KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 LÝ DO NGHIÊN CỨU SMES lọai hình DN thích hợp kinh tế nước công nghiệp phát triển mà đặc biệt thích hợp với kinh tế nước phát triển SMES ngày khẳng định vai trò to lớn việc giải trưởng kinh tế - giải việc làm - hạn chế lạm phát uế mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến, tăng H Đối với nước ta, để thúc đẩy phát triển SMES đòi hỏi phải giải khó khăn mà DN gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề Trong đó, khó khăn tế lớn nhất, thiếu vốn sản xuất đổi công nghệ Vậy vấn đề đặt DN phải tìm vốn đâu điều kiện thị truờng vốn Việt Nam chưa phát h triển thân DN khó đáp ứng đủ điều kiện tham gia, in chưa có sách hỗ trợ DN cách hợp lý Do phải giải khó khăn vốn cho SMES vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nước, cK thân DN tổ chức TD phải quan tâm giải Trong đó, NH với tư cách DN kinh doanh tiền tệ có đặc thù riêng mà ngành khác không họ có, hoạt động TD hoạt động thường xuyên hoạt động sinh lời chủ yếu NHTM, mà cho vay SMES xu NHTM Đ ại Thực tế cho thấy nguồn vốn TD NH đầu tư cho phát triển SMES hạn chế DN khó đáp ứng đủ điều kiện vay vốn NH tiếp cận nguồn vốn TD DN lại sử dụng vốn chưa hợp lý có hiệu Do đó, việc xem xét thực trạng để từ tìm giải pháp nhằm phát triển cho vay SMES vấn đề xúc NHTM Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động SMES nay, sau thời gian thực tập NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị, chọn đề tài “Thực trạng giải pháp phát triển tín dụng SMES chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị” SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương 1.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU + Để xem xét thực trạng cho vay NH, đề tài sử dụng số liệu thứ cấp thông qua việc thu thập tài liệu từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2007-2009, tình hình cho vay NH, cấu nguồn vốn theo tính chất huy động thời gian huy động giai đoạn 2007-2009, tình hình hoạt động cho vay SMES giai đoạn 2007-2009 + Để phản ánh cách xác nguyên nhân dẫn đến tình hình cho vay uế NH, đề tài thu liệu cách vấn trực tiếp số cán TD NH số KH NH Các vấn chủ yếu đối thoại trực tiếp tác giả H với đối tượng vấn để nắm bắt nguyên nhân vấn đề cách xác tế 1.3 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU + Xem xét cách tổng quát có hệ thống thực trạng sử dụng vốn cho hoạt h động SXKD SMES: in  Những kết đạt hoạt động cho vay cK  Đánh giá hoạt động cho vay  Những thuận lợi hạn chế  Nguyên nhân họ + Xem xét hoạt động đầu tư TD chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị cho DN năm 2007 – 2009: Đ ại a Kết kinh doanh b Hoạt động huy động vốn c Hoạt động TD + Từ kết phân tích đưa số giải pháp TD nhằm góp phần phát triển SMES phạm vi hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị 1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU + SMES vay vốn chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị + Tình hình cho vay chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương 1.5 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng SMES chi nhánh NHNo&PTNT Đ ại họ cK in h tế H uế tỉnh Quảng Trị năm từ 2007 đến 2009 SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG SMES TẠI NHTM 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG (TDNH) 1.1.1 Khái quát TDNH TD chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị biểu uế tiền vật từ chủ thể sang chủ thể khác với điều kiện phải hoàn trả theo thỏa thuận hai bên thời hạn phải trả, số tiền lãi cách thức H trả TDNH quan hệ TD bên NH với bên tổ chức kinh tế, cá tế nhân, hộ gia đình kinh tế xã hội Trong NH giữ vai trò trung gian, vừa 1.1.2 Phân loại TDNH in a Căn theo mục đích sử dụng vốn h người vay, vừa người cho vay cK - Cho vay đầu tư: hình thức cấp TD tham gia vào dự án hay trình hoạt động SXKD tạo thành hàng hóa - Cho vay tiêu dùng: loại cho vay để trang trải cho chi phí thông thường, họ đáp ứng nhu cầu đời sống TD b Căn theo thời hạn TD Đ ại - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động - Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào dự án đầu tư - Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư c Căn theo xuất xứ TD - Cho vay trực tiếp: loại TD mà NH cấp vốn trực tiếp cho người vay, đồng thời người vay người trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương - Cho vay gián tiếp: thông qua lọai giấy tờ có khế ước chứng từ nợ, NH tái cấp TD cho người phát hành cách mua lại giấy tờ từ người sở hữu chúng d Căn theo mức độ tín nhiệm KH - Cho vay bảo đảm: loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân KH vay vốn để định cho vay uế - Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm tiền vay châp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác H e Căn theo phạm vi - Cho vay nước: quan hệ cho vay diễn phạm vi quốc gia tế - Cho vay quốc tế: quan hệ cho vay diễn phạm vi quốc tế nước cho nước vay, hay nước vay nợ từ tổ chức kinh tế, tài phi phủ in 1.1.3 Các hình thức TDNH h hay tổ chức, cá nhân nước vay vốn thị trường quốc tế cK Trong kinh tế thị trường nay, NHTM cung cấp cho DN hình thức TD sau: lần họ - TD ngắn hạn: gồm chiết khấu thương phiếu, cho vay thấu chi, cho vay - TD trung dài hạn: gồm cho vay theo dự án, cho vay hợp vốn Đ ại - Các hình thức tài trợ TD chuyên biệt: gồm cho thuê tài chính, bảo lãnh NH 1.1.4 Nguyên tắc cấp TD a Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Do đó, trước cho vay NH cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn KH đồng thời phải kiểm tra xem KH có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay không việc sử dụng vốn vay mục đích hay ảnh hưởng lớn đến khả thu hồi nợ vay sau Về phía KH, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay đồng thời giúp DN đảm bảo khả hoàn trả nợ cho NH SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương b Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng TD Đây nguyên tắc bản, quan trọng, thiếu hoạt động cho vay Do đa số nguồn vốn mà NH sử dụng vay hoạt động huy động vốn từ KH gửi tiền, sau cho vay thời hạn định KH vay tiền phải hoàn trả lại cho NH để NH hoàn trả lại cho KH gửi tiền Vì vậy, ký hợp đồng TD NH phải có sở để đảm bảo KH có khả trả nợ gốc lãi tiền vay cách đầy đủ uế c Vốn vay phải có đảm bảo H Trong kinh tế thị trường, khó xác định dự báo xác kiện xảy tương lai, việc xác định cách tương đối xác tế người sử dụng vốn vay có khả trả nợ hay không điều khó Do đó, để đảm bảo nguyên tắc hoàn trả khoản TD phải có đảm bảo Có hai hình thức đảm bảo: in sản hình thành từ vốn vay h - Đảm bảo tài sản: cầm cố, chấp, bảo lãnh tài sản bên thứ ba, tài cK - Đảm bảo không tài sản hình thức tín chấp theo thị, nghị định Chính phủ… 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY SMES TẠI NHTM họ 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò SMES 1.2.1.1 Khái niệm SMES Đ ại Theo Luật DN “DN tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh” Sự đời phát triển mạnh mẽ SMES có vai trò quan trọng phát triển kinh tế-xã hội đất nước.Vì việc đưa khái niệm chuẩn xác SMES có ý nghĩa quan trọng việc nghiên cứu, hỗ trợ, mở rộng phát triển SMES Theo Nghị định Chính phủ số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng 06 năm 2009 trợ giúp phát triển SMES SMES sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối Kế toán DN) số Lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên), cụ thể sau: Quy mô Khu vực DN siêu nhỏ DN nhỏ Số lao động Tổng nguồn vốn Tổng nguồn vốn Số lao động I Nông, lâm nghiệp thủy sản 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống từ 10 từ 20 tỷ từ 200 người đến đồng đến người đến 200 người 100 tỷ đồng 300 người II Công nghiệp xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống từ 10 từ 20 tỷ từ 200 người đến đồng đến người đến 200 người 100 tỷ đồng 300 người III Thương mại dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống từ 10 từ 10 tỷ từ 50 người đến đồng đến 50 người đến 50 người tỷ đồng 100 người in h tế H uế Số lao động DN vừa cK Việc phân biệt SMES với loại hình DN khác dựa vào hai tiêu chí: + Tiêu chí định tính: dựa vào đặc trưng SMES trình độ chuyên môn hoá lĩnh vực hoạt động, số đầu mối quản lý…Tiêu thức định tính có ưu phản họ ánh chất SMES thực tế khó xác định nên sử dụng làm sở để tham khảo, kiểm chứng mà dùng làm sở để phân loại Đ ại + Tiêu chí định lượng: tiêu thức chủ yếu mà nước sử dụng để phân loại SMES Tiêu thức thể số lượng lao động, vốn, doanh thu, lợi nhuận DN Tiêu chí phụ thuộc vào nhiều yếu tố trình độ tốc độ phát triển kinh tế, tính chất ngành nghề, vùng lãnh thổ, tính chất lịch sử, mục đích phân loại Theo tiêu chí WB: Doanh nghiệp Số lao động Doanh nghiệp siêu nhỏ < 10 Doanh nghiệp nhỏ 10- [...]... Nông nghiệp Phát triển Quảng H Trị và quyết định có hiệu lực từ ngày 01/07/1989 Đến năm 1996, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Quảng Trị được đổi tên thành NHNo&PTNT Quảng Trị và giữ tế nguyên tên đó đến ngày nay Hiện nay, NHNo&PTNT Quảng Trị có trụ sở đóng tại số 01 Lê Quý Đôn-TX Đông Hà -tỉnh Quảng Trị Hệ thống NHNo&PTNT trong toàn tỉnh h có 7 chi nhánh huyện (Chi nhánh cấp II loại 4), 15 chi nhánh cấp... vay vốn và dẫn đến rủi ro KH không trả nợ đúng hạn SVTH: Nguyễn Trần Hạnh Nhân 20 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.S: Lê Nữ Minh Phương CHƯƠNG II THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG SMES TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH QUẢNG TRỊ 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH QUẢNG TRỊ 2.1.1 Lịch sử hình thành NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị là một DN Nhà nước, thuộc NHNo&PTNT Việt uế Nam, tiền thân của nó là NH Bình Trị Thiên... vay của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị đối với SMEs 2.3.1.3 Phân tích tình hình cho vay SMES theo ngành kinh tế Trong cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế, chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng trị đã chú trọng mở rộng đầu tư phát triển ngành xây dựng, nông lâm nghiệp và thương mại dịch vụ Mức tăng trưởng vượt mức của ngành công nghiệp năm 2009 là 893,66% cho thấy tỉnh Quảng trị đang dần dần bước vào ngưỡng... vụ sử dụng và phát hành thẻ TD - Cho vay theo hạn mức thấu chi Mặc dù có rất nhiều phương thức cho vay nhưng với đặc điểm của DN ở tỉnh Quảng Trị nên hiện nay chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị mới chỉ áp dụng hai phương thức cho vay đó là: cho vay theo hạn mức TD và cho vay từng lần 2.2.2 Quy trình cho vay Bước 1: Cán bộ TD được phân công giao dịch với KH có trách nhiệm hướng uế dẫn KH lập và gửi... động cơ bản của chi nhánh NHNo& PTNT tỉnh Quảng Trị in Căn cứ quy chế về tổ chức và hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT (ban cK hành theo quyết định số 454/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2004 của HĐQT-NHNo&PTNT Việt Nam) Hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị gồm những nội dung cơ bản sau: họ a Nghiệp vụ huy động vốn - Khai thác và nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức TD khác... trách và tham gia bàn bạc với Giám đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ của chi nhánh theo chế độ một thủ trưởng và theo nguyên tắc h tập trung dân chủ in - Phòng kế toán và ngân quỹ: trực tiếp giao dịch với KH, tiến hành hạch toán kế cK toán, xây dựng kế hoạch tài chính và quyết toán thu chi Đồng thời quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị - Phòng dịch vụ và. .. cạnh đó in tổng chi phí hoạt động cũng không ngừng tăng do trả lãi TG, trả lãi tiền vay và một khoản lớn cho hoạt động Marketing thu hút KH do đồng tiền mất giá nên nó ảnh cK hưởng đến lợi nhuận trước thuế của NH ngày càng giảm Năm 2008 là 51.733trđ giảm 13,65%; năm 2009 là 41.293trđ giảm 20,24% so với năm 2008 họ 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY SMES TẠI CHI NHÁNH NHNo& PTNT TỈNH QUẢNG TRỊ 2.2.1 Phương... KH nhưng vẫn đảm bảo tuân thủ đúng nguyên tắc TD và quy chế cho vay Vậy chất lượng cho vay là sự đáp ứng nhu cầu vốn vay của KH phù hợp với sự phát triển của xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của NH 1.3.2 Các tiêu chí phản ánh phát triển cho vay SMES 1.3.2.1 Các tiêu chí phản ánh sự tăng trưởng về số lượng cho vay SMES a Tăng dư nợ cho vay SMES Dư nợ năm (n) = DSCV năm (n) + dư nợ năm (n-1)-DSTN... NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị) Đ ại Dựa vào bảng ta thấy dư nợ ngắn hạn chi m tỷ trọng ngày càng cao Còn dư nợ trung hạn có xu hướng giảm dần qua các năm Qua bảng trên cho thấy dư nợ ngắn hạn là 49,43% đã tăng lên 60,18% năm 2009 Điều này phù hợp với nỗ lực phấn đấu tăng dư nợ của NH và cũng phù hợp với tình hình phát triển kinh tế của tỉnh Để chuẩn bị tư thế sẵn sàng bước vào hội nhập, ban lãnh đạo tỉnh Quảng Trị. .. DSCV SMEs/ tổng DSCV Năm 2008 H Chỉ tiêu (Báo cáo tổng kết cho vay SMEs 2007- 2009 của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Trị) Với DSCV của SMEs như vậy đã đóng góp đáng kể vào DSCV của DN Năm họ 2007 DSCV chi m 72,77% DSCV DN Năm 2008, 2009 tỷ trọng đóng góp càng cao và lần lượt là 80,67% và 83,74% Tuy nhiên so với tổng DSCV thì tỷ trọng DSCV SMEs còn hạn chế Năm 2007 đóng góp 32,74% năm 2008 tăng lên 44,39% và năm