Đang tải... (xem toàn văn)
1.Tính cấp thiếp của đề tài Nhìn lại chặng đường 30 năm đổi mới đất nước chuyển từ cơ chế bao cấp sang cơ chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, ngân hàng thương mại với vai trò quan trọng của mình đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đặt ra và có những đóng góp to lớn trong sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước. Là tổ chức tín dụng trong nền kinh tế, ngân hàng tham gia nhiều hoạt động với nhiều loại hình dịch vụ, nhiều chức năng khác nhau nhưng hoạt động chủ yếu của ngân hàng là một định chế tài chính trung gian, thực hiện huy động vốn và tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh. Những khoản nợ xấu từ đó cũng xuất hiện như là một phần tất yếu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, được xem là nguyên nhân cơ bản gây tắc nghẽn sự lưu thông lành mạnh của nền kinh tế, gây mất an toàn cho hệ thống Ngân hàng, chính vì vậy việc xử lý các khoản nợ xấu cũng là trọng tâm của ngân hàng. Nhất là trong bối cảnh nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn như hiện nay thì vấn đề giải quyết nợ xấu của các ngân hàng là bài toán nan giải. Theo số liệu của Tổng cục Thống Kê, tính đến tháng 8 năm 2014, số doanh nghiệp gặp khó khăn buộc phải giải thế, hoặc đăng ký tạm ngừng hoạt động có thời hạn, hoặc ngừng hoạt động chờ đóng mã số doanh nghiệp hoặc không đăng ký lên đến 44.500 doanh nghiệp, tăng 12,9% so với cùng kỳ năm trước, số lượng doanh nghiệp phá sản vẫn còn rất cao. Những doanh nghiệp này vay vốn từ các ngân hàng thương mại nên tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại vẫn còn ở mức báo động. Theo báo cáo của các tổ chức tín dụng (TCTD), tỷ lệ nợ xấu đến cuối tháng 9/2014 còn khoảng 3,8%, còn theo đánh giá của NHNN, tỷ lệ này đến cuối tháng 9/2014 khoảng 5,4%. Tính chung trong giai đoạn 2012 – 2014, hệ thống Ngân hàng đã xử lý được 249.000 tỷ đồng nợ xấu, ngoại trừ một số xử lý qua VAMC, các TCTD chủ động xử lý nợ, còn lại nợ xấu được xử lý qua trích lập dự phòng của TCTD. Nhờ việc thực hiện đồng bộ các biện pháp triển khai của NHNN và các TCTD mà đến tháng 10/2014 đã xử lý được 54,3% tổng số nợ xấu được xác định tại thời điểm tháng 9/2014 (465.000 tỷ đồng). Tính riêng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội, theo nguồn báo cáo tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu trong năm 2014 là 5,2%, giảm 30,67% so với năm 2013, tỷ lệ này có xu hướng giảm song vẫn còn cao so với mức quy định do NHNN và các tổ chức quốc tế đặt ra. Điều này khiến cho lợi nhuận của Chi nhánh Ngân hàng bị giảm sút, tình hình hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn và ảnh hưởng đến quy mô hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng, buộc Chi nhánh Ngân hàng cần khẩn trương, nổ lực thúc đẩy nhanh quá trình xử lý nợ xấu, và ở khắp hầu hết NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, từ hội sở đến các chi nhánh đều đã thành lập ban xử lý nợ xấu với mục tiêu thu hồi tối đa số vốn Ngân hàng đã cho vay ở các khoản nợ có vấn đề. Từ nhận thức tầm quan trọng trong việc xử lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại và với mong muốn đề ra giải pháp hữu ích để xứ lý nợ xấu cho ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam thành công, tác giả chọn đề tài: “Xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Đông Hà Nội” làm đề tài luận văn cao học. 2.Đối tượng nghiên cứu Biện pháp xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại. 3.Phạm vi nghiên cứu Về không gian: Được giới hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội. Về thời gian: Xử lý nợ xấu trong khoảng thời gian từ năm 2012 đến năm 2014 và định hướng hoạt động tín dụng và quản lý nợ xấu năm 2020. Vì trong giai đoạn 2012 - 2014 tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội ở mức rất cao, vượt quá ngưỡng an toàn 3% - theo quy định Thông tư 08/2010/TT-NHNN, Ngân hàng thuộc vào diện bị kiểm soát đặc biệt. 4.Nguồn dữ liệu và phương pháp nghiên cứu 4.1.Nguồn dữ liệu: Đối với bên trong ngân hàng thương mại: cần các thông tin trên báo cáo tài chính, tỷ lệ nợ xấu, tốc độ tăng trưởng tín dụng trong giai đoạn 2012 – 2014, trích lập dự phòng và tài sản đảm bảo cho các khoản nợ xấu. Đối với bên ngoài ngân hàng thương mại: Thông tin dư nợ tín dụng qua mạng, báo chí, sách giáo trình tài chính doanh nghiệp, ngân hàng thương mại, thông tin từ các hiệp hội. 4.2.Phương pháp nghiên cứu: Từ nguồn dữ liệu thu thập được, luận văn dựa trên một số phương pháp nghiên cứu phổ biến như: phương pháp phân tích tổng hợp lý thuyết, phương pháp thống kê, mô tả, phân tích định tính, so sánh, quy nạp, tổng hợp, logic, kết hợp giữa lý luận và thực tiễn cùng tham khảo các tài liệu để thực hiện việc nghiên cứu. Phương pháp so sánh: là phương pháp xem xét các chỉ tiêu phân tích bằng cách dựa trên việc so sánh số liệu với một chỉ tiêu cơ sở. Luận văn dùng phương pháp so sánh để so sánh các chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ bảo đảm và trích lập dự phòng… qua các năm, qua từng thời kỳ của nền kinh tế để biết được tình hình xử lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014… Phương pháp thống kê mô tả: Được sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập được từ nghiên cứu thực nghiệm qua các cách thức khác nhau: biểu thị dữ liệu bằng đồ họa trong các đồ thị mô tả dữ liệu, biểu diễn thành các bảng số liệu, đồ thị để thuận tiện cho việc so sánh, phân tích số liệu…qua các năm, qua từng thời kỳ của nền kinh tế để biết được tình hình xử lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014… 5.Cấu trúc của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục các từ viết tắt, danh mục các bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục nội dung của luận văn bao gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về xử lý nợ xấu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng công tác xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội. Chương 3: Giải pháp xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội.
Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN NGUYễN ĐìNH TUấN Xử Lý Nợ XấU TạI NGÂN HàNG THƯƠNG MạI Cổ PHầN ĐầU TƯ Và PHáT TRIểN VIệT NAM CHI NHáNH ĐÔNG Hà NộI Chuyên ngành: kinh tế TàI CHíNH - NGÂN HàNG Ngời hớng dẫn khoa học: TS Đỗ HOàI LINH Hà nội - 2015 LI CAM OAN Tụi xin cam oan ban Luõn la cụng trinh nghiờn cu khoa hoc ục lõp cua tụi Cac sụ liờu, kờt qua nờu Luõn la trung thc va co nguụn gục ro rang Tỏc gi lun Nguyn ỡnh Tun LI CM N Em xin gi li cam n chõn nht ờn cac thy cụ Viờn Ngõn hang Tai chớnh, cac thy cụ Viờn sau hoc va toan thờ cac thy cụ giao cua Trng hoc Kinh tờ Quục dõn Em cng xin gi li cam n sõu sc ti Ban lanh ao, cac can bụ tai UBND tnh Nghờ An a tao iờu kiờn giup em qua trinh hoan luõn Em xin cam n gia inh, ban be a ụng viờn, giup em va c biờt em xin gi li cam n sõu sc ờn TS Hoai Linh , ngi ó tn tỡnh hng dn, ch bo em thi gian qua em cú th hon thnh Lun ny Tỏc gi lun Nguyn ỡnh Tun MC LC TCTD IMF NHTM GSKD & XLN VKD TSB VKD NHNN TCTD NH TMCP T&PT BIDV Vit Nam KHDN NH TMCP USD CV QLQHKH (CRO) TP QHCN/ KHDN/PG CRO TG VAMC, CIC CRM DANH MC BNG, S BNG M U Tớnh cp thip ca ti Nhin lai chng ng 30 nm i mi t nc chuyờn t c chờ bao cp sang c chờ th trng theo nh hng xa hụi chu ngha, ngõn hang thng mai vi vai trũ quan cua minh a hoan xut sc nhiờm v t va co nhng ong gop to ln s nghiờp phat triờn kinh tờ xa hụi t nc La t chc tớn dng nờn kinh tờ, ngõn hang tham gia nhiờu hoat ụng vi nhiờu loai hinh dch v, nhiờu chc nng khac nhng hoat ụng chu yờu cua ngõn hang la mụt nh chờ tai chớnh trung gian, thc hiờn huy ụng vụn va tõp trung nguụn vụn nhan ri nờn kinh tờ nhm ap ng nhu cu vụn san xut kinh doanh Nhng khoan n xu t o cng xut hiờn nh la mụt phn tt yờu hoat ụng kinh doanh cua Ngõn hang, c xem la nguyờn nhõn c ban gõy tc nghn s lu thụng lanh manh cua nờn kinh tờ, gõy mt an toan cho hờ thụng Ngõn hang, chớnh vi võy viờc x lý cac khoan n xu cng la tõm cua ngõn hang Nht la bụi canh nờn kinh tờ ang gp nhiờu kho khn nh hiờn thi giai quyờt n xu cua cac ngõn hang la bai toan nan giai Theo sụ liờu cua Tng cc Thụng Kờ, tớnh ờn thang nm 2014, sụ doanh nghiờp gp kho khn buục phai giai thờ, hoc ng ký tam ngng hoat ụng co thi han, hoc ngng hoat ụng ch ong ma sụ doanh nghiờp hoc khụng ng ký lờn ờn 44.500 doanh nghiờp, tng 12,9% so vi cựng k nm trc, sụ lng doanh nghiờp pha san cũn rt cao Nhng doanh nghiờp vay vụn t cac ngõn hang thng mai nờn t lờ n xu cua cac ngõn hang thng mai cũn mc bao ụng Theo bao cao cua cac t chc tớn dng (TCTD), t lờ n xu ờn cuụi thang 9/2014 cũn khoang 3,8%, cũn theo anh gia cua NHNN, t lờ ờn cuụi thang 9/2014 khoang 5,4% Tớnh chung giai oan 2012 2014, hờ thụng Ngõn hang a x lý c 249.000 t ụng n xu, ngoai tr mụt sụ x lý qua VAMC, cac TCTD chu ụng x lý n, cũn lai n xu c x lý qua trớch lõp d phũng cua TCTD Nh viờc thc hiờn ụng bụ cac biờn phap triờn khai cua NHNN va cac TCTD ma ờn thang 10/2014 a x lý c 54,3% tng sụ n xu c xac nh tai thi iờm thang 9/2014 (465.000 t ụng) Tớnh riờng tai Ngõn hang TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi, theo nguụn bao cao tớn dng tai chi nhanh Ngõn hang, t lờ n xu nm 2014 la 5,2%, giam 30,67% so vi nm 2013, t lờ co xu hng giam song cũn cao so vi mc quy nh NHNN va cac t chc quục tờ t iờu khiờn cho li nhuõn cua Chi nhanh Ngõn hang b giam sut, tinh hinh hoat ụng kinh doanh gp nhiờu kho khn va anh hng ờn quy mụ hoat ụng cua Chi nhanh Ngõn hang, buục Chi nhanh Ngõn hang cn khn trng, n lc thuc y nhanh qua trinh x lý n xu, va khp hu hờt NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam, t hụi s ờn cac chi nhanh ờu a lõp ban x lý n xu vi mc tiờu thu hụi tụi a sụ vụn Ngõn hang a cho vay cac khoan n co T nhõn thc tm quan trong viờc x lý n xu tai cac ngõn hang thng mai va vi mong muụn giai phap hu ớch x lý n xu cho ngõn hang thng mai c phn u t va phat triờn Viờt Nam cụng, tac gia chon tai: X lý n xu ti Ngõn hng thng mi c phn u t v phỏt trin Vit Nam Chi nhỏnh ụng H Ni lam tai luõn cao hoc i tng nghiờn cu Biờn phap x lý n xu cua ngõn hang thng mai Phm vi nghiờn cu V khụng gian: c gii han tai Ngõn hang thng mai c phn u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi V thi gian: X lý n xu khoang thi gian t nm 2012 ờn nm 2014 va nh hng hoat ụng tớn dng va quan lý n xu nm 2020 Vi giai oan 2012 - 2014 t lờ n xu cua Ngõn hang thng mai c phn u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi mc rt cao, vt qua ngng an toan 3% - theo quy nh Thụng t 08/2010/TT-NHNN, Ngõn hang thuục vao diờn b kiờm soat c biờt Ngun d liu v phng phỏp nghiờn cu 4.1 Ngun d liu: ụi vi bờn ngõn hang thng mai: cn cac thụng tin trờn bao cao tai chớnh, t lờ n xu, tục ụ tng trng tớn dng giai oan 2012 2014, trớch lõp d phũng va tai san am bao cho cac khoan n xu ụi vi bờn ngoai ngõn hang thng mai: Thụng tin d n tớn dng qua mang, bao chớ, sach giao trinh tai chớnh doanh nghiờp, ngõn hang thng mai, thụng tin t cac hiờp hụi 4.2 Phng phỏp nghiờn cu: T nguụn d liờu thu thõp c, luõn da trờn mụt sụ phng phap nghiờn cu ph biờn nh: phng phap phõn tớch tng hp lý thuyờt, phng phap thụng kờ, mụ ta, phõn tớch nh tớnh, so sanh, quy nap, tng hp, logic, kờt hp gia lý luõn va thc tin cựng tham khao cac tai liờu thc hiờn viờc nghiờn cu Phng phap so sanh: la phng phap xem xột cac ch tiờu phõn tớch bng cach da trờn viờc so sanh sụ liờu vi mụt ch tiờu c s Luõn dựng phng phap so sanh so sanh cac ch tiờu t lờ n xu, tục ụ tng trng tớn dng, t lờ bao am va trớch lõp d phũng qua cac nm, qua tng thi k cua nờn kinh tờ biờt c tinh hinh x lý n xu cua Ngõn hang TMCP u t & Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi giai oan 2012 2014 Phng phap thụng kờ mụ ta: c s dng mụ ta nhng c tớnh c ban cua d liờu thu thõp c t nghiờn cu thc nghiờm qua cac cach thc khac nhau: biờu th d liờu bng ụ hoa cac ụ th mụ ta d liờu, biờu din cac bang sụ liờu, ụ th thuõn tiờn cho viờc so sanh, phõn tớch sụ liờuqua cac nm, qua tng thi k cua nờn kinh tờ biờt c tinh hinh x lý n xu cua Ngõn hang TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi giai oan 2012 2014 Cu trỳc ca lun Ngoai phn m u, kờt luõn, danh mc cac t viờt tt, danh mc cac bang biờu, danh mc tai liờu tham khao, ph lc nụi dung cua luõn bao gụm chng: Chng 1: C s lý luõn vờ x lý n xu hoat ụng kinh doanh cua Ngõn hang thng mai Chng 2: Thc trang cụng tac x lý n xu tai Ngõn hang TMCP u t & Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi Chng 3: Giai phap x lý n xu tai Ngõn hang TMCP u t & Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi CHNG C S Lí LUN V X Lí N XU TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGN HNG THNG MI 1.1 Ri ro tớn dng v n xu hot ng kinh doanh ca ngõn hng thng mi 1.1.1 Ri ro tớn dng Tớn dng ngõn hang la giao dch gia Ngõn hang va bờn i vay (la cac t chc kinh tờ, ca nhõn nờn kinh tờ) o ngõn hang chuyờn giao tai san cho bờn i vay s dng mụt thi gian nht nh theo tha thuõn, va bờn i vay co trach nhiờm hoan tra vụ iờu kiờn ca gục va lai cho ngõn hang ờn han toan Hoat ụng tớn dng la hoat ụng mang lai li nhuõn ln nht cho Ngõn hang, va co v trớ rt quan trong hoat ụng kinh doanh cua ngõn hang, ụng thi o cng la hoat ụng tiờm n rui ro Theo iờu 3.1 quyờt nh sụ: 02/2013/TT-NHNN: Ri ro tớn dng l kh nng xy tn tht hot ng ngõn hng ca TCTD khỏch hng khụng thc hin hoc khụng cú kh nng thc hin ngha v ca mỡnh theo cam kt Biờu hiờn trờn thc tờ thụng qua viờc khach hang khụng tra c n hoc tra n khụng ung han cho ngõn hang, no din qua trinh cho vay, chiờt khu cụng c chuyờn nhng va giy t co gia, cho thuờ tai chớnh, bao lanh, bao toan cua ngõn hang nhng luõn ch gii han pham vi nghiờn cu biờn phap x lý n xu t hoat ụng cho vay cua ngõn hang 1.1.2 N xu hot ng cp tớn dng ca ngõn hng 1.1.2.1 Khai niờm vờ n xu Theo Qu tiờn tờ quục tờ(IMF): Mụt khoan n c coi la n xu tiờn toan lai va/hoc tiờn gục a qua han t 90 tr lờn, hoc cac khoan toan lai ờn 90 hoc hn a c tai c cu hay gia han n, hoc cac khoan toan di 90 nhng co cac nguyờn nhõn nghi ng viờc tra n s c thc hiờn y u Nh võy, theo IMF n xu c nhõn dang qua hai giac ụ la 78 phap lý nhanh chong c ban hanh thc hiờn c giai phap tụt hn, thuc y viờc x lý n xu va tng nguụn vụn thu c cho Ngõn hang, nhng ụi vi Ngõn hang cng cn thc hiờn mụt sụ nhiờm v cua minh qua trinh mua ban n c din suụn s hn nh: Hoan thiờn hụ s, giy t cua cac khoan n, chuyờn giao ung han toan bụ hụ s khoan n va quyờn ụi vi cac am bao cho khoan n c mua, c biờt la ụi vi giy t cua tai san am bao n vay, cn hoan tt thu tc phap lý chuyờn giao tai san cn thiờt (nờu co), biờn khoan n thc s tr hang hoa, thuc y th trng mua ban n cang phat triờn hn, giup cac phn nờn kinh tờ noi chung cng nh Ngõn hang noi riờng x lý c cac khoan n xu cũn tụn ong 3.3 Kin ngh Giai quyờt n xu khụng cũn la riờng cua hờ thụng ngõn hang, ma no a va ang la t cn sm thc hiờn, giai quyờt c bai toan v mụ, no liờn quan ờn chớnh sach vờ th trng, ờn ca hờ thụng phap luõt vờ kinh tờ, dõn s, liờn quan ờn ca qua trinh cai cach hanh chớnh, nờn cn t x lý n xu ngang tm vi tớnh phc tap va kho khn cua no t o a nờn kinh tờ thoat tinh trang tri trờ, phc hụi nng lc tai chớnh cua cac phn nờn kinh tờ 3.3.1 Kin Ngh vi Chớnh Ph v cỏc b ngnh liờn quan - Chớnh ph cn hon thin mụi trng phỏp lý iu chnh quỏ trỡnh x lý n xu cho hot ng Ngõn hng, c th l: Kiờn ngh Quục hụi cn sm sa i, b sung mụt sụ iờu cua Luõt Nha theo hng phat triờn th trng nha , m rụng ụi tng s hu nha va hinh th trng nha tng lai, Luõt sa ụi, b sung mụt sụ iờu Luõt Dõn S theo hng bao vờ quyờn cua chu n, tao iờu kiờn thuõn li cho viờc ban, phat mai tai san bao am Luõt sa i, b sung mụt sụ iờu Luõt Doanh Nghiờp theo hng cụng khai, minh bach hoat ụng cua doanh nghiờp, ngha v, trach nhiờm cua doanh nghiờp ụi vi cac khoan n Ngõn hang, Luõt sa i, b sung mụt sụ iờu cua Luõt kinh doanh Bt ụng san theo hng cho phộp chuyờn nhng d an Bt ụng san 79 Luõt cn sa i, b sung Luõt cac t chc tớn dng cho phự hp vi s phat triờn cua hoat ụng Ngõn hang iờu kiờn mi ụng thi sa i cac luõt liờn quan nh: Luõt doanh nghiờp, Luõt t ai, Luõt dõn s, Luõt pha san tao hanh lang phap lý ụng bụ cho hoat ụng ngõn hang c an toan, thụng thoang, phự hp vi thụng lờ quục tờ Bờn canh o, xột vờ viờc x lý tai san bao am la mụt nhng lý khiờn qua trinh x lý n xu b chõm lai, thng gia tr tai san bao am co gia tr gp ln gia tr n, õy c xem la hng giai quyờt, x lý n xu mụt cach nhanh nht nờu c chờ chớnh sach c ban hanh nhm h tr Ngõn hang co thờ x lý tai san bao am, trao quyờn x lý tai san bao am cho Ngõn hang Vi võy Chớnh phu cn tao hanh lang phap lý liờn quan ờn viờc x lý n xu, tai san bao am mụt cach thụng thoang, tao iờu kiờn thuõn li viờc x lý n xu c din d dang hn Mt khac, phn ln cac khoan n VAMC mua ờu co tai san bao am va t lờ tai bao am la bt ụng san chiờm ờn 80%, o ụi vi hinh thc bao am bng tiờn vay, bng quyờn s dng t, bt ụng san, Chớnh phu cn co cac quy nh c thờ, tao khuụn kh phap lý cho cụng ty VAMC co thờ sm i vao hoat ụng, va thụng qua VAMC cac TCTD co thờ a n xu bang cõn ụi va dn giai quyờt sụ tai san bao am cho nhng khoan n xu - Cn c ch phi hp liờn ngnh, trung ng a phng Bụ Tai Chớnh sm hoan thiờn khung phap lý cho hinh thanh, phat triờn va quan lý th trng mua ban n, hoan thiờn cac quy nh tai chớnh vờ hoat ụng sap nhõp, hp nht, mua lai, c phn hoa, xoa n, c cu lai n, hoan i n vụn chu s hu ụi vi doanh nghiờp Chớnh phu cn ch ao, ụn ục cac Tõp oan, Tng cụng ty va cac doanh nghiờp Nha nc chu ụng thc hiờn c cu lai, thoai vụn cac t chc tớn dng theo lụ trinh a c phờ duyờt, tớch cc tham gia vao qua trinh x lý n xu va c cu lai cac t chc tớn dng ma Tõp oan, Tng cụng ty, doanh nghiờp Nha nc co c phn, vụn gop Bờn canh o, Chớnh phu cn ch ao thng xuyờn va giao trach nhiờm c thờ ụi vi cac Bụ, nganh, a phng 80 phụi hp vi Ngõn hang viờc x lý n xu iờu giup cho Ngõn hang co thờ tiờn hanh nhanh qua trinh x lý n va han chờ nhng chi phớ phat sinh qua trinh thu n - y mnh cụng tỏc i mi, sp xp li, c phn húa cỏc doanh nghip Hõu qua cua ganh nng n xu khụng phai Ngõn hang ma õy vụn la hõu qua cua c cu kinh tờ khụng hp lý, s iờu hanh yờu kộm cua bụ phõn doanh nghiờp Nha nc Vi võy, Chớnh phu cn tiờn hanh y manh cụng tac i mi, sp xờp lai, c phn hoa cac doanh nghiờp Nha nc giup Ngõn hang co iờu kiờn tiờn hanh thu n cng nh tao nờn khu vc kinh tờ mi nng ụng hiờu qua hn iờu tao c hụi mi Ngõn hang co thờ tng cng u t cho nờn kinh tờ gop phn han chờ n xu - i vi Cụng ty qun lý ti sn ca cỏc TCTD giai quyờt n xu Chớnh phu cn ban hanh Ngh nh, sa i, b sung nhm hoan thiờn khuụn kh phap lý tng cng kha nng lý tai san bao am cua VAMC, ch nao VAMC co y u quyờn t quyờt, x lý tai san bao am ma khụng lờ thuục vao s hp tac cua khach hang va Ngõn hang thi VAMC mi x lý n xu a mua mụt cach hiờu qua, cựng vi o thc hiờn quyờt nh cua Chớnh phu tng vụn iờu lờ cua VAMC lờn 2.000 t ụng va mua n xu vi gia th trng qua viờc phat hanh trai phiờu theo gia th trng, xac nh ro hinh thc phat hanh, ụi tng mua tiờn ờn hinh mụt th trng mua ban n va n xu tai Viờt Nam - Kin ngh a Ngh quyt hoc ban hnh Lut x lý n xu Trong thi gian qua, ca TCTD va VMAC a rt cụ gng x lý n xu bng nhiờu phng thc, nhng vi hi vong x lý n xu mụt cach triờt ờ, khụng dựng Ngõn sach thi Thng v Quục hụi phai a Ngh quyờt vờ x lý n xu hoc ban hanh Luõt x lý n xu trờn c s hoa giai nhng vng mc vi Luõt khac x lý n xu Nhng Luõt x lý n xu o khụng kộo dai ma ch co hiờu lc thi gian x lý n xu, n xu x lý xong nghim nhiờn Luõt c g b 3.3.2 Kin ngh vi Ngõn hng Nh nc Vit Nam 81 Co thờ d dang nhõn thy , t lờ n xu cua hờ thụng Ngõn hang a giam dn, cac Ngõn hang ang nh bt ganh nng vờ n xu qua viờc n lc t x lý n xu va ban n cho VAMC iờu o thờ hiờn NHNN a co nhng bc i, nhng iờu chnh phự hp vi iờu kiờn tai chớnh cua nờn kinh tờ Tuy nhiờn thi gian ti, NHNN cn n lc nhiờu hn na at nhng kờt qua tụt hn, a t lờ n xu cua hờ thụng ngõn hang giam xuụng mc 3% tao cho cac Ngõn hang thc hiờn tụt hn cụng viờc x lý n xu cua minh, NHNN cn thc hiờn: - Tng cng kim tra, qun lý cht ch hot ng tớn dng ca cỏc Ngõn hng Theo bao cao cua NHNN 06 thang u nm 2014, NHNN a tiờn hanh 469 cuục tra chuyờn nganh Cac oan tra, kiờm tra a a 4.229 kiờn ngh, yờu cu TCTD khc phc tụn tai sai pham Cn c kờt qua tra, NHNN a ban hanh 04 Quyờt nh canh bao vi pham, 86 quyờt nh x phat v pham hanh chớnh, 01 Quyờt nh cng chờ thi hanh quyờt nh x phat vi pham hanh chớnh 500 triờu ụng, 02 Quyờt nh x lý sau tra, 01 Quyờt nh ap dng biờn phap khc phc hõu qua Qua nhng kờt qua thu c nờu trờn, hoan mc tiờu nhiờm v t nhng nm tiờp theo, NHNN cn quan tõm ch ao viờc i mi, nõng cao nng lc va hiờu qua cua cụng tac tra, giam sat ngõn hang, tng cng kiờm tra, giam sat hoat ụng cua cac TCTD, c biờt la hoat ụng tớn dng nhm bao am an toan hờ thụng Ngõn hang NHNN cn thc hiờn va tri cụng tac tra, giam sat ngõn hang manh m hn theo hng tra, giam sat phap nhõn, kờt hp gia tra, giam sat tuõn thu vi tra, giam sat rui ro va c ch ao tõp trung thụng nht t trung ng ờn cac a phng, nụi dung tra, giam sat ụi vi cac TCTD cn tõp trung chu yờu vao cac lnh vc tiờm n nhiờu rui ro, c biờt la hoat ụng tớn dng va u t tai chớnh ụng thi thụng qua tra, kiờm tra, NHNN phat hiờn va chu ụng x lý theo thm quyờn hoc phụi hp vi c quan chc nng x lý theo quy nh cua phap luõt ụi vi nhng hanh vi vi pham phap luõt cua TCTD nh cho vay vt gii han an toan, cho vay khụng ung ụi 82 tng, s dng vụn sai mc ớchKiờn quyờt ap dng cac giai phap x lý ụi vi TCTD cụ tinh che giu n xu, khụng thc hiờn nghiờm tuc cac giai phap x lý n xu Bờn canh o, NHNN cn triờn khai thc hiờn Kờ hoach tra chuyờn nganh Ngõn hang ụi vi cac TCTD, chi nhanh Ngõn hang nc ngoai, lam ro cht lng tớn dng cua hờ thụng, cng nh anh gia, phõn loai va nhõn diờn nhom cac TCTD yờu kộm, tiờm n nhiờu rui ro t o co biờp phap x lý phự hp, kp thi - NHNN cn tip tc tớch cc trin khai ng b cỏc gii phỏp y mnh x lý n xu nh sau: Yờu cu cac TCTD thc hiờn nghiờm quy nh tai Thụng t sụ 02/2013/TTNHNN vờ phõn loai tai san co, mc trớch, phng phap trớch lõp d phũng rui ro va viờc s dng d phũng rui ro hoat ụng cua TCTD, chi nhanh ngõn hang nc ngoai Triờn khai tra, kiờm toan ục lõp vờ cht lng tớn dng ụi vi cac NHTM theo chun mc phõn loai n mi anh gia chớnh xac hn n xu va co giai phap x lý phự hp, va lam viờc trc tiờp va co ban ch ao ờn tng TCTD yờu cu xõy dng phng an va kờ hoach x lý n xu 2015 theo hng y manh x lý n xu va ban n xu cho VAMC ụng thi, co biờn phap x lý ụi vi trng hp TCTD khụng tớch cc x lý n xu (nh: han chờ tng trng tớn dng, m chi nhanh phũng giao dch va cung ng dch v ngõn hang mi) - Hon thin khung phỏp lý NHNN cn phụi hp vi cac Bụ, Nganh liờn quan y nhanh viờc hoan thiờn khung phap lý vờ mua, ban, n, tai san bao am, c chờ hoat ụng cua VAMC nhm y manh hoat ụng mua, ban, x lý n xu va tai san bao am VAMC thc s tr cụng c c biờt cua Nha nc nhm gop phn x lý nhanh n xu ụng thi nghiờn cu b sung Nguụn lc tai chớnh cho VAMC tng bc triờn khai phng thc mua, ban n xu theo c chờ th trng va triờn khai cac hoat ụng bao lanh, u t, h tr tai chớnh cho khach hang vay hoan thiờn d an u t co tớnh kha thi - Tp trung o to, nõng cao cht lng ngun nhõn lc ca NHNN 83 Trc yờu cu phat triờn va hụi nhõp kinh tờ quục tờ, thi gian ti tinh hinh canh tranh s din gay gt hn, tinh hinh vi pham phap luõt gia tng va cang tinh vi hn, tham nhng, tụi pham kinh tờ noi chung va lnh vc ngõn hang noi riờng s tiờp tc co nhiờu din biờn phc tap Vi võy, NHNN cn tiờp tc phụi hp vi cac c quan, cac cp, cac nganh co liờn quan hoan thiờn hờ thụng thờ chờ, c chờ, chớnh sach, kiờn toan bụ may t chc, nõng cao cht lng nguụn nhõn lc kờ ca Nghiờp v va ao c nghờ nghiờp quan lý cht ch hn cht lng tớn dng, th trng tiờn tờ, hoat ụng ngõn hang noi riờng, th trng tai chớnh noi chung nhm nõng cao hiờu lc, hiờu qua quan lý nha nc, ngn chn n xu va u tranh phũng chụng tụi pham lnh vc Ngõn hang, t o bao am phat triờn hờ thụng Ngõn hang Viờt Nam an toan, hiờu qua 3.3.3 Kin ngh vi NH TMCP u t v Phỏt trin Vit Nam Khi t lờ n xu cao, cac Ngõn hang s gp kho khn khoan giup Ngõn hang tri hoat ụng va tranh xay hiờn tng rut tiờn hang loat trờn toan hờ thụng Ngõn hang, ngoai nhng Ngh nh cua Chớnh phu va nhng Chớnh sach cua NHNN ban hanh h tr Ngõn hang thc hiờn nhanh, y manh cụng tac x lý n xu thi Ngõn hang cng cn co nhng nh hng, nhng biờn phap t lc, t minh thc hiờn tụt cụng tac x lý n xu, nht la giai oan hiờn VAMC cũn co nhiờu bt cõp va khuc mc cha thc s khiờn Ngõn hang hoan toan tin tng x lý n xu mụt cach triờt Do o, hờ thụng Ngõn hang noi chung va NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam noi riờng cn thc hiờn nh sau: - Xõy dng mụ hỡnh qun lý ri ro tớn dng thớch hp Nờn kinh tờ Viờt Nam ang giai oan kho khn, cac NHTM phai va tim cach giai quyờt n xu tụn ong hõu qua cua giai oan kinh doanh trc, va phai ụi mt vi thach thc canh tranh, tim kiờm li nhuõn cang ln manh hn Trong iờu kiờn o, Ngõn hang TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam cn tng cng cụng tac quan tr rui ro noi chung va quan tr tớn dng noi riờng, hoat ụng ma em lai nguụn thu ln nht cng nh rui ro cao nht cho Ngõn hang Vi võy, 84 thc hiờn iờu at hiờu qua cao, BIDV cn chuyờn i mụ hinh quan lý tớn dng cua minh mụt cach thớch hp Theo Hiờp hụi Ngõn hang Viờt Nam, Mụ hinh quan lý rui ro tớn dng la hờ thụng cac mụ hinh bao gụm mụ hinh t chc quan lý rui ro, mụ hinh o lng rui ro va mụ hinh kiờm soat rui ro c xõy dng va võn hanh mụt cach y u, toan diờn va liờn tc hoat ụng quan lý tớn dng cua ngõn hang Mụ hinh quan lý rui ro tớn dng phan anh mụt cach hờ thụng cac vờ c chờ, chớnh sach, quy trinh nghiờp v nhm thiờt lõp cac gii han hoat ụng an toan va cac chụt kiờm soat rui ro mụt quy trinh thc hiờn nghiờp v, cac cụng c o lng, phat hiờn rui ro, cac hoat ụng giam sat s tuõn thu va nhõn diờn kp thi cac loai rui ro mi phat sinh va cac phng an, biờn phap chu ụng phũng nga, ụi mụt co rui ro xay Hiờn Viờt Nam ang co hai mụ hinh ph biờn c ap dng o la Mụ hinh quan lý rui ro tớn dng tõp trung va mụ hinh quan lý rui ro tớn dng phõn tan Mụ hỡnh qun lý ri ro tớn dng trung: Mụ hinh co s tach biờt mụt cach ục lõp gia chc nng: quan lý rui ro, kinh doanh va tac nghiờp S tach biờt gia chc nng nhm mc tiờu hang u la giam thiờu rui ro mc thp nht, ụng thi phat huy c tụi a k nng chuyờn mụn cua tng v trớ can bụ lam cụng tac tớn dng õy la mụ hinh quan lý rui ro tớn dng ma hiờn ang c Vietinbank ap dng, Theo o, Phũng khach hang/ Phũng giao dch tai chi nhanh ch co chc nng kinh doanh, tim kiờm va chm soc khach hang, lõp bao cao xut thu n Viờc kiờm soat thm nh cp Gii han tớn dng tõp trung lờn phũng anh gia xờp hang va phờ duyờt Gii han tớn dng Tr s chớnh, khụng cũn phũng Quan lý rui ro va Hụi ụng tớn dng c s Viờc kiờm soat thm nh khoan tớn dng, giai ngõn tõp trung vờ Phũng kiờm soat va Phờ duyờt tớn dng Tuy võy, viờc thc hiờn mụ hinh quan tr rui ro tớn dng tõp trung cn phai xõy dng va triờn khai ũi hi nhiờu cụng sc va thi gian, cựng vi o la ụi ng can bụ phai co kiờn thc cn thiờt va biờt ap dng lý thuyờt vao thc tin am bao c cụng viờc cua minh tng bụ phõn c thc hiờn mụt cach hiờu qua Mụ hỡnh qun lý ri ro tớn dng phõn tỏn: Mụ hinh cha co s tach bach gia chc nng quan lý rui ro, kinh doanh va tac nghiờp Trong o phũng tớn dng 85 cua Ngõn hang thc hiờn y u chc nng va chu trach nhiờm ụi vi moi khõu chun b cho mụt khoan vay Theo o, cac phũng khach hang, phũng giao dch tai chi nhanh thc hiờn tt ca cac bc cua quy trinh ụi vi khach hang u iờu kiờn mc uy quyờn phan quyờt (chi nhanh tim kiờm, thm nh, phờ duyờt cp tớn dng, giai ngõn, giam sat, thu n) Phũng Quan lý rui ro tai chi nhanh ch co vai trũ thm nh rui ro ục lõp mụt sụ trng hp, chu yờu ý kiờn ch canh bao va co tớnh cht tham khao Trng hp vt mc uy quyờn phan quyờt hoc khach hang khụng u iờu kiờn chi nhanh s trinh Hụi s tai thm nh, va Phũng Quan lý rui ro tai hụi s co vai trũ nh chi nhanh Hiờn tai BIDV ang theo mụ hinh phõn tan, thc trang iờu khiờn cho nhiờu cụng viờc tõp trung mụt ni, thiờu s chuyờn sõu, viờc quan lý hoat ụng tớn dng ờu theo phng thc t xa da trờn sụ liờu chi nhanh bao cao lờn hoc quan lý gian tiờp thụng qua chớnh sach tớn dng, iờu gõy kho khn cho cụng tac quan lý Xut phat t nhng ũi hi thc tin cua hoat ụng tớn dng, kiờn ngh vi NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam nờn ap dng mụ hinh quan lý rui ro tõp trung Viờc tach bach, phõn cụng chc nng ro rang gia cac bụ phõn, tuõn thu phõn cụng, ục lõp qua trinh giai quyờt va giam sat cac khoan cp tớn dng nhm quan lý ục lõp C thờ: Tai Chi nhanh: Chuyờn viờn khach hang chu trach nhiờm la u mụi ban hang, tim kiờm khach hang, thu thõp hụ s, lõp bao cao thm nh, trinh lanh ao chi nhanh va gi toan bụ hụ s lờn phũng thm nh va phờ duyờt tớn dng Tai phũng thm nh va phờ duyờt tớn dng: Chuyờn viờn thm nh tiờp nhõn hụ s vay vụn gi lờn t chi nhanh, thc hiờn cụng tac thm nh: trờn bờ mt hụ s, goi iờn thoai kiờm tra thụng tin khach hang, trng hp phat hiờn co du hiờu khụng phự hp s chuyờn cho bụ phõn kiờm tra thc tờ ờn tõn ni thm nh khach hang Sau o tim kiờm thụng tin t d liờu Ngõn hang tra cu CIC, chuyờn bụ phõn nh gia TSB ( nờu co) tai phũng nh gia hụi s hay thuờ nh gia ục lõp bờn ngoai nờu khach hang khụng u iờu kiờn vay s thụng bao t chụi tra li chi nhanh Nờu khach hang u iờu kiờn vay chuyờn viờn thm nh s xut 86 va trinh chuyờn gia phờ duyờt tớn dng Trng hp vt mc uy quyờn s trinh chuyờn gia phờ duyờt cp cao hoc Hụi ụng tớn dng Tr s chớnh Tai trung tõm h tr kinh doanh: Sau hụ s khach hang c phờ duyờt, Phũng thm nh va phờ duyờt tớn dng s thụng bao cho chi nhanh va chuyờn kờt qua phờ duyờt cho trung tõm h tr kinh doanh Can bụ tai õy s thc hiờn ký kờt hp ụng tớn dng, khờ c nhõn n, ký hp ụng thờ chp, ng ký giao dch bao am, nhõp kho tai san bao am va giai ngõn cho khach hang Tai phũng quan lý n: Sau hoan tt viờc phat tiờn vay cho khach hang Phũng quan lý n s la bụ phõn thng xuyờn theo doi tinh hinh tra n cua khach hang Nờu phat sinh n qua han s goi iờn hoc ờn gp trc tiờp khach hang thụng bao, nhc n, nờu khach hang chõy thi co thờ phụi hp vi chi nhanh phụi hp thu n hoc phụi hp vi bụ phõn x lý n x lý tai san bao am Tai phũng quan tr rui ro tớn dng: nh k hang thang hoc hang quý s thc hiờn cụng tac kiờm tra anh gia din biờn d n cua toan hờ thụng Ngõn hang Tuy mụ hinh quan lý rui ro tớn dng tõp trung co nhiờu u iờm song khụng thờ phu nhõn qua trinh thc hiờn mụ hinh cng gp rt nhiờu kho khn Kho khn ln nht la xut phat t yờu tụ ngi, bi s thay i mụ hinh t chc s anh hng anh hng ờn quyờn han cua cac can bụ co liờn quan ờn qua trinh cp tớn dng Viờc tiờp nhõn cai mi gp nhiờu kho khn, c biờt la s thay i o anh hng ờn quyờn li cua can bụ ngõn hang Tr mụt lc can khụng nh qua trinh triờn khai mụ hinh trờn thc tờ Kho khn th hai co thờ kờ ờn la mụi trng thụng tin, o tớnh minh bach chớnh xac, ro rang cua cac thụng tin va ụ tin cõy cua cac c quan cung cp tai Viờt Nam cũn nhiờu han chờ Mc dự Trung tõm thụng tin tớn dng (CIC) cua Ngõn hang Nha nc cang phat triờn manh m, ong gop vai trũ quan trong viờc cung cp thụng tin vờ khach hang, phõn tớch, xờp loai tớn dng doanh nghiờp, cung cp cac thụng tin canh bao gop phn cho s phat triờn cua nganh Ngõn hang Viờt Nam nhng nhng ũi hi vờ thụng tin ma cac Ngõn hang thng mai ũi hi cha c ap ng mụt cach ang tớn cõy Cac bao cao tai chớnh cua doanh nghiờp lai khụng ang tớn cõy, ụ chớnh xac lai khụng cao Ma mụ hinh quan tr rui ro tớn dng tõp trung lai tach biờt 87 chc nng ban hang va chc nng thm nh tớn dng, o, can bụ thm nh tớn dng khụng tiờp xuc vi khach hang, nờn phai co y u cac thụng tin co thờ a cac quyờt nh tớn dng ung n va hp lý - Xõy dng chin lc kinh doanh thớch hp Trong nhng nm qua, anh hng suy thoai kinh tờ, nhiờu doanh nghiờp phai ngng hoat ụng, o a phn la doanh nghiờp va va nh Trc tinh hinh hiờn o cua nờn kinh tờ, thc hiờn ngh quyờt sụ 02/NQ-CP 07/01/2013 cua Chớnh phu vờ mụt sụ giai phap thao g kho khn cho san xut kinh doanh, h tr th trng, thi gian ti NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam cn tiờp tc y manh vi cac c quan, nganh liờn quan triờn khai va thc hiờn co hiờu qua Chng trinh kờt nụi Ngõn hang Doanh nghiờp, xõy dng chớnh sach h tr c thờ ụi vi doanh nghiờp va cac ụi tng khach hang khac nhm thc hiờn ngh quyờt 02 cua Chớnh phu va c chờ chớnh sach tiờn tờ tớn dng cua NHNN Bờn canh o, thụng qua cac chng trinh kờt nụi gia Ngõn hang va khach hang, Ngõn hang co c hụi m rụng mang li khach hang, tim kiờm, tao mụi quan hờ tụt vi nhng khach hang mi, nõng cao kờt qua huy ụng vụn cng nh tng doanh sụ cho vay, c biờt cho vay ụi vi nhng doanh nghiờp co tinh hinh san xut kinh doanh n nh, phng an kinh doanh hiờu qua, tinh hinh tai chớnh minh bach y manh tng trng d n Tuy nhiờn, giai oan 2012 2014 t lờ n xu cua Ngõn hang cũn cao, o, Ngõn hang cn am bao tng trng d n va ap ng nhu cu vụn cua th trng, h tr doanh nghiờp hoat ụng san xut kinh doanh va kiờm soat tụi a cac khoan tớn dng a u t han chờ tụi a n xu, rui ro tớn dng ụng thi, ụi vi nhng khoan n qua han, n xu tụn ong cn chuyờn c phn Chuyờn v thờ cac ngõn hang ang la chu n c ụng ln nm a sụ c phn nờu nhõn thy sau tai cu truc doanh nghiờp co kha nng tụn tai va phat triờn õy la cach thc x lý kha ph biờn theo thụng lờ thờ gii ụi vi Viờt Nam, t trc ti a co rt nhiờu trng hp cụng, khụng nhng cu c doanh nghiờp nguy c giai thờ pha san ma cũn bao toan c nguụn vụn cua ngõn hang - ng dng khoa hc cụng ngh ngõn hng hin i qun lý v theo dừi 88 tớn dng NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam la mụt nhng Ngõn hang thng mai luụn tiờn phong viờc ng dng khoa hoc cụng nghờ vao hiờn hoa ngõn hang nhm ap ng yờu cu quan tr kinh doanh noi chung, quan lý va theo doi tớn dng noi riờng Ngõn hang cn tng cng khai thac thụng tin khach hang qua hờ thụng mang xa hụi, m rụng thc hiờn cụng nghờ hoa, sụ hoa tai cac chi nhanh, ụng thi chu phat triờn ng dng quan lý thụng tin khach hang thụng qua viờc võn dng chc nng CRM (Customer Relationship Management), thụng qua hờ thụng quan hờ khach hang, cac thụng tin cua khach hang s c cõp nhõt va c lu tr hờ thụng quan lý c s d liờu Nõng cao hiờu qua quan lý thụng tin va kiờm soat da vao kho d liờu doanh nghiờp, khach hang a xõy dng thc hiờn phõn tớch thụng tin Thc hiờn quan lý Risk data mart va anh gia theo Basel II, nh hng quan lý tai chớnh va thụng tin cua khach hang iờu s giup ngõn hang theo doi, nm bt c tinh hinh hoat ụng kinh doanh cua khach hang, t o kiờm soat va x lý kp thi cac khoan n qua han, giam t lờ n xu mụt cach tụi a - Tng cng s dng d phũng ri ro x lý n xu theo cỏc quy nh ca NHNNVN Bc vao u nm 2015, cac Ngõn hang noi chung va hờ thụng Qu u t phat triờn a phng noi riờng s chu ap lc vờ tng cao chi phớ trớch lõp d phũng toan hờ thụng Ngõn hang, doanh nghiờp co n xu khụng c i vay tai Ngõn hang khac dn ờn cac doanh nghiờp khụng thờ tiờp tc hoat ụng va khụng co tiờn tra n Cac Ngõn hang thng mai khụng thu hụi c n s lõm vao tinh trang kho khn, thua l, vụn cung nờn kinh tờ s cang tht cht hn, tac ụng tiờu cc ụi vi qua trinh hụi phc cua kinh tờ v mụ Do o, Ngõn hang cn chu ụng tng mc trớch lõp d phũng cac khoan n xu, chp nhõn giam li nhuõn hoc thua l Viờc lam s giup ngõn hang nhanh chong bự p tn tht, giam sụ thuờ thu nhõp doanh nghiờp ụng thi, co thờ giam qu lng nhng lam tng kha nng tai chớnh nụi tai cua ngõn hang 89 - Hon thin v nõng cao nng lc cnh tranh y manh tng trng quy mụ hoat ụng i ụi vi kiờm soat cht ch rui ro va cht lng tai san nhm nõng cao nng lc canh tranh, chiờm lnh th phn va tng trng bờn vng ụng thi triờn khai cac giai phap tớn dng phự hp, ụng bụ nhm kiờm soat cht lng tai san iờu s mang lai cho ngõn hang nhng kờt qua cao cụng tac hiờn hoa, lam nờn tang h tr hoat ụng kinh doanh cua ngõn hang 90 KT LUN N xu ngõn hang nh la mụt phn tt yờu hoat ụng tớn dng cua Ngõn hang, luụn tụn tai danh mc tai san cua hờ thụng NHTM Viờt Nam noi chung va cua NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi noi riờng, lam cho tinh hinh tai chớnh cua cac NHTM tr nờn yờu kộm, khụng m rụng c hoat ụng kinh doanh Nht la bụi canh hiờn nay, ang c Chớnh phu, NHNN cựng cac c quan, ban nganh cac cp va cac phn nờn kinh tờ hờt sc quan tõm, n xu ang tr nong bng va nhc nhụi, lam ach tc chu chuyờn vụn nờn kinh tờ, khiờn cho tục ụ tng trng tớn dng b thu hp, hoat ụng san xut kinh doanh cua nờn kinh tờ noi chung va hoat ụng kinh doanh cua Ngõn hang TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi b tri trờ, tục ụ tng trng kinh tờ chõm chap, anh hng xu ti qua trinh xõy dng va phat triờn t nc, an sinh xa hụi Vi võy x lý n xu ang lam mụt nhiờm v cp bach khụng ch vi ban thõn Ngõn hang TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi ma cũn la ca toan bụ hờ thụng Ngõn hang va nờn kinh tờ noi chung Cac c quan nha nc va hờ thụng Ngõn hang phai phụi hp kờt hp giai quyờt triờt tinh trang n xu nay, tao iờu kiờn phat triờn lanh manh, bờn vng BIDV chi nhanh ụng Ha Nụi la chi nhanh trc thuục hờ thụng NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam, nm trờn a ban khu vc co nhiờu doanh nghiờp hoat ụng, vi gn 3.600 doanh nghiờp trờn a ban va ang xõy dng nhiờu phng an san xut kinh doanh, tim kiờm m rụng th trng tiờp tc phat triờn san xut kinh doanh, iờu chnh quy mụ san xut, chiờn lc kinh doanh Mt khac, BIDV chi nhanh ụng Ha Nụi ang dn khng nh c v trớ va uy tớn cua minh trờn a ban, iờu o a ong gop vao tục ụ phat triờn kinh tờ xa hụi noi chung cng nh s phat triờn va cang ln manh cua hờ thụng Ngõn hang TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam, khiờn cho tinh hinh hoat ụng kinh doanh cua Chi nhanh Ngõn hang trờn a ban at c nhiờu kờt qua ang khớch lờ Vi mong muụn co thờ ong gop mụt phn nao o cụng tac x lý n xu tai Chi nhanh Ngõn hang, tac gia a chon tai: X lý n xu ti Ngõn hng 91 TMCP u t v Phỏt trin Vit Nam Chi nhỏnh ụng H Ni lam tai luõn nghiờn cu Trong pham vi nghiờn cu, luõn a nhng giai phap c ban nhm x lý n xu hoat ụng kinh doanh cua Ngõn hang thng mai Vi nụi dung nay, Luõn a hoan cac nhiờm v sau õy: Th nht, hờ thụng hoa cac c s lý luõn vờ x lý n xu hoat ụng kinh doanh cua NHTM cng nh nguyờn nhõn phat sinh va biờn phap x lý n xu cua NHTM Th hai, t viờc nghiờn cu thc trang vờ cụng tac x lý n xu tai NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi, qua o anh gia c tinh hinh hoat ụng kinh doanh cua Chi nhanh Ngõn hang va cụng tac x lý n xu cua Chi nhanh Ngõn hang thi gian qua, trờn c s o phõn tớch cac kờt qua at c cng nh nhng cũn tụn tai, va nguyờn nhõn cua nhng tụn tai quan lý n xu cua chi nhanh co c s xõy dng cac Giai phap cụng tac x lý n xu Th ba, Luõn a xõy dng c nhng giai phap hoan thiờn tụt hn cụng tac x lý n xu tai NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi, ụng thi a cac kiờn ngh ụi vi Chớnh phu, NHNN Viờt Nam, NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam t o nhm thc hiờn cụng tac x lý n xu cang hiờu qua hn Tuy nhiờn, õy la mụt nụi dung nghiờn cu kha phc tap, vi tm nhin, s hiờu biờt, kha nng va thi gian cua tac gia co han nờn luõn khụng tranh nhng thiờu sot, khiờm khuyờt Tac gia rt mong nhõn c s quan tõm ong gop ý kiờn cua cac nha khoa hoc, cac Thõy giao, Cụ giao, cac chuyờn gia, ụng nghiờp co thờ tiờp tc hoan thiờn tai nghiờn cu hoan tai nay, Tac gia xin c bay t lũng biờt n sõu sc ti TS Hoai Linh cựng cac Thy giao, Cụ giao a tõn tinh hng dn, giup hoan luõn Xin gi li cam n ti Ban lanh ao NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi cựng cac anh (ch) cụng tac hờ thụng NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam va ban be a tao iờu kiờn cho tac gia c hoc hi, trao i kiờn thc, kinh nghiờm va sụ liờu suụt thi gian hoc tõp nghiờn cu hoan tai DANH MC TI LIU THAM KHO Bao cao mụt sụ ch tiờu tớn dng cua BIDV chi nhanh ụng Ha Nụi nm 2012 2014 Bao cao mụt sụ ch tiờu huy ụng vụn cua BIDV chi nhanh ụng Ha Nụi nm 2012 2014 Bao cao tng kờt hang nm cua NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam chi nhanh ụng Ha Nụi Bao cao trớch lõp d phũng cua NH TMCP u t va Phat triờn chi nhanh ụng Ha Nụi Cac website: bidv.com.vn; sbv.gv.vn; Thuvienphapluat.vn; Vneconomy.vn Ngõn hang Nha nc Viờt Nam, Quyờt nh cua Thụng ục Ngõn hang Nha nc ban hanh quy nh vờ phõn loai n, trớch lõp va s dng d phũng x lý rui ro hoat ụng tớn dng hoat ụng Ngõn hang cua T chc tớn dng; (Q 493/2005/Q-NHNN) Nguyn Th Mựi (2008), Nghip v Ngõn hng thng mi, Nha xut ban Tai chớnh Phan Th Thu Ha (2013), Giỏo trỡnh Ngõn hng thng mi, Nha xut ban Hoc Kinh Tờ Quục Dõn Peter S.Rose (2008), Qun tr Ngõn hng thng mi, Nha xut ban Tai chớnh 10 Quy trinh x lý n cn x lý (2014) cua NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam 11 Quy chờ s dng d phũng x lý rui ro tớn dng cua NH TMCP u t va Phat triờn Viờt Nam (2014) 12 X lý n xu cua NHTM Chng ng nhiờu thach thc Ths Hụ Thanh Xuõn, truy cõp vao luc 15h 20/09/2015 tai: http://www.div.gov.vn/Default.aspx?tabid=122&News=3985&CategoryID=1