Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tính cấp thiết của đề tàiHoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản và quan trọng của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam với dư nợ tín dụng thường chiếm trên 50% tổng tài sản và thu nhập từ tín dụng thường chiếm 50 – 70% tổng thu nhập của NHTM (Nguyễn Đức Hưởng, năm 2012). Với đặc thù của hoạt động ngân hàng là ngành kinh doanh gắn liền với rủi ro, do đó, song hành với hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng (RRTD) là một trong những loại rủi ro trọng yếu, có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng. Nếu RRTD xảy ra – ngân hàng không thu hồi được vốn cho vay, ngân hàng có thể sẽ mất khả năng thanh toán, có thể dẫn tới phá sản, đe dọa sự ổn định và an toàn của hệ thống. Những nguy cơ rủi ro này không thể chắc chắn loại trừ hoàn toàn, mà chỉ có thể hạn chế, đề phòng. Có rất nhiều biện pháp để hạn chế RRTD, trong đó chấm điểm và xếp hạng tín dụng (XHTD) là một trong những biện pháp phổ biến nhằm mục đích hỗ trợ cho công tác ra quyết định và quản lý tín dụng.Hiện nay, Việt Nam có khoảng 75% các NHTM vẫn áp dụng mô hình đo lường rủi ro định tính truyền thống và hầu như các NHTM chưa xây dựng cũng như hoàn thiện được hệ thống XHTD nội bộ theo khuyến nghị của Basel II; chưa đến 25% các NHTM đã và đang bổ sung mô hình định lượng để đo lường rủi ro (Nguyễn Đức Hưởng, năm 2012). Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCT) là một trong số ít các ngân hàng đã áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng (CĐTD) và xếp hạng doanh nghiệp thống nhất trong toàn hệ thống. Chi nhánh (CN) Thanh Xuân là CN có quy mô tài sản và lợi nhuận hàng năm đứng đầu trong hệ thống NHCT VN với tỷ trọng tín dụng doanh nghiệp chiếm khoảng 70% tổng dư nợ (CN Thanh Xuân, năm 2014). Tuy nhiên, công tác CĐTD và xếp hạng doanh nghiệp tại CN trong thời gian qua cũng đã bộc lộ nhiều bất cập như thông tin để CĐTD không đầy đủ, độ tin cậy không cao, chưa được kiểm toán hoặc chưa cập nhật; các hệ thống chỉ tiêu đặc biệt là các chỉ tiêu phi tài chính chưa hợp lý; việc chấm điểm thực hiện thủ công chưa có chương trình hỗ trợ, tốn nhiều thời gian tác nghiệp của cán bộ tín dụng (CBTD); CBTDchưa tuân thủ đúng quy trình CĐTD… Những hạn chế này đã làm công tác XHTD doanh nghiệp chưa hỗ trợ hiệu quả cho quyết định cho vay, thu hồi nợ vayvà là một trong những nguyên nhân dẫn tới tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của CN gia tăng.Xuất phát từ thực tế trên, việc nghiên cứu và tìm ra những giải pháp để hoàn thiện công tác CĐTD và xếp hạng doanh nghiệp tại CN Thanh Xuân là đòi hỏi cần thiết để đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả.2. Mục đích nghiên cứuThông qua việc nghiên cứu công tác CĐTD và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp tại NHCT – CN Thanh Xuân, luận văn hướng tới mục đích: Tìm hiểu khái niệm, vai trò của chấm điểm và XHTD doanh nghiệp, các mô hình chấm điểm, các nhân tố ảnh hưởng tới chấm điểm và XHTD doanh nghiệp; Tìm hiểu một cách cặn kẽ và chi tiết quy trình CĐTD và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp của hệ thống NHCT; thực trạng công tác CĐTD và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp đang được triển khai và thực hiện tại CN Thanh Xuân; Đưa ra một số giải pháp, kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước (NHNN), NHCT và CN Thanh Xuân để hoàn thiện công tác CĐTD và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Công tác CĐTD và xếp hạng doanh nghiệp Phạm vi nghiên cứu: + Không gian: NHCT CN Thanh Xuân+ Thời gian: Từ năm 2009 cho đến năm 20144. Phương pháp nghiên cứu Các dữ liệu cần thu thập: Tập hợp các hồ sơ chấm điểm tín dụng tại NHCT – CN Thanh Xuân trong giai đoạn 2009 2014; Quy trình CĐTD của NHCT; Báo cáo tài chính của CN Thanh Xuân qua các năm; Một số dữ liệu khác như các sách, báo và tạp chí nghiên cứu về vấn đề CĐTD. Phương pháp xử lý số liệu + Sắp xếp các hồ sơ theo trình tự thời gian trong giai đoạn từ 2009 2014.+ Tiến hành kiểm tra tính tuân thủ quy trình chấm điểm tín dụng của các cán bộ CN Thanh Xuân. + Tiến hành cụ thể và đi sâu vào đánh giá chất lượng CĐTD của một dự án được thẩm định tại CN Thanh Xuân.+ Đánh giá công tác CĐTD của CN theo các chỉ tiêu để đánh giá CĐTD. Phương pháp phân tích số liệu: Tiến hành đánh giá, nhận xét công tác CĐTDtại NHCT CN Thanh Xuân dựa trên kết quả thống kê, tập hợp số liệu công tác chấm điểm từ năm 2009 2014 theo các tiêu chí đánh giá chất lượng CĐTD5. Bố cục luận vănNgoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, các bảng biểu, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày gồm 3 phần:Chương 1: Cơ sở lý luận về chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại.Chương 2: Thực trạng chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh XuânChương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân
trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN lu hòa hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng tmcp công thơng việt nam chi nhánh xuân Chuyên ngành: kinh tế tài ngân hàng Ngời hớng dẫn khoa học: TS nguyễn xuân thắng Hà nội 2015 LI CAM OAN Tụi xin cam oan, õy l cụng trỡnh nghiờn cu khoa hc c lp c thc hin quỏ trỡnh hc v nghiờn cu di s hng dn khoa hc ca TS Nguyn Xuõn Thng Cỏc s liu lun l trung thc, cú ngun gc c th rừ rng Tụi hon ton chu trỏch nhim v ni dung ca lun Tỏc gi lun Lu Thanh Hũa LI CM N Lun thc s l mt cụng trỡnh nghiờn cu ũi hi s n lc ca bn thõn v s giỳp ca Ngõn hng Thng mi c phn Cụng Thng Vit Nam Chi nhỏnh Thanh Xuõn, cựng cỏc thy cụ giỏo Em xin chõn thnh cm n Tin s - Nguyn Xuõn Thng ó hng dn ch bo, giỳp nhit tỡnh v nh hng cho em quỏ trỡnh d tho v hon thin lun Cm n Ngõn hng Thng mi c phn Cụng Thng Vit Nam Chi nhỏnh Thanh Xuõnó to iu kin cho em cụng tỏc, h tr em cụng tỏc s liu thc t cng nh cỏc quy nh, bn phỏp lý cú liờn quan ti ti lun Mc dự, ó n lc c gng hon thin lun vi ý thc trỏch nhim cao nhng lun khụng trỏnh nhiu thiu sút Em kớnh mong s gúp ý chõn thnh ca thy cụ v cỏc bn c lun ca em c hon thin hn Cm n cỏc thy cụ giỏo Vin Ngõn hng ti chớnh, Vin o to sau i hc v cỏc thy cụ trng i hc Kinh t Quc dõn H Ni Tỏc gi lun Lu Thanh Hũa MC LC LI CAM OAN LI CM N MC LC DANH MC CC CH VIT TT 53 TểM TT LUN VN THC S i XHTD l mt nhng k thut hu hiu cỏc NHTM thc hin qun tr RRTD XHTD l vic phõn tớch, ỏnh giỏ kh nng tr n ca doanh nghip tng lai da vo tỡnh hỡnh ti chớnh ca h t mi quan h tng quan vi mụi trng kinh doanh, kinh t - xó hi, tớnh kh thi ca d ỏn, uy tớn quan h tớn dng .ii Mc tiờu ca cụng tỏc XHTD doanh nghip: (i) Kt qu xp hng tớn dng h tr ngõn hng xõy dng chớnh sỏch tớn dng v chớnh sỏch khỏch hng; (ii) Xp hng tớn dng h tr ngõn hng lm c s cho vic cp tớn dng v qun tr RRTD; (iii) Xp hng tớn dng cung cp chui d liu, thụng tin cú h thng v quỏ kh v hin ti ca cỏc doanh nghip to nờn c s d liu cho vic a quyt nh chớnh xỏc, kp thi, nhanh chúng v hiu qu cho cỏc nh qun tr ngõn hng; (iv) XHTD giỳp ngõn hng thit lp c chớnh sỏch phõn loi n v trớch d phũng ri ro theo phng phỏp nh tớnh ỳng quy nh ca phỏp lut v thụng l quc t ii Cỏc phng phỏp xõy dng mụ hỡnh XHTD doanh nghip thng c s dng ph bin: phng phỏp thng kờ, phng phỏp chuyờn gia v phng phỏp chuyờn gia rng buc .ii ỏnh giỏ cụng tỏc XHTD trờn hai phng din l ỏnh giỏ cụng tỏc XHTD doanh nghip v ỏnh giỏ kt qu cụng tỏc XHTD doanh nghip ii ỏnh giỏ cụng tỏc XHTD doanh nghip trờn nhng khớa cnh: (i) Thu thp thụng tin tt, ton din v trờn phm vi rng; (ii) Cụng tỏc chm im v xp hng tớn dng c t chc bi bn iii ỏnh giỏ kt qu cụng tỏc XHTD doanh nghip thụng qua cỏc tiờu chớ: (i) Kt qu XHTD giỳp ngõn hng xõy dng c chớnh sỏch khỏch hng linh hot, phự hp Cỏc ch tiờu ỏnh gỏi hiu qu ca chớnh sỏch khỏch hng: Tc tng trng d n tớn dng doanh nghip, thu t lói cho vay doanh nghip/ tng doanh thu, t l th t lói cho vay doanh nghip/ d n bỡnh quõn; (ii) Kt qu XHTD h tr ngõn hng o lng RRTD Kt qu xp hng tớn dng cho thy ỳng tỡnh hỡnh ti chớnh ca doanh nghip vay v phn ỏnh c mc ri ro ca khỏch hng; (iii) Thi gian phờ duyt cho vay ngn, Cụng tỏc XHTD c thc hin mt cỏch nhanh chúng, bi bn gúp phn rỳt ngn thi gian thm nh tớn dng .iii Cỏc nhõn t tỏc ng n kt qu XHTD doanh nghip bao gm cỏc nhõn t ch quan v nhõn t khỏch quan Nhõn t ch quan l h thng ch tiờu phõn tớch, ỏnh giỏ, trỡnh cỏn b, cụng ngh v trang thit b ca ngõn hng Nhõn t khỏch quan l ngun thụng tin doanh nghip cung cp, chớnh sỏch nh chớnh sỏch liờn quan ti cụng tỏc k toỏn, kim toỏn ca doanh nghip iii Hc kinh nghim XHTD cỏc mụ hỡnh trờn th gii rỳt bi hc kinh nghim cho cỏc NHTM Vit Nam: Cp nht b ch tiờu xp hng tớn dng cho phự hp vi iu kin bin ng ca ngnh, ca nn kinh t tng thi k; Xõy dng khung XHTD i vi tng ngnh ngh, lnh vc kinh doanh c th; S dng c ba phng phỏp XHTD: phng phỏp thng kờ, phng phỏp chuyờn gia v phng phỏp chuyờn gia rng buc; Chun húa bng XHTD doanh nghip theo quy c ph bin trờn th gii: h thng cỏc ký hiu bng bn ch cỏi A, B, C, D v c sp xp theo th t t cao xung thp tựy theo mc ri ro c ỏnh giỏ .iii CHNG THC TRNG CHM IM TN DNG V XP HNG KHCH HNG DOANH NGHIP TI NGN HNG THNG MI C PHN CễNG THNG VIT NAM CHI NHNH THANH XUN iii Quy trỡnh chm im tớn dng v xp hng doanh nghip ti NHCT CN Thanh Xuõn ang c ỏp dng theo quy trỡnh chm im chung ca ton b h thng NHCT gm cỏc bc sau: .iii Vớ d minh v hot ng xp hng tớn dng ti Ngõn hng thng mi c phn Cụng thng Vit Nam chi nhỏnh Thanh Xuõn (Cụng ty c phn thit k v xõy dng An Vit) iv Bc 1: CBTD thu thp thụng tin t h s khỏch hng cung cp (h s phỏp lý, cỏc bỏo cỏo ti chớnh), phng trc tip khỏch hng, tỡm hiu thụng tin t CIC, t bỏo v Internet iv Bc 2: Xỏc nh ngnh ngh kinh doanh ca n v: Ngnh xõy dng iv Bc 3: Chm im v xỏc nh quy mụ ca doanh nghip theo Bng ti Ph lc Tng im: 54 nm khong im t 30 n 69 im => Doanh nghip xp loi doanh nghip quy mụ va iv Bc 4: Chm im cỏc ch s ti chớnh theo Bng 10 ti Ph lc (ỏp dng cho doanh nghip thuc ngnh xõy dng) iv Bc 5: Chm im cỏc ch tiờu phi ti chớnh iv - Chm im tớn dng theo tiờu lu chuyn tin t theo Bng 12 ti Ph lc iv - Chm im tớn dng theo tiờu nng lc v kinh nghim qun lý theo Bng 13 ti Ph lc iv - Chm im tớn dng theo tiờu tỡnh hỡnh v uy tớn giao dch vi ngõn hng theo Bng 14 ti Ph lc iv - Chm im tớn dng theo tiờu mụi trng kinh doanh theo Bng 15 ti Ph lc iv - Chm im tớn dng theo tiờu cỏc c im hot ng khỏc theo Bng 16 ti Ph lc .iv Sau tin hnh chm im tớn dng v xp hng khỏch hng, CBTD ó lp bỏo cỏo chm im, a nh hng tớn dng nh sau: Xp hng tớn dng BB+: Cụng ty c ỏnh giỏ tt v cú trin vng ngn hn Cn c tỡnh hỡnh ti chớnh, xp hng doanh nghip, li ớch m doanh nghip em li v nhu cu ca n v, CBTD xut cp tớn dng cho n v, c th: Doanh nghip thuc i tng m rng tớn dng Tuy nhiờn, tỡnh hỡnh kinh doanh th trng bt ng sn cú nhiu bin ng bt n, mt khỏch hng ln ca doanh nghip gp khú khn vic kinh doanh, khụng th toỏn hp ng cho doanh nghip Dn n,doanh nghip ó phỏt sinh n quỏ hn, khụng th tr gc lói phớ cho ngõn hng ỳng hn .v NHCT CN Thanh Xuõn ó tin hnh XHTD cho tt c cỏc doanh nghip, bao gm cỏc doanh nghip ó cú quan h tớn dng vi CN v c nhng doanh nghip bt u thit lp quan h tớn dng vi CN a phn cỏc doanh nghip c xp hng l cỏc doanh nghip va v nh, chim 80% tng s doanh nghip cú quan h tớn dng vi CN S lng cỏc doanh nghip c NHCT CN Thanh Xuõn xp hng tng dn qua cỏc nm C cu hng ca doanh nghip ti NHCT CN Thanh Xuõn ch yu hng BB+ v BB T trng cỏc doanh nghip xp hng t BB+ v BB xp x 90% tng s cỏc doanh nghip c xp hng õy l nhúm khỏch hng cú ri ro mc trung bỡnh tr lờn v cú kh nng hon tr cỏc khon n NHCT CN Thanh Xuõn khụng cú khỏch hng no xp hng ti u (AA+), l i tng khỏch hng cú tỡnh hỡnh ti chớnh lnh mnh, kh nng sinh li tt, nng lc cao qun tr, trin vng phỏt trin lõu di v ri ro mc thp nht v Nhng kt qu t c: (i) H thng chm im tớn dng v xp hng khỏch hng m CN Thanh xuõn ỏp dng l NHCT t trin khai, nghiờn cu v phỏt trin da trờn nhng c thự riờng cú ca NHCT nờn cú nhng im phự hp hn so vi cỏc h thng mua t cỏc t chc xp hng khỏc; (ii) H thng xp hng tớn dng ca CN tớnh im cho rt nhiu ch tiờu tng hp, vỡ vy nu khỏch hng c tỡnh cung cp sai mt vi thụng tin thỡ cng khụng nh hng ln ti kt qu chung; (iii) Ngun thụng tin m CN s dng l khỏ a dng v cú tớnh ton din cao; (iv) H thng chm im tớn dng ó to mt khung chun tớnh im khỏch hng ó giỳp cho CBTD cú c s kim tra, ỏnh giỏ ca mỡnh, t ú nõng cao tớnh chớnh xỏc cho cỏc quyt nh tớn dng; (v)Vic XHTD ó c thc hin mt cỏch nh k v linh hot; (vi) Vi im s tớn dng, ti sn m bo i vi khỏch hng cú ri ro thp khụng cũn l mt yu t hng u xem xột cho vay nh trc õy .v Nhng hn ch cn khc phc: (i) Ngun thụng tin s dng va thiu va cha thc s ỏng tin cy; (ii) thi gian chm im v xp hng tớn dng cú lỳc mt nhiu thi gian thao tỏc ca CBTD, dn n kt qu chm im, XHTD cú th khụng chớnh xỏc vi tỡnh hỡnh thc t ca doanh nghip; (iii) Phng phỏp dựng XHTD doanh nghip ca CN Thanh Xuõn cũn n iu, ch yu da vo phng phỏp so sỏnh m khụng s dng kt hp vi cỏc phng phỏp ỏnh giỏ, xp hng khỏc nh phng phỏp chuyờn gia hay phng phỏp chi tit vi Nguyờn nhõn ca nhng hn ch vi Nguyờn nhõn ch quan: (i) Trỡnh v nng lc ngh nghip ca cỏc CBTD thc hin XHTD cũn nhiu hn ch; (ii) Khi lng cụng vic ca mi cỏn b ln v ngy cng tng lờn Mi CBTD phi thc hin ton b quy trỡnh ca mt khon vay, m nhim mt kh lng cụng vic rt ln v li thc hin cho vay i vi nhiu loi hỡnh doanh nghip khỏc nhau, vi cỏc lnh vc ngnh ngh khỏc iu ny ó gõy nh hng khụng nh ti cht lng XHTD doanh nghip ti CN Thanh Xuõn; (iii) Cụng tỏc thu thp v x lý thụng tin ca CBTD cũn nhiu bt cp vi Nguyờn nhõn khỏch quan: (i) Nguyờn tc bo mt thụng tin ca doanh nghip; (ii) XHTD cũn l hot ng khỏ mi m vi h thng NHTM Vit Nam, cỏc bn phỏp quy, quy nh c th cũn ớt Bn thõn NHCT cng ó cú cỏc b phn chuyờn trỏch nghiờn cu v phỏt trin h thng chm im nhng cha cú kinh nghim v thiu ý kin ca cỏc chuyờn gia nờn h thng cha thc s hon chnh Ngoi ra, cỏc quy nh ca Nh nc i vi cỏc doanh nghip cũn cha cht ch v mang tớnh bt buc v h thng chun mc k toỏn chung, ch xõy dng bỏo cỏo ti chớnh chun v ch kim toỏn bt buc; (iii) Thụng tin v cỏc h s ti chớnh trung bỡnh ngnh, nhúm ngnh lm c s cho vic so sỏnh, ỏnh giỏ XHTD cha c cỏc c quan thng kờ cung cp; (iv) Quy trỡnh chm im ca NHCT cũn khỏ nhiu bt cp .vi CHNG GII PHP HON THIN CễNG TC CHM IM TN DNG V XP HNG DOANH NGHIP TI NGN HNG THNG MI C PHN CễNG THNG VIT NAM vi CHI NHNH THANH XUN .vi Gii phỏp hon thin cụng tỏc chm im tớn dng v xp hng doanh nghip ti Ngõn hng thng mi c phn Cụng Thng Vit Nam chi nhỏnh Thanh Xuõn vii Th nht, chỳ trng xõy dng h thng thụng tin mt cỏch chun xỏc: (i) CBTD phi tng cng thu thp thụng tin t nhiu ngun nhm m bo tớnh chớnh xỏc, khỏch quan v mỡnh bch; (ii) Xõy dng kho d liu v khỏch hng; (iii) Thit lp mt b phn chuyờn thu thp, nghiờn cu, phõn tớch v d bỏo v trin vng phỏt trin cỏc ngnh kinh t cng nh chớnh sỏch phỏp lut ca Nh nc i vi ngnh ngh CBTD cú th tham kho ỏnh giỏ v doanh nghip .vii Th hai, ỏp dng cụng ngh thụng tin, phn mm vo h thng chm im tớn dng CN Thanh Xuõn cn xõy dng cho mỡnh mt chin lc cụng ngh di hn trờn c s chin lc kinh doanh nhm phỏt huy ti a hiu qu ca cụng ngh mang li vii Th ba, nõng cao cht lng ngun nhõn lc CN Thanh Xuõn cn thc hin cỏc bin phỏp sau: (i) Chớnh sỏch tuyn dng thu hỳt ngun nhõn lc tr, cú trỡnh cao v cú kinh nghim: c ch thi tuyn bi bn nghiờm tỳc v chớnh sỏch khuyn khớch nhõn ti;(ii) Chớnh sỏch o to; (iii) To mụi trng lm vic v ch ói ng hp lý vii Th t, thay i v chớnh sỏch v nhn thc v xp hng tớn dng: (i) Ban Giỏm c CN quỏn trit n tng CBTD: XHTD l mt khõu quan trng cụng tỏc thm nh, l c s ban u a nh hng chớnh sỏch tớn dng i vi tng khỏch hng c th, gúp phn ngn nga, hn ch ri ro, nõng cao cht lng tớn dng; (ii) a vo quy ch thi ua, khen thng, k lut nghiờm minh i vi cỏn b, phũng ban, chi nhỏnh tham gia vo cụng tỏc XHTD khỏch hng (iii) CN Thanh Xuõn cn hon thin chớnh sỏch qun tr RRTD vii Th nm, hon thin cụng tỏc t chc phõn tớch tớn dng v XHTD: (i) Chuyờn mụn húa qun lý doanh nghip theo ngnh, lnh vc kinh doanh theo thi hn ca khon vay v theo cỏc khõu ca quy trỡnh tớn dn; (ii) Nõng cao k nng qun lý, gim sỏt cht ch cụng tỏc phõn tớch, ỏnh giỏ, XHTD: (iii) Tin hnh XHTD doanh nghip mt cỏch thng xuyờn viii Kin ngh i vi chớnh ph: m bo mụi trng kinh t n nh, gúp phn m bo hiu qu tớn dng ngõn hng cp cho nờn kinh t; To mụi trng phỏp lý ng b, n nh cho hot ng ca cỏc Ngõn hng thng mi; Cung cp c ch minh bch thụng tin; Tng cng vai trũ qun lý i vi hot ng tớn dng .viii Kin ngh i vi Ngõn hng nh nc: Hon thin c s phỏp lý cho vic xõy dng v thc hin XHTD ni b ti ngõn hng; Hon thin, thỳc y hot ng trung tõm thụng tin tớn dng; Xõy dng cỏc ch tiờu trung bỡnh ngnh phc v cho cụng tỏc XHTD viii Kin ngh i vi Ngõn hng Cụng thng Vit Nam: Hon thin ni dung, quy trỡnh XHTD ni b; Xõy dng chng trỡnh chm im trung .viii KT LUN viii CTD doanh nghip ti NHTM ó tr thnh mt nhng cụng c qun lý ri ro tớn dng c cỏc c quan giỏm sỏt Ngõn hng Quc t khuyn ngh s dng Ti Vit Nam, NHNN ó chớnh thc ban hnh quy nh v l trỡnh bt buc cỏc NHTM phi xõy dng H thng CTD ỏnh gỏi v d bỏo mc ri ro i vi khỏch hng vay Theo yờu cu ny, H thng CTD v xp hng khỏch hng ca NHCT ó c xõy dng v trin khai ỏp dng viii i vi NHCT CN Thanh Xuõn, cụng tỏc XHTD luụn c Ban lónh o CN xỏc nh l mt khõu c bit quan trng hot ng tớn dng Lun vi ti Hon thin cụng tỏc chm im tớn dng v xp hng khỏch hng doanh nghip ti Ngõn hng thng mi c phn Cụng Thng Chi nhỏnh Thanh Xuõn ó hon thnh cỏc nhim v c bn sau: Khỏi quỏt c s lý lun v xp hng tớn dng, cỏc nhõn t nh hng n xp hng tớn dng, tỡm hiu mt s mụ hỡnh XHTD trờn th gii; Phõn tớch thc trng cụng tỏc XHTD ti NHCT CN Thanh Xuõn trờn c s nhng s liu thc t t nm 2009 n nm 2014 T ú, ỏnh giỏ nhng kt qu t c v nhng tn ti cn gii quyt, ng thi cng ch nhng nguyờn nhõn nh hng ti cụng tỏc XHTD ti CN Thanh Xuõn; Trờn c s nghiờn cu lý lun v thc tin cụng tỏc XHTD ti CN Thanh Xuõn, lun ó xut mt s gii phỏp v kin ngh nhm hon thin cụng tỏc XHTD viii Nhng xut lun vi hi vng úng gúp vo thc tin hot ng tớn dng ca CN Thanh Xuõn, l ti liu tham kho hot ng tớn dng cú hiu qu hn ix LI M U CHNG Doanh thu thun Np ngõn sỏch T 40 t ng tr lờn T 30 t ng tr lờn T 20 t ng tr lờn T 10 t ng tr lờn Di 10 t ng T 1500 ngi tr lờn T 1000 ngi tr lờn T 500 ngi tr lờn T 100 ngi tr lờn T 50 ngi tr lờn Di 50 ngi T 200 T ng tr lờn T 100 t ng n di 200 t ng T 50 t ng n di 100 t ng T 20 t ng n di 50 t ng T t ng n di 20 t ng Di t ng T 10 t ng tr lờn T t ng n 10 t ng T t ng n 7t ng T t ng n t ng T t ng n t ng Di t ng 25 20 15 10 15 12 40 30 20 10 15 12 99 66 Bng 3: Bng cỏc ch s ti chớnh dựng cho chm im cỏc doanh nghip thuc ngnh nụng, lõm, ng nghip Trng Ch tiờu A Ch tiờu toỏn Kh nng toỏn ngn hn Phõn loi cỏc ch tiờu ti chớnh i vi doanh nghip Quy mụ va Quy mụ ln s Quy mụ nh 8% 100 2.1 80 1.5 60 40 0.7 20 3 8% 8% 8% 100% 4.5 10 2.5 8.5 3.5 7.6 1.5 7.5