Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ Lí chọn đề tài Nền kinh tế tài Việt Nam 15 năm qua có biến đổi to lớn Việt Nam có tăng trưởng mạnh mẽ đầy khích lệ, đồng thời có giai đoạn khó khăn ảnh hưởng từ kinh tế tài mà đặc biệt phải kể đến khủng hoảng tài Châu Á năm 1997 khủng hoảng kinh tế Thế uế giới năm 2008 Trong bối cảnh đó, với sách Nhà nước khuyến khích phát triển kinh tế nước không ngừng cải thiện môi trường đầu tư dẫn H đến thành lập mở rộng kinh doanh nhiều DN Có thể nói thực mục tiêu kinh tế xã hội nói chung tế Nhà nước mục tiêu kinh doanh DN nói riêng nguồn vốn ổn định Hiện nay, nước ta, thị trường vốn chưa phải kênh phân bổ in nguồn vốn tín dụng hệ thống NH h vốn cách có hiệu vốn đầu tư HĐKD cho kinh tế phải dựa vào cK Trong năm qua hệ thống NHTM nước ta có bước phát triển lớn mạnh số lượng lẫn quy mô, nội dung chất lượng, đóng góp xứng đáng vào công CNH-HĐH kinh tế nói chung trình đổi phát triển họ TPKT, thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Đặc biệt thông qua HĐ NH góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển tạo điều kiện thu hút vốn nước Đ ại để tăng trưởng kinh tế nước Ngành NH xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho Nhà nước việc điều chỉnh sách tiền tệ tài Đất nước Các NH với lợi mạng lưới chi nhánh không ngừng phục vụ nhu cầu KH phương diện, KH NHTM mặt họ người có quan hệ tín dụng (cụ thể vay tiền NH với mục đích khác nhau) với NH mặt khác họ người gửi tiền (nơi cung ứng vốn huy động cho NH) NHTM trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho kinh tế Do NH trì hoạt động cho vay cho có hiệu vấn đề quan tâm hàng đầu Bên cạnh HĐ thu phí dịch vụ, hoạt động cho vay nghiệp vụ chủ yếu tạo giá trị cho NH Tuy nhiên để tạo giá trị cho NH phải gánh chịu rủi ro không lường trước được, từ phía Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp MTKD, từ KH qua tỷ lệ nợ hạn cao…, khó đòi, từ thân nội NH nói chung NHTMCP Quân Đội – CN Huế nói riêng NHTMCP Quân Đội – CN Huế chi nhánh thứ 39 toàn hệ thống NHTMCP Quân Đội (MB) Tuy thành lập năm, trình thành lập nói non trẻ NH bước trưởng thành, thực tốt nghiệp vụ KD Nhận thức tầm quan trọng tín dụng NH không ngừng nâng cao hoạt động tín dụng góp phần nâng cao HĐKD NH mà uế góp phần phát triển kinh tế tỉnh Thừa Thiên Huế Trong trình thực tập NHTMCP Quân Đội- CN Huế nhận thấy hoạt động H cho vay NH góp phần giải khó khăn DN, cá nhân thời gian trước mắt, lâu dài cho mục đích khác tế Với lí mà Tôi chọn đề tài: Mục tiêu nghiên cứu in Nhánh Huế giai đoạn 2007-2009 ” h “Thực trạng giải pháp hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội- Chi cK Khái quát hóa lý luận NHTM, tín dụng, hoạt động cho vay Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội – CN Huế giai đoạn 2007-2009 thông qua nguồn thông tin từ phận tín dụng họ Đưa dự báo thời gian tới Từ kết phân tích nêu mặt đạt được, hạn chế, từ đề xuất Đ ại số giải pháp để hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội – CN Huế tham khảo bổ sung Đối tượng phạm vi nghiên cứu a) Đối tượng nghiên cứu Hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội – CN Huế b) Phạm vi nghiên cứu Không gian: NHTMCP Quân Đội – CN Huế Thời gian: Giai đoạn 2007-2009 Nội dung: Đề tài tập trung phân tích hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội – CN Huế, từ đưa dự báo tương lai, đưa giải pháp dựa việc phân tích mạnh điểm yếu, thời cơ, thách thức Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp vật biện chứng: Dựa vào tượng nghiên cứu đưa nhận xét, diễn giãi cho vấn đề nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu: Dựa thông tin số liệu phục vụ cho việc nghiên cứu tiến hành thu thập số liệu thông qua nguồn thông tin từ phòng ban liên quan, bảng báo cáo kết kinh doanh - Phương pháp phân tích thống kê: Sử dụng công cụ thống kê học uế tiến hành tổng hợp phân tích số liệu - Sử dụng phần mềm SPSS: Là phần mềm ứng dụng hỗ trợ phân tích số H liệu, dựa kết phân tích ta đưa kết luận thích hợp Đ ại họ cK in h tế - Một số phương pháp khác Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Khái quát NHTM a) Khái niệm uế Sự phát triển hình thành NH gắn liền với phát triển SXHH Nó coi sản phẩm SXHH, phận tách rời tồn H tất yếu khách quan kinh tế đại Có nhiều quan điểm khác NHTM hiểu chung là: tiền dịch vụ toán cho KH tế NHTM hệ thống NH chuyên doanh thực nhiệm vụ dịch vụ vốn h Hay NHTM DN kinh doanh tiền tệ tự chịu trách nhiệm lỗ lãi in KD, trung gian tài nhận tiền gửi người cho người khác vay sở cK thu lợi nhuận b) Chức NHTM  Trung gian tín dụng họ Với chức NHTM đóng vai trò “cầu nối” người dư thừa vốn người cần vốn, điều góp phần kích thích trình chu chuyển Đ ại vốn tạo lợi ích cho chủ thể kinh tế tham gia thúc đẩy SXKD phát triển Cũng tổ chức kinh tế khác NHTM tổ chức KD thu lợi nhuận qua chênh lệch lãi suất tiền gửi lãi suất tiền vay Nó tạo nguồn thu, bên cạnh hoạt động thu phí hoạt động giúp NH phát triển mở rộng mạng lưới  Trung gian toán NHTM trở thành trung gian toán lớn Quốc gia với việc thay mặt KH thực yêu cầu KH toán dịch vụ hàng hóa hình thức cung cấp phương thức toán séc, ủy nhiệm chi, thu, loại thẻ, mạng lưới toán điện tử cung cấp tiền mặt KH cần Các dịch vụ toán ngày ưa chuộng đem lại thuận tiện an toàn, tiết kiệm cho chủ thể kinh tế, đẩy nhanh tốc độ Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp toán, giảm lượng tiền mặt lưu thông Với chức giúp NH mở rộng mối quan hệ với KH, khai thác nhiều KH tiềm không hỗ trợ cho phát triển hoạt động huy động tiền gửi mà hoạt động cho vay  Chức tạo tiền Thông qua chức tín dụng trung gian toán hệ thống NHTM có khả tạo bội số dư tiền gửi lớn gấp nhiều lần số tiền dự trữ đưa vào hệ thống uế c ) Vai trò NHTM kinh tế thi trường Hệ thống NHTM cấu hoạt động đóng vai trò quan trọng H thể chế tài nước Hoạt động NHTM đa dạng , phong phú có phạm vi rộng lớn Trong tổ chức tài khác thường HĐ số lĩnh tế vực hạn hẹp theo hướng chuyên sâu Do vai trò NH thể sau:  NH nơi tập trung tiền nhàn rỗi cung ứng tiền vốn cho trình SXKD in thông hàng hóa nhanh chóng h  NH trung gian trình toán góp phần thúc đẩy trình lưu cK  NH góp phần điều tiết kiểm soát thị trường tiền tệ, thị trường vốn  NH góp phần thu hút mở rộng đầu tư trong, nước cung cấp dịch vụ tài khác họ 1.1.2 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng a) Bản chất nghiệp vụ cho vay Đ ại Cho vay nghiệp vụ nằm hoạt động tín dụng NH Thế kỷ XVI đánh dấu đời tín dụng tất yếu ngày thể vai trò thị trường Đóng góp không nhỏ vào phát triển kinh tế Tín dụng NH quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lãi theo thời gian định quy ước bên NH (một tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ ) với bên đơn vị kinh tế (các tổ chức XH, dân cư XH) NH vừa đóng vai trò vừa người vay vừa người cho vay Do ta hiểu cho vay hoạt động tín dụng NH cam kết giao cho người vay khoản tiền người vay theo cam kết trả lại khoản tiền sau thời gian định số tiền hoàn trả lớn số tiền ban đầu, chênh lệch gọi lãi vay Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp b) Nguyên tắc cho vay ngân hàng Bản chất hoạt động cho vay giao dịch tài sản sở hoàn trả nên có đặc trưng sau: Quan hệ tín dụng thực sở thỏa thuận hai bên: Tức người vay có nhu cầu, NH có khả đáp ứng phải khuôn khổ pháp luật KH NH có quyền chọn lựa đối tác để kí hợp đồng cho vay, nên hợp đồng phải thực sở thỏa thuận người vay người cho vay uế Sử dụng vốn có mục đích: Nó nguyên tắc chung tín dụng Việc NH cho KH vay với cam kết KH phải sử dụng số vốn mục đích cam kết với H NH, không trái với quy định pháp luật phù hợp với cương lĩnh KH Nguyên tắc có kỳ hạn, hoàn trả gốc lãi: Khoản tiền NH cho KH vay nguồn tế gốc chủ yếu từ khoản tiền gửi khoản NH vay KH phải cam kết trả gốc lãi theo thời hạn kí kết sở để NH tồn tại, đáp ứng nhu cầu KH h Nguyên tắc dựa phương án có kinh tế hiệu cao: Với nguyên tắc in giúp NH thân KH có lợi ích kinh tế tạo giá trị cho XH cK c) Phân loại hình thức cho vay Dựa vào tiêu thức khác chia nghiệp vụ cho vay thành loại: Căn theo mục đích sử dụng: Tiêu chuẩn vào mục đích vay vốn họ để làm từ xét duyệt cho vay Căn vào thời hạn cho vay: Cho vay theo thời hạn việc cấp tín dụng dựa Đ ại vào thời hạn khoản vay gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn - Tín dụng ngắn hạn Theo định 324 thống đốc NHNN Việt Nam, tín dụng ngắn hạn hình thức mà tổ chức tín dung cho KH vay ngắn hạn nhằm đáp ứng vốn cho SXKD dịch vụ đời sống thời hạn 12 tháng phù hợp với chu kỳ sản xuất bổ sung vốn KD điều kiện KH - Tín dụng trung dài hạn Theo quy định NHNN Việt Nam, cho vay trung hạn có thời gian 12 tháng đến năm Cho vay dài hạn thường có thời hạn năm nhằm phục vụ mục đích xây dựng nhà cửa, công trình thiết bị lâu dài với quy mô lớn đặc biệt XN Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp Căn theo mức độ tín nhiệm KH: Đó cho vay có bảo đảm, cho vay bảo đảm cho vay có bảo đảm bên thứ ba Căn theo phương pháp hoàn trả: Theo hình thức cho vay NHTM vào cách thức chi trả vốn lẫn lãi cho NH cho vay có kỳ hạn cho vay không kỳ hạn Căn theo xuất xứ tín dụng việc tín dụng cấp vào tiếp xúc người vay người trả nợ, cho vay trực tiếp cho vay gián tiếp Cho vay vào sản xuất cho vay tiêu dùng 1.1.3 Chức vai trò nghiệp vụ cho vay H - Chức cho vay NH uế Căn theo mục đích cho vay, nghiệp vụ cho vay NH chia làm hai loại: Như phạm trù tín dụng nói chung, tín dụng NH có hai chức năng: Tổ chức huy tế động vốn cho vay vốn nguyên tắc hoàn trả Đây hai nghiệp vụ tách hẳn mà nhiều tổ chức tín dụng khác h Kiểm soát hoạt động kinh tế chức coi rộng tổ in chức tín dụng khác, bên cạnh quan hệ tín dụng NH có quan hệ tiền tệ cK toán với họ Mối quan hệ bổ sung cho giúp NH kiểm soát tổ chức khác dễ dàng quan hệ tín dụng so với tổ chức tín dụng khác - Vai trò nghiệp vụ cho vay NH họ Nghiệp vụ có vai trò quan trọng tác động hiệu đến nhịp độ phát triển kinh tế, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế thị trường chuyển dịch cấu kinh tế Ngoài cho vay giúp giảm hệ số vốn nhàn rổi kinh tế, đáp ứng Đ ại nhu cầu vốn cho tái sản xuất mở rộng trợ thủ đắc lực giúp DN thỏa mãn chớp hội kinh doanh đòn bẫy kinh tế quan trọng trình mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế 1.1.4 Hệ thống tiêu phân tích hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội – CN Huế 1.1.4.1 Các nguyên tắc hệ thống phân tích hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội – CN Huế a) Đảm bảo tính hướng đích Hệ thống tiêu TK phải phù hợp với mục đích đề tài nghiên cứu Mục đích phù hợp với tiêu phải đảm bảo việc thực mục đích có hiệu Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp b) Đảm bảo tính hệ thống Tức hệ thống tiêu phải có mối liên hệ với nhau, xác định rõ tiêu tổng hợp, tiêu phận tiêu chủ yếu tiêu thứ yếu Các tiêu thống kê tín dụng NH phải thống nội dung, phạm vi phương pháp tính, đặc biệt hệ thống tiêu tín dụng Quốc gia phải thống với tiêu tín dụng với khu vực Quốc tế c) Đảm bảo tính khả thi uế Phương pháp thống kê phải phù hợp với khả năng, điều kiện vấn đề liên quan đến DN lựa chọn để phân tích nhằm giải vấn đề tồn H DN, từ đưa phù hợp d) Đảm bảo tính hiệu tế Tính hiệu thể việc lựa chon phương pháp nghiên cứu, thông vấn đề cần nghiên cứu in e) Đảm bảo tính thích nghi h tin thu thập phù hợp với nội dung quan tâm, nhìn tổng thể khách quan cK Thể qua phù hợp không gian thời gian vấn đề nghiên cứu 1.1.4.2 Hệ thống tiêu phân tích hoạt động cho vay 1.1.4.2.1 Nhóm tiêu phản ánh quy mô cho vay họ a) Doanh số cho vay Là tổng số tiền mà NHTM cho KH (cá nhân, tổ chức…) vay để phục vụ mục Đ ại đích thỏa thuận DN NH thời kỳ định DSCV =Σdcvi DSCV : DSCV dcvi: doanh số khoản vay Ý nghĩa: DSCV nói lên quy mô cho vay NH, so sánh DSCV với nguồn vốn NH sở để NH nâng cao hiệu cho vay Nguồn số liệu: Bộ phận tín dụng NHTMCP Quân Đội – CN Huế b) Doanh số thu nợ Thể tổng số tiền NH thu năm, số nợ phát sinh tức tính tất khoản thu năm DStn = Σdtni Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp DStn: DSTN Dtni : doanh số thu nợ từ khoản vay i Ý nghĩa: DSTN nghiệp vụ quan trọng NH, NH tiếp tục trì HĐKD việc cho vay không thu hồi lại số vốn bỏ phần chênh lệch lãi suất cho vay theo thỏa thuận theo thời gian Nguồn thông tin: Các báo cáo tín dụng từ phận tín dụng NHTMCP uế Quân Đội – CN Huế c) Dư nợ cuối kỳ tế 1.1.4.2 Nhóm tiêu phản ánh cấu cho vay H = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay kỳ - Doanh số thu nợ kỳ a) Theo thời hạn h Cơ cấu DSCV theo thời hạn cho biết tỉ trọng cho vay khoản cho vay in (ngắn, trung dài hạn) tổng doanh số cho vay NH TH cK DS CV ( DS TN , DN , NQH ) i DS CV ( DS TN , DN , NQH ) dthi = họ Với DSCV (DSTN, DN, NQH)ITH: Là DSCV (thu nợ, dư nợ, nợ hạn) theo thời hạn cho vay i (ngắn hạn, trung dài hạn) Đ ại DSCV (DSTN, DN, NQH) : Là tổng DSCV (doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn) NH Ý nghĩa: DSCV theo thời hạn kinh tế giúp NH xác định lượng vốn tập trung nhiều thời hạn cho vay nào, từ xác định vòng quay vốn cho phù hợp Nguồn thông tin lấy từ phận tín dụng chi nhánh b) Theo mục đích sử dụng vốn md dmdi = DS CV ( DS TN , DN , NQH ) i DS CV ( DS TN , DN , NQH ) Với DSCV (DSTN , DN, NQH)Imd : Là doanh số cho vay (thu nợ, dư nợ, nợ hạn) theo mục đích sử dụng vốn i (ngắn hạn, trung dài hạn) Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp DSCV (DSTN , DN, NQH): Là tổng DSCV (Doanh số thu nợ, Dư nợ, Nợ hạn) NH Ý nghĩa: DSCV theo mục đích sử dụng giúp NH xác định nhu cầu vốn tập trung chủ yếu vào mục đích gì, từ có hướng phân tích xác định tiềm cho vay phù hợp Nguồn thông tin từ báo cáo tín dụng NHTMCP Quân Đội – CN Huế 1.1.4.2.3 Nhóm tiêu đánh giá kết chất lượng hoạt động cho vay uế a) Dư nợ cho vay H Là tổng số tiền NH cho vay tính đến thời điểm nghiên cứu chưa thu hồi chưa đến hạn trả hoàn trả cho NH tế DNCK = DNDK + DSCV - DSTN h DNCK : Là tổng dư nợ cuối kỳ nghiên cứu in DNDK : Là tổng dư nợ đầu kỳ nghiên cứu cK DSCV : Là doanh số cho vay kỳ nghiên cứu DSTN : Là doanh số thu nợ kỳ nghiên cứu họ b) Dư nợ hạn cuối kỳ DNQH-CK = DNQH-DK + DSCVQH - DSTNQH Đ ại Trong : DNQH-CK : Là dư nợ hạn cuối kỳ DSCVQH : Là doanh số cho vay hạn DSTNQH : Doanh số thu nợ hạn kỳ c) Tỷ lệ thu nợ Chỉ số cho biết công tác thu nợ NH, tỷ lệ cao cho thấy công tác thu nợ NH tốt ngược lại tỷ lệ thu nợ = DSTN / DSCV d) Tỷ lệ nợ hạn (xấu) Tỷ lệ nợ hạn = nợ hạn / dư nợ cho vay Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 10 Khóa luận tốt nghiệp NH cần nhận thấy đòi hỏi tất yêu cầu đầy đủ cho cán tín dụng, cán dù tài giỏi đến đâu có đầy đủ yếu tố Vì NH cần phải kế hoạch hóa công tác đào tạo cán bộ, sớm thực tiêu chuẩn hóa cán tín dụng, đưa việc nâng cao trình độ nghiệp vụ trở thành mục tiêu phấn đấu thường xuyên Công tác đào tạo cần tập trung trước tiên chuyên môn hóa sau đa dạng hóa cách toàn diện để thực có cán có đủ lực hiểu biết phục vụ yêu cầu công tác kinh doanh, tránh đào tạo tràn lan,  uế lãng phí Về tổ chức: H Trong năm qua NHTMCP – CN Huế có bước tiến vững việc củng cố máy tổ chức NH, năm tới với việc mở rộng thị tế trường hoạt động, PGD mới, xếp lại tổ chức tránh việc chồng chéo  Về thông tin: h công việc, để đơn giản hoá thủ tục không lãng phí thời gian trình cho vay in Việc thu thập thông tin từ bên tốn thời gian song tính cK khách quan xác NH cần xây dựng cho hệ thống thông tin vừa tạo thuận lợi thời gian, chi phí, đảm bảo chất lượng Xây dựng hệ thống thông tin phản hồi: Đó thông tin từ phía KH từ họ diễn biến thị trường kinh doanh, mối quan hệ DN quan tâm….tuy nhiên để có thông tin không dễ dàng DN thường không tiết lộ thông tin liên quan đến tình hình Đ ại kinh doanh có phần thông tin không trung để có thông tin xác NH cần - Đảm bảo bí mật thông tin thu thập - Phải có uy tín thu thập thông tin, đảm bảo thông tin xác có tính cập nhật - Giữa phòng ban phải có thông tin đa chiều - Thu thập thông tin từ quan hệ KH lâu dài - Thiết lập thông tin với NH khác địa bàn để tránh rủi ro KH chấp loại tài sản nhiều NH Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 69 Khóa luận tốt nghiệp - NH cần cập nhật thông tin đổi công nghệ NH hệ thống NH nước để có tiếp thu kế thừa thích ứng cách hợp lý với tình hình đem lại hiệu cao Có biện pháp tích cực ứng phó kịp thời với hậu thiên tai, tạo điều kiện thuận lợi cho KH Thừa Thiên Huế địa bàn chịu ảnh hưởng từ thiên tai, điều ảnh hưởng không nhỏ đến HĐKD DN địa bàn, Chi nhánh cần có uế biện pháp kịp thời nhằm giảm bớt ảnh hưởng tới Chi nhánh dựa vào số liệu thống kê xác định tính quy luật tượng để chủ động xếp H lịch công việc dò xét hợp đồng, giao dịch gần tới để bố trí thời gian hợp lí, có chế độ ưu đãi KH không thực GD tế thỏa thuận ảnh hưởng thiên tai 7.Thành lập phòng Marketing riêng biệt, tìm kiếm nhà chiến lược giỏi h Tăng cường HĐ marketing việc làm thiết thực mang lại hiệu quả, in việc thành lập phòng chức marketing cấu tổ chức quản trị nhằm đề cK chiến lược marketing cách với đội ngũ nhân viên am hiểu nhạy bén Mục tiêu chiến lược marketing cần phải thâm nhập vào phận KH, tất nhân viên phải tối đa hóa KH cần, muốn Chi nhánh cần có nhà chiến họ lược giỏi có tầm nhìn chiến lược có khả phân tích hoạt động nghiên cứu KH, xác định thị trường mục tiêu, định vị hình ảnh, nâng cao chất Đ ại lượng dịch vụ NH thông qua sách 4P Mc.Carthy gồm: product (sản phẩm), price (giá cả), place (phân phối), promotion (xúc tiến hổn hợp) Đây nhiệm vụ phòng marketing từ khâu nghiên cứu thị trường đưa sản phẩm thăm dò KH đến có thông tin phản hồi lại với sản phẩm đưa Một số biện pháp khác Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư - Trên lý thuyết thực tế công tác thẩm định thực tốt từ bước đầu chất lượng khoản tín dụng nâng lên nhiều Tùy theo nhu cầu, mục đích vay vốn cụ thể mà cán cần xác định nội dung phương pháp thẩm định thích hợp vừa phải đảm bảo chất lượng thời gian cho vay Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 70 Khóa luận tốt nghiệp bình thường Điều cho thấy thời gian thẩm định cần phải đẩy nhanh tiến độ đồng thời cần phải đảm bảo đầy đủ nội dung trình thẩm định Do đòi hỏi NH cần có phòng chuyên thẩm định dự án cán tham gia thẩm định phải có trình độ chuyên môn cao lĩnh vực dự án thẩm định, dự án có lĩnh xực chuyên môn sâu cán tín dụng nắm bắt NH cần phải có liên hệ giúp đỡ từ bên chuyên gia, cán có kinh nghiệm, tư vấn mặt chuyên môn kĩ thuật từ có hướng phân tích phù hợp, từ uế làm cho lĩnh vực phân tích chuyên sâu, cán tiếp xúc nhiều với dự án tích lũy nhiều kinnh nghiệm tạo thành thạo trình thẩm định điều H làm rút ngắn thời gian thẩm định nâng cao chất lượng khoản tín dụng Trong DN, tổ chức kinh tế, lĩnh vực người tế nhân tố đinh Đối với NH để đảm bảo chất lượng tín dụng vai trò cán tín dụng coi trọng hàng đầu họ phải có am hiểu sơ ngành h nghề, TPKT, loại KH cần tính linh hoạt, thích nghi với biến động in hàng ngày liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề kinh tế tiếp xúc với đối cK tượng KH khác nhau, đối mặt nhiều với cám dổ có nhiều hội để tư lợi riêng họ phải tuyển chọn, quan tâm bố trí đào tạo thường xuyên - Tuy nhiên để hiệu công tác tín dụng nên thực chuyên môn hóa họ cho cán tín dụng tiến hành phân chia nhóm KH theo ngành nghề lĩnh vực mà cán am hiểu có trình độ lực định để phân tích sâu đem lại Đ ại hiệu tốt giúp cho cán phát huy lực sở trường - Việc tiến hành chuyên môn hóa khắc phục mâu thuẩn chuyên môn hóa đa dạng hóa làm giảm khoản chi phí liên quan tiến hành thông tin liên quan đến KH - Bên cạnh việc chuyên môn hóa cần phải nâng cao kiến thức cho cán bô tín dụng với cách thức mở lớp nâng cao nghiệp vụ với giấc chi phí thuận lợi để cán tham gia, cử cán có lực đào tạo nước nhằm tạo điều kiện học hỏi cách thức làm việc nước ngoài, nhiên sau đào tạo xong buộc họ phải có trách nhiệm thực công việc cụ thể chi nhánh - Việc đào tạo chuyên môn phải gắn với việc trang bị kiến thức pháp luật trị, thị trường…và phải thường xuyên chấn chỉnh đạo đức tác phong nghề Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 71 Khóa luận tốt nghiệp nghiệp,tinh thần trách nhiệm, văn minh thương mại giao tiếp NHQD coi trọng phong cách phục vụ KH thân thiện cởi mở Tăng cường công tác quản lý nợ tích cực xử lý nợ hạn Về công tác quản lý nợ - NH cần theo dõi thường xuyên khoản nợ để từ theo dõi khoản nợ tới hạn để đôn đúc thu hồi khoản nợ hạn việc theo dõi khoản nợ dựa việc tra chất lượng tín dụng đột xuất dựa việc chấp hành quy chế cho uế vay, phận quản lý nợ - Thường xuyên đánh giá công tác thu hồi nợ thông qua kiểm tra sở quy H định có liên quan đến cho vay thu nợ để vạch điểm mạnh, điểm yếu công tác thu hồi nợ chi nhánh tế Về trình xử lý nợ hạn - Việc phải phân tích loại nợ hạn, nợ khó đòi nhằm tìm h nguyên nhân dẩn đến tình trạng nợ hạn, khó đòi để phân loại nợ hạn, in khó đòi có khả trả khả trả để đưa nhiều phương pháp xử lý cK - Nợ hạn, khó đòi điều không bên muốn xảy nhiên để lâu rủi ro ngày gia tăng NH cần tích cực xử lý tránh để lâu làm tổn thất đến kết hoạt động NH, NH cần vào dấu hiệu nợ hạn họ KHDN như: - Tình hình sản xuất kinh doanh DN bị thu hẹp, biểu doanh số bán Đ ại hàng thấp, tiền lương nhân viên trả không đến hạn, tình hình dư nợ không giảm - Các khoản công nợ DN lớn chưa giải làm DN thiếu vốn giảm sút khả trả nợ cho NH - Hàng hóa tồn kho nhiều chưa có phương pháp xử lý cạnh tranh với đối thủ ngành chất lượng giá - Đơn vị chậm nộp báo cáo tài - Số dư tài khoản DN ngày giảm - KH có dấu hiệu nợ lãi với việc lãi trả không đặn Thực bảo hiểm tín dụng Là việc bảo hiểm cho khoản tín dụng NH cấp cho KH, bảo hiểm tài sản mà KH dem đến chấp cho NH Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 72 Khóa luận tốt nghiệp Việc KH mua bảo hiểm cho HĐKD tức họ bảo hiểm gián tiếp cho vốn vay NH, họ có khoản thu gặp rủi ro dùng để trả cho NH, không làm NH thêm nghiệp vụ chi phí mà tương đối an toàn để khuyến khích hình thức bảo hiểm cho KH ngân hàng nên có sách ưu đãi khuyến khích Ngoài để giảm bớt rủi ro tín dụng cấp cho KH NH nghiên cứu việc kết hợp với Công ty Bảo hiểm để mua bảo hiểm cho uế khoản tín dụng NH Sẽ có giả thuyết đặt mua bảo hiểm cho khoản tín dụng NH H tốn phí chi phí cao dẫn tới hoạt động cho vay không đủ sức cạnh tranh Nhưng xét cho kỹ áp dụng với sách lãi suất thỏa thuận thực tế tốt công tác chăm sóc khách hàng việc mua bảo hiểm tín dụng hoàn toàn có Đ ại họ cK in lại lợi nhuận cho NH h khả thi, lãi suất cho vay đù bù đắp chi phí cho NH mà mang Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 73 Khóa luận tốt nghiệp PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ I KẾT LUẬN Quá trình thực tập tiếp xúc với hoạt động thực tiễn NHTMCP Quân Đội-CN Huế nhằm trang bị kiến thức thực tiễn trường đồng thời phục vụ cho Khóa luận tốt nghiệp khuôn khổ Khóa luận Tôi trình bày nét hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội-CN Huế sở thực tiễn, việc tham khảo uế sách chế độ, quy định NH với giúp đỡ tận tình anh H chị phận tín dụng Với đề tài “ Thực trạng giải pháp hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội-CN Huế giai đoạn 2007-2009 ” Tôi mạnh dạn đưa số tế kiến nghị giải pháp việc phân tích ma trận SWOT Chi nhánh, với việc sử dụng phương pháp thống kê trình phân tích giúp Tôi dự đoán cho h doanh số cho vay NHTMCP Quân Đội-CN Huế giai đoạn tới Hi vọng in sở để NHTMCP Quân Đội-CN Huế tham khảo đưa giải pháp có cK hiệu nhằm đạt mục tiêu chiến lược đề năm Khóa luận tập trung giải nội dung sau Một là: Tổng hợp khái quát vấn đề có tính chất lý luận khai thác hoạt họ động cho vay hoạt động NHTM sử dụng để tiến hành phân tích thực trạng hoạt động cho vay NHTM Hai là: Cùng với số liệu thu thập kết hợp với công cụ phân tích thống Đ ại kê Khóa luận sâu vào phân tích hoạt động kinh doanh, thực trạng công tác cho vay NHTMCP Quân Đội-CNH giai đoạn 2007-2009 đưa dự báo doanh số cho vay thời gian tới Ba là: Quá trình phân tích tổng hợp phân tích mặt đạt hạn chế công tác cho vay tìm nguyên nhân làm sở cho việc đưa giải pháp nhằm góp phần nâng cao hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội-CN Huế giai đoạn tới Quá trình tích cực nghiên cứu phục vụ cho Khóa luận tránh khỏi thiếu sót định chưa có tính khái quát cao nhận thức thân nhiều hạn chế lí luận, thực tiễn em mong nhận phê bình Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 74 Khóa luận tốt nghiệp đóng góp từ giáo viên hướng dẫn hội đồng luận văn khoa hệ thống thông tin kinh tế Em xin trân trọng cảm ơn II KIẾN NGHỊ 1.Đối với NHNN - NHNN cần thực tốt công tác tra NH, bên cạnh cần rà soát lại hệ thống văn pháp luật Công tác có hiệu cho HĐ hệ thống NH kịp thời phát sai sót chưa phù hợp với văn quy định NHNN để có uế thay đổi phù hợp, nhằm nới lỏng HĐ NH phù hợp với quy chế - Đảm bảo thông tin kịp thời nhanh chóng cho hệ thống NH hoạt động H Bao gồm thông tin DN, phương hướng hoạt động, mục tiêu quy hoạch, phát triển kinh tế kinh tế đất nước khu vực, vùng, đảm bảo từ tế khâu cập nhật số liệu, xử lí số liệu cung cấp số liệu cách kịp thời xác, NHNN nên hình thành quan dự báo, phân tích tài dự báo xu hướng phát h triển lĩnh vực nghành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm đảm in bảo hướng phát triển chung kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho tổ chức tín cK dụng nâng cao hiệu sử dụng vốn đảm bảo an toàn tín dụng - Cho phép NHTM thực biện pháp linh hoạt loại tài sản biện pháp áp dụng để khai thác kể giá bán thấp giá trị nhận họ cầm cố nhiên chênh lệch dao động khoảng mà NH xét đến coi xu hướng biến động kinh tế để thực mục tiêu luân chuyển vốn Đ ại NHNN cần tăng tính tự chủ cho NHTM chi nhánh NHTM - Vai trò NHNN nên dừng lại mức vĩ mô không nên đưa định hướng cụ thể chung áp dụng theo khuôn mẩu gò bó, NH có môi trường hoạt động riêng buộc họ phải thích nghi điều chỉnh linh hoạt có phát huy tính động sáng tạo, tạo cảm hứng công việc từ nâng cao chất lượng công việc hiệu kinh doanh Đối với NHTMCP MB Hội sở - Cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cho cán tín dụng việc thẩm định KH, thẩm định giá trị tài sản đảm bảo Từ giúp chi nhánh đưa định đắn hoạt động cho vay Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 75 Khóa luận tốt nghiệp - Mỗi chi nhánh đặt địa bàn khác có điều kiện, đặc điểm yếu tố khác đặc biệt chi nhánh MB huế chịu ảnh hưởng thiên tai thời tiết nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh giao cho chi nhánh cần phải xem xét yếu tố nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh hoàn thành tốt nhiệm vụ giao - Hội sở cần tăng cường tính tự chủ cho MB – CNH hoạt động cách linh hoạt Cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, diễn đàn nhằm giới uế thiệu sản phẩm NH đến với khách hàng - Cần mở rộng quan hệ đại lý với NH khác hệ H thống với NH nước nhằm tạo thuận lợi cho Chi nhánh việc thực giao dịch ngoại tệ, đồng thời mang lại tối đa tiện ích cho KH, tế giúp KH cảm thấy hài lòng chất lượng phục vụ MB nơi Đối với cấp quyền địa phương có liên quan h - Quan tâm đạo quản lý hoạt động tổ chức kinh tế địa bàn từ in xác định rõ mục tiêu phát triển kinh tế xã hội danh mục dự án công trình cK địa phương nguồn thông tin vô quý làm sở để NH chủ động tiếp cận mạnh dạn lựa chọn dự án đơn vị có hiệu để đầu tư - Ngoài UBND tỉnh cần có giải pháp hiệu việc giải khó họ khăn cho tổ chức kinh tế tạo điều kiện cho tổ chức kinh tế thực hoạt động cho kinh doanh thuận lợi hơn, giảm bớt thủ tục rườm rà làm lảng phí thời gian để Đ ại DN nắm bắt hội KD mình, tăng khả trả vốn cho NH Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 76 Khóa luận tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Giáo trình “ Lý thuyết Tài chính-Tiền tệ ” – NXB Thống kê Hà Nội Chủ biên: TS Nguyễn Hữu Tài; TS Nguyễn thị Bất; TS Đào văn Hùng; TS Vũ Duy uế Hào; TS Phạm quang Trung; ThS Đặng ngọc Đức Giáo trình “Lý thuyết thống kê ” – NXB THống kê Hà Nội Đồng chủ biên: H PGS.TS.Trần Ngọc Phác-TS Trần Thị Kim Thu Giáo trình “ Tin học ứng dụng ”: PGS.TS Hàn Viết Thuận Chủ biên TS Cao tế Đình Thi, KS Bùi Thế Ngũ, TS Trương Văn Tú, TS Trần Thị Song Minh NXB Đại học kinh tế Quốc dân Hà Nội – 2009 in Ngọc, Nhà xuất Hồng Đức h Giáo trình: Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS Hoàng Trọng-Chu Mộng cK Lý Thị Cát Tường (2009): Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội Chi Nhánh Huế Phan Thanh Hoài (2009): Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung họ dài hạn NHTMCP sài gòn Thương Tín-Quảng Bình Lê Trường Giang (2009) : Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng Đ ại NHTMCP Á Châu-Chi Nhánh Huế 10 Một số Website tham khảo http:// www.sbv.gov.vn http:// www.militarybank.com.vn http:// www.google.com.vn … Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh 77 Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Ngân hàng quân đội NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần KH Khách hàng DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước VN Việt Nam TSCĐ Tài sản cố định XN Xí nghiệp HTNH Hệ thống ngân hàng PPTK Phương pháp thống kê ASCEAN Hội đồng tư vấn kinh doanh thức nhà lãnh đạo nước ASEAN Giao dịch H tế h in GD Quan hệ khách hàng cK QHKH KHDN Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng cá nhân họ KHCN BLĐ uế MB Ban lãnh đạo Phòng giao dịch Đông hà PGD NVD Phòng giao dịch nam vĩ PGD BTT Phòng giap dịch Bắc Trường Tiền HĐTD Hợp đồng tín dụng DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ NQH Nợ hạn QHKH Quan hệ khách hàng CNH-HĐH Công nghiệp hóa-Hiện đại hóa TPKT Thành phần kinh tế KH Khách hàng Đ ại PGD ĐH Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp Môi trường kinh doanh CNH Chi nhánh Huế HĐKD Hoạt động kinh doanh SXKD Sản xuất kinh doanh XH Xã hội TSCĐ Tài sản cố định GĐ Gia đình QLTD Quản lý tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng UBND Uỷ ban nhân dân WTO Tổ chức thương mại giới CBCNV Cán công nhân viên NSDN Ngân sách doanh nghiệp Đ ại họ cK in h tế H uế MTKD Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Tình hình lao động phân bổ lao động 24 Bảng 2: Kết DSCV, DSTN, DN, NQH ,lãi suất trung bình NHTMCP Quân Đội – CNH 29 Bảng 3: Biến động nguồn vốn huy động 30 Bảng 4: Biến động DSCV NHTMCP Quân Đội – CNH theo quý giai đoạn 2007 – 2009 32 Bảng 5: Biến động DSTN NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 35 uế Bảng 6: Biến động tổng dư nợ theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 37 H Bảng 7: Cơ cấu DSCV theo thời hạn theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 39 tế Bảng 8: Cơ cấu DSCV theo mục đích sử dụng theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 .40 h Bảng 9: Cơ cấu Dư nợ theo thời hạn theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai in đoạn 2007 -2009 41 Bảng 10: Cơ cấu doanh số thu nợ theo thời hạn 44 cK Bảng 11: Cơ cấu doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng 45 Bảng 12: Khả sử dụng vốn theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 46 họ Bảng 13: Biến động khả sử dụng vốn theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 47 Đ ại Bảng 14: Vòng quay vốn cho vay theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 49 Bảng 15: Biến động vòng quay vốn theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 50 Bảng 16: Tỷ trọng Nợ hạn theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH giai đoạn 2007 -2009 51 Bảng 17: Biến động Nợ hạn theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH thời kỳ 2007 -2009 52 Bảng 18: Tỷ trọng Dư nợ hạn theo thời hạn 53 Bảng 19: Biến động lãi phải thu KH theo quý NHTMCP Quân Đội – CNH thời kỳ 2007 – 2009 54 Bảng 20: Số liệu phân tích năm 2008, 2009 NHTMCP Quân Độ – CNH 54 Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Huế .21 Biểu đồ 1: Biểu đồ biểu diễn tình hình huy động vốn theo quý NHTMCP Quân Đội –CNH giai đoạn 2007 -2009 30 Biểu đồ 2: Biểu đồ biểu diễn DSCV NHTMCP Quân Đội –CNH giai đoạn 2007 – 2009 32 uế Biểu đồ 3: Chỉ số thời vụ theo quý DSCV giai đoạn 2007-2009 34 Biểu đồ 4: Biểu đồ biểu diễn DSTN theo quý NHTMCP Quân Đội –CNH giai H đoạn 2007 -2009 36 Biểu đồ 5: Biểu đồ biểu diễn tổng dư nợ theo quý NHTMCP Quân Đội –CNH giai tế đoạn 2007 -2009 39 Biểu đồ 6: Biểu đồ biểu diễn dư nợ theo thời hạn năm 2007, 2008,2009 NHTMCP h Quân Đội –CNH 42 in Biểu đồ 7: Biểu đồ biểu diễn dư nợ theo thời hạn chiếm tỷ trọng tổng dư nợ năm cK 2007, 2008,2009 NHTMCP Quân Đội – CNH .42 Biểu đồ 8: Biểu đồ biểu diễn doanh số thu nợ theo thời hạn chiếm tỷ trọng tổng dư nợ heo quý năm 2007, 2008, 2009 NHTMCP Quân Đội – CNH 44 họ Biểu đồ 9: Biểu đồ biểu diễn dư nợ, nguồn vốn huy động theo quý NHTMCP Quân Đội –CNH Thời kỳ 2007 -2009 48 Đ ại Biểu đồ 10: Biểu đồ biểu diễn dư nợ, DSTN theo quý NHTMCP Quân Đội –CNH giai đoạn 2007 -2009 .50 Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lí chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .4 uế CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .4 1.1 Cơ sở lý luận 1.1.1 Khái quát NHTM H 1.1.2 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng 1.1.3 Chức vai trò nghiệp vụ cho vay tế 1.1.4 Hệ thống tiêu phân tích hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội – CN Huế .7 1.1.4.1 Các nguyên tắc hệ thống phân tích hoạt động cho vay NHTMCP Quân h Đội – CN Huế in 1.1.4.2 Hệ thống tiêu phân tích hoạt động cho vay cK 1.1.4.2.1 Nhóm tiêu phản ánh quy mô cho vay 1.1.4.2 Nhóm tiêu phản ánh cấu cho vay 1.1.4.2.3 Nhóm tiêu đánh giá kết chất lượng hoạt động cho vay 10 họ 1.1.4.3 Sử dụng PPTK phân tích hoạt động cho vay NH 11 1.1.4.3.1 Phương pháp phân tổ .11 1.1.4.3.2 Bảng thống kê 12 Đ ại 1.1.4.3.3 Đồ thị thống kê 12 1.1.4.3.4 Phương pháp dãy số thời gian 13 1.1.4.3.4.1.Các tiêu phân tích dãy số thời gian .13 1.1.4.3.5 Một số phương pháp biểu diển xu hướng phát triển dùng trình phân tích hoạt động cho vay 15 1.1.4.3.6 Một số phương pháp dự báo thống kê ngắn hạn sử dự đoán tình hình cho vay NHTMCP 17 1.1.4.3.7 Phương pháp số .18 1.2 Cơ sở thực tiển .19 CHƯƠNG II PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ HOẠT DỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI-CN HUẾ GIAI ĐOẠN 2007-2009 20 2.1.TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI –CN HUẾ .20 Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh Khóa luận tốt nghiệp 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Quân Đội 20 2.1.2 Giới thiệu NHTMCP Quân Đội – CN Huế 20 2.1.2.1.Quá trình hình thành 20 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 21 2.1.2.3 Chức NHTMCP Quân Đôi – CN HUẾ 24 2.1.2.4 Nhiệm vụ NHTMCP Quân Đội – CN Huế 24 2.1.2.5 Tình hình lao động phân bổ lao động 24 2.1.2.6 Quy trình tín dụng 25 2.1.2.7 Khái quát hoạt động kinh doanh NHTMCP Quân Đội – CN Huế 27 uế 2.2.1 Phân tích hoạt động huy động vốn NHTMCP Quân Đội – CN Huế 29 2.2.2 Phân tích biến động hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội – CN Huế 31 H 2.2.3 Phân tích cấu Dư nợ 41 tế 2.2.3 Phân tích cấu thu nợ .43 2.2.4 Phân tích tiêu phản ánh khả sử dụng vốn 46 2.2.5 Phân tích chất lượng hoạt động cho vay NHTMCP Quân Đội- CN Huế 51 h 2.2.6 Phân tích Nhân tố ảnh hưởng biến động DSCV NHTMCP Quân Đội – CN in Huế giai đoạn 2007 -2009 54 2.3 Dự báo DSCV NHTMCP Quân Đội – CN Huế giai đoạn 2007 – 2009 56 cK 2.3.1 Dự báo dựa vào lượng tăng tuyệt đối bình quân 56 2.3.3 Dự báo dựa vào mô hình hồi quy .56 2.3.2 Lựa chọn phương pháp dự báo tốt 59 họ CHƯƠNG III ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI–CN HUẾ 62 I ĐỊNH HƯỚNG CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN TỚI 62 Đ ại II GIẢI PHÁP 64 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .74 I KẾT LUẬN 74 II KIẾN NGHỊ .75 Sinh viên thực hiện: Đinh Thị Hoàng Anh