BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI -  - NGUYỄN THỊ HUỆ QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á - CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI, NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI -  - NGUYỄN THỊ HUỆ QUẢN TRỊ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á - CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 60.34.01.02 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN NGUYÊN CỰ HÀ NỘI, NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa bảo vệ học vị khoa học công bố công trình khác Các thông tin trích dẫn luận văn trân trọng rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Thị Huệ i LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực đề tài, nhận giúp đỡ nhiệt tình đóng góp quý báu nhiều tập thể cá nhân Trước hết, xin chân thành cảm ơn sâu sắc PGS.TS Nguyễn Nguyên Cự – môn Marketing, người thầy trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ suốt trình học tập, nghiên cứu đề tài hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban chủ nhiệm Khoa Kế toán Quản trị kinh doanh toàn thể quý thầy cô thuộc Khoa Kế toán Quản trị Kinh doanh, giúp hoàn thành trình học tập thực luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Chi nhánh Bắc Ninh giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho trình học tập; xin cảm ơn đồng nghiệp tạo điều kiện thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài Xin cám ơn gia đình, bạn bè động viên giúp đỡ hoàn thành chương trình học tập thực luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Thị Huệ ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii PHẦN I: MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu PHẦN II: TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU 2.1 Một số vấn đề lý luận Quản trị nợ hạn hoạt động Ngân hàng Thương mại 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại 2.1.2 Những vấn đề nợ hạn 11 2.1.3 Nội dung Quản trị nợ hạn hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 2.2 25 Một số vấn đề thực tiễn công tác quản trị nợ hạn số nước Thế giới Việt Nam 41 2.2.1 Kinh nghiệm số nước Thế giới Quản trị nợ hạn 41 2.2.2 Thực tiễn nợ hạn Quản trị nợ hạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 44 iii 2.2.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh 45 PHẦN III: ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 47 Đặc điểm Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh 47 3.1.1 Đặc điểm hình thành phát triển 47 3.1.2 Đặc điểm cấu tổ chức máy Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh 49 3.1.3 Tình hình lao động Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh 55 3.1.4 Tình hình Tài sản – nguồn vốn Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - 3.2 Chi nhánh Bắc Ninh thời gian vừa qua 58 Phương pháp nghiên cứu 60 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 60 3.2.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu 60 3.2.3 Hệ thống tiêu chủ yếu trọng phân tích 61 PHẦN IV: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 63 4.1 Thực trạng Quản trị nợ hạn Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Chi nhánh Bắc Ninh 63 4.1.1 Hoạt động huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng 63 4.1.2 Thực trạng Quản trị nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 4.2 69 Đánh giá chung công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 79 4.2.1 Những kết đạt quản trị nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 79 iv 4.2.2 Những tồn Công tác quản trị nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 79 4.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 4.3 81 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 84 PHẦN V: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 92 5.1 Kết luận 92 5.2 Kiến nghị 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 v DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt động chủ yếu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 44 Bảng 3.1 Cơ cấu lao động Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh qua năm 2010 – 2012 57 Bảng 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2010 - 2012 58 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn huy động phân theo thời gian Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2010 - 2012 64 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn huy động phân theo tính chất Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 65 Bảng 4.3 Tình hình dư nợ phân theo loại ngoại tệ Ngân hàng Đông Nam Á – chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2010 – 2012 66 Bảng 4.4 Tình hình dư nợ phân theo thời gian cho vay Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2010 – 2012 67 Bảng 4.5 Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh tế Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2010 – 2012 68 Bảng 4.6 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2010 – 2012 70 Bảng 4.7 Thực trạng công tác thẩm định khách hàng vay Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2010 - 2012 73 Bảng 4.8 Thực trạng công tác kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh 75 Bảng 4.9 Thực trạng công tác phòng ngừa nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh vi 76 Bảng 4.10 Thực trạng công tác phân loại nợ hạn theo thành phần kinh tế Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh khách hàng vay vốn 77 Bảng 4.11 Thực trạng công tác phân loại nợ hạn theo thời gian hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh khách hàng vay vốn 77 Bảng 4.12 Thực trạng công tác xử lý nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh khách hàng vay vốn 78 Bảng 4.13 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh với số Chi nhánh khu vực tỉnh miền Bắc năm 2012 79 vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AMC : Asset Management Company (Công ty quản lý nợ khai thác tài sản) CCH : Có kỳ hạn DN : Doanh nghiệp DPRR : Dự phòng rủi ro ĐVT : Đơn vị tính KKH : Không kỳ hạn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn QĐ : Quyết định RRTD : Rủi ro tín dụng SeABank : Ngân hàng Đông Nam Á TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần XLRR : Xử lý rủi ro viii nhiều mặt hàng, vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh vượt khả quản lý dẫn đến ứ đọng hàng hoá, kinh doanh thua lỗ, vốn bị thất thoát Ngoài việc thẩm định dự án đầu tư không dẫn đến tình trạng thua lỗ, nợ không trả - Sử dụng vốn sai mục đích xin vay nêu phương án vay vốn hợp đồng tín dụng ký kết ngân hàng khách hàng Nhiều khách hàng dùng tiền ngân hàng quay vốn không đối tượng kinh doanh xử lý vốn vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản cố định kinh doanh bất động sản nên không trả nợ hạn - Đối tác khách hàng không trả nợ: Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp muốn phát triển phải không ngừng mở rộng bạn hàng Nhưng hàng hóa giao cho bạn hàng bạn hàng khả trả nợ dẫn đến khách hàng chi nhánh tiền để trả nợ hạn * Từ phía ngân hàng: Cùng với phát triển kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày phát triển cách đa dạng với tham gia nhiều chủ thể kinh tế, theo quan hệ tín dụng mở rộng đối tượng quy mô làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng phức tạp Hiện nay, doanh nghiệp hoạt động môi trường cạnh tranh gay gắt, ngân hàng không nằm xu Để ngân hàng thương mại đứng vững điều kiện cạnh tranh thị trường gay gắt phục vụ kinh tế ngày tốt hơn, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải đa dạng hoá hoạt động kinh doanh mình, mở rộng phạm vi hoạt động, nghiên cứu đưa nhiều sản phẩm vào phục vụ khách hàng đặc biệt nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nhằm thích ứng tốt với tình hình 82 - Nợ hạn phát sinh Chi nhánh trước tiên đánh giá, phân tích khả tài đơn vị vay vốn chưa thật xác, chưa đắn dẫn đến phân kỳ trả nợ chưa thật hợp lý làm ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng, khách hàng bị động lớn khâu trả nợ cho ngân hàng điều làm cho nợ hạn phát sinh - Phương án vay vốn khách hàng bị khách hàng lạm dụng, phương án với nhu cầu vốn thực số nhỏ nhu cầu vay, trình độ thẩm định số hạn chế (như chưa thật am hiểu hết lĩnh vực đầu tư đó) nên ngân hàng cho vay vượt nhu cầu theo yêu cầu khách hàng từ có phần vốn đem sử dụng sang mục đích khác Công tác kiểm tra, giám sát vốn vay trở nên khó khăn hơn, mục đích sử dụng vay vốn bị chuyển hướng nguyên nhân dẫn đến nợ hạn chi nhánh * Nguyên nhân từ sở hạng tầng công nghệ thông tin: - Hệ thống thông tin khách hàng số hạn chế, quan hệ thành viên vay vốn ngân hàng chưa thể phân tích, nắm bắt hết dẫn đến tình trạng đơn vị vay vốn có dư nợ nhiều tổ chức tín dụng nhiều chủ thể khác thiếu thông tin liên kết liệu gây khó khăn cho Chi nhánh khâu thẩm định, đánh giá hay phân tích , từ ảnh hưởng đến chất lượng vay nguyên nhân phát sinh nợ hạn chi nhánh * Một số nguyên nhân khác: - Nguyên nhân nợ hạn chi nhánh nợ hạn chủ động Chi nhánh chủ động phân tích, đánh giá khoản nợ mà theo đánh giá chủ quan bị chuyển sang nợ hạn, từ chi nhánh chủ động chuyển sang nợ hạn để chủ động trích lập dự phòng theo quy định 83 - Rủi ro xem tập hợp nhân tố bên bên tác động đến tăng trưởng chi nhánh rủi ro yếu tố xuất tất yếu công tác quản trị nợ hạn không trọng, nói chung hai vấn đề song hành tách rời Các rủi ro là: + Một định sai lầm cấp quản lý chi nhánh + Các gian lận sổ sách kế toán, báo cáo tài chính, mát tài + Bảo vệ tài sản không chặt chẽ gây thất thoát + Khách hàng không thỏa mản, dư luận tiêu cực ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chi nhánh + Sử dụng nguổn lực lãng phí, không hiệu + Không hoàn thành mục tiêu hoạch định cho hoạt động chương trình 4.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh Trong hoạt động tín dụng kiểm soát nợ hạn công tác quản trị nợ hạn công việc khó khăn, để thực tốt công việc phải phân tích tốt thực trạng phát sinh nợ hạn ngân hàng để từ có giải pháp thực giải pháp * Nâng cao chất lượng cán làm công tác kiểm tra, kiểm soát, công tác thẩm định: Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, thực mô hình kiểm tra, kiểm soát nội chuyên trách theo quy định Ngân hàng Đông Nam Á Trong công tác Quản trị nợ hạn Chi nhánh tồn nhiều bất cập chất lượng cán làm công tác kiểm tra – kiểm soát nội bộ, chất lượng cán làm công tác trực tiếp thẩm định Với yếu tố 84 người cần phải bố trí cho phù hợp với trình độ lao động cá nhân, phòng ban, cần có lớp đào tạo chuyên sâu cho cán làm công việc nhằm đáp ứng đòi hỏi ngày nhiều công việc Quan tâm đến công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ, tay nghề cho cán chuyên môn, ngoại ngữ, tin học để tư vấn cho khách hàng thực yêu cầu khách hàng nghiệp vụ ngân hàng, tạo uy tín cho ngân hàng Đồng thời không ngừng cải tiến phong cách giao tiếp, phục vụ văn minh, lịch sự, tận tình nhanh chóng tạo cho khách hàng cảm nhận tự tin cần thiết đến với ngân hàng Thẩm định khách hàng vay vốn yếu tố tiền đề ảnh hưởng mạnh mẽ đến nợ hạn quản trị nợ hạn Khâu thẩm định then chốt vấn đề định cho vay, công việc đòi hỏi tỷ mẩn, sáng suốt người thẩm định, thẩm định giúp đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất kinh doanh, phân tích đánh giá mức độ rủi ro phương án để từ có định cho vay Trong trình thẩm định, câu hỏi với khách hàng giúp ta đánh giá độ tin cậy phương án kinh doanh, tính khả thi phương án, hỗ trợ khách hàng chiến lược kinh doanh đưa ý kiến xác thực giúp cho khách hàng có hiểu biết môi trường kinh doanh … có hợp tác mong có dự án thành công có vay thành công, có mong giảm thiểu nợ hạn công tác quản trị nợ hạn thực tốt Kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay trình xảy sau giải ngân, trình giám sát việc sử dụng vốn vay có mục đính hay không ? Tiến độ thực phương án đến đâu thực Công việc thực tốt góp phần giảm thiểu rủi 85 ro, hạn chế nợ hạn mức thấp công tác quản trị nợ hạn đơn giản * Xây dựng chế quản lý, giám sát độc lập với công tác thẩm định cho vay: Cần xây dựng chế quản lý, giám sát nợ hạn thành quy định độc lập hoàn toàn với công tác thẩm định cho vay để từ gắn trách nhiệm khâu, phận nhằm giúp cho công tác kiểm tra thực kịp thời, khách quan, sát chặt chẽ Cán làm công tác thẩm định thực chưa hiểu biết hết lĩnh vực mà tiếp nhận thẩm định cho vay như: Trong lĩnh vực xây dựng, sản xuất sắt thép, xi măng … dẫn đến có đánh giá, nhận xét chưa thật phương án vay vốn từ có đề xuất làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng vay làm phát sinh nợ hạn Cho nên cần tập trung đào tạo lại số cán làm công tác thẩm định đối ngành nghề đặc thù để có nhu cầu nhanh chóng đáp ứng cách kịp thời, xác mong hạn chế tối thiểu nợ xấu phát sinh Chi nhánh * Chủ động lập kế hoạch kiểm soát nợ hạn: Với yếu tố phát sinh nợ hạn chi nhánh, nhằm hạn chế nợ hạn làm ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh chi nhánh cần chủ động lập kế hoạch kiểm soát chúng: - Bước 1: Lập kế hoạch kiểm soát khoản nợ hạn - Bước 2: Thực quy trình kiểm soát - Bước 3: Lập gửi báo cáo kiểm soát nợ hạn - Bước 4: Giám sát việc thực kiến nghị kiểm soát nội Lập kế hoạch kiểm soát hàng năm: Kế hoạch kiểm soát hàng năm định hướng bản, nội dung trọng tâm phương pháp tiếp cận chung để đạt mục tiêu kiểm soát nội 86 cho năm kế hoạch, dựa tình hình hoạt động môi trường kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT TP.HCM năm dự báo cho năm kế hoạch, kế hoạch kiểm soát nội hàng năm sở để lập chương trình kiểm soát * Rà soát môi trường pháp lý tác động đến hoạt động ngân hàng: - Những thay đổi pháp luật vi phạm hoạt động ngân hàng bị tác động, ảnh hưởng - Các vi phạm chế độ phát tra, kiểm tra kiểm soát trước - Các văn yêu cầu quan quản lý Nhà nước cho phép đánh giá tính tuân thủ ngân hàng (Các tiêu an toàn hoạt động ngân hàng ) Soát xét kết hoạt động: - So sánh tiêu kết hoạt động với kế hoạch thời kỳ từ – năm - Soát xét chi tiết theo khoản mục báo cáo tài (Gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo hoạt động sản xuát kinh doanh ) - Đánh giá kết hoạt động, dẫn liệu cho thấy có vấn đề hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên Soát xét thay đổi cấu tổ chức cán bộ: - Thay đổi nhân vị trí chủ chốt, quan trọng (Giám đốc, trưởng phó phòng ) - Các vấn đề liên quan đến quản lý điều hành, giám sát hoạt động nhân đơn vị thành viên - Năng lực chuyên môn kinh nghiệm nhân 87 - Chính sách tuyển dụng, bổ nhiệm chấm dứt hợp đồng lao động làm việc, quan điểm ban lãnh đạo chế độ đãi ngộ, tiền lương, thực chương trình đào tạo Soát xét môi trường nội thông qua đánh giá nguồn thông tin: - Kế hoạch kinh doanh, báo cáo quản trị tài - Hệ thống văn nội - Báo cáo biên họp - Các quy trình, thủ tục sổ tay nghiệp vụ - Kết kiểm soát năm trước - Các vấn đề cụ thể lãnh đạo đưa Đánh giá phân loại rủi ro cấp, làm sở lập kế hoạch quy mô kiểm soát (Bao gồm: Kiểm soát toàn diện kiểm soát có giới hạn) - Đánh giá rủi ro theo mức: Rủi ro cao, rủi ro trung bình, rủi ro thấp - Tần suất kiểm tóan nội phụ thuộc vào mức độ rủi ro đánh giá Kế hoạch số lượng đơn vị kiểm soát lĩnh vực hoạt động cần kiểm soát - Số lượng Ban, phòng Chi nhánh - Các chuyên đề nghiệp vụ, hoạt động cần kiểm soát Kế hoạch nguồn lực: - Đánh giá nguồn lực cân đối - Đánh giá yêu cầu nguồn nhân nội bên cho năm dựa kế hoạch phòng, ban, đơn vị thành viên mảng nghiệp vụ - Kế hoạch đào tạo nhằm phát triển kỹ phận kiểm soát nội kiểm soát viên nội Kế hoạch báo cáo: 88 - Số lượng, nội dung báo cáo định kỳ kiểm toán nội gửi Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc năm kế hoạch * Xây dựng mô hình đánh giá rủi ro: Xây dựng mô hình đánh giá rủi ro cho chi nhánh dựa phương pháp xếp hạng hoạt động kinh doanh tín dụng * Những giải pháp hạn chế nợ hạn: - Giải pháp nguồn nhân lực: + Chú trọng đầu tư phát triển nguồn nhân lực Chi nhánh số lượng lẫn chất lượng Trong có sách đào tạo, nâng cao kỹ nghiệp vụ thường xuyên cho cán nhân viên làm việc Chi nhánh + Bố trí cán có lực, phẩm chất, trình độ… phù hợp với công tác tín dụng để thực công tác tín dụng mong giảm thiểu rủi ro thẩm định cho vay + Nâng cao chức trách cán lãnh đạo, không hoàn thành nhiệm vụ bố trí làm công việc khác Thường xuyên quản lý giám sát cán công việc sinh hoạt để chấn chỉnh kịp thời biểu tiêu cực dẫn đến vi phạm đạo đức nghề nghiệp + Đối với công tác tuyển dụng đầu vào cần tuân thủ quy định, quy trình để tổ chức thi tuyển đội ngũ cán có kiến thức tốt thu hút đội ngũ cán có kinh nghiệm từ TCTD khác, có sách ưu đãi cán có trình độ cao (thạc sỹ, tiến sỹ) Sẵn sàng xem xét bổ nhiệm, quy hoạch cán trẻ tuổi có lực vào vị trí chủ chốt chi nhánh + Quán triệt thường xuyên giáo dục cán đạo đức nghề nghiệp, nhận thức rõ hậu nghiêm trọng việc vi phạm pháp luật việc không chấp hành quy trình nghiệp vụ ngành, nhằm ngăn chặn giảm thiểu rủi ro vi phạm đạo đức nghề nghiệp số cán 89 + Có sách thưởng phạt nghiêm minh, tiêu chí cụ thể, khách quan, không để nghi kỵ khuyến khích, động viên cán bộ, nhân viên chi nhánh tích cực công tác, ý thức nghề nghiệp phát triển chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Ngân hàng Seabank nói chung + Công tác tổ chức nhân sự, luân chuyển cán số bất cập, nhân khối quản lý chưa hợp lý Cần phân công công tác, luân chuyển cán phải khả trình độ nhân viên + Phối hợp công việc phòng tổ chưa nhịp nhàng Cán Chi nhánh cần phải nhận thức chức nhiệm vụ phòng ban đề phối hợp tốt hơn, tạo kết kinh doanh tốt - Giải pháp quản trị điều hành: + Xây dựng chế quản lý theo nghiệp vụ như: Cho vay theo hạn mức, cho vay lần, thấu chi … thường xuyên cập nhật thay đổi sản phẩm dịch vụ theo thị trường xây dựng chế gắn trách nhiệm đơn vị quản lý, cán quản lý với phát triển nghiệp vụ giao phụ trách + Cải tiến quy trình tác nghiệp, đặc biệt quy trình thẩm định trước cho vay nhằm giảm thiểu chặt chẽ từ ban đầu công tác tín dụng mong hạn chế nợ hạn + Tiếp tục siết chặt công tác quản lý thị trường ngoại hối, thị trường vàng; kiểm soát chặt chẽ cho vay nhập khẩu, cho vay phục vụ nhập nhóm mặt hàng thiết yếu, nguyên liệu phục vụ cho sản xuất hàng xuất khẩu…, tuyệt đối không cho vay để nhập hàng tiêu dùng xa xỉ, mặt hàng tiêu dùng nước sản xuất - Giải pháp công nghệ thông tin: 90 + Đảm bảo hệ thống công nghệ hoạt động ổn định nhằm tăng cường kiểm tra, kiểm soát từ xa, phát triển cảnh báo tín dụng nhằm quản lý, giám sát vay sâu sát, chặt chẽ nữa; quản lý theo dõi thông tin khách hàng, đánh giá khách hàng, hoàn thiện hệ thống báo cáo phục vụ quản trị điều hành, xác định khả trả nợ vay + Nên khai thác tối đa lợi quy mô mạng lưới hoạt động, tiếp cận khách hàng tốt, khai thác sử dụng vốn hiệu mở rộng tăng cường hoạt động kinh doanh tạo hội phát triển lĩnh vực ngân hàng Chính cần phải nâng cao chất lượng hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch cách ứng dụng công nghệ nâng cấp đường truyền đảm bảo chất lượng kết nối + Phát triển nguồn nhân lực cho công nghệ thông tin đảm bảo số lượng chất lượng, đáp ứng yêu cầu đổi ứng dụng công nghệ, đáp ứng yêu cầu triển khai phát triển dịch ngân hàng đại 91 PHẦN V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Công tác quản trị nợ hạn quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng định đến tồn bền vững ngân hàng thương mại, để quản trị nợ hạn tốt ngân hàng phải xây dựng kế hoạch kinh doanh, quy trình thẩm định cho vay, công tác kiểm tra, giám sát vay… phải thực tốt trước tiên Trong trình phân tích sở lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng, hoạt động công tác huy động vốn, nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn đến vấn đề nợ hạn … ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng, tác giả đưa phân tích, quan điểm để cụ thể hóa vần đề quan tâm phân tích nghiên cứu công tác “Quản trị nợ hạn” Đi từ sở lý luận đến thực tiễn vấn đề để làm sáng tỏ giảm thiểu nợ hạn hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại Tuy nhiên công tác quản trị nợ hạn khó khăn, chịu nhiều yếu tố tác động môi trường kinh doanh, tập quán địa phương, cơ pháp lý, mức độ cạnh tranh… làm ảnh hưởng sâu sắc đến công tác quản trị nợ hạn theo chiều hướng khác Qua nghiên cứu vấn đề nợ hạn tiêu chí ảnh hưởng lớn đến tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh, nợ hạn cao tình hình tài chính, lợi nhuận bị ảnh hưởng Tuy nhiên, thực trạng nợ hạn chi nhánh kiểm soát tốt chủ động Nhưng không mà chi nhánh lơ là, thiếu tập trung nợ hạn tiềm ẩn, rình rập phát sinh có 92 thể, từ công tác Quản trị nợ hạn cần thiết nhằm có biện pháp kịp thời để khống chế không cho vấn đề nợ hạn phát sinh cách tự phát Với nhóm giải pháp nêu phân tích giúp đưa nhìn nhận xác thực công tác quản trị nợ hạn Phải vận dụng thật linh hoạt nhóm giải pháp vào hoạt động kinh doanh ngân hàng để thực công tác quản trị nợ hạn tốt hơn, thực tế mang lại hiệu cao kinh doanh Thông qua lý luận thực tiễn, tác giả phân tích, đánh giá, đo lường xác định nguyên nhân dẫn đến nợ hạn để qua có đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động công tác Quản trị nợ hạn Ngân hàng Seabank – Chi nhánh Bắc Ninh Một công tác Quản trị nợ hạn tốt tiền đề để chi nhánh phát triển tốt bền vững 5.2 Kiến nghị Xây dựng kế hoạch, chiến lược phát triển điều hành hoạt động tín dụng rõ ràng với tiêu cụ thể, có kế hoạch có giải pháp phù hợp giai đoạn Thực tốt sách khách hàng Có đánh giá mức độ rủi ro khách hàng để áp dụng biện pháp quản trị rủi ro áp dụng sách khách hàng phù hợp Phân nhóm khách hàng, xác định điều kiện khách hàng để tiếp cận có phương pháp, sách để phục vụ phù hợp hơn, sâu sát Xác định nhóm khách hàng mục tiêu để có sách khách hàng phù hợp với nhu cầu, sở thích khả tiếp cận nhóm khách hàng Đồng thời thường xuyên có kế hoạch đánh giá định kỳ nhằm chỉnh sửa, bổ sung danh mục sản phẩm phù hợp với yêu cầu thực tế khách hàng thị trường 93 Đơn giản hóa thủ tục cho vay tín dụng, chặt chẽ đánh giá, phân tích khách hàng nhằm tạo thông thoáng điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn vay cách dễ dàng Ban lãnh đạo Ngân hàng Đông Nam Á nói chung Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng nên xem xét tạo điều kiện có nhân viên có điều kiện làm việc tốt Cải tiến trang thiết bị phục vụ cho công tác, nâng cấp hệ thống máy tính để tiết kiệm thời gian cho cán tín dụng 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Hữu Ảnh (1997), Tài Nông nghiệp, Nhà xuất (NXB) Nông nghiệp, Hà Nội Bộ Giáo dục Đào tạo (2007), Tài - tiền tệ, http://ebook.edu.net.vn /?page =1.10&view=1208 Kim Thị Dung (1999), Thị trường vốn tín dụng nông thôn sử dụng vốn tín dụng hộ nông dân huyện Gia Lâm – Hà Nội, Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Nông nghiệp I, Hà Nội Hội đồng Nhà nước (1990), Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng công ty tài chính, Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội (Trần Thị Hồng Hạnh biên soạn chương II) Ngân hàng Công thương Việt Nam (2007), Trang chủ, http://www.icb com.vn Ngân hàng Ngoại thương vietcombank.com.vn/vn/ Việt Nam (2007), Trang chủ, http://www Quyết định số 493/2005 QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 phân loại, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1988), Thể lệ tín dụng (ban hành theo Quyết định số 19-NH/QĐ, ngày 27/04/1988), Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1991), Thể lệ tín dụng (ban hành theo Quyết định số 01-NH/QĐ ngày 08-01-1991), Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1994), Thể lệ tín dụng (ban hành theo Quyết định số 198/QĐ-NH1 ngày 16/9/1994), Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1998), Quy chế cho vay TCTD khách hàng (ban hành kèm theo định số 324/1998/QĐ-NHNN1, ngày 30/9/1998), Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2000), Quy chế cho vay TCTD khách hàng (ban hành kèm theo định số 284/2000/QĐ-NHNN1, ngày 25/8/2000), Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quy chế cho vay TCTD khách hàng (ban hành kèm theo Quyết định số 1627/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001), Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh (2006), Phương pháp quy trình thẩm định dự án đầu tư thẩm định cho vay, Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh (2002), Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh (ban hành kèm theo Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD, ngày 31/03/2002), Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh (2002), Hướng dẫn phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng (công văn số 1235/NHNo-TD, ngày 17/05/2002), Hà Nội 95 18 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh (2004) Sổ tay tín dụng, Hà Nội 19 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh Quyết định 636/QĐ-HĐQTXLRR ngày 22 tháng năm 2007 việc Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng No & PTNT Việt Nam 20 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh Quyết định số 968/QĐ-HĐQTTCKT ngày 13 tháng năm 2010 việc Ban hành quy định trích lập, quản lý sử dụng quỹ dự phòng khoản nợ phải thu khó đòi hệ thống Ngân hàng No & PTNT Việt Nam 21 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi Nhanh Bắc Ninh Quyết định 1300/QĐ-HĐQTTDHo ngày 03 tháng 12 năm 2007 việc Ban hành Quy định thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống Ngân hàng SeAbank 22 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 23 Quốc hội (1997), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 34 Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 96