng từ khác ́H U Ế 3.Giấy phép thành lập TÊ II.Hồ sơ tài sản đảm bảo 4.Tờ khai lệ phí trước bạ ̣I H O 5,Hóa đơn giá trị gia tăng ̣C K IN H 1.Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất 6.Giấy chứng nhận chứng từ có giá tài sản gắn liền với đất 7.Các chứng từ chứng minh quyền sở hữu nhà 2.Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất 8.Chứng minh nhân dân, hộ chủ sở hữu 3.Giấy chứng nhận quyền sở hữu cơng 9.Các chứng từ khác trình III.Hồ sơ hoạt động kinh doanh tài Đ A 1.Báo cáo hoạt động kinh doanh khách hàng 2.Các chứng từ, hóa đơn mua bán hàng 6.Chi tiết khoản mục có giá trị lớn 7.Báo cáo thuế tháng gấn 8.Chứng từ khác 3.Báo cáo tài 4.Bản cân đối kế toán phát sinh gần 5.Chi tiết khoản phải thu, phải trả SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 64 Khóa luận tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bài giảng kinh tế đầu tư Th.S Hồ Tú Linh (2011) [2] Bài giảng Thẩm định dự án đầu tư Giảng viên Mai Chiếm Tuyến (2011) [3] Giáo trình chương trình đào tạo nhân viên tân tuyển Sacombank (2014) [4] Giáo trình Tín dụng thẩm định tín dụng TS.Nguyễn Minh Kiều (2007) [5]Sách Tín dụng ngân hàng, Chủ biên: TS.Hồ Diệu – NXB Thống kê năm 2003 Ế [6] Giáo trình Tín dụng ngân hàng, PGS.TS Phan Thị Cúc, Trường ĐH Công Nghiệp U Tp Hồ Chí Minh ́H [7] Một số tài liệu khác từ nguồn: TÊ  http://www.sacombank.com.vn  http://www.sbv.gov.vn Đ A ̣I H O ̣C  http://www.cafef.vn K  http://www.vneconomy.vn IN  http://www.baomoi.com.vn H  http://vanban.chinhphu.vn SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 65 H TÊ ́H U Ế Khóa luận tốt nghiệp Đ A ̣I H O ̣C K IN PHỤ LỤC SVTH: Nguyễn Ngọc Phú – K45B KHĐT 66