Cho vay tiêu dùng bao toán A TỔNG QUAN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG I Khái niệm Cho vay tiêu dùng loại cho vay nhằm đáp ứng cho nhu cầu chi tiêu mua sắm tiện nghi sinh hoạt gia đình nhằm nâng cao đời sống dân cư Khách hàng vay người có thu nhập khơng cao ổn định, chủ yếu công nhân viên chức, hưởng lương có việc làm ổn định số lượng khách hàng đơng II Đặc điểm cho vay tiêu dùng + Về mục đích vay: cho vay tiêu dùng tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân tài trợ cho nhu cầu kinh doanh, sản xuất + Về đối tượng vay: cá nhân hộ gia đình khách hàng loại hình cho vay tiêu dùng cho vay kinh doanh lại doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân, hộ gia đình + Về nguồn trả nợ: nguồn trả nợ cho vay tiêu dùng tài sản chấp hay khoản thu nhập có khác như: lương, thưởng, bán cổ phiếu, bán nhà, bán quyến sử dụng đất cho vay kinh doanh nguồn trả nợ lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh + Về rủi ro: với phương thức cho vay tiêu dùng chứa đựng nhiều rủi ro danh mục tài sản ngân hàng Sở dĩ nguồn trả nợ thu nhập thường xuyên người vay Mà khoản thu nhập lại phụ thuộc vào sức khỏe công việc người vay Do bị việc ốm đau, tai nạn người vay khó trả nợ Hơn việc thẩm định khả trả nợ cá nhân hộ gia đình khó khăn khăn Bởi hãng kinh doanh, ngân hàng thẩm định khả trả nợ thơng qua báo cáo tài kiểm tốn độc lập, cịn người tiêu dùng ngân hàng dựa vào tài sản cá nhân, lương khoản thu nhập khác Để có khoản vay, khách hàng giấu thơng tin tình hình sức khoẻ cơng việc tương lai nên ngân hàng khó xác định rủi ro cho vay tiêu dùng Việc cho vay tiêu dùng phụ thuộc nhiều vào tăng trưởng ổn định thu nhập đảm bảo việc làm cho phép người tiêu dùng mua hàng hố dịch vụ ngày hơm dựa thu nhập ngày mai Vì kinh tế có xu hướng mở rộng nhu cầu vay tiêu dùng tăng cao ngược lại kinh tế suy thoái nhu cầu vay tiêu dùng bị giảm sút theo Lý giải thích cho việc lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao khoản cho vay khác ngân hàng! Đó để bù đắp cho chi phí ( thời gian nhân lực để thẩm định, quản lý khoản vay với giá trị nhỏ số lượng lớn, chi phí đơn vị cho vay lớn ) rủi ro cao mà ngân hàng gặp phải cho vay tiêu dùng Bởi khoản cho vay tiêu dùng có tỷ lệ rủi ro cao nên ngân hàng thường yêu cầu phải có tài sản bảo đảm vay yêu cầu người vay phải mua bảo hiểm thất nghiệp, nhân thọ, bảo hiểm cho hàng hoá mua khoản vay Thêm đặc điểm khác cho vay tiêu dùng người vay thường vay lần, có nhu cầu vay lại; khơng giống khoản cho vay thương mại: nhu cầu phát sinh theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, lặp lặp lại Do khơng có giải pháp mở rộng cho vay tiêu dùng ngân hàng dần nguồn khách hàng tiềm + Về quy mô khoản vay: hầu hết khoản vay tiêu dùng có giá trị khơng lớn trừ khoản vay để mua quyền sử dụng đất, mua nhà, mua ôtô sang trọng, du học, mua sắm đồ dùng xa xỉ số lượng vay tiêu dùng lại nhiều( nhu cầu người tiêu dùng ngày tăng) + Lãi suất cho vay tiêu dùng : Ngân hàng sử dụng nhiều phương pháp khác để xác định mức lãi suất phù hợp với khoản vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng mà phần lớn lãi suất xác định dựa lãi suất ,phần lợi nhuận cận biên phần bù đắp rủi ro,cơng thức tính tổng qt sau: Lãi suất CVTD = Chi phí huy động vốn + Chi phí huy động khác + Rủi ro tổn thất chủ kiến + Phần bù khấu hao với khoản cho + vay dài hạn Lợi nhuận cận biên Lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao so với lãi suất loại cho vay lĩnh vực khác.Ngoài chi phí thường cao so với khoản cho vay khác phải bù đắp rủi ro xảy khoản vay Cho vay tiêu dùng từ đời phát triển đem lại cho ngân hàng lợi nhuận lớn ,lãi suất cho vay tiêu dùng thường cố định khơng thả hình thức tín dụng khác Cịn nay, mơi trường cạnh tranh buộc Ngân hàng thay đổi, lãi suất cho vay tiêu dùng có thả thả chưa hoàn toàn Khi đưa mức lãi suất cho vay cố định ,các ngân hàng thường phải dự tính đến yếu tố lãi suất huy động đầu vào thay đổi để làm xứ đưa lãi suất cho vay tiêu dùng Vì lãi suất cho vay tiêu dùng không linh hoạt khoản cho vay kinh doanh khác Đây yếu tố tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng lãi suất huy động tăng Ngồi ta thấy nhu cầu vay tiêu dùng khách hàng co giãn với lãi suất Đối với đối tượng khách hàng này, điều khiến họ quan tâm hết số tiền mà họ phải trả hàng tháng lãi suất mà họ phải chịu, rõ ràng lãi suất hợp đồng tín dụng ảnh hưởng đến quy mơ số tiền phải trả III Các loại hình cho vay tiêu dùng Căn mục đích cho vay: 1.1.Cho vay tiêu dùng bất động sản : Là khoản tín dụng cấp nhằm tài trợ cho nhu cầu mua, xây dựng, cải tạo nhà cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) Đặc điểm vay quy mơ thường lớn, thời gian dài Việc đánh giá giá trị tài sản tài trợ có vai trị vơ quan trọng ngân hàng Nếu cho vay tiêu dùng thông thường thu nhập tương lai người vay yếu tố quan trọng để ngân hàng định có cho vay hay khơng cho vay nhà ở, giá trị tình hình biến động giá tài sản tài trợ yếu tố mà ngân hàng quan tâm Bởi khoản tín dụng tài trợ cho loại tài sản có giá trị lớn, nên biến động theo hướng khơng có lợi dẫn tới thiệt hại lớn cho ngân hàng 1.2.Cho vay tiêu dùng thông thường : Đây khoản cho vay phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống mua sắm phương tiện, đồ dùng, du lịch, học hành, y tế giải trí Đặc điểm khoản tín dụng thường có quy mơ nhỏ, thời gian tài trợ ngắn Do mà mức độ rủi ro ngân hàng thấp khoản cho vay tiêu dùng bất động sản Đối với loại cho vay này, yếu tố định cho vay hay không khả trả nợ người vay, sau xem xét đến giá trị tài sản đảm bảo Ví dụ: Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) cung cấp sản phẩm vay mua nhà  Đặc tính: - Mức vay lên đến 100% giá trị mua/ nhận chuyển nhượng bất động sản Thời hạn vay tối đa 30 năm - Chấp nhận tài sản bảo đảm bất động sản hình thành từ vốn vay  Điều kiện thủ tục: - Bản giấy đề nghị vay vốn theo mẫu Sacombank -Bản CMND/hộ chiếu; Hộ khẩu/Giấy xác nhận tạm trú người vay người hôn phối, người bảo lãnh (nếu có) -Chứng từ thể nguồn thu nhập -Hồ sơ bất động sản dự định mua/nhận chuyển nhượng (Hợp đồng mua bán, hợp đồng đặt cọc, bảng báo giá, ) -Hồ sơ tài sản bảo đảm Căn vào phương thức hoàn trả: 2.1 Cho vay trả góp: - KN: Là hình thức cho vay người vay trả nợ gốc lãi cho Ngân hàng nhiều lần theo kì hạn định thời hạn cho vay.Phương thức thường áp dụng cho khoản vay khơng đủ khả tốn hết lần số nợ vay - Khi cho vay trả góp cần quan tâm tới vấn đề: +Số tiền phải trả trước:Khi mua tài sản ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải toán trước phần giá trị tài sản nhằm hạn chế rủi ro cho Ngân hàng.Số tiền trả trước hay nhiều phụ thuộc vào loại tài sản thị trường tiêu thụ tài sản sau sử dụng +Chi phí tài trợ: Chi phí phải trang trải chi phí vốn, rủi ro +Điều khoản toán:Số tiền toán mối kì giá trị tài sản tài trợ khơng thấp số tiền tài trợ lại,kỳ hạn phải thuận lợi cho việc trả nợ khách hàng, thời hạn tài trợ không dài +Số tiền khách hàng phải trả toán cho NH phải phù hợp với khả thu nhâp,hài hòa với nhu cầu chi tiêu khác khách hàng 2.2 Cho vay lần: Vay lần, hay gọi vay theo hình thức vay, theo người vay phải làm hồ sơ vay vốn cho lần vay với lãi suất, thời hạn trả tiền số tiền vay xác định Ưu điểm hình thức thủ tục rõ ràng,ngân hàng chủ động việc cho vay Nhưng nhược điểm thủ tục rường rà, doanh nghiệp không linh động việc sử dụng vốn phải lập hồ sơ cho lần vay, thích hợp với doanh nghiệp có nhu cầu vốn khơng định kì Nhìn chung, hình thức phổ biến Việt Nam doanh nghiệp hoạt động khơng hiệu quả,không cần vốn thường xuyên, ngân hàng với nghiệp vụ chưa cao nên cho vay theo hình thức rủi ro 2.3 Cho vay theo hạn mức tín dụng: Vay hạn mức tín dụng: người vay lập hồ sơ lần cho nhiều khoảng vay, ngân hàng cấp cho khách hạn mức, giới hạn dư nợ, khơng giới hạn doanh số ví dụ, vay hạn mức 50tr tháng, bạn vay tối đa 50tr, trả 20tr tháng vay tiếp 30tr, miến số dư cuối tháng không vượt 50tr Đây hình thức vay tiên tiến, có nhiều ưu điểm, lợi ích cho doanh nghiệp chủ động vốn, thủ tục đơn giản không phổ biến Việt nam doanh nghiệp khơng có nhu cầu vốn thường xuyên, hành lang pháp lí chưa chặt chẽ dẫn đến việc ngân hàng khó xử lí việc phạt nợ hạn ngân hàng cung cấp dịch vụ 2.4 Các phương thức cho vay khác: Tùy theo tình hình thực tế, Ngân hàng áp dụng phương thức cho vay sau: - Cho vay theo dự án đầu tư - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng - Cho vay hợp vốn - Cho vay theo hạn mức thấu chi - Các phương thức cho vay khác Căn vào nguồn gốc khoản nợ 3.1 Cho vay tiêu dùng gián tiếp -Là hình thức cho vay NH mua khoản nợ phát sinh công tybán lẻ bán chịu hàng hóa hay dịch vụ cho người tiêu dùng -Ưu điểm : +Cho phép NH tăng nhanh dư nợ cho vay tiêu dùng +Giúp NH giảm chi phí cho vay tiêu dùng +Là nguồn gốc việc mở rộng mối quan hệ với khách hàng hoạt độngkhác NH +Trong trường hợp có quan hệ với công ty bán lẻ tốt, cho vay tiêu dùng gián tiếp an toàn cho vay tiêu dùng trực tiếp -Nhược điểm +NH không tiếp xúc trực tiếp với người tiêu dùng bán chịu +Thiếu kiểm sốt NH cơng ty bán lẻ thực việc bán chịu hàng hóa +Kỹ thuật nghiệp vụ cho vay tiêu dùng gián tiếp có tính phức tạp cao 3.2.Cho vay tiêu dùng trực tiếp -Là khoản cho vay tiêu dùng trực tiếp tiếp xúc cho khách hàng vay trực tiếp thu nợ từ người -Ưu điểm +NH tận dụng sở trường nhân viên tín dụng định nhân viên tín dụng NH thường có chất lượng cao nhân viên tín dụng cửa hàng bán lẻ Ngoài hoạt động nhân viên tín dụng NH có xu hướng trọng đến việc tạo khoản cho vay có chất lượng cao nhân viên công ty bán lẻ thường trọng đến việc bán nhiều hàng Bên cạnh điểm bán hàng định tín dụng thường đưa vội vàng +Cho vay tiêu dùng trực tiếp linh hoạt cho vay tiêu dùng gián tiếp +Khi khách hàng có quan hệ trực tiếp với NH có nhiều lợi phát sinh có khả làm thỏa mãn quyền lợi cho hai phía khách hàng lấn NH Dựa vào tài sản đảm bảo 4.1 Cho vay có tài sản đảm bảo Cho vay có tài sản đảm bảo: Là loại cho vay dựa bảo đảm chấp, cầm cố, kí quỹ, đặt cọc, kí cược bảo lãnh bên thứ ba Sự bảo đảm cho phép ngân hàng cóđược nguồn thu nợ thứ hai cách bán tài sản nguồn thu nợ thứ từ q trình sản xuất kinh doanh khách hàng không đủđể trả nợ ngân hàng Hình thức thường áp dụng với khách hàng chưa có uy tín, uy tín khơng cao ngân hàng 4.2 Cho vay tín chấp( không cần tài sản đảm bảo) Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng năm 2004 sửa đổi khoản 2, điều 52 sau: “Tổ chức tín dụng có quyền xem xét, định cho vay sở có bảo đảm khơng có bảo đảm tài sản cầm cố, chấp khách hàng vay, bảo lãnh bên thứ ba chịu trách nhiệm định mình…” Như vậy, kết luận rằng, trước ngày 01/10/2004, cho vay tín chấp chưa thừa nhận hệ thống pháp luật tín dụng, ngân hàng nước ta.Vay tín chấp hình thức vay tiền ngân hàng tổ chức tín dụng bảo đảm tín nhiệm, khơng cần có tài sản chấp.Tất nhiên, tài sản chấp đề cập tài sản hữu hình bất động sản đầu tư Khái niệm cho thấy, vay tín chấp khơng phải việc cho vay khơng có bảo đảm mà cao hơn, tài sản bảo đảm tín nhiệm người cho vay (các ngân hàng, tổ chức tín dụng) người vay, thơng thường doanh nghiệp Từ phân tích trên, thấy, vay tín chấp có đặc trưng sau: Một là, vay tín chấp khơng thể thực giai đoạn đầu mối quan hệ người cho vay người vay Để có tín nhiệm, quan hệ vay – cho vay phải trải qua thời gian định Hai là, chủ động việc định cho vay tín chấp thuộc người cho vay Bởi lẽ, người cho vay có độ tin cậy cao người vay định cho vay tín chấp Ba là, người vay (các doanh nghiệp) đóng vai trị to lớn q trình tạo tín nhiệm để vay tín chấp Trong nhiều trường hợp, hoạt động kinh doanh có hiệu minh bạch doanh nghiệp lại nhân tố định để ngân hàng tổ chức tín dụng định cho vay tín chấp Bốn là, tín nhiệm (“tài sản” đảm bảo tiền vay) lại loại tài sản vơ hình, khơng thể đem đấu giá để thu hồi vốn cho vay Vì vậy, định cho vay tín chấp ngân hàng tổ chức tín dụng cần đặc biệt cẩn trọng vậy, khó khăn lẽ đương nhiên Trên thực tế, thường ngân hàng phân loại sản phẩm cho vay tiêu dùng theo hình thức Cũng kết hợp chia nhỏ sản phẩm tín dụng thành nhiều loại Và tùy vào cách phân loại ngân hàng mà có sản phẩm cho vay tiêu dùng khác Ví dụ techcombank có loại sản phẩm: cho vay tiêu dùng( cho vay tiêu dùng trả góp khơng có tài sản đảm bảo, ứng trước tài khoản cá nhân có tài sản đảm bảo khơng có tài sản đảm bảo,vay nhanh cầm cố chứng từ có giá, cho vay du học) IV.Quy trình cho vay tiêu dùng Quy trình cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại gồm bước sau đây: + Tiếp nhận hồ sơ tín dụng kiểm tra thơng tin khách hàng đưa hồ sơ + Thẩm định tín dụng + Xét duyệt định cho vay + Hoàn tất thủ tục pháp lý trước giải ngân + Kiểm tra sau giải ngân phát nhu cầu khách hàng + Thu nợ xử lý nợ hạn Cụ thể tìm hiểu ví dụ quy trình cho vay tiêu dùng Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: "Quy trình nghiệp vụ Tín dụng khách hàng cá nhân" Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương ban hành ngày 31/12/2001 quy định quy trình xử lý bước q trình cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân nhằm đảm bảo tính chất quán toàn hệ thống ngân hàng, tuân thủ quy định pháp luật Qui trình cho vay vay tiêu dùng gồm bước chia làm giai đoạn Giai đoạn 1: Tiếp nhận, thẩm định xét duyệt khoản vay - Bước1: Tìm kiếm, tiếp nhận nhu cầu, thơng báo cho khách hàng biết sách cho vay mà SGD Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam áp dụng, tư vấn hồ sơ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Bộ hồ sơ vay vốn bao gồm tài liệu phân nhóm sau: + Hồ sơ pháp lý + Hồ sơ khoản vay + Hồ sơ tài sản đảm bảo + Các hồ sơ khác có liên quan - Bước2: Thẩm định khoản vay + Thẩm định khách hàng: Thẩm định lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân sự, tư cách người vay + Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, ngành kinh doanh: mục đích vay vốn, tính khả thi, hiệu quả; nguồn trả nợ, khả trả nợ + Thẩm định nguồn trả nợ khả trả nợ + Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay: thẩm định tài sản đảm bảo, điều kiện tài sản đảm bảo giá trị tài sản đảm bảo, xác định biện pháp bảo đảm tài sản Sau đó, CBTD lập tờ trình thẩm định Nếu khơng đủ điều kiện cho vay khơng báo cho khách hàng văn Cán hỗ trợ tín dụng kiểm tra lại điều kiện, hồ sơ vay vốn khách hàng, chấm lại điểm tín nhiệm khách hàng nêu ý kiến khác (nếu có) - Bước3: Trình duyệt hồ sơ vay vốn phán cho vay CBTD tiếp nhận hồ sơ trình hồ sơ vay vốn cho trưởng phòng Khách hàng cá nhân/ Giám đốc chi nhánh cấp 1,2 lấy ý kiến khoản vay Mức phán thẩm quyền ký duyệt tín dụng HĐQTT Tổng giám đốc ban hành theo thời kỳ áp dụng đơn vị cho vay + Đồng ý cho vay: Giám đốc đơn vị cho vay ghi rõ đồng ý cho vay, điều kiện cho vay (nếu có), ghi thêm yêu cầu điều kiện trước giải ngân + Yêu cầu tái thẩm định: Một số trường hợp nhằm tăng độ tin cậy nội dung cần thẩm định Giám đốc đơn vụ cho vay u cầu chuyển qua Phịng quản lí tín dụng cấp thực tái thẩm định + Từ chối cho vay: Trong trường hợp này, Giám đốc đơn vị cho vay ghi rõ lý không đồng ý cho vay chuyển lại cho CBTD để lập thông báo gửi khách hàng Giai đoạn 2: Thực cho vay - Bước 4: Lập, đàm phán kí kết hợp đồng liên quan đến việc cấp tín dụng Khi khoản vay phê duyệt đồng ý cho vay điều kiện có liên quan, CBTD tiến hành soạn thảo hợp đồng giấy tờ liên quan đến giải ngân + Hợp đồng tín dụng + Hợp đồng chấp/ Cầm cố/ Bảo lãnh tài sản + Giấy đề nghi vay vốn kiêm khế ước nhận nợ Trường hợp có phản hồi từ khách hàng việc không đồng ý không rõ điều khoản hợp đồng CBTD trao đổi thêm với khách hàng để làm rõ, khách hàng chưa đồng ý báo cáo trưởng phịng khách hàng cá nhân giải Đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản chấp, cầm cố trường hợp thoả thuận Ngân hàng đăng ký Giám đốc đơn vị cho vay ký hợp đồng Giao nhận giấy tờ, tài sản bảo đảm tiền vay - Bước 5: Kiểm tra hồ sơ giải ngân trình duyệt giải ngân - Bứoc 6: Giải ngân Sau hồ sơ tín dụng hồn tất, phận liên quan tiến hành thực việc cấp tín dụng cho khách hàng phù hợp với định ban tín dụng - Bước 7: Giám sát theo dõi khoản vay Cán hỗ trợ tín dụng thường xuyên quản lý, theo dõi khoản vay máy tính sổ theo dõi khách hàng để cập nhật thông tin đôn đốc khách hàng thực theo cam kết CBTD kiểm tra khách hàng vay vốn, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, tình hình sử dụng vốn vay, tài sản bảo đảm khoản vay giấy tờ sổ sách có liên quan Thu nợ xử lý vấn đề phát sinh - Bước 8: Tất toán khế ước, lý hợp đồng, giải chấp, lưu hồ sơ 2.2.1.2 Đối tượng cho vay điều kiện cho vay Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cho vay tiêu dùng tất cá nhân hộ gia đình thoả mãn điều kiện định ngân hàng Cụ thể khách hàng vay tiêu dùng SGD Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải thoả mãn điều kiện sau: - Có hộ thường trú (hoặc diện KT3) địa bàn hành Tỉnh, thành phốn nơi có trụ sở chi nhánh Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Cá nhân, chủ hộ người đại diện cho chủ hộ hộ gia đình giao dịch với SGD Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải có đủ lực hành vi dân - Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có vốn tự có tham gia vào phương án vay vốn - Có nguồn thu ổn định đảm bảo khả trả nợ thời hạn cam kết - Thực việc bảo đảm tiền vay phù hợp với quy định pháp luật Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam V.Thực trạng cho vay tiêu dùng NHTM Đánh giá thời * Nhu cầu tiêu dùng kinh tế gia tăng mạnh mẽ Tốc độ tăng trưởng kinh tế Việt Nam cao GDP bình quân đầu người tăng lên Năm 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Tốc độ tăng trưởng(%) 7,04 7,34 7,69 8,4 7,8 8,48 6,23 5,32 GDP bình quân đầu người(USD) 439 481 514 638 754 835 960 Dân số Việt Nam 85,8 triệu người, với cấu dân số trẻ: lực lượng lao động chiếm khoảng 2/3 dân số Theo dự báo Bộ Thương mại: chi tiêu cho đời sống bình quân đầu người tháng Việt Nam 2006-2010 tăng khoảng 10,57%/năm, đến năm 2010 tiêu nước 657800 đ/người/tháng, với khu vực thành thị 1054700đ/người/tháng * Mặt khác ,tuy có nhu cầu lớn hàng tiêu dùng khách hàng khơng có đủ khả tài Theo đánh giá Techcombank, nhu cầu khách hàng sản phẩm gia dụng TV, tủ lạnh, máy giặt, xe máy… lớn phát triển nhanh chóng kinh tế tốc độ cải thiện mức sống Tuy nhiên, có khả tài để đáp ứng nhu cầu Đối với dân cư, đặc biệt hệ trẻ người thu nhập thấp, họ đợi già tiết kiệm đủ tiền để mua nhà, mua ôtô đồ dùng gia đình khác Tín dụng tiêu dùng giúp họ có sống ổn định từ cịn trẻ, việc mua trả góp cần thiết, tạo cho họ động lực to lớn để làm việc, tiết kiệm, nuôi dưỡng Các lĩnh vực có tiềm phát triển sáng sủa: + Ơ tô: Việt Nam tỷ lệ xe ô tơ đạt xe/1000 dân Trung Quốc 24 xe/1000 dân, Thái Lan 152 xe/1000 dân Với đà tăng trưởng kinh tế lộ trình giảm thuế gia nhập WTO chắn nhu cầu mua ô tô tiếp tục tăng mạnh thời gian tới +Nhà đất: theo quy hoạch tổng thể định hướng phát triển đô thị đến năm 2020 dân số đô thị chiếm 45% dân số nước, dẫn đến nhu cầu nhà ở thành phố trung tâm tăng cao +Lĩnh vực du học: với nâng cao mức sống dân trí, nhu cầu nhập dịch vụ du học tăng cao, nhu cầu vay vốn để du học theo tăng * Cơ chế sách có thay đổi có tác động tích cực đến việc phát triển cho vay tiêu dùng: Từ năm 2008, lạm phát tăng cao lãi suất biến động mạnh, ngân hàng thương mại thắt chặt cho vay tiêu dùng Sau nhiều khuyến nghị từ chuyên gia, tổ chức nước, ngày 23/1/2009, Phó thống đốc Ngân hàng Nhà nước Nguyễn Đồng Tiến ký ban hành Thông tư số 01/2009/TT-NHNN, hướng dẫn lãi suất thỏa thuận tổ chức tín dụng cho vay nhu cầu vốn phục vụ đời sống, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng Văn thức tạo điều kiện để ngân hàng thương mại nối lại thúc đẩy hoạt động cho vay tiêu dùng, hoạt động bị siết chặt nửa năm trước Hiện Bộ Cơng Thương soạn thảo đề án “Hỗ trợ mua sắm, kích cầu tiêu dùng hàng hóa sản xuất nước” Theo dự thảo này, đối tượng chiếm tỷ lệ lớn xã hội nơng dân Chính phủ cho vay với lãi suất ưu đãi để mua hàng trả góp, trả chậm khơng tính lãi Chương trình đề nghị cho phép sử dụng hình thức tín chấp cho người dân nông thôn vay ưu đãi chấp tài sản mua * Cơ sở vật chất kĩ thuật, trình độ chun mơn hệ thống ngân hàng ngày nâng cao hoàn thiện giúp cho ngân hàng đánh giá khách hàng , kiểm soát khoản vay tốt 2.Thách thức Hiện dư nợ cho vay tiêu dùng bình quân khoảng 900.000 đồng/người, so với thu nhập quốc dân bình quân đầu người khoảng 17 triệu đồng thấp Tương tự, tỷ lệ cho vay tiêu dùng chiếm 6,54%/tổng dư nợ cho vay kinh tế thấp, tỷ lệ người trưởng thành có tài khoản NH Điều cho thấy phần lớn người VN khơng có quan hệ với NH, chứng tỏ hệ thống tốn nhỏ, lẻ sơ khai chi trả tiền mặt dân cư lớn kể tiền điện, nước, điện thoại, học hành, chữa bệnh Việc phát triển mở rộng dịch vụ cho vay tiêu dùng NHTM cịn gặp phải nhiều khó khăn thách thức: * Mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch ngân hàng chưa rộng khắp, chủ yếu tập trung Hà Nội, TP HCM Ở nhiều nước châu Âu thành phố lớn châu Á, bình quân từ 1.000 đến 1.500 dân có chi nhánh NHTM để phát triển hệ thống NH bán lẻ (tín dụng tiêu dùng) TP.HCM Hà Nội bình quân từ 8.800 đến 10.000 dân có chi nhánh điểm giao dịch NH * Mặc dù nhu cầu vay tiêu dùng không nhỏ số lượng người tiêu dùng đáp ứng yêu cầu vay vốn Ngun nhân người tiêu dùng khơng có hộ không chứng minh nguồn thu Lãi suất cho vay tiêu dùng mức cao: phổ biến mức 16 - 21% điều kiện cho vay ngặt nghèo Một số công ty tài có “cửa" vay thơng thống lãi suất lên tới… 30%, khách hàng đủ điều kiện tiếp cận vốn * Hệ thống quản lý thơng tin cá nhân cịn phát triển, phần tâm lý e ngại tiết lộ thông tin người dân dẫn đến việc ngân hàng gặp khó khăn việc tiếp cận thơng tin cá nhân khách hàng * Môi trường pháp lý chưa hoàn thiện: số quy định pháp luật chế quản lý nhiều lĩnh vực ví dụ thủ tục cấp sổ đỏ, cấp đăng kí xe tơ…cịn khó khăn, phức tạp, gây tâm lý e ngại cho người tiêu dùng khó khăn cho ngân hàng việc xác định tài sản đảm bảo * Môi trường kinh tế chưa thực phát triển ổn định: giá hàng hóa, nhà đất, tơ thay đổi biến động liên tục Lãi suất lên xuống thất thường, khoản vay tiêu dùng chủ yếu trung dài hạn * Môi trường VH-XH: + Tâm lý người dân e ngại vay nợ ngân hàng, thường vay anh em họ hàng chợ đen +Thói quen dùng tiền mặt mà chưa quen tốn thẻ, qua Internet Ít doanh nghiệp trả lương qua tài khoản (trong điều kiện bắt buộc với số hình thức cho vay) B TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN I Những lý luận chung bao toán Khái niệm (điều chương 1) 10 - Bao tốn hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ thơng qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ bên mua hàng hóa, sử dụng dịch vụ thoả thuận hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ - Về bản, bao tốn hình thức cho vay ngắn hạn, người cho vay đảm bảo cách nắm giữ quyền đòi khoản phải thu người vay Các chủ thể tham gia hoạt động BTT - Đơn vị bao toán – Factor: người thực việc mua bán khoản nợ dịch vụ khác liên quan đến mua bán nợ, bao gồm: ngân hàng(Ngân hàng thương mại nhà nước;Ngân hàng thương mại cổ phần; ;Ngân hàng liên doanh ;Ngân hàng nước mở chi nhánh Việt Nam theo Luật Tổ chức tín dụng;Ngân hàng 100% vốn nước ngồi;) Cơng ty tài chính;Cơng ty cho th tài - Người bán - Client, Seller, Exporter: đơn vị sản xuất hàng hóa, kinh doanh dịch vụ, người sở hữu hợp pháp khoản nợ chưa đến hạn toán - Người mua - Debtor, Buyer, Importer: đơn vị sản xuất kinh doanh, người mua hàng hóa hay nhận dịch vụ cung ứng, người phải trả cho khoản nợ Phân loại ( điều 11 chương 2) a Theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro - Bao tốn truy địi: đơn vị bao tốn có quyền đòi lại số tiền ứng trước cho bên bán hàng bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ tốn khoản phải thu - Bao tốn khơng có quyền truy địi: đơn vị bao tốn chịu tồn rủi ro bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ toán khoản phải thu Đơn vị bao toán có quyền địi lại số tiền ứng trước cho bên bán hàng trường hợp bên mua hàng từ chối toán khoản phải thu bên bán hàng giao hàng không thoả thuận hợp đồng mua, bán hàng lý khác khơng liên quan đến khả tốn bên mua hàng b Theo phạm vi thực - Bao toán nước: Bao toán nước loại hình BTT dựa hợp đồng mua bán hàng hóa, bên bán hàng bên mua hàng đơn vị cư trú nước - Bao toán xuất nhập khẩu: Bao toán xuất nhập loại hình BTT dựa hợp đồng xuất nhập hàng hóa, bên bán hàng bên mua hàng đơn vị cư trú hai quốc gia khác Phương thức bao toán - Bao toán lần: Đơn vị bao toán bên bán hàng thực thủ tục cần thiết ký hợp đồng bao toán khoản phải thu bên bán hàng - Bao toán theo hạn mức: Đơn vị bao toán bên bán hàng thoả thuận xác định hạn mức bao tốn trì khoảng thời gian định 11 - Đồng bao toán: hai hay nhiều đơn vị bao toán thực hoạt động bao toán cho hợp đồng mua, bán hàng, đơn vị bao toán làm đầu mối thực việc tổ chức đồng bao tốn Lợi ích hạn chế a Lợi ích *Về phía người bán - Người bán thu tiền thay phải đợi tới kỳ hạn toán theo hợp đồng - Tăng lợi cạnh tranh chào hàng với điều khoản tốn trả chậm mà khơng ảnh hưởng đến nguồn vốn kinh doanh - Được sử dụng khoản phải thu đảm bảo cho tiền ứng trước, tăng (một cách gián tiếp) nguồn vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh - Chủ động việc lập kế hoạch tài dự đốn dòng tiền vào - Tiết kiệm thời gian chi phí việc theo dõi thu hồi khoản trả chậm - Tiện ích dịch vụ BTT quan trọng nhà sản xuất, nhà nhập qui mô, ưu chấp nhận hình thức trả sau từ chối yêu cầu mở L/C nhà xuất Điều khiến DN VN dễ đơn hàng xuất khơng có khả vốn Cịn chấp nhận hình thức trả sau, DN khó khăn việc quay vòng vốn, đơn vị xuất mặt hàng biến động cà phê, gạo, tiêu Trong đó, NH không dễ cho DN kéo dài thời gian tốn tốn theo phương thức trả sau Vì thế, dịch vụ BTT xuất đời giúp DN giải khó khăn - Đa phần DN vừa nhỏ thích dịch vụ BTT, thơng thường DN có tổng tài sản khơng lớn nên khó để NH xem xét hạn mức tín dụng Với BTT họ dễ dàng cấp hạn mức tín dụng - Các DN biết dịch vụ bao toán thường thích sử dụng BTT có nhiều hình thức khác nhau, đa dạng để phục vụ cho DN Các DN sử dụng hình thức : BTT chiết khấu hóa đơn, BTT trung gian, BTT đến hạn, BTT thu hộ, BTT truy đòi, BTT miễn truy đòi - Phạm vị hoạt động BTT đa dạng : Về địa lý có BTT nước BTT quốc tế; Trong hoạt động xuất nhập có BTT xuất BTT nhập khẩu; Có BTT số lượng hóa đơn người bán BTT tồn hay BTT phần; Có BTT kín BTT cơng khai Khách hàng sử dụng BTT trực tiếp BTT hệ hai đại lý, hay khách hàng sử dụng liên kết hợp đồng BTT với BTT giáp lưng Phương thức BTT lần BTT theo hạn mức -đặc biệt số NHTM VIệt Nam không yêu cầu tài sản bảo đảm bao toán nước ACB ,Sacombank… * Về phía NH - Đa dạng hóa loại hình dịch vụ phục vụ khách hàng 12 - So với việc cấp hạn mức tín dụng,NH thích làm dịch vụ BTT Vì cấp vốn lưu động cho DN, NH phải giám sát vất vả, với BTT khoản phải thu rõ, việc sử dụng rõ, DN chứng minh với NH uy tín thị trường bán hàng - Có thể nói , bao tốn loại dịch vụ hai bên có lợi Nhưng DN có lợi NH Khi cung cấp dịch vụ NH phải gánh chịu rủi ro người mua khả toán Do vậy, NH phục vụ người bán, nhà xuất khẩu, không chắn khả tài người mua thường hay tư vấn cho khách hàng tới NH phục vụ người mua, nhà nhập yêu cầu dịch vụ bao tốn Những NH thực dịch vụ BTT cần tính toán kỹ lưỡng mặt hàng nhiều rủi ro nông sản, thực phẩm b Hạn chế: - Người mua phải chấp nhận mức giá mua hàng hóa cao so với phương thức khác - Người mua phải toán cho đơn vị BTT hai bên khơng có quan hệ hợp đồng ràng buộc - BTT hình thức tài trợ dựa hóa đơn hợp đồng mua bán hàng hóa nên dễ dẫn tới trường hợp giả mạo III Hợp đồng BTT Khái niệm( theo điều 21 chương III) - Hợp đồng bao toán văn thoả thuận đơn vị bao toán bên bán hàng việc mua lại khoản phải thu phù hợp với quy định pháp luật - Hợp đồng bao tốn sửa đổi, bổ sung huỷ bỏ bên liên quan có thoả thuận Nội dung hợp đồng BTT ( điều 22 chương III) Hợp đồng bao toán bao gồm nội dung sau: Tên, địa chỉ, điện thoại, Fax… bên ký hợp đồng bao toán; Giá trị khoản phải thu bao toán, quyền lợi ích liên quan đến khoản phải thu theo hợp đồng mua, bán hàng; Lãi phí bao toán; Giá mua, bán khoản phải thu: xác định sở giá trị khoản phải thu sau trừ lãi phí bao toán 5.Số tiền ứng trước phương thức toán; 6.Thơng báo việc bao tốn cho bên mua hàng bên có liên quan; 7.Hình thức bảo đảm cho đơn vị bao tốn truy địi lại số tiền ứng trước, giá trị tài sản làm bảo đảm; 8.Thời hạn hiệu lực hợp đồng bao toán; 9.Quyền nghĩa vụ bên; 13 10.Phương thức chuyển giao hợp đồng mua, bán hàng, chứng từ bán hàng, quyền, lợi ích giấy tờ liên quan đến khoản phải thu bao toán; 11.Quy định việc truy đòi đơn vị bao toán; 12.Giải tranh chấp phát sinh; 13 Các thoả thuận khác IV Quyền nghĩa vụ bên Quyền nghĩa vụ đơn vị BTT( điều 23 chương 4) 1.1 Quyền đơn vị bao toán: a Được yêu cầu bên bán hàng cung cấp thông tin tài liệu liên quan đến khoản phải thu, khả tài tình hình hoạt động bên bán hàng; b Được yêu cầu bên bán hàng chuyển giao toàn gốc hợp đồng mua, bán hàng, chứng từ bán hàng, quyền, lợi ích giấy tờ có liên quan đến khoản phải thu bao tốn; c Có quyền địi nợ bên mua hàng theo giá trị khoản phải thu bao toán hưởng quyền lợi ích khác mà người bán hàng hưởng theo quy định hợp đồng mua, bán hàng; d Được chuyển quyền đòi nợ, trừ trường hợp bên hợp đồng bao tốn có thoả thuận khơng chuyển giao quyền địi nợ 1.2 Nghĩa vụ đơn vị bao tốn: a Thơng báo cho bên mua hàng bên có liên quan theo quy định điểm d, khoản 1, Điều 13 Quy chế này; b Thanh toán cho bên bán hàng theo giá mua khoản phải thu thoả thuận hợp đồng bao tốn; c Chịu tồn rủi ro bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ tốn khoản phải thu trường hợp thực bao tốn khơng có quyền truy đòi d Thực đầy đủ điều khoản thoả thuận hợp đồng bao toán Quyền nghĩa vụ bên bán hàng( điều 24 chương 4) 2.1 Quyền bên bán hàng: Nhận tiền toán đơn vị bao toán theo giá mua, bán khoản phải thu thoả thuận hợp đồng bao toán; 2.2 Nghĩa vụ bên bán hàng: a Cung cấp đầy đủ, xác trung thực thông tin, tài liệu báo cáo theo yêu cầu đơn vị bao toán; b Thơng báo cho bên mua hàng bên có liên quan theo quy định điểm d, khoản 1, Quy chế này; 14 c Chịu rủi ro bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ toán khoản phải thu trường hợp bao tốn có quyền truy địi d Chuyển giao đầy đủ hạn cho đơn vị bao toán hợp đồng mua, bán hàng, chứng từ bán hàng, quyền, lợi ích giấy tờ khác có liên quan đến khoản phải thu bao toán theo thoả thuận hợp đồng bao toán; e Thực đầy đủ điều khoản thoả thuận hợp đồng bao toán hợp đồng mua, bán hàng Quyền nghĩa vụ bên mua hàng( điều 25 chương IV) 3.1 Quyền bên mua hàng: a Được thông báo việc bao tốn; b Khơng thay đổi quyền lợi nghĩa vụ quy định hợp đồng mua, bán hàng, ngoại trừ bên nhận tiền toán khoản phải thu Việc điều chỉnh điều khoản quy định hợp đồng mua, bán hàng phải bên mua hàng chấp thuận văn 3.2 Nghĩa vụ bên mua hàng: a Xác nhận văn việc nhận thơng báo cam kết tốn theo quy định điểm đ, khoản 1, Điều 13; trường hợp từ chối tốn phải có lý xác đáng phải thông báo văn cho bên bán hàng đơn vị bao toán b Thanh toán cho đơn vị bao toán theo điều khoản quy định hợp đồng mua, bán hàng c Khơng địi lại số tiền tốn cho đơn vị bao toán trường hợp bên bán hàng không thực hiện, thực không đúng, đầy đủ điều khoản quy định hợp đồng mua, bán hàng, trừ trường hợp đơn vị bao tốn cố tình tốn khoản chi trả bên mua hàng cho bên bán hàng sau bên mua hàng thông báo việc bên bán hàng có hành vi vi phạm hợp đồng mua, bán hàng V Phân biệt bao toán với nghiệp vụ cho vay đảm bảo khoản phải thu nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu a Bao toán nghiệp vụ cho vay đảm bảo khoản phải thu Đặc điểm: - Thời gian cho vay: Thời hạn cho vay phụ thuộc vào khoản phải thu khách hàng - Mức cho vay: Tùy vào nhu cầu, khả trả nợ khách hàng kết thẩm định ngân hàng - Lãi suất: Theo lãi suất quy định hành ngân hàng - Phương thức trả nợ: Theo loại hình cho vay phù hợp với điều kiện khách hang b Bao toán nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu Chiết khấu thương phiếu hình thức tín dụng ngân hàng thương mại, thực việc ngân hàng mua lại thương phiếu chưa đáo hạn khách hàng Đặc điểm nghiệp vụ tín dụng 15 khoản lãi phải trả nhận vốn Do đó, khoản lợi tức khấu trừ thời điểm chiết khấu -Bản chất: + Chiết khấu thương phiếu(CKTP):là hình thức tài trợ vốn túy thông qua hành vi mua bán khoản nợ + Cịn Bao tốn(BTT) kết hợp tài trợ vốn ,dịch vụ giữ sổ sách thu nợ -Chứng từ : + CKTP: Các khoản nợ ghi thương phiếu, chuyển nhượng + BTT ghi hóa đơn, chứng từ ghi sổ, khơng chuyển nhượng -Khả đảm bảo toán: + CKTP: khoản nợ ly khỏi GD sở ban đầu,có nhiều người liên đới chịu trách nhiệm trả nợ + Cịn BTT:món nợ ln gắn với GD hàng hóa cụ thể,có chủ thể liên đới chịu trách nhiệm trả nợ (người mua người bán) -Kỷ thuật tài trợ : +CKTP: tính phần NH hưởng trừ khỏi giá trị chứng từ chuyển giao cho khách hàng phần lại + BTT: ứng trước tỷ lệ/giá trị chứng từ cho KH.sau khoản nợ tốn,thu lãi chi phí chuyển phần chênh lệch cịn lại cho KH -Phương thức: + CKTP:thực cho GD + BTT:có thể thực lần theo hạn mức -Lãi Phí: + CKTP: tính GT khoản phải thu, thời gian tài trợ lãi suất tái chiết khấu nên lãi suất hiệu dụng cao lãi suất chiết khấu + BTT: lãi tính số tiền ứng trước, thời gian tài trợ lãi suất.Phí tính giá trị khoảnphải thu -Quyền truy địi: + CKTP :Được quyền truy địi theo pháp luật + BBT:có thể truy đòi miền truy đòi tùy thỏa thuận hợp đồng VI.Việc sử dụng nghiệp vụ bao toán VN Nghiệp vụ bao toán VN hoạt động theo định 1096/2004/QĐ – NHNN Nhưng tồn bất cập hạn chế nên sửa đổi bổ sung định 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16 tháng 10 năm 2008 NHNN Tính đên năm 2006 có tổ chức tín dụng đăng ký triển khai việc cung cấp dịch vụ bao tốn, có chi nhánh ngân hàng nước tham gia bao gồm ngân hàng Deutsche Bank 16 Đức, ngân hàng Far East National Bank (FENB) Mỹ, Ngân hàng Nhật UFJ Bank Limited, có ngân hàng nước gồm có Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), Ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB), Ngân hàng TMCP Kỹ thương VN (TCB), Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín (Sacombank), Ngân hàng TMCP Hàng hải (MSB), Cơng ty tài dầu khí (PVFC) Tuy nhiên, ngày tháng năm 2005 có số tổ chức tín dụng nước tham gia vào mạng lưới bao tốn quốc tế, Ngân hàng Á Châu, Ngân hàng Sài Gòn Thương tín, Ngân hàng Kỹ thương VN, Ngân hàng Phương Đơng thực sản phẩm với tư cách đại lý cho Ngân hàng Far East National Bank – Sino Pac Đến số tăng lên không đáng kể.Cụ thể “tứ đại ngân hàng” có Agribank Vietcom bank cung cấp dịch vụ bao toán Kể từ định quy chế hoạt động bao toán ban hành nghiệp vụ bắt đầu triển khai thời gian dài im lặng tiếng, sau hoạt động cầm chừng nặng hình thức chất lượng dịch vụ Sau gần năm kể từ ngày thống đống NHNN ký định, theo thống kê VN có tổ chức tín dụng tham gia đăng ký cung cấp dịch vụ, hết tổ chức chi nhánh ngân hàng nước ngồi, cịn tổ chức cịn lại ngân hàng VN mà doanh số giao dịch khiêm tốn, đối tượng khách hàng hạn chế phạm vi số khách hàng quen thuộc (hay gọi khách hàng “ruột”) ngân hàng Tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB), hoạt động bao tóan nhất, vịng tháng (tháng 10.2005) phục vụ khách hàng với doanh số bao tóan 32 triệu đồng, số khiêm tốn so với mong đợi Hạn chế +Nghiệp vụ bao toán VN theo định nghĩa văn “việc cấp tín dụng thơng qua việc mua lại khoản phải thu”, định nghĩa liệu có xác khơng? Quan hệ tín dụng quan hệ tách bạch riêng, khác với quan hệ mua bán, khái niệm đưa hai cụm từ vừa quan hệ tín dụng, vừa quan hệ mua bán nhập nhằng gây khó hiểu cho người đọc người sử dụng thuật ngữ Ngoài ra, văn pháp luật liên quan đề cập chi tiết việc thực nghiệp vụ bao toán phải bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận từ trước hợp đồng, liệu điều có hạn chế phạm vi hoạt động tổ chức bao toán quyền lợi tham gia vào nghiệp vụ cơng ty bán hàng khơng có thỏa thuận từ trước khơng +trong hoạt động bao tốn diễn bước quan trọng: “chuyển giao quyền đòi nợ” từ người bán hàng sang đơn vị bao toán lại khơng thấy có quy định liên quan xác lập mối quan hệ này, việc chuyển giao có thừa nhận khơng, trường hợp khơng thừa nhận phải xử lý +Bên cạnh đó, sau bên bán hàng đơn vị bao toán thỏa thuận, ký kết hợp đồng bao tốn phải “thơng báo văn cho bên mua hàng”, liệu đủ chưa?làm để biết việc thông báo có hiệu lực thi hành cho tất bên +Hoạt động nghiệp vụ bao toán ngân hàng chưa tách bạch khỏi hoạt động tín dụng mà theo quản lý lại gần giống hồn tồn Trong đó, yêu cầu để phát 17 triển dịch vụ bao toán nước giới việc tài trợ bao tốn “khơng thiên khuynh hướng giao dịch hoạt động “chiết khấu” khoản phải thu riêng biệt”, đơn vị bao tốn có tiêu chí riêng để lựa chọn khách hàng kiểm sốt khách hàng, khơng phải giống hồn tồn tiêu chí ngân hàng cho vay (có thể dựa vào tài sản đảm bảo việc thẩm định người bán hàng), có nhiều yếu tố mà đơn vị bao toán xem xét yếu tố thường khơng ngân hàng để ý (ví dụ rủi ro đơn vị bao tốn khơng nằm chỗ người bán mà chỗ khả toán tiền người mua mức độ phân tán người mua) Giải pháp đâu? Để VN phát triển thị trường dịch vụ bao tốn hồn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao doanh nghiệp, doanh Tóm nghiệp vừa nhỏ trình hội nhập kinh tế quốc tế cần cố gắng nỗ lực nhiều bên, nhiên gốc điều chỉnh phù hợp văn pháp luật hành cho giữ đặc trưng vốn có loại nghiệp vụ đặc biệt đồng thời phát huy hiệu trình triển khai thực nghiệp vụ Một đề xuất mà chúng tơi đồng tình với chun gia đưa hội thảo, nên tách bạch hoạt động cho vay với bao tốn, hai nghiệp vụ khơng thể khơng chịu chung kiểm sốt theo kiểu, phận phụ trách dịch vụ bao toán nằm độc lập với hộ phận cung cấp dịch vụ khác ngân hàng, phận tín dụng để tập trung vào tiêu chuẩn thẩm định riêng mình, từ tiến tới cơng ty bao tốn cơng ty độc lập khơng chịu chi chối luật TCTD hành; chẳng hạn việc hoạt động bao toán phải bảo đảm: “tổng số dư bao toán cho khách hàng không vượt 15% vốn tự có đơn vị bao tốn” điều phi lý, rủi ro lúc khơng phụ thuộc vào khách hàng mà phụ thuộc vào “khách hàng khách hàng” mà 18