ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN THỊ DUNG PHẠT TIỀN VỚI TƯ CÁCH HÌNH PHẠT BỔ SUNG TRONG LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM Chuyên ngành : Luật hình tố tụng hình Mã số Công trình hoàn thành Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Người hướng dẫn khoa học: TS Trịnh Tiến Việt Phản biện 1: Phản biện 2: : 60 38 01 04 Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn, họp Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2014 Vào hồi ., ngày tháng năm 2014 Có thể tìm hiểu luận văn Trung tâm thông tin - Thư viện Đại học Quốc gia Hà Nội Trung tâm tư liệu - Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội 2.2 MỤC LỤC CỦA LUẬN VĂN Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục bảng Danh mục biểu đồ 2.2.2 2.2.3 MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ PHẠT TIỀN VỚI TƯ CÁCH HÌNH PHẠT BỔ SUNG TRONG LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 Khái niệm, mục đích vai trò hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam Khái niệm hình phạt bổ sung Mục đích vai trò hình phạt bổ sung Khái niệm, mục đích vai trò phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam Khái niệm phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Mục đích vai trò phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Sự hình thành phát triển luật hình Việt Nam từ sau Cách mạng tháng Tám năm 1945 đến trước ban hành Bộ luật hình năm 1999 phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Giai đoạn từ sau Cách mạng tháng Tám năm 1945 đến trước pháp điển hóa lần thứ - Bộ luật hình Việt Nam năm 1985 Giai đoạn từ ban hành Bộ luật hình năm 1985 đến trước pháp điển hóa lần thứ hai - Bộ luật hình năm 1999 Chương 2: PHẠT TIỀN VỚI TƯ CÁCH HÌNH PHẠT BỔ 9 14 17 17 20 22 2.1.1 2.1.2 Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình Việt Nam Quy định Phần chung Bộ luật hình Quy định Phần tội phạm Bộ luật hình 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 22 26 3.1 3.1.1 3.1.2 3.2 3.2.2 3.3 3.3.1 3.3.2 30 30 30 43 52 52 53 54 55 55 57 58 60 62 CÁCH HÌNH PHẠT BỔ SUNG VÀ NHỮNG KIẾN NGHỊ 3.2.1 SUNG TRONG BỘ LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 2.1 2.2.1 Phân biệt phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung với số chế tài pháp lý khác Phân biệt phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung phạt tiền với tư cách hình phạt Phân biệt phạt tiền tịch thu tài sản với tư cách hình phạt bổ sung Phân biệt phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung phạt tiền với tư cách biện pháp xử lý hành Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình số nước giới Bộ luật hình Liên bang Nga Bộ luật hình Cộng hòa nhân dân Trung Hoa Bộ luật hình Vương quốc Thụy Điển Bộ luật hình Nhật Bản Chương 3: THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHẠT TIỀN VỚI TƯ 3.3.3 3.3.4 Thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Tình hình áp dụng Những nhận xét, đánh giá Một số tồn tại, hạn chế lập pháp thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung nguyên nhân Một số tồn tại, hạn chế lập pháp thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Các nguyên nhân Những kiến nghị Hoàn thiện quy định Bộ luật hình Nâng cao trách nhiệm quan nhà nước có thẩm quyền, cán xét xử việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Đẩy mạnh công tác tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật Tăng cường công tác tổng kết thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 62 75 76 76 83 86 87 90 92 93 95 97 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hình phạt bổ sung chế định luật hình Việt Nam Việc nghiên cứu vấn đề lý luận hình phạt bổ sung có ý nghĩa quan trọng mặt lập pháp, khoa học thực tiễn Hình phạt bổ sung tính cưỡng chế, trừng trị mà hình phạt chủ yếu biện pháp giáo dục, thuyết phục Trong hình phạt bổ sung không nhắc đến phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung áp dụng kèm theo hình phạt (không phải phạt tiền), có tác động tích cực công tác đấu tranh chống phòng ngừa tội phạm Kết hợp đắn việc áp dụng hình phạt với phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung người phạm tội điều kiện quan trọng để đạt mục đích hình phạt Lịch sử lập pháp hình Việt Nam từ năm 1945 đến cho thấy phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung quy định phong phú đa dạng, có kế thừa bổ sung hoàn thiện qua thời kỳ Những quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình 1999 tạo điều kiện cho quan áp dụng pháp luật đấu tranh phòng, chống tội phạm có hiệu Tuy nhiên, số quy phạm phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình hành, mức độ khác nhau, bộc lộ hạn chế, thiếu sót định Trước tình hình đó, việc nghiên cứu cách có hệ thống vấn đề lý luận thực tiễn phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung, sở đưa giải pháp để tiếp tục hoàn thiện Bộ luật hình hành giải vướng mắc thực tiễn áp dụng pháp luật hình việc làm cần thiết, có ý nghĩa quan trọng mặt lý luận, mà có ý nghĩa thực tiễn giai đoạn nước ta Tình hình nghiên cứu Do hình phạt có vị trí, vai trò quan trọng luật hình sự, nên nước có nhiều công trình nghiên cứu khoa học mức độ khác nhau, khía cạnh, phương diện khác hình phạt hệ thống hình phạt, có phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Tuy nhiên, qua nghiên cứu công trình cho thấy, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung phần nội dung nghiên cứu tác giả nên chưa phân tích sâu lý luận thực tiễn áp dụng Ngoài ra, có công trình tập trung vào phần lý luận nên tác giả chưa đưa giải pháp có tính hệ thống, toàn diện nhằm nâng cao hiệu áp dụng Như vậy, góc độ luận văn thạc sĩ luật học, chưa có công trình đề cập riêng rẽ đến phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung theo luật hình Việt Nam, nghiên cứu thực tiễn xét xử nước Cho nên, việc tác giả lựa chọn đề tài "Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam" để thực rõ ràng có tính thời cấp thiết Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn tên gọi - Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam 3.2 Phạm vi nghiên cứu Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam góc độ pháp lý hình sự, khái quát lịch sử hình thành phát triển hình phạt từ sau Cách mạng tháng Tám năm 1945 đến Ngoài luận văn phân tích thực tiễn xét xử phạm vi nước 05 năm (2009 2013), đồng thời có so sánh với pháp luật hình số nước giới, qua nhằm giải nhiệm vụ đối tượng nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 4.1 Mục đích nghiên cứu Tất điều lý để lựa chọn vấn đề "Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam" làm đề tài nghiên cứu khoa học cho luận văn thạc sĩ Mục đích luận văn làm sáng tỏ cách có hệ thống mặt lý luận nội dung phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam thực tiễn xét xử nước, từ rút tồn tại, bất cập để đề xuất việc hoàn thiện quy định tội phạm Bộ luật hình sự, góp phần đấu tranh phòng, chống tội phạm nói chung phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung nói riêng nước ta 4.2 Nhiệm vụ nghiên cứu * Về lý luận: Trên sở nghiên cứu sách hình Nhà nước phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung, phân tích khái niệm, đặc điểm, nội dung điều kiện áp dụng, lịch sử hình thành phát triển hình phạt luật hình Việt Nam từ sau Cách mạng tháng Tám năm 1945 đến nay, so sánh với pháp luật hình số nước giới, qua làm sáng tỏ chất pháp lý nội dung phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung * Về thực tiễn: Nghiên cứu, đánh giá việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung thực tiễn xét xử nước qua 05 năm (2009-2013), đồng thời phân tích tồn xung quanh việc áp dụng pháp luật lập pháp hình sự, từ đề xuất kiến nghị hoàn thiện Bộ luật hình Việt Nam hình phạt Cơ sở phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 5.1 Cơ sở phương pháp luận Cơ sở lý luận luận văn quan điểm chủ nghĩa Mác - Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh, quan điểm Đảng Nhà nước ta đấu tranh phòng chống tội phạm, thành tựu chuyên ngành khoa học pháp lý như: lịch sử pháp luật, lý luận Nhà nước pháp luật, luật hình sự, tội phạm học, luật tố tụng hình triết học, luận điểm khoa học công trình nghiên cứu, sách chuyên khảo viết đăng tạp chí số nhà khoa học luật hình Việt Nam nước 5.2 Các phương pháp nghiên cứu học thống kê, định lượng, định tính để phân tích, tổng hợp tri thức khoa học luật hình luận chứng vấn đề tương ứng nghiên cứu luận văn Những đóng góp luận văn 6.1 Về mặt lý luận Luận văn nghiên cứu, giải cách tương đối có hệ thống đầy đủ vấn đề lý luận thực tiễn phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam đánh giá thực tiễn xét xử thời gian 05 năm (2009 - 2013) phạm vi nước, đồng thời so sánh với pháp luật hình số nước giới, từ đưa kiến nghị hoàn thiện phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình Việt Nam Do đó, luận văn có ý nghĩa làm tài liệu tham khảo lý luận cần thiết cho nhà khoa học - luật gia, cán thực tiễn sinh viên, học viên cao học nghiên cứu sinh chuyên ngành Tư pháp hình sự, góp phần phục vụ công tác lập pháp hoạt động thực tiễn áp dụng pháp luật hình việc đấu tranh phòng, chống tội phạm, công tác giáo dục, cải tạo người phạm tội nước ta 6.2 Về mặt thực tiễn Thông qua việc phân tích vấn đề lý luận thực tiễn phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung, luận văn đưa kiến nghị hoàn thiện quy định Bộ luật hình Việt Nam hình phạt khía cạnh lập pháp, qua bảo đảm việc áp dụng thống thực tiễn xét xử, từ nâng cao hiệu công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm nói chung việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung nói riêng nước ta Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học luật hình như: lịch sử, so sánh, phân tích, tổng hợp, phương pháp xã hội Chương 1: Những vấn đề chung phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam Chương 2: Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình Việt Nam số nước giới Chương 3: Thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung kiến nghị Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ PHẠT TIỀN VỚI TƯ CÁCH HÌNH PHẠT BỔ SUNG TRONG LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 Khái niệm, mục đích vai trò hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam 1.1.1 Khái niệm hình phạt bổ sung Điều 26 Bộ luật hình quy định hình phạt sau: "Hình phạt biện pháp cưỡng chế nghiêm khắc Nhà nước nhằm tước bỏ hạn chế quyền, lợi ích người phạm tội Hình phạt quy định Bộ luật hình Tòa án định" Từ khái niệm hình phạt, đưa khái niệm hình phạt bổ sung dựa điểm chung giống hình phạt điểm riêng khác hình phạt bổ sung sau: Hình phạt bổ sung biện pháp cưỡng chế Nhà nước nghiêm khắc quy định Bộ luật hình sự, Tòa án nhân danh Nhà nước tuyên kèm theo hình phạt án kết tội có hiệu lực pháp luật với mục đích tước bỏ hạn chế quyền, lợi ích người bị kết án 1.1.2 Mục đích vai trò hình phạt bổ sung * Mục đích hình phạt bổ sung Thứ hai, hình phạt bổ sung mục đích trừng trị cao hình phạt không áp dụng cách độc lập mà áp dụng với hình phạt để hỗ trợ cho hình phạt Thứ ba, hình phạt bổ sung hệ thống hình phạt làm phong phú biện pháp hình Thứ tư, áp dụng Tòa án nghiêng mục đích phòng ngừa riêng nhiều hơn, nghĩa việc áp dụng hình phạt bổ sung vượt mục đích chung hình phạt Thứ năm, hình phạt bổ sung vừa có tác dụng tiếp tục cải tạo, giáo dục người phạm tội sau họ chấp hành xong hình phạt vừa phát huy tính tích cực việc loại trừ môi trường, điều kiện phạm tội lại người bị kết án * Vai trò hình phạt bổ sung Hình phạt bổ sung giữ vai trò củng cố, hỗ trợ hình phạt chính, thay hình phạt Do vậy, hình phạt bổ sung có vai trò sau: Thứ nhất, hình phạt bổ sung có tác dụng hỗ trợ, bổ sung cho hình phạt để làm tăng thêm hiệu hình phạt Thứ hai, diện hình phạt bổ sung hệ thống hình phạt góp phần đa dạng hóa biện pháp xử lý hình Thứ ba, thống hình phạt hình phạt bổ sung hệ thống hình phạt có vai trò quan trọng việc áp dụng pháp luật hình nói riêng thực sách hình nói chung Hình phạt bổ sung có mục đích giống mục đích hình phạt trừng trị, giáo dục phòng ngừa tội phạm Ngoài ra, hình phạt bổ sung có mục đích giúp hình phạt đạt hiệu cao nhất: 1.2 Khái niệm, mục đích vai trò phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình Việt Nam Thứ nhất, hình phạt bổ sung làm cho hệ thống hình phạt cân đối hơn, tương xứng hơn, hoàn thiện góp phần thực nguyên tắc xử lý hình nguyên tắc cá thể hóa trách nhiệm hình hình phạt Dưới góc độ khoa học luật hình sự, hình phạt tiền hiểu sau: Phạt tiền hình phạt tước người bị kết án khoản tiền định sung công quỹ Nhà nước 10 1.2.1 Khái niệm phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Từ khái niệm hình phạt tiền hình phạt bổ sung đưa định nghĩa nghiên cứu sau: Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung hình phạt bổ sung quy định Bộ luật hình Việt Nam tuyên kèm theo hình phạt người phạm tội tham nhũng, ma túy tội phạm khác luật hình quy định, tước người bị kết án khoản tiền định sung công quỹ Nhà nước Đây khái niệm ngắn gọn phản ánh tương đối đầy đủ dấu hiệu đặc trưng nội dung pháp lý phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung 1.2.2 Mục đích vai trò phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung * Mục đích phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Thứ nhất, mục đích trừng trị tương đối nghiêm khắc có khả tác động cách trực tiếp có hiệu mặt kinh tế người phạm tội Thứ hai, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung có vai trò hỗ trợ, tăng cường hiệu hình phạt việc giáo dục cải tạo người phạm tội loại trừ điều kiện phạm tội Thứ ba, việc quy định áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung có mục đích phòng ngừa chung Ngoài ra, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung tạo nguồn thu cho ngân sách Nhà nước * Vai trò phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Thứ nhất, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung làm phong phú, cân đối hệ thống hình phạt 1.3 Sự hình thành phát triển luật hình Việt Nam từ sau Cách mạng tháng Tám năm 1945 đến trước ban hành Bộ luật hình năm 1999 phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung 1.3.1 Giai đoạn từ sau Cách mạng Tháng Tám năm 1945 đến trước pháp điển hóa lần thứ - Bộ luật hình Việt Nam năm 1985 * Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung từ sau Cách mạng Tháng Tám năm 1945 đến năm 1975 Cách mạng tháng năm 1945 thành công, Nhà nước ta ban hành nhiều văn pháp luật chủ yếu sắc lệnh pháp lệnh để điều chỉnh phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Trong đặc biệt pháp lệnh 149 ngày 21 tháng 10 năm 1970 trừng trị tội xâm phạm tài sản xã hội chủ nghĩa; pháp lệnh 150 ngày 21 tháng 10 năm 1970 trừng trị tội xâm phạm tài sản riêng công dân Từ sắc lệnh, pháp lệnh thời kỳ tổng kết hình phạt tiền sau: Hình phạt tiền vừa hình phạt hình phạt phụ theo quy định pháp luật tội phạm cụ thể Hình phạt tiền áp dụng chủ yếu tội phạm có tính chất vụ lợi trường hợp phạm tội không thật nguy hiểm (ít nghiêm trọng), nhân thân người phạm tội tương đối tốt đáng chiếu cố khoan hồng * Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung từ năm 1975 đến năm 1985 Trong giai đoạn này, đáng ý Sắc luật số 03-SL ngày 25 tháng năm 1976 quy định tội phạm hình phạt Sắc luật xem luật hình thu hẹp, quy định bảy nhóm tội khác có hai nhóm tội tội phạm kinh tế nhóm tội phạm xâm phạm trật tự công cộng, an toàn công cộng sức khỏe công dân, có quy định hình phạt tiền áp dụng hình phạt tù Thứ ba, việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung giúp cho Tòa án có nhiều lựa chọn định hình phạt Ngoài ra, Ủy ban thường vụ Quốc hội ban hành pháp lệnh việc trừng trị tội hối lộ ngày 20 tháng năm 1981; pháp lệnh số PL/1982 ngày 30 tháng năm 1982 trừng trị tội đầu cơ, buôn lậu, làm hàng giả, kinh doanh trái phép Hai pháp lệnh có quy định mức phạt tiền nâng cao đáng kể đến 10 lần giá trị hàng phạm pháp 11 12 Thứ hai, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung góp phần thực nguyên tắc phân hóa cá thể hóa hình phạt 1.3.2 Giai đoạn từ ban hành Bộ luật hình năm 1985 đến trước pháp điển hóa lần thứ hai - Bộ luật hình năm 1999 Trên sở kế thừa thành tựu đạt đồng thời khắc phục hạn chế, ngày 27 tháng năm 1985 Bộ luật hình Nhà nước ta đời đánh dấu bước tiến quan trọng lịch sử lập pháp nói chung pháp luật hình nói riêng Trong phần chung Bộ luật hình năm 1985, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung quy định hình phạt hệ thống hình phạt ghi nhận Điều 21 Bộ luật hình Bộ luật hình năm 1985 quy định phạm vi áp dụng hình phạt tiền chung cho hình phạt hình phạt bổ sung Hình phạt tiền áp dụng trường hợp tội phạm có tính chất vụ lợi; tham nhũng; trường hợp khác luật định Qua nghiên cứu Bộ luật hình năm 1985 cho thấy phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung quy định 58/215 điều luật tội phạm Mức phạt tiền áp dụng hình phạt bổ sung, Bộ luật hình năm 1985 có số điều luật không quy định mức phạt tiền tối thiểu mà quy định mức phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung tối đa (ví dụ Điều 218) dẫn đến việc áp dụng tùy tiện, không đảm bảo nguyên tắc công Chương PHẠT TIỀN VỚI TƯ CÁCH HÌNH PHẠT BỔ SUNG TRONG BỘ LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 2.1 Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình Việt Nam 2.1.1 Quy định Phần chung Bộ luật hình Bộ luật hình năm 1999) có điểm mới, khắc phục tồn quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình năm 1985 Cụ thể sau: Thứ nhất, Bộ luật hình năm 1999, xác định rõ phạm vi áp dụng, cụ thể: Phạt tiền áp dụng hình phạt bổ sung người phạm tội tham nhũng, ma túy, tội phạm khác luật quy định Thứ hai, số lượng điều luật có quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình năm 1999 tăng khoảng 1,9 lần so với Bộ luật hình năm 1985 Thứ ba, quy định mức phạt tiền Bộ luật hình năm 1985 không quy định mức phạt tối thiểu mà quy định mức phạt tối đa năm trăm triệu đồng điều luật cụ thể Thứ tư, cách thức thi hành hình phạt tiền quy định cụ thể khoản 4, Điều 30 Bộ luật hình năm 1999: "Tiền phạt nộp lần nhiều lần thời hạn tòa án định án" * Phạm vi điều kiện áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Khoản Điều 30 Bộ luật hình năm 1999 quy định việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung trường hợp sau: Trường hợp thứ nhất: Áp dụng với người phạm tội tham nhũng Trường hợp thứ hai: Áp dụng với người phạm tội ma túy Trường hợp thứ ba: Áp dụng với trường hợp khác Bộ luật hình năm 1999 quy định * Mức phạt tiền cách thức nộp tiền phạt Mức phạt tiền: Những quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình năm 1999 sửa đổi, bổ sung năm 2009 (sau gọi chung Mức phạt tiền áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung quy định khoản Điều 30: "Mức phạt tiền định tùy theo tính chất mức độ nghiêm trọng tội phạm thực hiện, đồng thời có xét đến tình hình tài sản người phạm tội, biến động giá cả, không thấp triệu đồng" 13 14 * Những quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình năm 1999 so với Bộ luật hình năm 1985 Cách thức nộp tiền phạt Khoản 4, Điều 30 Bộ luật hình quy định: "Tiền phạt nộp lần nhiều lần thời hạn Tòa án định án" * Thủ tục thi hành án phạt tiền Trong hình phạt bổ sung hình phạt tiền tịch thu tài sản Cơ quan thi hành án dân thi hành theo quy định pháp luật tố tụng dân thi hành án, Luật thi hành án dân văn hướng dẫn thi hành * Quyết định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung trường hợp phạm nhiều tội Theo quy định khoản 2, Điều 50 Bộ luật hình xét xử lần người phạm nhiều tội, tòa án định hình phạt tội sau khoản tiền phạt cộng lại thành hình phạt chung Nếu có nhiều hình phạt bổ sung hình phạt tiền hình khoản tiền phạt cộng lại thành hình phạt chung Còn hình phạt bổ sung hình phạt tiền hình phạt bổ sung khác loại người bị kết án phải chấp hành tất hình phạt tuyên * Tổng hợp phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung nhiều án - Trường hợp tổng hợp hình phạt nhiều án theo quy định Điều 51 Bộ luật hình Đây trường hợp người bị kết án có áp dụng hình phạt bổ sung hình phạt tiền án có hiệu lực pháp luật chưa chấp hành chấp hành chưa xong lại bị xét xử nhiều tội phạm khác Do vậy, định hình phạt tội phạm bị xét xử, Tòa án phải tổng hợp với phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung án trước chưa thi hành thi hành chưa xong, sau buộc người bị kết án phải chấp hành hình phạt chung cho án nhẹ quy định khoản 1, Điều 46 Bộ luật hình sự, đáng khoan hồng đặc biệt, chưa đến mức miễn trách nhiệm hình * Giảm mức phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung tuyên Giảm mức hình phạt tuyên việc Tòa án định giảm phần hình phạt tuyên với người bị kết án trình chấp hành hình phạt định, người bị kết án có đủ điều kiện theo quy định Bộ luật hình * Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung không áp dụng người chưa thành niên phạm tội Khoản 5, Điều 69 Bộ luật hình quy định: "…không áp dụng hình phạt tiền người chưa thành niên phạm tội độ tuổi từ đủ 14 đến 16 tuổi" Như trường hợp không áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung người chưa thành niên phạm tội 2.1.2 Quy định Phần tội phạm Bộ luật hình * Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung áp dụng với người phạm tội tham nhũng Chương XXI, Mục A Bộ luật hình năm 1999 quy định tội phạm tham nhũng (từ Điều 278 đến Điều 284) Cả bảy điều luật thuộc mục có quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Nhưng mức tiền phạt điều luật khác Có hai cách quy định mức tiền phạt mục quy định mức tối thiểu tối đa mức phạt tiền theo giá trị hối lộ; số tiền giá trị tài sản trục lợi * Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung áp dụng với người phạm tội ma túy Theo quy định Điều 54 Bộ luật hình người phạm tội miễn hình phạt trường hợp phạm tội có nhiều tình tiết giảm Tội phạm ma túy hành vi cố ý xâm phạm chế độ quản lý ma túy quy định Bộ luật hình Theo quy định pháp luật hình ma túy hiểu chất gây nghiện dạng tự nhiên hay tổng hợp Đặc tính nguy hiểm chất ma túy thể khả gây nghiện cho người sử dụng Chỉ nhà nước có quyền quản lý chất 15 16 * Miễn phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung tuyên ma túy Chương XVII Bộ luật hình quy định tội phạm ma túy từ Điều 192 đến Điều 201 2.2.2 Phân biệt phạt tiền tịch thu tài sản với tư cách hình phạt bổ sung * Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung áp dụng với trường hợp khác Bộ luật hình năm 1999 quy định Thứ nhất, tịch thu tài sản áp dụng người bị kết án tội nghiêm trọng, tội nghiêm trọng tội đặc biệt nghiêm trọng phạt tiền áp dụng loại tội tham nhũng, ma túy tội phạm khác Bộ luật hình quy định Các tội khác Bộ luật hình quy định có áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung tội không thuộc nhóm tội tham nhũng, ma túy gồm: 03 tội thuộc chương tội xâm phạm tính mạng, sức khỏe, danh dự, nhân phẩm người; 02 tội thuộc chương tội xâm phạm quyền tự do, dân chủ công dân; 10 tội thuộc chương tội xâm phạm sở hữu; 24 tội thuộc chương tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế; 10 tội thuộc chương tội phạm môi trường; 28 tội thuộc chương tội xâm phạm an toàn công cộng, trật tự công cộng; 07 tội thuộc chương tội xâm phạm trật tự quản lý hành 2.2 Phân biệt phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung với số chế tài pháp lý khác 2.2.1 Phân biệt phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung phạt tiền với tư cách hình phạt Thứ nhất, phạt tiền với tư cách hình phạt áp dụng tội phạm nghiêm trọng, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung áp dụng rộng tội phạm nghiêm trọng, nghiêm trọng, nghiêm trọng đặc biệt nghiêm trọng Thứ hai, phạt tiền với tư cách hình phạt tuyên độc lập phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung không tuyên độc lập mà áp dụng kèm theo hình phạt hình phạt tiền tội phạm cụ thể Thứ ba, hậu pháp lý việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt án tích năm Còn việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung không ảnh hưởng đến án tích, mà án tích phụ thuộc vào hình phạt áp dụng Thứ hai, tịch thu tài sản "tước phần toàn tài sản" phạt tiền "tước khoản tiền định" thuộc sở hữu người bị kết án Thứ ba, điều luật cụ thể có quy định hình phạt tịch thu tài sản quy định tịch thu phần toàn tài sản người bị kết án Còn hình phạt tiền quy định mức phạt tiền tối thiểu triệu đồng 2.2.3 Phân biệt phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung phạt tiền với tư cách biện pháp xử lý hành Thứ nhất, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung luật hình áp dụng theo quy định Điều 30 Bộ luật hình văn hướng dẫn thi hành Còn phạt tiền với tư cách xử lý vi phạm hành quy định Luật xử lý vi phạm hành Thứ hai, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung áp dụng với người phạm tội họ phạm tội cụ thể có quy định áp dụng Trong phạt tiền xử lý vi phạm hành áp dụng với cá nhân, tổ chức có hành vi cố ý vi phạm mà chưa đến mức bị truy cứu trách nhiệm hình theo quy định phải xử phạt vi phạm hành Thứ ba, có Tòa án có thẩm quyền áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung người bị kết án Còn thẩm quyền áp dụng phạt tiền xử lý vi phạm hành gồm Ủy ban nhân dân cấp, Công an nhân dân, Thanh tra vv… 2.3 Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình số nước giới 2.3.1 Bộ luật hình Liên bang Nga Thứ tư, Phạt tiền với tư cách hình phạt áp dụng người từ đủ mười sáu tuổi trở lên phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung quy định không áp dụng người chưa thành niên phạm tội Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung theo Bộ luật hình Liên bang Nga Bộ luật hình Việt Nam có điểm khác sau: 17 18 Thứ nhất, mức tiền phạt theo Bộ luật hình Liên bang Nga quy định mức từ 2.500 rúp đến 1.000.000 rúp lương hay thu nhập khác người bị kết án từ hai tuần đến năm năm Còn theo Bộ luật hình Việt Nam mức phạt tiền tối thiểu triệu đồng Thứ hai, Bộ luật hình Liên bang Nga có quy định cụ thể việc Tòa án áp dụng phạt tiền dạng trả góp thời hạn đến ba năm Thứ ba, Bộ luật hình Liên bang Nga cho phép chuyển đổi sang chế tài hình khác Đây điểm mà pháp luật Việt Nam tham khảo trình sửa đổi, bổ sung Bộ luật hình sau 2.3.2 Bộ luật hình Cộng hòa nhân dân Trung Hoa Nghiên cứu phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Bộ luật hình Việt Nam Bộ luật hình nước Cộng hòa nhân dân Trung Hoa, thấy có điểm khác bản: Thứ nhất, hình phạt tiền Bộ luật hình Cộng hòa nhân dân Trung Hoa quy định hình phạt bổ sung Còn theo quy định luật hình Việt Nam phạt tiền vừa hình phạt vừa hình phạt bổ sung Thứ hai, theo Bộ luật hình Cộng hòa nhân dân Trung Hoa hình phạt bổ sung áp dụng độc lập Thứ ba, Điều 53 Bộ luật hình cộng hòa nhân dân Trung Hoa có quy định biện pháp cưỡng chế người bị kết án trường hợp họ không nộp phạt hạn 2.3.3 Bộ luật hình Vương quốc Thụy Điển Bộ luật hình Vương quốc Thụy Điển Bộ luật hình Việt Nam có điểm khác biệt việc quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung sau: Thứ hai, theo Bộ luật hình Vương quốc Thụy Điển hình phạt tiền áp dụng hình phạt Hình phạt tiền hình phạt tù thường song song áp dụng theo quan hệ tùy nghi Thứ ba, Bộ luật hình vương quốc Thụy Điển có quy định chế tài trường hợp không nộp tiền phạt 2.3.4 Bộ luật hình Nhật Bản Bộ luật hình Nhật Bản Bộ luật hình Việt Nam có quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung với điểm khác sau: Thứ nhất, Bộ luật hình Nhật Bản quy định hai loại hình phạt tiền phạt tiền phạt tiền mức nhẹ với tư cách hình phạt tuyên độc lập Còn theo Bộ luật hình Việt Nam, phạt tiền quy định vừa hình phạt chính, vừa hình phạt bổ sung Thứ hai, Điều 18 Bộ luật hình Nhật Bản quy định: "Người nộp đủ tiền phạt phải chấp hành tù lao động từ ngày đến hai năm" Còn Bộ luật hình Việt Nam không cho phép việc chuyển đổi từ hình phạt tiền sang loại hình phạt khác Thứ ba, theo luật hình Nhật Bản tuyên án phạt tiền phạt tiền mức nhẹ phải tính thời gian tù lao động phòng bị cáo nộp tiền phạt phải thông báo khoảng thời gian cho người bị kết án biết Đây điểm Bộ luật hình Nhật Bản so với Bộ luật hình Việt Nam Chương THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHẠT TIỀN VỚI TƯ CÁCH HÌNH PHẠT BỔ SUNG VÀ NHỮNG KIẾN NGHỊ 3.1 Thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung 3.1.1 Tình hình áp dụng Thứ nhất, theo Bộ luật hình Vương quốc Thụy Điển phạt tiền áp dụng phổ biến phạt tiền theo ngày Còn theo Bộ luật hình Việt Nam hình phạt tiền tính theo số tiền cụ thể từ mức tối thiểu đến tối đa theo số lần tiền thu bất giá trị tài sản phạm pháp Trong năm qua, số người bị áp dụng hình phạt tiền chiếm tỉ lệ không lớn Theo báo cáo thống kê phòng tổng hợp Tòa án nhân dân tối cao tỉ lệ số bị cáo bị xử phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung so với số bị cáo bị đưa xét xử sơ thẩm năm gần sau: Năm 19 20 2009: 4,5%; năm 2010: 4,2%; năm 2011: 5,2%; năm 2012: 6,1%; năm 2013: 5,4 , biểu thị việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung nước sau: Bảng 3.1: Bảng số liệu bị cáo bị áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung từ năm 2009 đến năm 2013 Năm Tổng số vụ xét xử sơ thẩm Tổng số bị cáo bị xét xử sơ thẩm Tổng số bị cáo bị áp dụng hình phạt bổ sung 2009 2010 2011 2012 2013 66919 58370 60925 67369 67153 114970 101986 97961 117402 118281 5958 5059 5647 7630 7010 Tổng số bị cáo bị áp dụng hình phạt tiền 7088 6600 8572 12153 12182 Tổng số bị cáo bị cáo bị áp dụng hình phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung 5183 4323 5072 7110 6440 Nguồn: Phòng tổng hợp Tòa án nhân dân tối cao Ngoài việc nghiên cứu so sánh số bị cáo áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung so với số bị cáo áp dụng hình phạt bổ sung số bị cáo áp dụng hình phạt tiền Chúng ta cần nghiên cứu tỷ trọng bị cáo áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung chương cụ thể Bảng 3.2: Bảng cấu áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung chương tội phạm từ năm 2009 đến năm 2013 Bị cáo áp Bị cáo áp dụng dụng hình Năm hình phạt tiền phạt tiền bổ sung bổ sung chương ma túy 2009 5183 1274 2010 4323 1172 2011 5072 1236 2012 7110 1424 2013 6440 1498 Bị cáo áp dụng hình phạt tiền bổ sung chương tham nhũng 20 20 10 10 Bị cáo áp dụng hình phạt tiền bổ sung chương sở hữu Bị cáo áp dụng hình phạt tiền bổ sung chương kinh tế Bị cáo áp dụng hình phạt tiền bổ sung chương trật tự 224 129 151 206 187 101 90 74 180 119 3483 2848 3526 5209 4499 Nguồn: Phòng tổng hợp Tòa án nhân dân tối cao 21 Bị cáo áp dụng hình phạt tiền bổ sung chương khác 81 64 75 88 127 Qua bảng cấu bị cáo áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung từ năm 2009 đến năm 2013, nhận thấy phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung áp dụng chủ yếu chương xâm phạm an toàn công cộng, trật tự công cộng chương ma túy Còn chương tham nhũng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung áp dụng chiếm tỷ lệ thấp 3.1.2 Những nhận xét, đánh giá Qua phân tích số liệu việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung nước rút số nhận xét, đánh giá sau: Thứ nhất, số bị cáo bị áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung qua năm có tăng lên không đáng kể chiếm tỉ lệ thấp tổng số bị cáo bị đưa xét xử Thứ hai, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung chủ yếu áp dụng với chương ma túy tội xâm phạm an toàn công cộng, trật tự công cộng Thứ ba, việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung chưa có văn hướng dẫn áp dụng 111 điều luật quy định hình phạt mang tính chất tùy nghi nên dẫn đến chưa có thống việc áp dụng 3.2 Một số tồn tại, hạn chế lập pháp thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung nguyên nhân 3.2.1 Một số tồn tại, hạn chế lập pháp thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung * Tồn tại, hạn chế lập pháp Thứ nhất, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung quy định chế tài lựa chọn hình phạt bổ sung khác khiến cho phạm vi áp dụng hình phạt tiền bị thu hẹp Thứ hai, Bộ luật hình hành chưa có phân biệt rạch ròi phạt tiền với tư cách hình phạt phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung mức tiền phạt Thứ ba, khoảng cách mức tối thiểu mức tối đa số điều luật Bộ luật hình hành chưa hợp lý 22 Thứ tư, quy định mức tối thiểu triệu đồng mức phạt tiền cao điều luật cụ thể thấp Thứ sáu, cách thức thi hành hình phạt tiền cho phép nộp thành nhiều lần không quy định số lần tối đa khiến cho người bị kết án cố tình không chịu thi hành án có khả thi hành Thứ bảy, Bộ luật hình không quy định biện pháp để chứng minh tài sản người phạm tội Thứ tám, thẩm quyền đề nghị miễn thi hành khoản tiền phạt lại theo khoản 2, Điều 58; khoản 3, Điều 76 Bộ luật hình chưa rõ ràng * Tồn hạn chế thực tiễn áp dụng Thứ nhất, Các thẩm phán nhiều trường hợp lực hạn chế Thứ hai, quan xây dựng áp dụng pháp luật chưa có văn triển khai hướng dẫn cụ thể việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung 3.2.2 Các nguyên nhân Thứ ba, xây dựng số cấu thành tội phạm phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung chế tài bắt buộc nhằm mở rộng phạm vi áp dụng Thứ tư, nâng cao mức tiền phạt phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Thứ năm, thu hẹp khoảng cách mức tối thiểu mức tối đa số điều luật phân hóa chúng khung hình phạt khác Thứ sáu, điều chỉnh lại mức tiền phạt số điều luật phần tội phạm cụ thể cho việc quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung phải thể cá thể hóa hình phạt tội có tính chất nguy hiểm cho xã hội khác Thứ bảy, áp dụng biện pháp cưỡng chế trường hợp người bị kết án chây ỳ không chịu nộp tiền phạt chuyển sang thành lao động công ích để quy đổi trừ tiền dần Thứ tám, xây dựng quy định xác minh tài sản người phạm tội Thứ nhất, nguyên nhân quy định luật thực định nhược điểm, tồn tại, hạn chế cần khắc phục Thứ chín, cần quy định rõ ràng thẩm quyền đề nghị miễn thi hành khoản tiền phạt lại để tránh chồng chéo thẩm quyền Thứ hai, nguyên nhân từ công tác giải thích, hướng dẫn áp dụng pháp luật; tra, kiểm tra Tòa án cấp Thứ mười, bên cạnh Bộ luật hình sự, quan xây dựng, áp dụng pháp luật cần có văn hướng dẫn thi hành cụ thể phạt tiền Thứ ba, thiếu hụt đội ngũ Thẩm phán xét xử, lực kinh nghiệm Thẩm phán Hội thẩm nhân dân chưa đáp ứng công tác xét xử giai đoạn 3.3.2 Nâng cao trách nhiệm quan Nhà nước có thẩm quyền, cán xét xử việc áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung 3.3 Những kiến nghị Thứ hai, mở rộng phạm vi áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Các quan bảo vệ pháp luật, cần có nhận thức đắn đầy đủ để việc định áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung thực cách nghiêm chỉnh xác Giữa quan xây dựng, áp dụng pháp luật cần có văn hướng dẫn thi hành cụ thể phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Đồng thời, xây dựng đội ngũ cán tư pháp chuyên sâu nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức 23 24 3.3.1 Hoàn thiện quy định Bộ luật hình Thứ nhất, bổ sung vào khoản 1, Điều 30 Bộ luật hình năm 1999 khái niệm pháp lý phạt tiền: "Phạt tiền hình phạt tước khoản tiền định người bị kết án để sung công quỹ Nhà nước" 3.3.3 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật Cần tiếp tục tuyên truyền, phổ biến, giáo dục rộng rãi pháp luật nói chung, quy định phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung theo hướng làm thay đổi cách nghĩ, cách nhìn nhân dân pháp luật Tăng cường quyền tham gia đóng góp ý kiến nhân dân vào dự án luật đồng thời phổ biến, giáo dục pháp luật đến toàn thể nhân dân 3.3.4 Tăng cường công tác tổng kết thực tiễn áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Để tăng cường hiệu áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung, cần quan tâm đến việc đánh giá tổng kết việc áp dụng hình phạt nhằm rút học cần thiết đẩy mạnh hiệu việc áp dụng hình phạt thực tiễn KẾT LUẬN luật hình thực tiễn áp dụng nhiều vấn đề chưa rõ ràng chưa thống Bốn là, giai đoạn xây dựng Nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa Việt Nam để thực sách hình nói chung luật hình nước ta nói riêng, để phù hợp với thực tiễn xét xử, góc độ nhận thức - khoa học, nhà làm luật nước ta cần thay đổi mức tối thiểu tối đa khung hình phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung cho phù hợp với kinh tế đồng thời quy định biện pháp cưỡng chế nghiêm khắc việc người bị kết án không thi hành hình phạt Và cuối cùng, năm là, chừng mực định, luận văn phần giải số vấn đề lý luận thực tiễn xung quanh phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung, góp phần hoàn thiện pháp luật hình sự, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp công dân Tuy nhiên, việc tiếp tục nghiên cứu sâu sắc mặt lý luận hình phạt góc độ khoa học hướng nghiên cứu quan trọng, mà việc làm cần thiết khoa học luật hình nước ta Tóm lại, việc nghiên cứu đề tài luận văn thạc sĩ: "Phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung Luật hình Việt Nam" cho phép đưa số kết luận chung Một là, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung hình phạt bổ sung quy định Bộ luật hình Việt Nam tuyên kèm theo hình phạt người phạm tội tham nhũng, ma túy tội phạm khác luật hình quy định, tước người bị kết án khoản tiền định sung công quỹ Nhà nước Hai là, phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung làm phong phú, cân đối hệ thống hình phạt, giúp cho việc thực sách hình cách động nhằm để hoàn thành chức xã hội hình phạt, góp phần thực nguyên tắc phân hóa cá thể hóa hình phạt Ba là, trường hợp áp dụng phạt tiền với tư cách hình phạt bổ sung quy định cách thức cụ thể Bộ 25 26