GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Từ lâu, NH ngành phủ nước đặc biệt quan tâm nhận giám sát chặt chẽ kinh tế Hệ thống NH lớn mạnh xem nhân tố quan trọng kích thích kinh tế quốc gia phát triển ổn định Hoạt động NH có liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực nhiều đối tượng khác hoạt động chứa nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động NH rủi ro mang tính hệ uế thống gây ảnh hưởng lớn cho kinh tế rủi ro loại hình H doanh nghiệp Chính việc giám sát phòng ngừa rủi ro hệ thống NH việc làm tất yếu cần thiết Đặc biệt năm gần đây, nhiều kiện kinh tế tế tài liên tiếp diễn ra, khiến lo ngại tình hình tài NH - ngành đánh giá chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn nhạy cảm - ngày tăng cao Vấn đề h giám sát phòng ngừa rủi ro hệ thống NH quam tâm Một mô hình in làm sở cho việc nhận biết hoạt động hệ thống NH rủi ro tiềm cK ẩn không việc làm cần thiết NH mà cịn có ý nghĩa quan trọng hoạt động quản lý Nhà nước Hệ thống NH Việt Nam non trẻ, lại giai đoạn phát họ triển nhanh khó kiểm sốt Trong kinh tế cịn chưa vượt qua khó khăn, tình hình nước giới bất ổn, trình hội nhập có nhiều Đ ại hội lại tiềm ẩn nhiều nguy cơ… Trước tình hình đó, khơng có phân tích nhìn nhận hoạt động rủi ro NH khó để quan Nhà nước quản lý hệ thống NH thân NH có chiến lược phát triển hợp lý Bên cạnh đó, để cạnh tranh tham gia vào thị trường tài giới việc cần thiết có hệ thống đánh giá hoạt động NH phù hợp với tình hình Việt Nam giới công nhận VIB thành lập năm 1996 Đến nay, sau 15 năm hoạt động, VIB trở thành NH thương mại cổ phần (TMCP) hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt 100 nghìn tỷ đồng, vốn điều lệ 4.250 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu (CSH) đạt 8.200 tỷ đồng Là NH tiên phong việc cải tổ hoạt động SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp kinh doanh, VIB định hướng lấy khách hàng (KH) làm trọng tâm, lấy chất lượng dịch vụ giải pháp sáng tạo làm phương châm kinh doanh với tâm “trở thành NH sáng tạo hướng đến KH Việt Nam” Do đó, VIB tăng cường hiệu sử dụng vốn, Năng lực quản lý điều hành, tiếp tục trọng phát triển mạng lưới NH bán lẻ sản phẩm mới… Trước yêu cầu thay đổi để hoàn thiện hoạt động kinh doanh NH, phát triển bền vững bối cảnh kinh tế cịn khó khăn gặp nhiều thách thức, hết, VIB quan tâm tới việc phân tích uế hoạt động kinh doanh rủi ro NH NH loại hình doanh nghiệp, nhiên phân tích tài H đánh giá hoạt động NH có nhiều điểm khác so với DN Mơ hình CAMELS nhiều nước giới công nhận bắt đầu phổ biến Việt Nam thời gian gần tế Đây hệ thống xếp hạng, giám sát tình hình NH Mỹ coi chuẩn mực hầu hết tổ chức toàn giới đánh giá hiệu quả, rủi ro h NH nói riêng tổ chức tín dụng (TCTD) nói chung Mơ hình chủ yếu in dựa yếu tố tài chính, thơng qua thang điểm để đưa kết xếp hạng NH, cK từ cho nhà quản lý biết “tình hình sức khỏe NH” CAMELS tiếng nói chung, cơng cụ giúp quan Nhà nước NH sử dụng thống NH họ phân tích hoạt động đến mục tiêu chung phịng ngừa rủi ro cho tồn hệ Từ lý lựa chọn đề tài: “Ứng dụng mô hình CAMELS vào Đ ại phân tích hoạt động rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam VIB” Mục tiêu nghiên cứu Đề tài khái quát sở khoa học phân tích hoạt động rủi ro NH; tổng hợp hệ thống văn pháp lý, quy định phân tích hoạt động rủi ro NH Việt Nam Trong sâu tìm hiểu mơ hình CAMELS thước đo để đánh giá độ an toàn hoạt động NH Từ ứng dụng mơ hình CAMELS vào phân tích hoạt động rủi ro VIB năm 2012, dự báo hoạt động kinh doanh đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm cải thiện tình hình kinh doanh cho NH thời gian tới SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp Đề tài giải thích tầm quan trọng mơ hình CAMELS việc giám sát NH thơng qua phân tích hoạt động rủi ro số điểm ý sử dụng sử dụng mơ hình Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh VIB qua quý năm 2012 thể thơng qua mơ hình CAMELS uế Phạm vi nghiên cứu: Thời gian thực đề tài ngày 02/02/2013 đến ngày 13/05/2013 H Phạm vi nghiên cứu đề tài giới hạn phân tích hoạt động VIB quý năm 2012 tế Phương pháp nghiên cứu Để tiến hành phân tích hoạt động kinh doanh khơng dùng riêng lẻ h phương pháp phân tích mà sử dụng kết hợp phương pháp phân tích để có nhìn in tồn diện đối tượng phân tích Sau phương pháp mà đề tài sử dụng: cK - Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Thơng qua việc nghiên cứu tài liệu, tìm kiếm thơng tin, phương pháp giúp có kiến thức sở, tảng vấn đề nghiên cứu có để tiến hành phân tích đưa nhận định Cụ thể, họ tiến hành tìm hiểu vấn đề sau: Tìm hiểu hệ thống sở lý luận mơ hình CAMELS văn pháp lý, Đ ại quy định Việt Nam đánh giá hoạt động NH Tìm hiểu mơi trường kinh tế vĩ mơ, tình hình hệ thống NH nay, mơi trường kinh doanh VIB từ internet, báo chí, truyền hình, đề tài nghiên cứu… Tham khảo ý kiến chun gia, nhà phân tích mơ hình CAMELS, hệ thống NH, VIB - Phương pháp thu thập số liệu: Số liệu phục vụ cho đề tài nghiên cứu số liệu thứ cấp thu thập từ báo cáo tài kiểm toán (bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính), báo cáo thường niên NH năm 2012 SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp Ngồi cịn có số liệu, thơng tin lấy từ website thức VIB, văn pháp luật có liên quan đánh giá hoạt động NH… - Phương pháp xử lý số liệu + Phương pháp tỷ số: Đây phương pháp truyền thống, sử dụng phổ biến hoạt động phân tích Dựa số liệu thu thập tiến hành tính tốn tiêu tài mơ hình CAMELS Sau nhận xét, đánh giá hoạt động, sở so sánh quý tỷ lệ tham chiếu uế + Phương pháp thống kê: Từ số liệu thu thập, tính tốn để phân vào nhóm tiêu mơ hình CAMELS H - Phương pháp đánh giá số liệu + Phương pháp so sánh: Đây phương pháp chủ yếu dùng phân tích hoạt tế động kinh doanh để xác định xu hướng, mức độ biến động tiêu mơ hình Để áp dụng phương pháp cần phải đảm bảo điều kiện so h sánh tiêu (phải thống nội dung, phương pháp, thời gian in đơn vị tính tốn tiêu so sánh) theo mục đích phân tích mà xác địch gốc cK so sánh Các tiêu so sánh quý để thấy rõ xu hướng thay đổi, thấy cải thiện hay xấu để có biện pháp khắc phục kỳ tới; tham chiếu họ với mức chất lượng mơ hình CAMELS, quy định NHNN Mơ hình CAMELS bao gồm hệ thống tiêu, thơng qua việc phân tích Đ ại xếp loại tiêu để biết hoạt động rủi ro NH Mơ hình cơng cụ hỗ trợ cho quan quản lý giám sát hoạt động NH từ xa Theo R Alton Gilbert, giám sát từ xa hỗ trợ cho quan giám sát hoạt động NH Giám sát từ xa sử dụng liệu tài hàng quý kết kỳ giám sát trước[20, tr.47] Ngoài ra, gặp khó khăn vấn đề tìm kiếm số liệu, đề tài tiến hành tính tốn phân tích tiêu theo quý năm 2012 Khi so sánh với NH tương đương, đề tài sử dụng kết tính tốn năm 2012 + Phương pháp tính toán số ngành: Do hạn chế việc thu thập số liệu kiến thức, nên việc tính tốn số ngành cơng việc khó khăn Chính vậy, đề tài tiến hành so sánh VIB với NH tương đương Các NH lựa chọn dựa SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp theo quy mơ tổng tài sản vốn CSH tương đương với VIB có địa bàn thời gian hoạt động tương tự Ngồi ra, phương pháp kế tốn NH tương tự Gồm có: VIB, NH TMCP Đơng Á (DAB), NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPB) Bảng 1.1 Giới thiệu chung VIB, VPB, DAB – năm 2012 Tổng tài sản Vốn điều lệ (tỷ đồng) (tỷ đồng) Thời gian CB CNV Sl chi nhánh/PGD (người) 65.023 4.250 1996 4.300 160 DAB 69.278 5.000 1990 4.368 240 VPB 102.576 5.770 1993 4.000 200 H uế VIB (Nguồn: báo cáo thường niên NH 2012) tế + Phương pháp tổng hợp: Tổng hợp tiêu nhóm để có h nhận định chung khía cạnh; Tổng hợp nhóm tiêu mơ hình CAMELS in nhằm đánh giá, chấm điểm xếp loại NH + Phương pháp phân tích SWOT: Từ kết phân tích, đánh giá điểm cK mạnh, điểm yếu, hội thách thức VIB Kết cấu đề tài họ Đề tài có bố cục sau: Chương Tổng quan vấn đề nghiên cứu Chương Ứng dụng mơ hình CAMELS vào phân tích hoạt động rủi ro Đ ại NH TMCP Quốc Tế Việt Nam Chương Dự báo giải pháp hoàn thiện hoạt động kinh doanh NH TMCP Quốc Tế Việt Nam SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU NHTM loại hình doanh nghiệp đặc thù kinh doanh tiền tệ, khu vực có hoạt động nhạy cảm, có ảnh hưởng lớn tới kinh tế Phân tích hoạt động rủi ro NHTM có đặc điểm riêng thường đánh giá dựa uế mơ hình cụ thể Trên giới có nhiều mơ hình để đánh giá hoạt động rủi ro NH Mỗi mơ hình có mạnh tùy thân NH, tình hình quốc gia mà áp H dụng mơ hình hay có kết hợp mơ hình Hiện nay, hệ thống giám sát Việt Nam thực phương pháp giám sát theo mơ hình CAMELS – mơ tế hình có nguồn gốc từ Hoa Kỳ sử dụng rộng rãi giới Mơ hình chủ yếu dựa yếu tố tài chính, thơng qua thang điểm để đưa kết xếp hạng h NH, từ cho nhà quản lý biết “tình hình sức khỏe NH” Các yếu tố đánh giá in bao gồm: Mức độ an toàn Vốn (Capital Adequacy), Chất lượng tài sản có (Asset cK Quality), Năng lực quản lý (Management), Thu nhập (Earnings), Thanh khoản (Liquidity) Độ nhạy cảm rủi ro thị trường (Sensitivity to Market risk) 1.1 Một số khái niệm phân tích hoạt động rủi ro NHTM họ 1.1.1 Khái niệm Hoạt động NHTM Đ ại Ở Mỹ, NHTM công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Theo Đạo luật NH Pháp (1941): “NHTM xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” [24] Theo luật Các TCTD 2010 Việt Nam, NHTM loại hình NH thực tất hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác theo quy định Pháp luật NHTM thực hoạt động theo quy định Chương III Luật TCTD, Luật sửa đổi bổ sung số Điều Luật TCTD, quy định hành SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp có liên quan Chính phủ NH Nhà nước, bao gồm việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau: Nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn qua tài khoản số hoạt động khác Rủi ro NHTM Hoạt động NH hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro Rủi ro xem yếu tố tách rời với trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt NHTM Các nhà quản lý NH quan tâm uế tới việc nâng cao giá trị cổ phiếu đẩy mạnh khả sinh lời khơng lơ việc kiểm sốt rủi ro mà họ phải chịu trách nhiệm Khi hoạt động kinh H tế biến động nay, đặc biệt vấn đề xuất gần liên quan tới nợ xấu, bất động sản, hàng tồn kho, sản xuất khó khăn hàng loạt kiện ngành tế tài – NH… khiến NH tập trung vào công tác đo lường phịng ngừa rủi ro Có nhiều cách hiểu rủi ro khác nhau, loại rủi ro có mối liên hệ chặt h chẽ với hoạt động kinh doanh NHTM .[3] in Theo Lê Văn Tư (2005), rủi ro kinh doanh NH chia cK thành hai loại: rủi ro môi trường rủi ro đặc thù Rủi ro môi trường (rủi ro thị trường) ln ln tồn ngồi tổ chức, rủi ro môi trường gồm rủi ro môi trường vĩ mô rủi ro môi trường cạnh tranh Các rủi ro môi trường vĩ mô mà NH họ thường gặp rủi ro tự nhiên; rủi ro luật pháp; rủi ro kinh tế; rủi ro điều chỉnh Những rủi ro khó kiểm sốt nên chúng gọi rủi ro không Đ ại kiểm sốt Trong thực tế người ta kiểm soát chúng mức độ hạn chế sở dự báo… Một NH hoạt động kinh doanh thường chịu tác động KH đối thủ từ nhiều phía, từ ln nhận nhiều tác động rủi ro, gọi rủi ro môi trường cạnh tranh Rủi ro đặc thù rủi ro chất ngành hay lĩnh vực kinh doanh tạo Trong hoạt động NH, rủi ro đặc thù thường bao gồm yếu tố: Rủi ro quản lý; rủi ro cung cấp dịch vụ tài chính; rủi ro thích ứng vốn; rủi ro tài sản chấp.[2] Một cách tiếp cận khác NH quan tâm tới loại rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro thu nhập, rủi ro phá sản Các loại rủi ro có mối liên hệ chặt chẽ với hoạt động kinh doanh NHTM SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp Ở nước ta vấn đề rủi ro kinh doanh NH vấn đề quản lý rủi ro mẻ Với non yếu nghiệp vụ NH, đồng thời hoạt động môi trường đầy rủi ro, vấn đề quản lý rủi ro NH vấn đề cấp bách hệ thống NH nước Bộ máy NH động, rủi ro dễ phát sinh khiến khơng thể chức vốn có mình, thiệt hại cho kinh tế xảy Theo ơng Nguyễn Văn Bình, nhiều TCTD lấy lợi nhuận làm mục tiêu mà chưa ý đến quản trị rủi ro Trong đó, Thanh tra NHNN chưa thực hiệu việc cảnh báo sớm Phân tích hoạt động rủi ro NHTM uế rủi ro xảy cho TCTD.[3] H Phân tích hiểu theo nghĩa chung chia nhỏ vật, tượng mối quan hệ hữu phận cấu thành vật tượng tế Phân tích kinh tế việc phân chia tượng, trình kết kinh doanh thành nhiều phận cấu thành Trên sở đó, biện pháp liên hệ, so h sánh, đối chiếu tổng hợp lại nhằm rút tính quy luật tượng nghiên cứu in Phân tích hoạt động kinh doanh q trình nghiên cứu để phân tích tồn q cK trình kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nhằm làm rõ chất lượng hoạt động kinh doanh nguồn tiềm cần khai thác, sở đề phương án giải pháp nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp họ Phân tích hoạt động kinh doanh việc làm tất yếu NHTM Trên phạm vi vĩ mơ, phân tích hoạt động NHTM giúp cho quan lãnh đạo tiền tệ Đ ại thực tốt sách tiền tệ quốc gia, tạo điều kiện ổn định tăng trưởng kinh tế Để tiến hành phân tích hoạt động rủi ro NHTM, sử dụng phương pháp công cụ, mơ hình cho phép xử lý thơng tin (thơng tin nội thơng tin bên ngồi NHTM; thơng tin số lượng thông tin giá trị) nhằm đánh giá tình hình tài NHTM, đánh giá rủi ro, mức độ chất lượng hiệu hoạt động NHTM u cầu phân tích hoạt động rủi ro NHTM đánh giá điểm mạnh điểm yếu tình hình tài chính, qua đánh giá tổng quát hoạt động dự báo bất ổn hoạt động kinh doanh NHTM SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp 1.1.2 Vai trị phân tích hoạt động rủi ro NHTM Kết phân tích cho ta hình dung đầy đủ xác quy mơ hoạt động, chất lượng kinh doanh NH, đánh giá tốc độ phát triển tính bền vững ổn định hoạt động NH thời gian qua Dựa sở phân tích hoạt động kinh doanh để tiến hành hoạch định chiến lược NHTM tương lai Hoạch định giúp đề mục tiêu, chương trình hoạt động NHTM ngắn hạn dài hạn cách có hệ thống, nhận uế định vấn đề tồn NH, chiến lược giúp NHTM tiến gần với mục tiêu đề .[2] H Kết phân tích hoạt động rủi ro NHTM phản ánh tình trạng kinh doanh NHTM, kết giúp cho NHTM đánh giá khả quản trị, tế trình độ chun mơn cán bộ, sở vật chất, công nghệ thiết bị hoạt động… NHTM Qua thấy vấn đề cần phát huy vấn đề cần khắc phục h thêm, đưa giải pháp nâng cao chất lượng kinh doanh có phù hợp với in tình hình thực tế cK Phân tích hoạt động rủi ro NHTM giúp cho nhà quản lý đánh giá tình hình tài hoạt động NH có định hướng , bước đắn Đây công cụ để cảnh báo sớm nhà quản trị NH thấy điểm mạnh, họ điểm yếu, hội, thách thức hoạt động NH Với quan giám sát, phân tích hoạt động rủi ro NHTM công cụ để Đ ại nắm rõ thực trạng tài có biện pháp quản lý điều chỉnh Đây cách thức để quan giám sát thực giám sát từ xa hệ thống NHTM Thanh tra giám sát từ xa thực khối lượng cơng việc lớn mà cần số tra với chi phí cho lần tra tương đối thấp, thủ tục đơn giản mà đảm bảo hiệu cơng việc Kết phân tích cung cấp cho nhà quản lý kinh tế tài vĩ mơ vi mơ tín hiệu cần thiết để quản lý, điều hành đưa định phù hợp Trong thời gian gần đây, mà việc cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp, NHTM thực tốt có quy chế giám sát chặc chẽ, không SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp nhà quản lý, quan giám sát quan tâm đến hoạt động NHTM mà xã hội quan tâm Kết phân tích tác động đến vị uy tín NHTM thị trường 1.1.3 Thông tin Vấn đề thông tin, số liệu xem yếu tố đầu vào vơ quan trọng q trình phân tích tài phân tích hoạt động kinh doanh rủi ro Thơng tin sai lệch ảnh hưởng tới kết phân tích, đưa nhận định khơng xác uế Từ ảnh hưởng tới việc định người sử dụng kết phân tích Do nhiều nguyên nhân mà đề tài chưa tiếp cận tiếp cận với H nguồn thông tin chưa xác Với giả thiết nguồn thơng tin đề tài khơng có sai khác q lớn, kết chấp nhận có sai khác không đáng kể tế Nguồn thông tin, số liệu đề tài lấy từ: thường niên VIB, DAB, VPB h - Số liệu tổng hợp tính tốn từ báo cáo tài kiểm tốn, báo cáo in - Thơng tin thu thập từ internet: nguồn thơng tin tin cậy, có trích dẫn, có tổng cK hợp chọn lựa - Ý kiến chủ quan người làm: Do hạn chế mặt thời gian kiến thức, thông tin, nhận định, kết phân tích chưa thực khách quan xác họ 1.2 Một số mơ hình phân tích hoạt động rủi ro NHTM Để phân tích hoạt động rủi ro NHTM, áp dụng nhiều mơ hình khác Đ ại Mỗi mơ hình tập trung trọng vào phương diện để tiến hành phân tích Dựa vào tình hình hệ thống NH tiến trình phát triển hệ thống tài yêu cầu phân tích mà lựa chọn mơ hình phù hợp Sau số mơ hình phổ biến giới: Mơ hình CAMELS hệ thống xếp hạng, giám sát tình hình NH Mỹ coi chuẩn mực hầu hết tổ chức toàn giới đánh giá hiệu hoạt động, rủi ro NH nói riêng TCTD nói chung Mơ hình chủ yếu dựa yếu tố tài chính, thơng qua thang điểm để đưa kết xếp hạng NH, từ cho nhà quản lý biết “tình hình sức khỏe NH” Các yếu tố đánh giá bao gồm: Mức độ an toàn Vốn (Capital Adequacy), SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan 10 GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp tín dụng, ưu tiên bổ sung nguồn lực vào địa bàn có tỉ trọng đóng góp cao cho kinh tế, quản lý chặt chẽ hiệu chi phí đồng thu nhập, tiếp tục q trình hồn thiện máy quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế Tiếp tục chiến lược năm 2012: - Quản trị tốt rủi ro khoản hệ thống - Tập trung đẩy mạnh hoạt động kinh doanh có rủi ro thấp lợi nhuận phù hợp uế - Lựa chọn đối tác kinh doanh an toàn, hiệu - Tập trung phát triển, hoàn thiện sản phẩm dịch vụ phục vụ KHDN H KHCN - Giảm hoạt động tự doanh Năm 2013, với tình hình kinh tế cịn nhiều bất tế ổn, chưa có dấu hiệu phục hồi, nợ xấu vấn đề cấp bách với TCTD, VIB tiếp tục đặt công tác quản trị rủi ro lên hàng đầu, nhằm đảm bảo an toàn, phát triển h ổn định cho toàn hệ thống, mà phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh thị in trường cK Bên cạnh đó, VIB nên có chiến lược lâu dài vấn đề sau: Phát triển nguồn lực người với văn hóa hướng tới KH, hướng tới hiệu với độ trung thực cao Tiếp tục hoạt động đầu tư phát triển NH chiều sâu, họ nâng cao tiềm lực VIB đầu tư phát triển công nghệ, tăng cường công tác quản trị rủi ro, đào tạo nhân sự,… hướng VIB hoạt động theo chuẩn bị mực quốc tế Đ ại Thương hiệu VIB giúp nâng cao khả thành công nỗ lực kinh doanh VIB, ngược lại, chất lượng dịch vụ & hệ thống tạo nỗ lực lại nâng thương hiệu VIB lên tầm cao Phát triển thương hiệu hướng lâu dài Tăng cường công tác quản trị rủi ro việc đảm bảo an toàn hiệu hoạt động cho NH, tiếp tục triển khai dự án tư vấn giám sát đội ngũ chuyên gia tín dụng giàu kinh nghiệm từ CBA, cộng với nỗ lực làm việc toàn cán nhân viên quản trị tín dụng giúp nâng cao Năng lực quản lý rủi ro tăng trưởng tín dụng có chất lượng cao VIB SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan 59 GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động kinh doanh NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện nhóm tiêu C- Mức độ an tồn vốn Mặc dù mức độ an tồn vốn VIB cao, có hỗ trợ vốn cổ đông chiến lược, số vốn tốt so với yêu cầu NH tương đương Tuy nhiên số tuyệt đối VIB chưa phải NH lớn vốn Do đó, VIB cần tiếp tục nâng cao khả vốn theo hướng an tồn hiệu 3.2.2 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu A- Chất lượng tài sản có uế Tiếp tục phát huy thành mà năm 2012 VIB đạt được: Tập trung đẩy mạnh hoạt động kinh doanh có rủi ro thấp lợi nhuận phù hợp, lựa chọn đối H tác kinh doanh an toàn, hiệu quả, kiểm soát tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu Ngoài ra, VIB cần tập trung phát triển, hoàn thiện sản phẩm dịch vụ tế phục vụ khối KH cá nhân KH doanh nghiệp Giữ vững phát triển thị phần khối Nguồn vốn Ngoại hối h Giảm hoạt động tự doanh, hoạt động mang lại rủi ro cao Cơ cấu tài sản in an toàn khiến khả sinh lời VIB chưa cao VIB nên đầu tư mạnh vào cK lĩnh vực có tính sinh lời cao vốn có 3.2.3 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu M- Năng lực quản lý VIB nên tiếp tục cải tiến hoàn thiện quy trình sách đào tạo họ NH Các chương trình đào tạo trực tuyến, phát triển kỹ mềm cần thiết giúp nâng cao hiệu công việc Ngồi VIB nên có chương trình phát triển nhân Đ ại lực trẻ tiềm từ trường Đại học toàn quốc Đây đội ngũ mới, động, góp phần vào phát triển VIB sau Tiếp tục nhận hỗ trợ từ đối tác chiến lược phát triển công nghệ, đào tạo nhân lực, kinh nghiệm quản lý, quản lý rủi ro… Từ tự dựng tiềm lực cho VIB VIB nên có nhiều chương trình hành động cụ thể đưa thương hiệu đến gần với người dân chương trình giới thiệu NH, chương trình khuyến mãi, chương trình tổ chức cơng cộng cộng đồng … Phát triển gói sản phẩm cho Khối VIB Kết hợp với chương trình phát triển thương hiệu VIB để phổ biến rộng rãi làm cho người dân biết đến NH SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan 60 GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp 3.2.4 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu E – Thu nhập Trong yếu tố đánh giá mô hình CAMELS Thu nhập yếu tố xếp hạng thấp Dù chiến lược đắn VIB, nhiên điều xảy thường xuyên tác động không tốt tới cổ đông VIB Thu nhập từ lãi chiếm tỷ lệ lớn tổng thu nhập NH Theo phương châm lấy khách hàng làm trọng tâm cho hoạt động Duy trì chăm sóc khách hàng cũ, tìm kiếm khách hàng Ln làm hài lịng khách hàng, phục vụ uế khách hàng với giấy tờ thủ tục quy trình vay Tiếp tục phát huy danh mục đem lại lợi nhuận cao cho NH NH có lợi thế: khối Khách hàng doanh nghiệp, H Khối Nguồn vốn Ngoại hối Tăng cường phát triển Khối Khách hàng cá nhân với hỗ trợ biện pháp Quản lý (về chương trình, sản phẩm, thương hiệu…) tế Chính sách chăm sóc khách hàng: chương trình chăm sóc tri ân khách hàng… sách ưu đãi khách hàng thường xuyên VIB Thông qua sỡ h liệu khách hàng mà có quan tâm chăm sóc tốt Thái độ ứng xử, phục vụ in khách hàng Phát triển thương hiệu, đưa VIB đến với KH Tiếp tục chương trình hàng nội cK khảo sát nghiên cứu lấy ý kiến trực tiếp đánh giá hài lịng khách 3.2.5 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu L- Khả khoản họ Khả khoản VIB mức tốt, tỷ số vượt mức so với yêu cầu quy định Nhà nước Tuy nhiên điều ảnh hưởng tới khả sinh lời Đ ại VIB VIB nên trì tài sản có tính khoản cao mức vừa đủ 3.2.6 Giải pháp hoàn thiện nhóm tiêu S- Độ nhạy cảm rủi ro thị trường Để đối phó tốt với rủi ro thị trường, VIB cần tạo cho tiềm lực vững mạnh, điều hợp thành yếu tố (Mức độ an toàn vốn, Chất lượng tài sản có, Năng lực quản lý, Thu nhập Thanh khoản) Xây dựng, hoàn thiện kế hoạch triển khai giải pháp công nghệ quản trị rủi ro thị trường chuyển giao từ cổ đông chiến lược CBA Đồng thời, ban hành sách, văn bản, quy trình, quy định hướng tới chuẩn mực Basel Tiếp tục phát huy hệ thống Kiểm soát nội theo mơ hình ba tầng bảo vệ VIB thực thành công năm 2012 SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan 61 GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp 3.2.7 Các giải pháp khác Phát triển kênh phân phối mới: VIB - với hỗ trợ công nghệ - đầu tư vào hệ thống ngân hàng điện tử Tiếp tục phát triển công nghệ kênh phân phối có chương trình giới thiệu để tạo thương hiệu riêng VIB Tăng cường hoạt động kiểm sốt, thành lập phận chuyên trách tổng hợp, phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh VIB theo mơ hình CAMEL Chiến lược quảng bá thương hiệu VIB, công bố thông tin VIB để người dân, Đ ại họ cK in h tế H uế nhà đầu tư tiếp cận hiểu rõ VIB SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan 62 GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp PHẦN III: KẾT LUẬN Sau trình nghiên cứu, đề tài đạt mục tiêu ban đầu đề Đề tài khái quát sở khoa học phân tích hoạt động rủi ro NH Đề tài giới thiệu số mơ hình áp dụng để phân tích hoạt động NH, tìm hiểu kỹ mơ uế hình CAMELS Cụ thể, tìm hiểu lịch sử hình thành, cách thức xếp hạng, thành phần cấu thành hệ thống tiêu dùng để áp dụng phân tích H Từ ứng dụng mơ hình CAMELS vào phân tích hoạt động rủi ro VIB năm 2012 Qua việc sâu phân tích hoạt động NH phương diện Mức tế độ an tồn Vốn (Capital Adequacy), Chất lượng tài sản có (Asset Quality), Quản lý (Management), Thu nhập (Earnings), khoản (Liquidity) Độ nhạy cảm h rủi ro thị trường (Sensitivity to Market risk) để thấy toàn cảnh hoạt động tìm in điểm mạnh, điểm yếu VIB Đề tài tiến hành thu nhập thông tin số liệu phục cK vụ cho việc phân tích Hoạt động VIB thể qua tiêu theo quý năm 2012 Để thấy rõ vị trí VIB, đề tài cịn so sánh với NH TMCP tương đương VPB, DAB Việc phân tích, đánh giá tình hình hoạt động họ thực bối cảnh kinh tế vĩ mô thực tế ngành NH năm 2012 Do đó, việc đánh giá trở nên có sở khách quan Đ ại Trên sở kết nghiên cứu, đề tài tiến hành phân tích SWOT VIB, từ dự báo tình hình hoạt động kinh doanh đưa số giải pháp nhằm cải thiện tình hình kinh doanh cho NH thời gian tới Bên cạnh đó, đề tài cịn có số vấn đề chưa giải như: Đề tài tổng hợp sơ lược hệ thống văn pháp lý, quy định phân tích hoạt động rủi ro NH Việt Nam nay, chưa sâu đánh giá hoạt động VIB Việc áp dụng mơ hình CAMELS phổ biến giới, nhiên áp dụng vào hệ thống NH Việt Nam cần phải ý Thứ nhất, đề tài đưa vào số tiêu cần thiết, chưa tập hợp tiêu mơ hình phù hợp với tình hình hệ thống NH Việt Nam Thứ hai, hạn chế nguồn thông tin mức SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan 63 GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp độ xác, đầy đủ thơng tin nên ảnh hưởng đến việc đưa nhận xét Thứ ba, tùy vào đặc điểm thời kỳ hệ thống NH mà yếu tố mơ hình CAMELS có quan trọng khác Tuy nhiên tính xếp hạng tổng hợp, lấy trung bình yếu tố Điều phần làm cho việc đưa đánh giá tổng hợp chưa xác Thứ tư, tiến hành đánh giá hoạt động rủi ro NH mơ hình có điểm mạnh riêng, trọng đến phương diện định Đề tài sử dụng mơ hình để đánh giá hoạt động kinh doanh VIB uế Vì vậy, để giúp cho nghiên cứu hồn thiện hơn, tơi có số hướng phát triển đề tài sau: H Tiếp tục hoàn thiện hệ thống tiêu mơ hình CAMELS Áp dụng phương pháp thống kê vào đánh giá hoạt động mơ hình CAMELS tế để tìm hệ số thích hợp yếu tố đánh giá xếp hạng cuối Áp dụng nhiều mơ hình vào đánh giá hoạt động NH Hiện nay, mơ hình h CAMELS thiên yếu tố tài chính, tập trung vào phân tích, tra để đưa dự in báo rõ ràng cho NH biện pháp phòng ngừa, nhiên bộc lộ số hạn chế cK định, mơ hình FIRST lại thiên yếu tố phi tài mang tính khích lệ nỗ lực NH để cải thiện công tác quản trị điều hành, chưa đáp ứng Đ ại rủi ro NH họ yêu cầu cảnh báo nêu Nên áp dụng kết hợp hai mơ hình vào đánh giá hoạt động SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan 64 GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu nước: [1] Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [2] Giám sát hệ thống theo chuẩn CAMEL, xem ngày 17/02/2013, http://vnexim.com.vn/forum/bai-viet/8639-Giam-sat-he-thong-theo-chuanCAMELS?s=399bb463910667737a2acd7e265cd3fa#ixzz2R16Aek3y [3] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng thương mại, nhà xuất uế tài [4] Nguyễn Lê Thành (2012), Một số vấn đề ứng dụng mơ hình CAMELS H đánh giá rủi ro hoạt động Tổ chức tín dụng, xem ngày 17/02/2012 tế http://nganhangonline.com/mot-so-van-de-khi-ung-dung-mo-hinh-camels-43581.html [5] Phan Thị Diễm Thúy (2012) “Đánh giá hoạt động kinh doanh NH TMCP Xuất h Nhập Khẩu Việt Nam sử dụng hệ thống tiêu CAMEL”, khóa luận tốt nghiệp, Đại in học Kinh tế Huế [6] Vũ Đình Ánh (2013), Nhìn lại kinh tế Việt Nam 2012, xem ngày 20/03/2013, cK http://www.baohaiquan.vn/pages/nhin-lai-kinh-te-viet-nam-2012.aspx [7] kiện "nóng" kinh tế Việt năm 2012, xem ngày: 31/12/2012, 680006.htm họ http://dantri.com.vn/kinh-doanh/9-su-kien-nong-nhat-cua-nen-kinh-te-viet-nam-2012- [8] Báo cáo HĐQT VIB 2013 Đ ại [9] Phạm Văn Nhân (2010), “Vận dụng mơ hình CAMEL vào phân tích tình hình tài NH TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế”, khóa luận tốt nghiệp, Đại học Kinh tế Huế [10]Phan Bình Sơn (2011) khóa luận: “Vận dụng mơ hình CAMEL vào phân tích tài NH TMCP Á Châu” khóa luận tốt nghiệp, Đại học Kinh tế Huế [11] Sử Ngọc Minh (2011), “Ứng dụng mơ hình CAMEL đánh giá hoạt động NH TMCP Sài Gòn Thương Tín- Sacombank”, khóa luận tốt nghiệp, Đại học Kinh tế Huế [12] Nguyễn Quang Huy (2007) “Đánh giá hoạt động tổ chức tín dụng phương pháp phân tích nhân tố phương pháp thành phần theo tiêu tài mơ hình CAMELS” chun đề thực tập tốt nghiệp SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp [13] Đường Lệ Dung (2009), “Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ theo mơ hình CAMEL, khố luận tốt ngiệp, Đại học Cần Thơ [14] Quách Thùy Linh, (2012), Báo cáo đánh giá 19 Tổ chức tín dụng, VCBS [15] Báo cáo thường niên VIB 2011, 2012 [16] Báo cáo thường niên VPB 2012 [17] Báo cáo tài kiểm tốn DAB 2012 uế [18] Báo cáo tài quý II, III, IV năm 2012 VIB [19] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài H Tài liệu nước ngồi: [20, tr.47] R Alton Gilbert, Andrew P Meyer, and Mark D Vaughan (2002) “Could tế a CAMELS Downgrade Model Improve Off-Site Surveillance?” [21] Uyen Dang (2011), The CAMEL rating system in banking supervision, a case h Study, Arcada University of Applied Sciences in [22] UNIFORM FINANCIAL INSTITUTIONS RATING SYSTEM, xem ngày: cK 17/03/2013, http://www.fdic.gov/regulations/laws/rules/5000-900.html [23] Patrick Y.Trautmann (2006), CAMELS Ratings, Examiners họ Một số website tham khảo: [24] http://vi.wikipedia.org Đ ại [25] www.sbv.gov.vn [26] http://vib.com.vn/ [27] www.dongabank.com.vn [28]https://www.vpb.com.vn/ [29]http://cafef.vn/ [30]http://vneconomy.vn/ … SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan CBI Bank Supervision GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài .5 uế PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .6 H 1.1 Một số khái niệm phân tích hoạt động rủi ro NHTM 1.1.1 Khái niệm tế 1.1.2 Vai trị phân tích hoạt động rủi ro NHTM 1.1.3 Thông tin .10 h 1.2 Một số mô hình phân tích hoạt động rủi ro NHTM .10 in 1.3 Mơ hình CAMELS đánh giá hoạt động NH 12 cK 1.3.1 Sơ lược mơ hình CAMELS 12 1.3.2 Các mức xếp hạng mơ hình CAMELS 14 1.3.3 Các yếu tố mô hình CAMELS hoạt động NH 15 họ 1.3.3.1 C- Capital adequacy (Mức độ an toàn vốn) 15 1.3.3.2 A- Asset quality (Chất lượng tài sản có) 16 1.3.3.3 M- Management (Năng lực quản lý) 19 Đ ại 1.3.3.4 E- Earning (Thu nhập) 20 1.3.3.5 L- Liquidity (Khả khoản) 21 1.3.3.6 S- Sensitivity to Market risk (Độ nhạy cảm rủi ro thị trường) 23 1.3.4 Cách thức xếp loại 24 1.3.5 Tầm quan trọng mơ hình CAMELS phân tích hoạt động rủi ro NH 26 1.4 Các nhân tố ảnh hường đến chất lượng đánh giá 27 1.5 Tổng quan tình hình nghiên cứu 28 CHƯƠNG 2: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH CAMELS VÀO PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG VÀ RỦI RO CỦA NH TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM .30 2.1 Môi trường kinh doanh .30 SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan i GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp 2.1.1 Môi trường vĩ mô 30 2.1.2 Môi trường ngành 32 2.2 Giới thiệu sơ lược NH TMCP Quốc Tế Việt Nam .35 2.2.1 Giới thiệu chung NH 35 2.2.2 Vị NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 36 2.3 Ứng dụng mơ hình CAMELS hân tích hoạt động kinh doanh rủi ro NH TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB 37 2.3.1 C- Capital adequacy (Mức độ an toàn vốn) 37 uế 2.3.2 A- Asset quality (Chất lượng tài sản có) 40 2.3.3 M- Management (Năng lực quản lý) 45 H 2.3.4 E- Earning (Thu nhập) 48 2.3.5 L- Liquidity (Khả khoản) 53 tế 2.3.6 S- Sensitivity to Market risk (Độ nhạy cảm rủi ro thị trường) .54 2.4 Tổng hợp đánh giá điểm mạnh, điểm yếu hoạt động kinh doanh VIB giai h đoạn 2007-2011 55 in 2.4.1 Điểm mạnh 55 cK 2.4.2 Điểm yếu .57 CHƯƠNG 3: DỰ BÁO VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM 58 họ 3.1 Dự báo hoạt động kinh doanh NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 58 3.1.1 Cơ hội thách thức .58 3.1.2 Dự báo hoạt động kinh doanh NH TMCP Quốc Tế Việt Nam 58 Đ ại 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động kinh doanh NH TMCP Quốc Tế Việt Nam .60 3.2.1 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu C- Mức độ an toàn vốn 60 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện nhóm tiêu A- Chất lượng tài sản có .60 3.2.3 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu M- Năng lực quản lý 60 3.2.4 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu E – Thu nhập .61 3.2.5 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu L- Khả khoản 61 3.2.6 Giải pháp hồn thiện nhóm tiêu S- Độ nhạy cảm rủi ro thị trường 61 3.2.7 Các giải pháp khác 62 PHẦN III: KẾT LUẬN .63 SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan ii GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT : CBA Khách hàng : KH Ngân hàng : NH Ngân hàng thương mại : NHTM Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á uế Commonwealth Bank of Australia : DAB : VIB Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng : VPB Tổ chức tín dụng : TCTD tế H Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam Đ ại họ cK in h Vốn chủ sở hữu SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan iii : Vốn CSH GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Vốn CSH, Vốn điều lệ quý năm 2012 VIB 38 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu tài sản có nội bảng quý năm 2012 VIB 40 Biểu đồ 2.3 Các nhóm nợ quý năm 2012 VIB 43 Biểu đồ 2.4 Tổng thu nhập quý năm 2012 VIB 49 Đ ại họ cK in h tế H uế Biểu đồ 2.5 So sánh ROA – ROE NH năm 2012 51 SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan iv GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Giới thiệu chung VIB, VPB, DAB – năm 2012 .5 Bảng 1.2 Các tiêu đánh giá .25 Bảng 2.1 Vốn điều lệ, Vốn CSH VIB quý năm 2012 37 Bảng 2.2 Vốn CSH tổng tài sản VIB quý năm 2012 38 Bảng 2.3 Hệ số an toàn vốn CAR VIB năm 2012 39 uế Bảng 2.4 So sánh tiêu mức độ an toàn vốn vơi VPB, DAB năm 2012 39 Bảng 2.5 Cơ cấu tổng tài sản VIB quý năm 2012 40 H Bảng 2.6 Tốc độ tăng trưởng tín dụng quý 2012 VIB 41 tế Bảng 2.7 Cơ cấu tài sản Có nội bảng quý năm 2012 VIB .42 Bảng 2.8 Các tiêu chất lượng tài sản quý năm 2012 VIB 42 h Bảng 2.9 So sánh tiêu chất lượng tài sản năm 2012 với VPB, DAB 44 in Bảng 2.10 Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động quý năm 2012 VIB .48 Bảng 2.11 ROA – ROE quý năm 2012 VIB 50 cK Bảng 2.12 So sánh ROA – ROE với VBP, DAB năm 2012 50 Bảng 2.13 Phương trình Du Pont_ ROA, ROE VIB năm 2012 51 họ Bảng 2.14 NIM – NNIM 52 Bảng 2.15 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động quý năm 2012 53 Bảng 2.16 Khả toán quý năm 2012 VIB .53 Đ ại Bảng 2.17 Một số tiêu khoản VIB năm 2012 53 Bảng 2.18 Tổng hợp kết đánh giá theo mơ hình CAMELS 55 SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan v GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu kết nghiên cứu nêu khóa luận trung thực, có sai sót tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Huế, tháng 05 năm 2013 uế Sinh viên Đ ại họ cK in h tế H Nguyễn Thị Tâm Đan SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan vi GVHD: Th.S Đồn Như Quỳnh Khóa luận tốt nghiệp TĨM TẮT Đề tài khái quát sở khoa học phân tích hoạt động rủi ro ngân hàng (NH) Đề tài giới thiệu số mơ hình áp dụng để phân tích hoạt động NH, tìm hiểu kỹ mơ hình CAMELS Cụ thể, tìm hiểu lịch sử hình thành, cách thức uế xếp hạng, yếu tố cấu thành hệ thống tiêu dùng để áp dụng vào phân tích Từ ứng dụng mơ hình CAMELS vào phân tích hoạt động rủi ro Ngân H hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam (VIB) năm 2012 Qua việc sâu phân tích hoạt động NH phương diện Mức độ an toàn Vốn (Capital tế Adequacy), Chất lượng tài sản có (Asset Quality), Khả quản lý (Management), Thu nhập (Earnings), Thanh khoản (Liquidity) Độ nhạy cảm rủi ro thị h trường (Sensitivity to Market risk) để thấy tồn cảnh hoạt động tìm điểm in mạnh, điểm yếu VIB Đề tài tiến hành thu nhập thông tin số liệu phục vụ cho cK việc phân tích Hoạt động VIB thể qua tiêu theo quý năm 2012 Để thấy rõ vị trí VIB, đề tài so sánh với NH TMCP tương đương VPB, DAB Việc phân tích, đánh giá tình hình hoạt động thực họ bối cảnh kinh tế vĩ mô thực tế ngành NH năm 2012 Do đó, việc đánh giá trở nên có sở khách quan Đ ại Trên sở kết nghiên cứu, đề tài tiến hành phân tích SWOT VIB, dự báo tình hình hoạt động kinh doanh đưa số giải pháp nhằm cải thiện tình hình kinh doanh cho NH thời gian tới SVTH: Nguyễn Thị Tâm Đan vii