i TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU - Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, NHTM đời sớm Việt Nam, có kinh nghiệm hoạt động tín dụng Đây hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động đạt thành công định nhiều năm qua Tuy nhiên phát triển thay đổi mạnh mẽ hệ thống tài ngân hàng Việt Nam theo hướng hòa nhập với thông lệ quốc tế khiến ngân hàng Việt Nam, có BIDV bộc lộ nhiều mặt hạn chế Chất lượng tín dụng vấn đề đáng quan tâm lo ngại mà nguyên nhân hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” lựa chọn nghiên cứu - Mục đích nghiên cứu đề tài: Hệ thống hoá quản lý rủi ro tín dụng NHTM; Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV; Đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV từ năm 2004 đến năm 2008 - Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp điều tra nghiên cứu, thống kê, phân tích, tổng hợp so sánh - Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, nội dung luận văn kết cấu thành chương ii Chương 1: Rủi ro quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng, nhiên giữ nguyên chất ban đầu qua hệ tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả Hoạt động tín dụng ngân hàng dựa nguyên tắc cụ thể hóa thành quy định khách hàng vay vốn cam kết sử dụng vốn mục đích thỏa thuận cam kết hoàn trả nợ gốc lãi vay hạn Trên sở ngân hàng đưa biện pháp để thực việc kiểm tra trước, trong, sau phát tiền vay 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Rủi ro hiểu chung khả xảy biến cố không lường trước, xảy làm cho kết thực tế khác kết kỳ vọng theo kế hoạch Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro bao gồm nhiều loại như; rủi ro tín dụng, rủi rỏ khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, số loại rủi ro khác 1.2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng ngân thương mại 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả khách hàng không trả, không trả hạn không trả đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng 1.2.2.2 Tác động rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy có thẻ dẫn đến: làm giảm uy tín ngân hàng, làm ảnh hưởng đến khả toán ngân hàng, làm giảm lợi nhuận ngân hàng, lớn làm ngân hàng phá sản 1.2.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Rủi ro ngân hàng xảy nhiều nguyên nhân, song tựu chung lại, rủi ro ngân hàng xảy nguyên nhân là: Sự tác động môi trường iii bên khó dự đoán, kiểm soát gây thiệt hai cho khách hàng làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng; Việc dự đoán tương lại hoàn toàn xác nên rủi ro xảy ro việc dự đoán Ngân hàng sai; Thông tin bất cân xứng tạo lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức nguyên nhân gây rủi ro hoạt động ngân hàng; Bên cạnh nguyên nhân từ phía ngân hàng sách không phù hợp, không kiểm soát tăng trưởng tín dụng 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng việc xác định mức rủi ro chấp nhận được, sở đưa biện pháp để đảm bảo rủi ro tín dụng ngân hàng không vượt mức xác định trước Quản lý rủi ro tín dụng trình phát hiện, hạn chế, phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng định vị rủi ro xác định danh mục để tối đa hóa lợi nhuận với mức rủi ro cho trước 1.3.2 Tổ chức quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại Mô hình tổ chức ngân hàng đại hình ngân hàng hướng tới quản lý rủi ro, cần đạt yêu cầu tập trung vào khách hàng, tập trung vào sản phẩm; đơn giản, rõ ràng trách nhiệm; người trung tâm lợi nhuận; đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.3.1 Quản lý khách hàng vay vốn ngân hàng thương mại Quản lý khách hàng nội dung quản lý rủi ro, sở để ngân hàng nhận diện rủi ro ngân hàng thực thông qua việc đánh giá phân loại khách hàng Việc đánh giá phân loại khách hàng thường thực thông qua việc sử dụng mô hình đánh giá rủi ro tín dụng Các mô hình đa dạng bao gồm mô hình iv phân tích tín dụng cổ điển (định tính) mô hình lượng hoá rủi ro tín dụng (Mô hình điểm số A, Hệ thống cho điểm tín dụng, Hệ thống xếp hạng nội ) 1.3.3.2 Kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Kiểm soát rủi ro tín dụng hiểu tổng hợp phương sách để nắm lấy điều hành hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Hoạt động kiểm soát tín dụng chu trình kiểm soát liên tục, thực trước (thông qua thiết lập sách thủ tục tín dụng văn bản, thẩm định trước cho vay, phê duyệt khoản vay), (thông qua giám sát giải ngân, giám sát tín dụng) sau cho vay (theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ, tái xét tín dụng phân hạng tín dụng, kiểm soát tín dụng nội độc lập, đánh giá lại sách tín dụng 1.3.3.3 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Theo chuẩn mực Việt Nam, từ năm 2005, ngân hàng phải thực việc phân loại nợ, trích lập dự phòng (dự phòng cụ thể dự phòng chung) Trong đó, quy định ngân hàng phân loại nợ theo phương pháp định tính định lượng để phân loại dư nợ vào nhóm cho phù hợp với mức độ rủi ro Tuỳ theo mức độ rủi ro khách hàng trích lập dự phòng thể theo tỷ lệ khác sau: Nhóm 1( Nợ đủ tiêu chuẩn): 0%, nhóm 2( Nợ cần ý): 5%, nhóm 3( Nợ tiêu chuẩn): 20%, nhóm (Nợ nghi ngờ): 50%, nhóm 5( Nợ có khả vốn): 100% Theo chuẩn mực quốc tế, việc phân loại nợ trích lập DPRR thực theo IAS 39 (International Accounting Standard 39) tất khoản cho vay có dấu hiệu, chứng khách quan cho thấy khoản cho vay phát sinh tổn thất phải lập DPRR DPRR tín dụng xác định chênh lệch giá trị khoản cho vay giá trị dòng tiền ước tính thu hồi tương lai Giá trị dòng v tiền tương lai xác định chiết khấu dòng tiền lãi suất thực tế hợp đồng tín dụng 1.3.3.4 Quản lý danh mục cho vay Ngân hàng phải thường xuyên kiểm soát danh mục cho vay, đặc biệt khoản nợ xấu, nợ có vấn đề để có biện pháp xử lý kịp thời có rủi ro xảy Trên sở phân loại nợ phân tích nguyên nhân, thực trạng, khả giải khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, ngân hàng đưa biện pháp quản lý khoản nợ để đảm bảo chất lượng tín dụng cho ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng quản lý danh mục tín dụng theo ngành nghề, tài sản đảm bảo, theo loại hình doanh nghiệp,… 1.3.3.5 Xử lý nợ xấu Khi xảy nợ xấu ngân hàng xử lý theo biện pháp để xử lý là: Yêu cầu tái cấu tài doanh nghiệp hay cấu lại nợ, chứng khoán hóa khoản nợ, xử lý tài sản bảo đảm hay đòi nợ bên bảo lãnh, thực bán nợ, sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Giai đoạn từ 2004 đến 2008 tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân BIDV 20,3%, thấp giai đoạn 1999-2003, 24,26% Trong năm vừa qua, thị phần tín dụng BIDV đứng thứ hệ thống NHTM mại Việt Nam dã khẳng định vị BIDV việc cung ứng vốn cho kinh tế Tăng trưởng tín dụng có chuyển biến theo hướng tích cực Đó gắn tăng trưởng tín dụng với kiểm soát rủi ro, tăng hiệu độ an toàn; tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn; mở rộng cho vay khối thành phần kinh tế quốc doanh, doanh nghiệp nhỏ vừa có hiệu vi kinh doanh cao; tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm; thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng gấp so với tốc độ tăng tăng trưởng tín dụng song thu nhập từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập lại giảm xuống 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.2.1 Chính sách Quản lý rủi ro tín dụng BIDV BIDV xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng cho thời kỳ Chính sách quàn lý rủi rtín dụng tập trung vào nội dung là: Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng, cấu quản lý, giảm sát rủi ro tín dụng Ngân hàng; Xây dựng hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình cấp tín dụng đồng bộ; Xây dựng sách tín dụng hợp lý; Xây dựng hệ thống công cụ đo lường định hạng rủi ro tín dụng; Quản lý, giám sát danh mục cho vay; Trích lập quỹ dự phòng rủi ro đầy đủ; Xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng; Thực đánh giá rủi ro phát sinh việc phát triển sản phẩm tín dụng 2.2.2 Tổ chức quản lý rủi ro tín dụng BIDV Để việc tổ chức quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, BIDV xây dựng mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Hội sở Chi nhánh Tại Hội sở chính: BIDV thành lập Hội đồng quản lý tài sản nợ - có, Hội đồng quản lý tín dụng để hướng tới việc rủi ro quản lý tập trung Thực tách bạch phận tín dụng sở tách phận tín dụng thành phận Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng, quản trị tín dụng nhằm tách bạch chức đề xuất cho vay, phê duyệt cho vay, giải ngân BIDV thành lập Ban quản lý rủi ro tín dụng thực chức nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh, xây dựng văn chế độ rà soát, đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng, định chế tài khoản đầu tư, Bên cạnh việc quản lý tín dụng chế, vii sách, chế độ, quy trình tín dụng, giới hạn tín dụng, bảo lãnh, quản lý xử lý nợ xấu, thực thông qua Ban quản lý tín dụng Ban kiểm tra nội thực chức kiểm tra, kiểm soát tín dụng độc lập Tại chi nhánh: Bộ phận tín dụng tách bạch thành phận Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng, quản trị tín dụng Hội sở Phòng Quản lý rủi ro chịu trách nhiệm Quản lý tín dụng, Quản lý rủi ro tín dụng, kiểm tra nội 2.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng BIDV 2.2.3.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Cuối năm 2006 ngân hàng xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đưa vào áp dụng để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng thành mô hình cho ba loại khách hàng tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế, cá nhân Hệ thống sử dụng phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài phi tài chính, kết hợp phương pháp chuyên gia thống kê để xếp hạng khách hàng Năm 2008, 5580 khách hàng tổ chức kinh tế với 70% dư nợ đánh giá với kết khoảng 70% khách hàng xếp hạng BBB, A, với khoảng 60% dư nợ Số khách hàng hạng CCC trở xuống chiểm khoảng 1% ứng với khoảng 1% dư nợ 2.2.3.2 Kiểm tra, kiểm soát tín dụng Quá trình kiểm soát tín dụng BIDV chu trình liên tục, khép kín bao gồm kiểm soát trước, sau cho vay kiểm tra, kiểm soát tín dụng nội bộ, độc lập thông qua phận Quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng, quản trị tín dụng phận kiểm tra nộ trực thuôc Ban điều hành đặt miền Bắc, Trung, Nam viii 2.2.3.3 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro BIDV BIDV phản ánh xác thực trạng dư nợ BIDV thông thực phân loại nợ song song theo phương pháp: Phương pháp định tính: áp dụng khách hàng đánh giá xếp hạng theo Hệ thống XHTDNB Theo phương pháp số dư nợ xấu tổng dư nợ XHTDNB từ năm 2006 -2008 là: 7.743 64.521, 2.536 84.517, 1.006 100.590 tỷ đồng tỷ lệ nợ xấu 12%, 3%, 1% Phương pháp định lượng: áp dụng khách hàng cá nhân khách hàng không xếp hạng theo Hệ thống XHTDNB Theo phương pháp này, việc phân loại nợ khách hàng vào thời gian hạn khoản nợ, số lần cấu loại nợ dự kiến khả trả nợ, khả tài khách hàng theo nhận định cán quan hệ khách hàng Từ năm 2006, khoảng 70% dư nợ phân loại dựa kết xếp hạng Theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam, nợ xấu từ năm 2005-2008 14,86%, 11,92%, 4,8%, 3.11% Theo chuẩn mực kế toán quốc tế tỷ lệ 31,3%, 9,6%, 3,98%, 2,75% Trên sở phân loại nợ, BIDV thực trích lập DPRR theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Số tiền phải trích lập theo chuẩn mực kế toán Việt Nam kiểm toán quốc kế năm 2008 5.362 tỷ đồng chủ yếu chênh lệch dự phòng phải trích nợ nhóm 2.2.3.4 Quản lý danh mục tín dụng Trên sở ban đầu đưa danh sách “khách hàng đen” khách hàng phân loại nợ nhóm để đưa cảnh báo dừng cho vay chi nhánh Đến hoạt động quản lý danh mục dần phát triển, danh mục cho vay BIDV thực quản lý, phân tích đánh giá theo nội dung sau: Danh mục tín dụng theo kỳ hạn: Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn ix giảm dần qua năm 40% vào cuối năm 2008 Danh mục tín dụng theo loại hình doanh nghiệp: Giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh đặc biệt lĩnh vực xây lắp có độ rủi ro cao tăng tỷ lệ dư nợ cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, đạt 71% vào cuối năm 2008 so với 35% cuối năm 2994 Danh mục tín dụng theo ngành nghề kinh doanh khách hàng: Tăng tỷ lệ cho vay thương mại dịch vụ, giảm đầu tư lĩnh vực xây lắp từ mức 45% năm 2005 23% năm 2008 Danh mục tín dụng theo tài sản đảm bảo: tăng tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm từ 54,4% năm 2004 lên 71% vào năm 2008 Ngoài BIDV thực phân tích đánh giá danh mục tín dụng theo vùng địa lý, kết xếp hạng tín dụng nội bộ, 2.2.3.5 Xử lý nợ xấu Để xử lý nợ xấu BIDV xây dựng phương án nợ xấu, xây dựng máy xử lý nợ xấu, quy trình xử lý rủi ro, thực xử lý nợ xấu thông qua biện pháp thu hồi trực tiếp, quỹ dự phòng rủi ro, cấu lại nợ, bán nợ, làm nợ xấu BIDV giảm đáng kể, cụ thể năm 2007 dư nợ xấu theo chuẩn mực kế toán Việt Nam BIDV giảm 5.730 tỷ đồng, giảm 5.074 tỷ đồng so với năm 2006, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 4,8%, thấp nhiều so với năm 2006 đạt mục tiêu ngân hàng đặt 5% năm 2008 dư nợ xấu 4.334 tỷ đồng giảm 1.396 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu 3,11% đạt mục tiêu ngân hàng 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.3.1 Kết đạt 2.3.1.1 Cơ cấu tổ chức dần chuyển dịch theo hướng quản lý rủi ro Mô hình hoạt động BIDV thay đổi cấu tổ x chức Đó là: BIDV thành lập phận quản lý rủi ro tín dụng chuyên trách; Thực tách biệt phần tín dụng thành phận độc lập nhằm kiểm soát rủi ro; Thực đổi hệ thống kiểm tra nội chuyển sang chịu quản lý Tổng Giám đốc hoạt động chi nhánh; 2.3.1.2 Xây dựng công cụ quản lý rủi ro tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đưa từ năm 2006 góp phần đánh giá giá trị phần tài sản tín dụng BIDV thực cổ phần hoá, trợ giúp cho BIDV việc quản lý khách hàng, kiểm soát toàn danh mục tín dụng, khách hàng vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp thực phân loại nợ triệt để phản ánh mức độ rủi ro khách hàng, chất lượng tín dụng góp phần lành mạnh hoá tài chính, làm sở cho trích dự phòng rủi ro xử lý nợ xấu đạt kết khả quan 2.3.1.3 Xây dựng Sổ tay tín dụng cẩm nang cho cán tín dụng Ban hành Sổ tay tín dụng quy định sách tín dụng với định hướng tín dụng cho ngành, thành phần kinh tế, định hướng đầu tư vào số vùng kinh tế, sản phẩm tín dụng, quy định thẩm quyền phê duyệt phần đảm bảo đưa hoạt động tín dụng BIDV phát triển theo định hướng 2.3.1.4 Hệ thống kiểm tra, kiểm soát tín dụng cải tiến Hệ thống kiểm tra, kiểm soát tín dụng cải tiến sở xếp lại máy tín dụng Hội sở chi nhánh, xây dựng thực thi số nội dung quan trọng sách tín dụng Bên cạnh việc xếp lại máy tổ chức tín dụng thông qua việc tách bạch khâu trình cấp tín dụng, BIDV xây dựng hệ thống văn chế độ tín dụng tương đối hoàn chỉnh Việc kiểm tra, kiểm soát tín dụng thực thông qua máy kiểm soát tín dụng nội độc lập trực thuộc Hội sở Chi nhánh xi 2.3.1.5 Cơ cấu tín dụng có chuyển biến tích cực đảm bảo giới hạn an toàn tín dụng BIDV thực hiện cấu lại hoạt động tín dụng chuyển dịch theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước, tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn, tăng tỷ trọng cho vay có đảm bảo tài sản thực quản lý giới hạn tín dụng khách hàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước 2.3.2 Hạn chế Mặc dù thời gian qua ngân hàng có nỗ lực tăng cường quản lý rủi ro tín dụng nhiên kết hạn chế, cụ thể: Chưa xây dựng Chính sách tín dụng mang tính dài hạn; Mô hình tổ chức chưa có Hội đồng Quản lý rủi ro để giám sát, quản lý hoạt động quản lý rủi ro; Tỷ lệ nợ xấu nợ nhóm BIDV cao; Hệ thống xếp hạng tín dụng nội vận hành điểm chưa phù hợp với thực tiễn; Sổ tay tín dụng BIDV thiếu tính cập nhật; Chưa thực quản lý dòng tiền khách hàng, sản phẩm; Việc quản lý giới hạn chi nhánh chưa thực tốt 2.3.3 Nguyên nhân 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan Một số nguyên nhân dẫn đến hạn chế việc quản lý rủi ro tín dụng BIDV gồm: Công tác quản lý rủi ro tín dụng chưa thực tập trung.; Thiếu công cụ đo lường rủi ro khả phân tích rủi ro tín dụng, phân tích ngành yếu; Cơ sở liệu hệ thống thông tin nghèo nàn; Hệ thống kiểm tra, kiểm soát chưa phát huy hiệu chưa có chế tài xử phạt; Nguồn nhân lực nhiều hạn chế 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan Các nguyên nhân khách quan xem xét là: Chất lượng thông tin xii khách hàng cung cấp nhiều bất cập;Thông tin phát triển kinh tế vĩ mô, ngành, vùng kinh tế thiếu; Sự thay đổi liên tục sách chế quản lý vĩ mô nhà nước; Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Trong phần này, luận văn đưa mục tiêu BIDV trở thành tập đoàn tài ngân hàng đa sở hữu Trên sở đó, BIDV đưa định hướng hoạt động tín dụng thời gian tới phát triển bán lẻ, nâng cao sức cạnh tranh, tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý, quy trình nghiệp vụ 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.2.1 Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng sách tín dụng mang tính dài hạn Để tăng cường hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, yêu cầu đặt BIDV phải: Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh, thực đánh giá rủi ro khả chịu đựng rủi ro; Xây dựng sách tín dụng dài hạn đảm bảo hướng có kiểm soát Đó trọng tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu, đưa định hướng xây dựng sản phẩm tín dụng bán lẻ, thực kết hợp chặt chẽ cấp tín dụng bán dịch vụ kèm theo, thực xây dựng giới hạn tín dụng phù hợp với Chi nhánh, sản phẩm khu vực địa lý 3.2.2 Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Mô hình tổ chức quản lý rủi ro cần hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng: Tăng cường tập trung quản lý, điều hành trực tiếp Trụ sở BIDV; Thành lập Hội đồng quản lý rủi ro; Để phận Quản lý rủi ro tín dụng xiii độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh BIDV không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro 3.2.3 Thực chỉnh sửa Sổ tay tín dụng theo kết cấu mở Cần chỉnh sửa Sổ tay tín dụng theo hướng: Xây dựng lại kết cấu chung Sổ tay tín dụng theo hướng kết cấu mở, trang web nội mở cửa sổ cho Sổ tay tín dụng, theo cấu phần tự động cập nhật có thay đổi 3.2.4 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát tuân thủ quy định tín dụng Hoạt động kiểm tra tín dụng nội độc lập cần phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh bảo dấu hiệu vi phạm Việc kiểm tra cần tiến hành toàn chi nhánh thực thông qua biện pháp kiểm tra chéo chi nhánh hệ thống để giảm bớt sức ép nhân cho công tác kiểm tra nội Việc kiểm soát rủi ro tín dụng thực hai phương diện: Kiểm soát khoản vay giám sát danh mục tín dụng 3.2.5 Cần chỉnh sửa để hoàn thiên hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống XHTDNB áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống XHTDNB đảm bảo việc phân biệt theo nhóm khách hàng, thực bổ sung thêm ngành kinh doanh, đưa tiêu đánh giá doanh nghiệp thành lập, kiểm soát xác thông tin làm đầu vào cho trình phân tích đánh giá 3.2.6 Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng Vấn đề thông tin có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng, BIDV cần phải xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng Để xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, BIDV cần phải không ngừng đổi đại hoá hệ thống thu thập, xử lý thông tin xiv khách hàng, thông tin quản trị đảm bảo cho Ban lãnh đạo tiếp cận nguồn thông tin tin cậy, có hệ thống cách nhanh chóng thuận lợi 3.2.7 Hoàn thiện sở hạ tầng công nghệ thông tin BIDV cần quan tâm đến việc nâng cấp sở hạ tầng thông tin để nâng cao chất lượng đường truyền thông tin, kho liệu Đối với phần mềm sử dụng nội BIDV, cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng Trung tâm CNTT cần đẩy mạnh nghiên cứu, nâng cấp để đơn giản hóa phần mềm thẩm định dự án tín dụng 3.2.8 Áp dụng mô hình phương pháp kỹ thuật để đo lường rủi ro tín dụng Mô hình vốn kinh tế phương pháp luận sử dụng Quản lý Rủi ro Tín dụng, Rủi ro tín dụng mô tả thước đo: Tổn thất dự tính (EL); Tổn thất dự tính (UL); Vốn kinh tế (EC) 3.2.9 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực BIDV cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu công việc, trả lương tính chất công, tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán Ngoài ra, BIDV nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động BIDV Đối với cán lãnh đạo, BIDV nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý cho cán lãnh đạo 3.3 Kiến nghị Ngoài giải pháp, luận văn đưa môt số kiến nghị sau: Đối với Nhà nước cần đảm bảo ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, tạo lập hoàn thiện môi trường pháp lý, minh bạch hóa sách, thông tin chế xv tài xử phạt hợp lý, thiết lập mạng thông tin quốc gia cần xây dựng hệ thống tiêu ngành Đối với Ngân hàng Nhà nước, cần nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng cần nâng cao vai trò, vị KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động BIDV, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Trên sở đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Luận văn đưa số kiến nghị với NHNN, với Nhà nước Với xu phát triển nay, quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chuyên môn nghiên cứu, phát triển hoàn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội