i LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng họat động mang lại thu nhập chủ yếu hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho Ngân hàng Hiện tại, dư nợ cho vay Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch BIDV chiếm tỷ trọng lớn Tổng dư nợ đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro tín dụng Vì bối cảnh cho đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam” cần thiết, có ý nghĩa lâu dài Sở giao dịch ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn từ phân tích lý luận thực tiễn để đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Luận văn - Đối tượng nghiên cứu: hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Trong luận văn xét giác độ ngân hàng tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng giác độ cho vay doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2005-2007 Phƣơng pháp nghiên cứu Các phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp phương pháp thống kê kinh tế, phân tích kinh tế tổng hợp cách logic để làm sáng tỏ vấn đề đặt nhằm tìm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp Kết cấu luận văn ii Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam iii CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những nét đặc thù quan hệ tín dụng doanh nghiệp xây lắp 1.1.1 Đặc điểm Doanh nghiệp xây lắp Xây lắp hiểu cách công việc thuộc trình xây dựng lắp đặt thiết bị công trình, hạng mục công trình Doanh nghiệp xây lắp doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thi công xây lắp để tạo công trình xây dựng Các Doanh nghiệp xây lắp Chủ đầu tư tạm ứng theo Giá trị Hợp đồng xây lắp toán dựa khối lượng xây lắp hoàn thành nghiệm thu Vòng quay vốn lưu động Doanh nghiệp xây lắp thường từ 1-2vòng/năm (tương đương 6-12 tháng) vòng quay thường thấp vòng quay ngành khác (ngành thương mại vòng quay nhanh thường từ 1-3 tháng, ) Khả tự chủ Doanh nghiệp xây lắp thường thấp 1.1.2 Hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp Dòng tiền chủ đầu tư toán cho Nhà thầu dòng tiền Nhà thầu phải toán cho Nhà cung cấp vật liệu (xi măng, sắt, thép…) không trùng khớp Thời gian cho vay thường kéo dài thời gian cho vay doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khác Nguồn thu để trả nợ vay nguồn vốn toán giá trị hoàn thành công trình, trước cho vay, ngân hàng phải xác định rõ nguồn vốn toán công trình cấu nguồn vốn (vay Ngân hàng, Vốn tự có, nguồn iv vốn khác), thời gian toán, điều kiện toán Sau cho vay phải theo dõi chặt chẽ tiến độ thi công, toán để thu hồi nợ vay 1.2 Rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Rủi ro tín dụng, theo khái niệm nhất, khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ NH, gây tổn thất cho NH, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ, hạn gốc lãi cho NH Theo khái niệm trên, Rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp rủi ro tín dụng xảy hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Có nhiều tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp, chia làm 02 nhóm chính: tiêu định tính tiêu định lượng Về mặt định tính, rủi ro tín dụng đánh giá qua tiêu như: Khách hàng cố tình trì hoãn, hợp tác việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, Doanh nghiệp có số dư qua tài khoản tiền gửi Ngân hàng giảm sút, đặc biệt tiền toán công trình chậm, Doanh nghiệp chấp nhận sử dụng nhiều nguồn tài trợ với chi phí cao với điều kiện, Chênh lệch doanh thu dòng tiền dự kiến dự án vay vốn, Thay đổi thường xuyên ban lãnh đạo điều hành Doanh nghiệp, bất đồng máy lãnh đạo Doanh nghiệp, tranh chấp trình quản lý Về mặt định lượng, rủi ro tín dụng thể qua tiêu: Tỷ số giá trị khoản nợ hạn DNXL so với tổng dư nợ cho vay DNXL, Tỷ số giá trị khoản nợ xấu DNXL so với tổng dư nợ cho vay DNXL, Tỷ số khoản xóa nợ so với tổng dư nợ cho vay, Tỷ số dư nợ có tài sản đảm bảo so với tổng dư nợ, Tỷ số phân bổ dự phòng tổn thất tín dụng hàng năm DNXL so với tổng dư nợ cho vay DNXL, Tỷ số phân bổ dự phòng rủi ro tín dụng hàng năm DNXL so v với tổng dư nợ cho vay, Tỷ số phân bổ dự phòng rủi ro tín dụng hàng năm DNXL so với tổng vốn chủ sở hữu, Tốc độ tăng trưởng tín dụng DNXL 1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp Nguyên nhân thuộc chủ quan người vay: Văn hóa kinh doanh doanh nghiệp xây lắp, Năng lực quản lý, chế quản lý kinh doanh Doanh nghiệp, Năng lực tài Doanh nghiệp xây lắp, Bất cập chế đấu thầu Nguyên nhân thuộc ngân hàng: Chính sách tín dụng Ngân hàng, Thông tin tín dụng trình phân tích tín dụng, Chất lượng cán tín dụng ngân hàng, Công tác kiểm tra nội Ngân hàng, Công tác giám sát sau cho vay Những nguyên nhân khách quan: Môi trường tự nhiên, Môi trường kinh tế, Môi trường pháp lý vi CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Tổng quan hoạt động Sở giao dịch NH ĐT&PTVN 2.1.1 Hoạt động huy động vốn: Sở giao dịch NHĐT&PT VN đơn vị đầu ngành, đóng góp đáng kể vào công tác huy động vốn điều hoà vốn toàn hệ thống Trong năm qua tình hình huy động vốn Sở giao dịch NHĐT&PT VN đạt số kết đáng khích lệ, thể qua bảng 2.2 Bảng 2.2: Tổng hợp hoạt động huy động vốn Sở giao dịch NHĐT&PT VN giai đoạn 2005-2007 Đơn vị: Tỷ đồng TT Chỉ tiêu Huy động vốn cuối kỳ Trđó: - Huy động từ tổ chức - Huy động dân cư Trđó: - Huy động VND - Huy động ngoại tệ Trđó: - Huy động ngắn hạn - Huy động trung dài hạn 2005 Số tiền % 10.652 6.296 59% 4.356 41% 8.641 81% 2.011 19% 5.418 51% 2006 Số tiền % 14.395 10.407 72% 3.988 28% 12.228 85% 2.167 15% 8.022 56% 2007 Số tiền % 19.281 16.702 87% 2.579 13% 16.253 84% 3.028 16% 11.767 61% 5.234 49% 6.373 44% 7.514 39% Huy động vốn BQ 9.065 11.295 18.543 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2005-2007 Sở giao dịch NHĐT&PT VN) 2.1.2 Hoạt động tín dụng: a Về quy mô tăng trưởng tín dụng: Trong năm 2005 – 2007, Hoạt động tín dụng bám sát mục tiêu tăng trưởng gắn với kiểm soát chất lượng, đảm bảo an toàn phát triển dịch vụ nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh giới hạn tín dụng Hội sở giao Năm 2005 tổng dư nợ SGD đạt 5.967 tỷ đồng, năm 2006 vii số 5.918 tỷ đồng năm 2007 6.360 tỷ đồng tăng 442 tỷ so với năm 2006 số tuyệt đối, tăng 7% so với năm 2006 số tương đối Bảng 2.3: Tổng hợp hoạt động tín dụng Sở giao dịch NHĐT&PT VN Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung dài hạn TM KHNN Theo thành phần Ngoài quốc doanh Quốc doanh Theo TSĐB nợ vay Có TSĐB Không TSĐB Theo loại tiền VND Ngoại tệ Tổng dƣ nợ Dƣ nợ tín dụng BQ 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 2,156 3,395 417 36% 57% 7% 2,450 3,147 321 41% 53% 5% 3,094 3,128 173 48% 49% 3% 727 5,240 12% 88% 1,205 4,713 20% 80% 2,252 4,143 35% 65% 2,984 2,984 50% 50% 2,663 3,255 45% 55% 3,251 3,144 51% 49% 2,924 3,044 5,968 49% 51% 100% 2,772 3,146 5,918 47% 53% 100% 2,849 3,546 6,395 44% 56% 100% 5.781 5.820 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2005-2007 Sở giao dịch NHĐT&PT VN) b Về Cơ cấu tín dụng: Thứ nhất, cấu tín dụng theo kỳ hạn: dư nợ cho vay ngắn hạn tăng lên năm qua, tỷ trọng cho vay trung dài hạn thương mại giảm qua năm chiếm tỷ trọng lớn Tổng dư nợ Mục tiêu năm tới Sở giao dịch tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn giảm tỷ trọng cho vay dài hạn để phù hợp với cấu nguồn vốn huy động Thứ ba, cấu tín dụng theo thành phần kinh tế: Năm 2004, Sở giao dịch thành lập thêm Phòng tín dụng với mục tiêu hoạt động phục vụ khách hàng quốc doanh, tăng tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp quốc doanh Vì vậy, Dư nợ cho vay Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh số tuyệt đối tăng từ 727 tỷ đồng (năm 2005) lên 1.205 tỷ đồng (năm 2006) viii 2.252 tỷ đồng (năm 2007) Về số tương đối, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh tăng từ 12%-35% vòng 03 năm qua Thứ tư, theo tài sản đảm bảo nợ vay, dư nợ cho vay có TSĐB giảm vào năm 2006 so với năm 2005 từ 2.984 tỷ đồng xuống 2.663 tỷ đồng sang năm 2007 dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo lại tăng lên 3.216 tỷ đồng Nhìn chung, dư nợ vay có tài sản đảm bảo dư nợ vay tài sản đảm bảo chiềm khoảng 50% Tổng dư nợ Dư nợ cho vay có tài sản thấp nguy rủi ro tín dụng cao hoạt động tín dụng ngân hàng 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt nam 2.2.1 Tốc độ tăng trƣởng tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Dư nợ vay năm DNXL thể qua Bảng 2.6 Bảng 2.6: Dƣ nợ theo ngành kinh tế Sở giao dịch NHĐT&PT VN giai đoạn 2005 -2007 Đơn vị: tỷ đồng Ngành Bưu viễn thông Dệt may Điện Khai thác mỏ Kinh doanh BĐS 2005 2006 Tỷ trọng 2007 Tỷ trọng 2006/2005 2007/2006 - 191 3.23% 168 2.63% 100% -12% 286 348 5.88% 370 5.79% 22% 6% 1,930 1,613 27.25% 1,546 24.17% -16% -4% 0.00% - 0.00% -100% -100% 19 - 23 0.40% 59 0.93% 100% 153% 363 597 10.08% 613 9.58% 64% 3% Xây lắp 1,112 1,165 19.68% 1,132 17.70% 5% -3% Dầu khí 1,718 678 11.46% 1,177 18.41% -61% 74% - 45 0.76% 49 0.76% 100% 8% Cơ khí 270 579 9.78% 406 6.35% 115% -30% Ngành khác 269 680 11.48% 875 13.68% 152% 29% 5,968 5,918 100% 6,395 100% -1% 8% Thương mại Công nghiệp Tổng (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2005-2007 Sở giao dịch NHĐT&PT VN) ix Quy mô Tổng dư nợ Sở giao dịch có xu hướng tăng tổng dư nợ thời điểm 31/12/2006 có giảm 1% so với năm 2005 Dư nợ ngành xây lắp biến động không đồng đều, năm 2006 tăng 5% so với năm 2005 lại giảm 3% so với năm 2007 Tỷ số Tổng dư nợ cho vay xây lắp/ tổng nguồn vốn qua năm 2005, 2006, 2007 giảm dần từ 10.44% xuống 5.87% cho thấy vốn sử dụng cho DNXL ngày đi, khả xảy rủi ro tín dụng giảm Bảng 2.7: Dƣ nợ Doanh nghiệp xây lắp Tổng nguồn vốn Đơn vị: tỷ đồng TT Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Chỉ tiêu Số tuyệt Tỷ Số tuyệt Tỷ Số tuyệt Tỷ đối trọng đối trọng đối trọng Dƣ nợ DNXL 1,112 1,165 1,132 - Ngắn hạn 494 44% 588 51% 495 44% - Trung dài hạn 618 56% 576 49% 637 56% 14,395 19,281 Tổng nguồn vốn 10,652 Tỷ số dƣ nợ 10.44% 8.09% 5.87% DNXL / Tổng nguồn vốn (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2005-2007 Sở giao dịch NHĐT&PT VN) 2.2.2 Nợ hạn DNXL so với tổng dƣ nợ cho vay DNXL Nợ hạn DNXL so với tổng dư nợ cho vay DNXL biểu qua Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn DNXL lớn tỷ lệ Nợ hạn chung Sở giao dịch Cụ thể nợ hạn Sở giao dịch thường xuyên trì mức 1% so với tổng dư nợ tỷ lệ nợ hạn DNXL trì mức 3% so với dư nợ cho vay DNXL x Bảng 2.8: Nợ hạn chung Sở giao dịch NHĐT&PT VN DNXL Đơn vị: Tỷ đồng TT Chỉ tiêu Nợ hạn chung SGD Dư nợ Dư nợ Quá hạn Tỷ lệ NQH chung SGD Nợ hạn đơn vị TCXL Dư nợ đơn vị TCXL Dư nợ hạn đơn vị TCXL Tỷ lệ NQH đơn vị TCXL 2005 2006 2007 5.968 54 0,9% 5.918 48 0,8% 6.395 50 0.8% 1.112 47 4% 1.165 36 3% 1.132 37 3% (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2005-2007 Sở giao dịch NHĐT&PT VN) 2.2.3 Nợ xấu DNXL so với tổng dƣ nợ cho vay DNXL Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 nợ xấu nợ thuộc nhóm 3, 4, theo phân loại nợ Điều điều QĐ 493 Bảng 2.12: Nợ xấu Doanh nghiệp xây lắp Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Nợ xấu SGD 245 408 222 Dư nợ SGD 5,968 5,918 6,395 Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dƣ nợ 4% 7% 3% SGD Nợ xấu DNXL 197 204 190 Dư nợ DNXL 1,112 1,164 1,132 Tỷ lệ Nợ xấu DNXL/Dƣ 18% 18% 17% nợ DNXL Tỷ lệ Nợ xấu DNXL/Nợ 80% 50% 86% xấu SGD (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2005-2007 Sở giao dịch NHĐT&PT VN) Nợ xấu Sở giao dịch trung bình năm qua 4.7%so với tổng dư nợ, nợ xấu DNXL chiếm trung bình 72% tổng só nợ xi xấu Và tỷ lệ nợ xấu DNXL/Tổng dư nợ DNXL trung bình năm qua cao gấp 3.9 lần so với tủ lệ nợ xấu chung Sở giao dịch 2.2.4 Dƣ nợ có tài sản đảm bảo DNXL so với tổng dƣ nợ DNXL Tỷ trọng cao mức độ rủi ro tín dụng giảm Tỷ trọng thể khách hàng gặp rủi ro khả trả nợ tài sản đảm bảo nguồn trả nợ thứ hai cho ngân hàng tiêu phản ánh mức độ bù đắp tổn thất cho Ngân hàng rủi ro xảy Bảng 2.13: Tỷ lệ dƣ nợ có TSĐB DNXL TT Chỉ tiêu Tỷ lệ dƣ nợ có TSĐB SGD Tỷ lệ DN có TSĐB DNXL Dư nợ DNXL Dư nợ có TSĐB DNXL 2005 50% 41% Đơn vị: tỷ đồng 2006 2007 45% 51% 44% 45% 1,112 1,165 1132 456 513 511 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2005-2007 Sở giao dịch NHĐT&PT VN) 2.2.5 Tỷ số phân bổ dự phòng tổn thất tín dụng hàng năm DNXL so với tổng dƣ nợ cho vay DNXL Tùy vào nhóm nợ, giá trị TSĐB mà tỷ lệ trích dự phòng rủi ro khác Theo QĐ 493, Các tổ chức tín dụng phải tiến hành trích dự phòng rủi ro bao gồm Dự phòng chung dự phòng cụ thể Dự phòng cụ thể DNXL năm qua chiếm tới 70% số tiền dự phòng cụ thể Sở giao dịch cho thấy Số tiền trích lập dự phòng rủi ro Doanh nghiệp xây lắp chiếm tỷ trọng lớn Tổng số tiền phải trích lập dự phòng rủi ro Chi tiết dự phòng cụ thể DNXL thể qua bảng 2.14 xii Bảng 2.14: Dự phòng cụ thể DNXL Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Dự phòng cụ thể SGD 101 97 104 Dự phòng cụ thể DNXL 69 67 72 Tỷ lệ dự phòng DNXL/dự 68% 69% 69% phòng SGD Dƣ nợ DNXL 1,112 1,165 1,132 Dƣ nợ Sở giao dịch 5,968 5,918 6,395 Tỷ lệ dự phòng DNXL/ Dƣ nợ 6.21% 5.75% 6.36% DNXL Tỷ lệ dự phòng DNXL/ Tổng 1.16% 1.13% 1.13% dƣ nợ Sở giao dịch (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh năm 2005-2007 Sở giao dịch NHĐT&PT VN) 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 2.3.1 Những kết đạt hạn chế rủi ro tín dụng DNXL: Công tác thu nợ đạt kết tốt, tỷ lệ nợ hạn Sở giao dịch trì mức kiểm soát được, Công tác xử lý nợ xấu đạt số kết quả: Trong năm 2007 Sở giao dịch tích cực tận thu nợ ngoại bảng khách hàng Lũy 31/12/2007 thu 30,15 tỷ đồng nợ hạch toán ngoại bảng 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1.Hạn chế: Nợ hạn nợ xấu Doanh nghiệp xây lắp có tỷ lệ cao nợ hạn nợ xấu chung Sở giao dịch Tỷ lệ nợ xấu DNXL cao Dư nợ có TSĐB DNXL lại thấp Dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn Khách hàng Sở giao dịch tập trung vào số khách hàng lớn Tổng công ty, chưa đa dạng khách hàng xiii 2.3.2.2.Nguyên nhân Nguyên nhân thuộc Ngân hàng Việc quản lý danh mục đầu tư Sở giao dịch BIDV chưa trọng, Sở giao dịch chủ yếu cho vay công trình sở đề nghị khách hàng chưa chủ động đề lĩnh vực Ngân hàng trọng cho vay thời kỳ xảy rủi ro tín dụng hay tăng trưởng tín dụng nóng đưa biện pháp hạn chế cho vay thu hồi nợ, Mặc dù CBTD Sở giao dịch BIDV đào tạo quy, có trình độ chuyên môn, nghiệp vụ vững vàng thiếu kinh nghiệm thực tiễn, khả phân tích tổng hợp rủi ro vay, Việc xác định thời gian cho vay không phù hợp với chu kỳ toán nghiệm thu công trình vay vốn, Hệ thống thông tin phục vụ quản lý rủi ro tín dụng chưa xác chưa đầy đủ, việc xác định giá trị TSĐB chưa với giá trị thực TSĐB, Việc giám sát sau cho vay lỏng lẻo, chưa chấp hành đầy đủ quy trình cho vay tín dụng Nguyên nhân thuộc Doanh nghiệp xây lắp: Tình hình tài DNXL: Tình hình tài DNXL mức trung bình, tỷ trọng vốn tự có thấp, hoạt động chủ yếu vào vốn vay Ngân hàng nên Doanh nghiệp không tự chủ mặt tài gặp khó khăn , Nguồn vốn công trình không rõ ràng, Các Nhà thầu bị chiếm dụng vốn chủ đầu tư, DNXL sử dụng vốn sai mục đích, DNXL làm sơ toán công trình A thực tế lại toán cho công trình B Nguyên nhân khác: Do giá biến động thị trường diễn biến phức tạp giá nguyên liệu đầu vào thép, xăng dầu, xi măng tăng mạnh dẫn đến giá thành công trình thi công vượt giá trị Hợp đồng thi công xây lắp ban đầu gây xiv khó khăn cho Nhà thầu Từ ảnh hưởng đến khả trả nợ cho ngân hàng CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1.Định hƣớng hoạt động cho vay Doanh nghiệp Xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam thời kỳ 2008-2010 Thứ nhất, thực theo tinh thần đạo BIDV văn hướng dẫn cho vay Doanh nghiệp xây lắp văn đạo Sở giao dịch NHĐT&PT VN Thứ hai, giảm tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp xây lắp, giảm dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn đồng thời tăng tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo Doanh nghiệp xây lắp Thứ ba, nâng cao chất lượng cho vay, giảm dư nợ hạn Doanh nghiệp xây lắp Thứ tư, thiết lập quan hệ khách hàng Doanh nghiệp xây lắp có tình hình tài tốt, hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi, dòng tiền tốt Thứ năm, cho vay công trình có nguồn vốn toán rõ ràng 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Để hạn chế cho vay Doanh nghiệp xây lắp, thời gian tới Sở giao dịch NHĐT&PTVN nên thực số giải pháp sau: Thứ nhất, Đổi mô hình tổ chức sở thành lập phòng Quản trị giải ngân, Phòng quan hệ khách hàng Phòng quản lý rủi ro: Việc thành lập Phòng quan hệ khách hàng, Phòng quản trị giải ngân Phòng quản lý rủi ro xv thể chuyên môn hóa hoạt động tín dụng Ngân hàng Từ đó, hạn chế rủi ro tín dụng khâu trình trước, sau cho vay Ngân hàng Thứ hai, Tăng cường Áp dụng mô hình tín dụng khép kín Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam: Việc áp dụng mô hình tín dụng khép kín Doanh nghiệp xây lắp làm gia tăng quy mô dư nợ, nguồn trả nợ ngắn hạn đảm bảo quay vòng tín dụng an toàn, gia tăng thu phí dịch vụ chuyển tiền, huy động tiền gửi không kỳ hạn Thứ ba, Nâng cao chất lượng đánh giá toàn diện Doanh nghiệp xây lắp Thứ tư, Tăng cường kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn: Để hạn chế khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, không sử dụng vào công trình vay vốn ngân hàng dẫn đến khả toán đồng thời qua phát sớm trường hợp khách hàng vi phạm mục đích sử dụng vốn vay hợp đồng tín dụng Thứ năm, Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ, quản lý tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Thứ sáu, Nâng cao chất lượng cán tín dụng: Con người trọng tâm, cốt lõi vấn đề, việc nâng cao chất lượng bao gồm hai khía cạnh nâng cao phẩm chất, tư cách đạo đức người cán tín dụng nâng cao trình độ cán tín dụng Thứ bảy, Hoàn thiện chiến lược marketting khách hàng, tăng cường công tác thông tin tín dụng Thứ tám, Tích cực tham gia bảo hiểm tín dụng 3.3 Kiến nghị Về phía Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam xvi BIDV cần phải xây dựng đẩy nhanh trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, lưu trữ thông tin tín dụng, nghiên cứu, lưu trữ thông tin ngành nói chung ngành xây dựng nói riêng để bổ sung thông tin trình phân tích khách hàng, công trình vay vốn Tăng cường việc thành lập đoàn kiểm tra kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh thay kiểm tra chi nhánh có vấn đề Về phía ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam: NHNN VN cần có biện pháp tăng cường chất lượng hệ thống thông tin CIC Tăng cường hiệu hoạt động kiểm tra hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đặc biệt kiểm tra Doanh nghiệp xây lắp có dư nợ xấu cao NHNN cần phân tích diễn biến thị trường tiền tệ thời kỳ để có dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng từ có sách tiền tệ cho phù hợp Về phía nhà nƣớc ngành liên quan đến hoạt động xây dựng Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động xây lắp: Hiện tại, hệ thống văn pháp lý xây dựng có nhiều, có văn chồng chéo lên chưa cập nhật với thực tế Do vậy, thời gian tới cần có phối hợp đồng ban ngành việc văn luật Đồng thời quy định rõ trách nhiệm khâu việc quản lý nhà nước xây dựng Về phía Doanh nghiệp xây lắp xvii Cung cấp cho ngân hàng đầy đủ thông tin cần thiết kịp thời báo cáo tài chính, công trình vay vốn đồng thời phải thường xuyên tự nâng cao máy tổ chức quản lý đặc điểm riêng vốn có Doanh nghiệp xây lắp Đảm bảo lực thi công cách đổi trang thiết bị thi công, áp dụng biện pháp thi công tiến tiến từ giảm chi phí thi công xviii KẾT LUẬN Hạn chế rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch NHĐT&PT VN mục tiêu quan tâm hàng đầu Ban lãnh đạo Sở giao dịch NHĐT&PT VN Trên sở vận dụng phương pháp, bám sát mục tiêu nghiên cứu, Luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hạn chế rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch NHĐT&PT VN Từ rút kết đạt được, hạn chế nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Sở giao dịch NHĐT&PT VN - Trên sở đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch NHĐT&PT VN kết hợp với định hướng Sở giao dịch giai đoạn 2008 -2010 luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Sở giao dịch NHĐT&PT VN Do tác giả có nhiều hạn chế lý thuyết kinh nghiệm thực tế nên Luận văn không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp thầy, cô giáo bạn đọc quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện Tôi xin chân thành cám ơn PGS.TS Đàm Văn Huệ - người trực tiếp hướng dẫn thực đề tài thầy cô Khoa Ngân hàng - Tài chính, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà nội đồng nghiệp Sở giao dịch NHĐT&PTVN giúp đỡ hoàn thành luận văn Hà nội, ngày 15 tháng 08 năm 2008