uế tế H Trong trình thực tập hoàn thành luận văn này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới ThS Đoàn Như Quỳnh tận tình giúp đỡ em h Xin trân trọng cảm ơn toàn thể anh chị chi in nhánh NHNo&PTNT Thừa Thiên Huế tạo điều cK kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập vừa qua, cung cấp kinh nghiệm, kiến thức thực tế quý báu họ tư liệu cần thiết cho em trình thực tập đơn vị Đ ại Em xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo trường đại học Kinh tế Huế dạy dỗ giúp đỡ ng em năm học vừa qua Tr ườ Em xin chân thành cảm ơn! Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ uế PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1.Lý chọn đề tài tế H 2.Mục tiêu nghiên cứu .2 3.Đối tượng nghiên cứu 4.Phạm vi nghiên cứu 5.Phương pháp nghiên cứu h 6.Kết cấu đề tài in PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .3 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG cK HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM .3 1.1 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM họ 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay NHTM 1.2 NX hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm nợ xấu Đ ại 1.2.1 Phân loại nợ xấu 1.2.1.1 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 1.2.2.1 Nợ xấu phân theo đối tượng sử dụng vốn vay ng 1.2.2.3 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm 1.2.2.4 Nợ xấu phân theo lĩnh vực kinh doanh .7 ườ 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 1.2.3.1 Nguyên nhân bên Tr 1.2.3.2 Nguyên nhân bên 1.2.4 Hậu nợ xấu .10 1.2.4.2 Đối với kinh tế xã hội .11 1.3 Hạn chế xử lý nợ xấu hoạt động cho vay NHTM .11 1.3.1 Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu .11 1.3.2 Khái niệm hạn chế xử lý nợ xấu cho vay NHTM 13 1.3.3 Các biện pháp nhằm hạn chế xử lý NX 13 SVTH:Trương Thị Kỳ Duyên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh 1.3.3.1 Các biện pháp hạn chế nợ xấu 13 1.3.3.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu NHTM 15 1.3.4 Chỉ tiêu đánh giá kết hạn chế xử lý nợ xấu NHTM 17 1.2.4.1 Chỉ tiêu đánh giá kết hạn chế nợ xấu .17 uế 1.2.4.2 Chỉ tiêu đánh giá kết xử lý nợ xấu 17 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU 2.1 tế H TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNO&PTNT TT-HUẾ .20 Khái quát chung NHNo&PTNT TT-Huế .20 2.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển 20 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 21 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh .23 h 2.1.4.1 Tình hình huy động vốn 25 in 2.1.4.2 Tình hình cho vay 27 cK 2.1.4.3 Kết hoạt động kinh doanh 30 2.2 Thực trạng hạn chế xử lý nợ xấu NNNo&PTNT TT- Huế 31 2.2.1 Biện pháp kết hạn chế nợ xấu 32 họ 2.2.1.1 Biện pháp NHNo&PTNT TT-Huế thực để hạn chế nợ xấu .32 2.2.1.2 Đánh giá kết hạn chế nợ xấu Chi nhánh 38 2.2.2 Biện pháp kết xử lý nợ xấu .47 Đ ại 2.2.2.1 Biện pháp mà Chi nhánh thực để xử lý nợ xấu 47 2.2.2.2 Kết xử lý nợ xấu Chi nhánh .50 2.3 Đánh giá chung hạn chế xử lý nợ xấu hoạt động cho vay Chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế 57 ng 2.3.1 Những kết đạt .57 2.3.2 Những hạn chế tồn .58 ườ 2.3.2.1 Trong công tác hạn chế nợ xấu .58 Tr 2.3.2.2 Trong công tác xử lý nợ xấu 59 2.3.2 Nguyên nhân hạn chế 60 CHƯƠNG 3:MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TT-HUẾ 63 3.1 Một số tiêu mục tiêu nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh năm 2014 63 3.2 Định hướng hạn chế nợ xấu chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế .63 3.3 Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu NHNo&PTNT TT-Huế 64 SVTH:Trương Thị Kỳ Duyên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh 3.3.1 Nhóm giải pháp hạn chế nợ xấu 64 3.3.1.1 Xây dựng sách tín dụng theo hướng hợp lý an toàn 64 3.3.1.2 Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội 65 3.3.1.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 65 3.3.1.4 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội 66 uế 3.3.1.5 Phát sớm khoản vay có vấn đề .67 3.3.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu 67 tế H 3.3.2.1 Nâng cao hiệu xử lý tài sản đảm bảo 67 3.3.2.2 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp 68 3.3.2.3 Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở có nguồn thu đảm bảo, chắc phương án trả nợ cấu khả thi .68 h 3.3.2.4 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý có hiệu 68 in PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69 cK Kết luận 69 1.1 Ý nghĩa thực tiễn đề tài .69 1.2 Hạn chế đề tài 69 họ 1.3 Hướng mở rộng đề tài .69 2.Kiến nghị 69 2.1 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 69 Đ ại 2.1.1 Thay đổi mô hình tổ chức theo hướng chuyên môn hóa .69 2.1.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 70 2.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản ng thuộc NHNo&PTNT Việt Nam 70 2.1 Kiến nghị NHNN 70 2.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tín tín dụng cho NH 70 ườ 2.2.2 Tạo điều kiện cho đời mô hình công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập 71 Tr 2.3 Kiến nghị Chính phủ 72 2.3.1 Hoàn thiện văn pháp lý liên quan đến xử lý TSBĐ 72 2.3.2 Ổn định kinh tế vĩ mô 72 2.3.3 Khôi phục thị trường bất động sản 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 SVTH:Trương Thị Kỳ Duyên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Cán tín dụng DN Dư nợ DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển Nông thôn in h tế H uế CBTD chi nhánh Thừa Thiên Huế Ngân hàng thương mại NX Nợ xấu SXKD Sản xuất kinh doanh TSĐB họ Trđ cK NHTM Triệu đồng Tài sản đảm bảo Thừa Thiên Huế XLRR Xử lý rủi ro Tr ườ ng Đ ại TT-Huế SVTH:Trương Thị Kỳ Duyên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 25 Bảng 2.2: Tình hình cho vay Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 phân theo đối tượng uế sử dụng vốn vay 27 Bảng 2.3: Tình hình cho vay Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 phân theo hình thức tế H bảo đảm 29 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2011- 2013 31 Bảng 2.5 : Kết chấm điểm tín dụng xếp hạng KH Chi nhánh giai đoạn h 2011-2013 .35 in Bảng 2.6 : Tình hình dư nợ nhóm 3, 4, theo tiêu phân loại nợ Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 33 cK Bảng 2.7 : Tình hình NX Chi nhánh giai đoạn 2011- 2013 38 Bảng 2.8: Tình hình NX phân theo nhóm nợ NHNo&PTNT TT-Huế giai đoạn họ 2011-2013 .39 Bảng 2.9: NX phân theo lĩnh vực kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 41 Bảng 2.10: NX phân theo đối tượng sử dụng vốn vay 43 Đ ại Bảng 2.11: NX phân theo hình thức bảo đảm Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 45 Bảng 2.12 : Tình hình số dư quỹ DPRR cụ thể NHNo&PTNT TT-Huế giai đoạn 2011-2013 .51 ng Bảng 2.13: Tình hình trích quỹ DPRR cụ thể theo nhóm nợ NHNo&PTNT TTHuế giai đoạn 2011-2013 52 ườ Bảng 2.14: Tình hình cấu lại nợ Chi nhánh giai đoạn 2012-2013 54 Tr Bảng 2.15: Tình hình DN XLRR Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 .56 SVTH:Trương Thị Kỳ Duyên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 25 Biểu đồ 2.2: Tình hình cho vay Chi nhánh phân theo đối tượng sử dụng vốn vay giai đoạn 2011-2013 27 uế Biểu đồ 2.3: Tình hình cho vay Chi nhánh phân theo hình thức bảo đảm giai đoạn 2011-2013 .29 tế H Biểu đồ 2.4: Tình hình NX Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 38 Biểu đồ 2.5: Tình hình NX Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 40 Biểu đồ 2.6: Tình hình NX phân theo lĩnh vực kinh doanh Chi nhánh giai đoạn h 2011-2013 .41 in Biểu đồ 2.7: Tình hình NX phân theo đối tượng sử dụng Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 43 cK Biểu đồ 2.8: Tình hình NX phân theo hình thức bảo đảm Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 .45 2011-2013 51 họ Biểu đồ 2.9: Tình hình NX phân theo đối tượng sử dụng Chi nhánh giai đoạn Biểu đồ 2.10: Tình hình trích quỹ DPRR cụ thể Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 52 Đ ại Biểu đồ 2.11: Tình hình cấu lại nợ Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 54 Tr ườ ng Biểu đồ 2.12: Tình hình cấu lại nợ Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 56 SVTH:Trương Thị Kỳ Duyên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh TÓM TẮT ĐỀ TÀI Quá trình hội nhập ngày sâu rộng vào hệ thống tài quốc tế đặt Ngân hàng thương mại Việt Nam trước nguy rủi ro ngày cao chịu tác động nặng nề hơn, nguy nợ xấu có chiều hướng tăng cao Mặc dù nợ uế xấu tất yếu hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường, vấn đề lớn tiến trình lành mạnh hóa tài Ngân hàng thương tế H mại, nhiên việc hạn chế xử lý nợ xấu phải nhìn nhận tiêu chí để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay, nhân tố định đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại h Đề tài hệ thống hóa lý luận hạn chế xử lý nợ xấu, in biện pháp tiêu chí đánh giá kết hạn chế xử lý nợ xấu Dựa lý thuyết đó, đề tài sâu phân tích tình hình hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng cK nông nghiệp Phát triển nông thôn Thừa Thiên Huế Phần chia thành phần lớn, phân tích biện pháp Chi nhánh sử dụng để hạn chế nợ xấu họ (bao gồm lựa chọn khách hàng vay vốn, thẩm định trước cấp tín dụng, kiểm tra giám sát vốn vay sau giải ngân, thực xếp hạng tín dụng phân loại nợ), sau phân tích, đánh giá kết hạn chế nợ xấu dựa số liệu nợ xấu qua năm; phần Đ ại thứ phân tích biện pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh (xây dựng phương án xử lý nợ xấu, cấu lại nợ, tăng cường thu hồi trực tiếp, xử lý tài sản đảm bảo, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro cụ thể), phân tích đánh giá kết xử lý ng nợ xấu theo tiêu: tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro cụ thể, tình hình cấu lại nợ tình hình dư nợ xử lý rủi ro Chi nhánh ườ Từ việc đánh giá tình hình thực tế, đề tài đánh giá kết đạt được, hạn chế hạn chế xử lý nợ xấu nguyên nhân chủ quan, khách quan Tr dẫn đến hạn chế Cuối cùng, sở định hướng, mục tiêu Chi nhánh, đề tài đưa số giải pháp mang tính thực tiễn đồng thời đề xuất số kiến nghị có tính khả thi Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam SVTH:Trương Thị Kỳ Duyên Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Sau 20 năm đổi mới, Việt Nam ngày hôm hình ảnh hoàn toàn phương diện kinh tế lẫn xã hội, chuyển đổi từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung uế sang kinh tế thị trường từ đất nước nghèo trở thành quốc gia có thu nhập trung bình thấp Từ năm 1992 đến năm 2013, kinh tế Việt Nam có tế H bước phát triển vượt bậc Tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm đạt 7% với thu nhập bình quân đầu người liên tục gặt hái số ấn tượng Để đạt thành tựu nói không nhắc đến vai trò quan trọng hệ thống NHTM h (ngân hàng thương mại) việc cung cấp vốn, đáp ứng nhu cầu phát triển đất in nước lẽ vốn huyết mạch kinh tế Với tầm quan trọng đó, hoạt động tín dụng NHTM đặc biệt quan tâm xem hoạt động kinh doanh chủ cK yếu Trong cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất, mang lại thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên vài năm trở lại đây, việc mở rộng dư nợ cho vay kèm với gia họ tăng nợ xấu, trở thành vấn đề cộm hoạt động NHTM nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Nợ xấu cao kèm nhiều hệ lụy cho thân NHTM kinh tế làm tăng chi phí vốn, giảm lợi nhuận, ảnh hưởng đến Đ ại uy tín ngân hàng, v.v gây tắc nghẽn trình lưu chuyển tiền tệ kinh tế Tình hình nợ xấu diễn biến phức tạp vậy, nhiên ngân hàng chưa tìm giải pháp hữu hiệu để hạn chế xử lý nợ xấu cho vay; công tác hạn ng chế xử lý nợ xấu nhiều bất cập, vướng mắc chưa giải đáp Sau thời gian thực tập, nhận thức tầm quan trọng công tác quản ườ trị rủi ro tín dụng nói chung công tác hạn chế, xử lý NX hoạt động cho vay nói riêng chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế, em chọn đề tài "HẠN CHẾ VÀ Tr XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TT-HUẾ" với mong muốn phân tích đánh giá tình hình nợ xấu, hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh từ nghiên cứu đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lý luận hạn chế xử lý NX hoạt động cho vay NHTM Vận dụng sở lý luận vào hoàn cảnh thực tế chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế để đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế NX uế chi nhánh Đối tượng nghiên cứu tế H Những vấn đề lý luận thực tiễn hạn chế xử lý nợ xấu NHNo& PTNT chi nhánh TT-Huế Phạm vi nghiên cứu Về không gian: chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu: in h Về thời gian: số liệu thu thập giai đoạn 2011-2013 cK + Thông qua khảo sát thực tế Chi nhánh thời gian thực tập Chi nhánh cung cấp họ + Các số liệu phòng Kinh doanh phòng Nguồn vốn & Kế hoạch tổng hợp + Thu thập từ báo cáo, tài liệu đơn vị thực tập, thông tin sách báo, Đ ại trang web, văn pháp luật NHNN ban hành, - Phương pháp tổng hợp, phân tích: Từ số liệu thu thập tổng hợp lại, so sánh với số liệu chọn làm gốc để phân tích đánh giá tình hình Chi nhánh - Phương pháp thống kê bảng, biểu số liệu: Sau tổng hợp, xử lý số liệu, thống ng kê số liệu dạng bảng biểu nhằm thuận tiện cho việc phân tích Kết cấu đề tài ườ Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục tài liệu tham khảo, khóa luận tốt Tr nghiệp có kết cấu chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận hạn chế xử lý NX hoạt động cho vay NHTM Chương 2: Phân tích thực trạng hạn chế xử lý NX cho vay chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế xử lý NX chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh thường dễ đánh giá nhiên liệu khứ Điều dẫn đến sai lầm đánh giá khả trả nợ KH - Khả nhận biết sớm khoản vay có vấn đề hạn chế, chưa phát huy hiệu phòng ngừa NX phát sinh Việc chậm phát nguy rủi ro uế làm tăng tổn thất cho NH rủi ro xảy - Khâu thẩm định cho vay nhiều thiếu sót tế H Thẩm định TSBĐ bất động sản nhiều hạn chế, mang tính chủ quan Việc định giá TSBĐ bất động sản NH định, quan định giá chuyên nghiệp thực hiện, cần mời quan định giá chuyên nghiệp h tài sản phức tạp, có giá trị lớn in Khi thẩm định thẩm định phương án SXKD có nhiều ngành nghề khác nhau, CBTD am hiểu hết lĩnh vực dễ đánh giá sai tính khả cK thi phương án, chất lượng thẩm định không cao - Khâu giám sát hoạt động SXKD KH vay vốn chưa thực thường họ xuyên kịp thời, thiếu thông tin KH vay vốn thông tin không xác dẫn đến chưa đề biện pháp xử lý kịp thời, tăng xác suất phát sinh NX gia tăng tổn Đ ại thất rủi ro xảy 2.3.2.2 Trong công tác xử lý nợ xấu - Các biện pháp xử lý NX chưa đa dạng, chủ yếu sử dụng nguồn DPRR cụ thể Trong đó, quỹ DPRR cụ thể so với tổng NX ng - Việc xử lý TSBĐ, đặc biệt bất động sản gặp nhiều khó khăn liên quan đến ườ nhiều thủ tục phức tạp, rườm rà, tốn thời gian, công sức, chi phí NH mà chưa có bảo đảm vay thu hồi đầy đủ Trường hợp xấu phải khởi kiện Tr tòa, thời gian thi hành án kéo dài, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NH - Tỷ lệ nợ cấu lại tương đối cao - Kết thu hồi nợ XLRR chưa cao giảm mạnh năm 2013 SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 59 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh 2.3.2 Nguyên nhân hạn chế  Nguyên nhân chủ quan Hệ thống xếp hạng tín dụng nội công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng KH hạn chế uế Hệ thống xếp hạng tín dụng nội xây dựng theo phương pháp chuyên gia, nghĩa việc lựa chọn, định toàn yếu tố hệ thống xếp tế H hạng (bộ tiêu, trọng số tiêu) hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan chuyên gia thay dựa liệu thống kê lịch sử phân tích mô hình kinh tế lượng Đối với doanh nghiệp, việc chấm điểm tín dụng xếp hạng thực in h doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài năm gần nhất, với doanh nghiệp thành lập không đủ điều kiện thực với loại hình KH doanh cK nghiệp Do NH không thực chấm điểm tín dụng mà thực phân loại nợ chủ yếu theo thời gian hạn từ ảnh hưởng đến việc xác định phân loại nợ KH họ Với tiêu phi tài chính, việc đánh giá chủ yếu dựa ý kiến chủ quan người chấm điểm mà chưa có chế tài kiểm soát thường xuyên mức độ xác thực Đ ại thông tin nhập vào Hệ thống xếp hạng tín dụng nội nên số trường hợp kết xếp hạng tín dụng bị làm sai lệch vô tình cố ý Thiếu thông tin KH Thông tin KH mà NH có chủ yếu KH ng cung cấp Thông tin ỏi chưa kể đến việc xác minh tính xác thực thông tin không dễ dàng ườ  Đội ngũ CBTD thiếu, trình độ nghiệp vụ chưa chuyên sâu Trình độ CBTD thiếu chuyên sâu lĩnh vực định Trình độ Tr chuyên môn, lực, kinh nghiệm CBTD có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định cho vay Thiếu phận chuyên trách thẩm định TSBĐ Đây công việc đòi hỏi kiến thức thẩm định giá, am hiểu thị trường bất động sản, hiểu biết quy hoạch, yêu cầu tinh thần trách nhiệm cao, đạo đức nghề nghiệp Trong trình xét duyệt cho vay, việc đánh giá tài sản cầm cố phụ thuộc vào đánh giá chủ quan SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 60 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh CBTD CBTD có đủ kiến thức chuyên môn lĩnh vực khác nên đánh giá tất loại tài sản chấp Chưa có phận chuyên quản lý NX, nợ XLRR Việc CBTD phụ trách nhiên công tác thu hồi nợ XLRR chưa thực trọng uế  Nguyên nhân khách quan  Ảnh hưởng từ kinh tế tế H Nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, hoạt động KH bị suy giảm, thu hẹp đồng nghĩa với tăng trưởng tín dụng, hạn chế xử lý NX gặp trở ngại Một số KH có ý thức việc trả nợ nhiên hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng, thu hồi tiền từ phía đối tác nên dẫn đến không toán nợ cho in h NH hạn Ngoài ra, suy thoái kinh tế làm gia tăng nguy lừa đảo, làm tăng nguy cK KH cố tình che dấu tình trạng kinh doanh yếu kém, thua lỗ để vay tiền Thị trường bất động sản ảm đạm kéo dài, giá bất động sản sụt giảm gây khó khăn cho việc phát tài sản để thu hồi nợ NH Tình trạng chung người họ bán, người mua nên giao dịch không thành công, mua với giá thấp nên NH khó bán Đ ại  Nguyên nhân từ phía quan Nhà nước - Chính sách tiền tệ Chính phủ: thời gian vừa qua, NHNN áp dụng sách tiền tệ thắt chặt tác động lớn đến hoạt động thành phần kinh tế, ng tác động đến chi phí sử dụng vốn vay doanh nghiệp, cá nhân giá cho sản phẩm đầu chưa thể điều chỉnh Điều ảnh hưởng đến khả ườ toán nợ NH KH, làm việc xử lý NX phải kéo dài gặp khó khăn - Môi trường pháp lý chưa đầu đủ, bất cập văn pháp lý liên Tr quan: Thủ tục pháp lý, công chứng, đấu giá phát tài sản chấp phức tạp, nhiều thời gian Văn quy phạm pháp luật liên quan đến xử lý TSBĐ để thu hồi nợ chồng chéo, nhập nhằng, nhiều bất cập thực hiện, làm kéo dài thời gian xử lý, ảnh hưởng đến bên có liên quan SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 61 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh Quyền chủ động xử lý TSBĐ NH hạn chế Có xử lý tài sản chấp hay không phụ thuộc nhiều vào ý chí bên bảo đảm Bên bảo đảm thường không hợp tác việc thực thủ tục pháp lý xử lý tài sản, chậm bàn giao tài sản, chí bỏ trốn uế Cơ chế quy định cho thị trường mua bán nợ nhiều bất cập: chưa có hướng dẫn cụ thể định giá khoản nợ để bán; có công ty mua nợ tế H dẫn đến tình trạng độc quyền mua, tình trạng bên mua nợ đưa giá thấp, NH muốn bán khoản nợ với giá cao dẫn đến trình đàm phán mua bán nợ thất bại; phương thức mua bán nợ hạn chế Mức trích lập DPRR theo quy định NHNN thấp, chưa in h tương xứng với mức độ rủi ro vay Ngoài ra, theo định 493, tính số tiền dự phòng cụ thể phải trích, NH trừ tỷ lệ định giá trị tài sản cK chấp nên số tiền thực tế bị giảm nhiều phụ thuộc phần lớn ý muốn NH số nợ NH cho vay có tài sản bảo đảm thường mức 75% tổng DN cho vay, nên lớn DPRR họ NHTM cần thay đổi tỷ lệ tối đa áp dụng thay đổi mức trích độ Theo định 780 cấu nợ, NHNN cho phép khoản nợ cấu Đ ại giữ nguyên nhóm nợ trước Đây biện pháp tốt tình hình kinh tế khó khăn nhiên dẫn đến việc NH lợi dụng chế để che dấu NX, KH cố tình kéo dài thời gian trả nợ ng  Nguyên nhân từ phía KH Một nguyên nhân làm chậm trình xử lý thu hồi NX hoạt ườ động kinh doanh KH gặp khó khăn, hiệu quả, thua lỗ khiến KH khả trả nợ Một số KH ý thức, chây ỳ việc trả nợ làm NX gia tăng Tr Ngoài ra, số KH hạn chế trình độ, kỹ quản lý dẫn đến không quản lý dòng tiền, nợ đến hạn toán nguồn tiền toán chưa SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 62 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TT-HUẾ - Nguồn vốn huy động tăng: từ 13-14% so với năm 2013; tế H - DN tăng: từ 14-15% so với năm 2013; uế 3.1 Một số tiêu mục tiêu nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh năm 2014 - NX/tổng DN 2%; - Tỷ lệ thu tín dụng tăng 30%; h - Đảm bảo thu nhập người lao động không thấp năm trước in 3.2 Định hướng hạn chế NX chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế Chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế tuân thủ thực nghiêm túc định cK hướng phát triển chung NHNo&PTNT Việt nam-tiếp tục giữ vững phát huy vai trò NH nòng cốt vấn đề cung cấp vốn cho kinh tế Chi nhánh xác họ định mục tiêu lành mạnh hóa hoạt động tín dụng, bước nâng cao vị NH thị trường cho vay tỉnh nhà nhiệm vụ trọng tâm giai đoạn chiến lược 2011 – 2015 mà bối cảnh kinh tế đặt nhiều thách thức Trên sở đó, Chi nhánh Đ ại xây dựng chiến lược phát triển đến năm 2015 với định hướng rõ ràng đảm bảo cho NH phát triển lành mạnh, đặc biệt lĩnh vực tín dụng: - Điều chỉnh cấu tài sản nợ - tài sản có theo hướng: tăng hoạt động dịch vụ, ng hạn chế mở rộng tín dụng lĩnh vực nhạy cảm với rủi ro; mở rộng tín dụng ngắn hạn đặc biệt tín dụng thương mại, tín dụng xuất nhập khẩu, tín dụng quốc ườ doanh, - Thực quy chế, quy trình nghiệp vụ, quy chế ủy quyền phán Tr giới hạn, cấu tín dụng đề Đảm bảo thực nguyên tắc, tiêu chuẩn điều kiện tín dụng cho vay - Thu thập thông tin đầy đủ thực xếp hạng tín dụng tất KH trước định cấp tín dụng - Tiếp tục tăng cường công tác kiểm soát tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng, đảm bảo tăng trưởng bền vững, hiệu an toàn SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 63 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh - Tập trung làm bảng tổng kết tài sản thông qua việc xử lý khoản NX, tận thu hồi tối đa khoản nợ chuyển hạch toán ngoại bảng để tăng lực tài NH - Nâng cao lực tài cho NH cách chủ động trích lập DPRR uế nhằm đáp ứng nguồn vốn để xử lý NX tồn đọng khoản NX phát sinh sau tế H 3.3 Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế 3.3.1 Nhóm giải pháp hạn chế nợ xấu h 3.3.1.1 Xây dựng sách tín dụng theo hướng hợp lý an toàn in Chính sách tín dụng phải xây dựng sở mục tiêu NH Tùy theo thời kỳ NH đưa sách tín dụng cách hợp lý, phù hợp với thực tế kinh cK doanh NH Trong bối cảnh kinh tế nước ta thiếu ổn định, chậm phục hồi sách tín dụng mà NH đưa phải đáp ứng vấn đề chất lượng tín điều kiện sau: họ dụng an toàn hệ thống NH cần xây dựng sách tín dụng thoả mãn - Tuân thủ theo quy định NHNN tỷ lệ bảo đảm an toàn Đ ại hoạt động NH Thực theo định hướng phát triển NHNo&PTNT Việt Nam thời kỳ, bảo đảm quản lý thống toàn hệ thống Phù hợp với tính chất đặc thù địa bàn đầu tư Chi nhánh, phát huy mạnh địa ng phương - Mở rộng tín dụng có hiệu lĩnh vực nông nghiệp nông thôn ườ lĩnh vực ưu đãi tín dụng khác Dịch chuyển cấu DN theo hướng tăng tỷ trọng cho vay lĩnh vực SXKD, giảm tỷ trọng cho vay lĩnh vực phi sản xuất phù hợp với định Tr hướng Chính phủ NHNN - Áp dụng chặt chẽ quy định bảo đảm tiền vay Hạn chế cho vay bảo đảm không tài sản, áp dụng KH thực có uy tín - Đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro Đa dạng hóa danh mục cho vay theo ngành kinh tế, theo lĩnh vực đầu tư, theo đối tượng KH theo thời hạn cho vay, nhằm phòng ngừa hạn chế tổn thất xảy rủi ro tập trung SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 64 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh 3.3.1.2 Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội Cần hoàn thiện quy trình xếp hạng Chi nhánh Quy trình xếp hạng Chi nhánh phải dựa theo quy trình chung NHNo&PTNT Việt Nam cụ thể hóa bước quy trình để làm cho CBTD thực việc chấm điểm uế xếp hạng KH dễ dàng Nâng cao trình độ chuyên môn ý thức trách nhiệm, nhận thức tầm tế H quan trọng công tác chấm điểm CBTD CBTD nên đào tạo chuyên sâu, am hiểu hay số ngành nghề định từ nâng cao hiệu công tác chấm điểm xếp hạng KH liên quan đến ngành nghề phụ trách in để phát sai sót, kịp thời chấn chỉnh, khắc phục h Có thể tổ chức kiểm tra định kỳ đột xuất việc thực xếp hạng tín dụng Hoàn thiện công tác thu thập xử lý thông tin để phục vụ tốt cho công tác cK xếp hạng tín dụng nội Nên thành lập phòng thuộc Chi nhánh phụ trách công tác thu thập, phân tích, dự báo thông tin nhằm đáp ứng yêu cầu cung cấp thông tin KH hạng tín dụng nội họ cách xác, nhanh chóng, khách quan, đảm bảo phục vụ tốt cho công tác xếp 3.3.1.3 Nâng cao chất lượng CBTD Đ ại Yếu tố người ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng NH hoạt động phức tạp, đòi hỏi cách tư xử lý linh hoạt Phải ý từ khâu tuyển dụng Tuyển dụng khách quan, lựa chọn ng cá nhân có trình độ, lực, bố trí vào vị trí thích hợp Mở lớp đào tạo nghiệp vụ chuyên môn, lớp bổ sung kiến thức pháp ườ luật, kiến thức thị trường môi trường kinh doanh, lớp nâng cao nhận thức đạo đức nghề nghiệp cho CBTD Đào tạo CBTD cần trọng mặt: nâng cao trình Tr độ chuyên môn CBTD, trau dồi kiến thức tổng thể kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin CBTD phải có hiểu biết định một, số lĩnh vực, ngành nghề định Hiểu biết pháp luật liên quan đến giao dịch bảo đảm, xử lý TSBĐ, đặc biệt bất động sản, CBTD phải thường xuyên cập nhật kiến thức văn quy phạm pháp luật có liên quan SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 65 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh Giáo dục đao đức nghề nghiệp cho cán NH, đặc biệt phận CBTD, đối tượng chịu nhiều cám dỗ đồng tiền Chi nhánh cần xây dựng chuẩn mực đạo đức cụ thể hành xử toàn nhân viên NH CBTD Thường xuyên tiến hành công tác kiểm tra, xử lý kịp thời trường hợp vi phạm uế Thường kỳ Chi nhánh tổ chức buổi kiểm tra chuyên môn, kỹ CBTD Việc kiểm tra khiến CBTD có ý thức việc trau dồi kiến thức, tế H kỹ làm việc, tích cực chủ động công việc Chi nhánh cần có sách giữ chân nhân viên sách lương, thưởng chế độ phúc lợi khác, trọng tạo môi trường kinh doanh thuận lợi để tạo nên gắn bó nhân viên với NH Bên cạnh có chế in h thưởng phạt rõ ràng, gắn quyền lợi CBTD với việc mở rộng DN, thu hồi nợ, XLRR tín dụng, cK 3.3.1.4 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh họ sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Phải thực nghiêm túc việc kiểm soát trước, sau cho vay Đ ại Kiểm soát việc xét duyệt tín dụng (kiểm soát trước cho vay) Tại NH cán làm công tác thẩm định đồng thời người phụ trách cho vay dẫn đến việc thẩm định thiếu khách quan, lại hoàn toàn phận ng kiểm soát việc thẩm định xét duyệt tín dụng CBTD nên nguy rủi ro tăng Giám đốc hay trưởng phòng tín dụng chủ yếu phê duyệt dựa vào báo cáo thẩm định ườ CBTD lập mà thiếu thông tin độc lập để đánh giá Do cần phân tách phòng tín dụng thành lập phận độc lập nhau: phận cho vay (quan hệ KH) phận thẩm Tr định tín dụng Kiểm soát giai đoạn giải ngân (kiểm soát cho vay) Hạn chế việc giải ngân tiền mặt mà thay vào nên tăng cường giải ngân qua tài khoản KH Điều giúp NH thuận lợi việc kiểm soát vay, thông qua việc kiểm soát thủ tục chuyển tiền, NH kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay KH SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 66 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh Kiểm soát trình thu hồi vốn vay (kiểm soát sau giải ngân) Để nâng cao vai trò công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ; có quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để uế nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát; không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra vào tuỳ tế H thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.3.1.5 Phát sớm khoản vay có vấn đề Nhận biết sớm khoản vay có vấn đề tiền đề quan trọng để đưa giải pháp kịp thời nhằm ngăn ngừa NX hay xử lý hiệu Có nhóm dấu hiệu in h để cảnh báo khoản vay có vấn đề, dựa vào mối quan hệ với NH hay dựa vào tình hình tài chính, hoạt động SXKD KH, nhóm dấu hiệu lên quan đến mối quan cK hệ với NH nhóm dấu hiệu liên quan đến tình hình tài chính, hoạt động SXKD KH 3.3.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu họ 3.3.2.1 Nâng cao hiệu xử lý TSBĐ Chi nhánh cần phải hoàn thiện chế, sách quy trình bảo đảm tiền Đ ại vay để tránh trở ngại không mong muốn xử lý, đặc biệt quy trình thực bảo đảm tiền vay bất động sản Cần thẩm định kỹ lưỡng yếu tố liên quan đến TSBĐ giá cả, tính pháp lý tính khoản TSBĐ, áp dụng quy ng trình cấp tín dụng phù hợp với loại TSBĐ Nên tách vai trò CBTD việc thẩm định giá, thành lập phòng thẩm ườ định giá gồm chuyên viên thẩm định giá chuyên nghiệp đào tạo chuyên sâu kiến thức thẩm định am hiểu thị trường bất động sản, từ bảo Tr đảm việc thẩm định giá vừa khách quan vừa xác, thêm vào giảm áp lực công việc cho CBTD, chất lượng thẩm định nâng cao Cần trao quyền chủ động cho NH việc xử lý TSBĐ Theo quy định pháp luật NH có quyền xử lý TSBĐ KH không thực thực không nghĩa vụ cam kết, nhiên thời điểm việc xử lý TSBĐ phụ thuộc nhiều vào ý chí bên bảo đảm, làm chậm trình xử lý SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 67 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh 3.3.2.2 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp Trên sở kết việc phân tích phân loại NX, NH cần tiến hành biện pháp thích hợp để đôn đốc KH huy động nguồn vốn hợp pháp để trả nợ vay NH thời gian ngắn uế 3.3.2.3 Cơ cấu lại nợ cho KH sở có nguồn thu đảm bảo, chắc phương án trả nợ cấu khả thi tế H Việc cấu nợ cần phải NH thực rõ ràng, minh bạch Quan trọng việc NH làm có nhằm mục đích cuối để KH trả nợ cho hay không, phải chứng minh KH có khả năng, dùng để làm mập mờ sổ sách, xào nấu số liệu để nợ trở nên “đẹp” Đi kèm với việc cấu in h lại nợ NH phải thường xuyên theo dõi khoản nợ cấu chất khoản nợ không cấu mà bớt xấu Thậm chí, tổ lớn thời gian tới cK chức tín dụng cấu mà lơi với quản trị, NX bùng trở lại, thành áp lực 3.3.2.4 Trích lập sử dụng quỹ DPRR hợp lý có hiệu họ Để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, NH cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng quỹ DPRR để Tr ườ ng Đ ại xử lý NX, áp dụng tỷ lệ khấu trừ TSĐB theo quy định SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 68 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận 1.1 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Hệ thống hóa tổng kết lý luận hạn chế xử lý NX uế hoạt động cho vay NHTM tế H Đánh giá thực trạng công tác hạn chế, xử lý NX; phân tích kết hạn chế xử lý nợ xấu; kết đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân dẫn đến NX chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế từ đề xuất giải pháp mang tính thực tiễn nhằm phòng ngừa xử lý NX Chi nhánh h 1.2 Hạn chế đề tài in Quá trình nghiên cứu hoàn thành đề tài tránh khỏi hạn chế: cK - Vốn kiến thức chưa hoàn chỉnh khiến nhận định, phân tích chưa thực hoàn thiện mang tính chủ quan - Sử dụng số liệu thứ cấp Tính xác số liệu chưa cao sai số họ trình tính toán thiện chí cung cấp số liệu từ phía NH 1.3 Hướng mở rộng đề tài Đ ại - Tiến hành so sánh đối chiếu với Chi nhánh khác Hệ thống chi nhánh NH khác địa bàn để có nhìn tổng quan - Có thể mở rộng đối tượng nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh ng 2.Kiến nghị ườ 2.1 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 2.1.1 Thay đổi mô hình tổ chức theo hướng chuyên môn hóa Tr Cần thay đổi mô hình tổ chức, tách phòng Kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT TT-Huế thành phận phận quan hệ KH (bộ phận cho vay) phận thẩm định Bộ phận thẩm định chuyên sâu công tác thẩm định, hỗ trợ cho phận cho vay Chuyên môn hóa công việc làm tăng tính hiệu đồng thời việc phân tách rõ ràng chức hai phận giúp hạn chế rủi ro liên quan đến đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên NH SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 69 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh 2.1.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hoàn thiện tiêu đánh giá xếp hạng KH để ngày phù hợp với thực tế hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam thực tế phát triển kinh tế uế Chất lượng thông tin đầu vào yếu tố tiên ảnh hưởng đến chất lượng xếp hạng tín dụng nội NH NHNo&PTNT Việt Nam cần hỗ trợ, tạo điều kiện trao tế H đổi thông tin NH hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Ban hành chế độ báo cáo thông tin áp dụng chi nhánh, chi nhánh có nhiệm vụ báo cáo định kỳ thông tin doanh nghiệp quan hệ chi nhánh trung tâm lưu trữ Khi cần thông tin, chi nhánh tra cứu thông tin lưu trữ in h Hoàn thiện tiêu chấm điểm xếp hạng KH theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế không xa rời điều kiện kinh doanh riêng biệt hệ thống cK NHNo&PTNT 2.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc NHNo&PTNT Việt Nam họ Cần phát huy hiệu xử lý nợ công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHNo&PTNT Việt Nam, gọi tắt AMC NHNo&PTNT Việt Nam cần bước Đ ại hoàn thiện mô hình tổ chức, chế hoạt động AMC Ngoài yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản nguồn vốn NHNo&PTNT Việt Nam cần gia tăng lực tài ng cho AMC đồng thời ban hành quy định cụ thể nới lỏng việc huy động vốn AMC, nâng cao tính chủ động, linh hoạt AMC vấn đề khai ườ thác nguồn vốn bên 2.1 Kiến nghị NHNN Tr 2.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tín tín dụng cho NH Trung tâm thông tin tín dụng nội NHTM chưa đáp ứng nhu cầu thông tin KH để phục vụ cho việc định cấp tín dụng Do để bảo đảm an toàn, hạn chế rủi ro định, NHTM khai thác thêm thông tin KH từ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) Đây kho liệu KH với quy mô lớn, cung cấp thông tin thể nhân, pháp nhân cho NH Tuy nhiên, chất lượng SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 70 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh thông tin tín dụng chưa thực tốt, chưa bảo đảm cung cấp thông tin nhanh, xác kịp thời Vì vậy, để nâng cao chất lượng thông tin, NHNN cần: cải thiện đường truyền thông tin, ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến; thường xuyên cập nhật thông tin, tránh trường hợp thông tin chậm cập nhật dẫn đến việc định cấp tín dụng uế sai lầm; phối hợp hiệu với ban ngành như: tổng cục Hải quan, Chi cục thuế, Sở Kế hoạch Đầu tư, Bộ ngành có liên quan…để bổ sung thêm thông tin khác tế H thông tin DN, lịch sử cho vay nợ KH… làm cho liệu thông tin thêm phong phú, nhằm giúp NH định cho vay xác 2.2.2 Tạo điều kiện cho đời mô hình công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập NHNN cần ban hành quy định tạo điều kiện cho đời mô hình công ty in h xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam Đối tượng đánh giá công ty xếp hạng tín nhiệm tổ chức tài chính, NH, bảo hiểm, định chế phi NH, công ty cK quy mô lớn, công ty niêm yết, doanh nghiệp nhà nước, Là tổ chức đáng giá trung gian, độc lập chuyên nghiệp, việc đánh giá xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp khách quan, cung cấp thêm thông tin để so sánh đối chiếu với thông tin nội họ NH, giúp cho việc đánh giá rủi ro tín dụng KH xác Đồng thời gia nhập công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập vào thị trường thông tin NH Việt Đ ại Nam góp phần hạn chế độc quyền CIC việc cung cấp thông tin, NH có nhiều lựa chọn hỗ trợ thông tin cho NH tốt 2.2.3 Nâng cao hiệu công ty quản lý tài sản (VAMC) ng Ngay từ trước thành lập, VAMC kỳ vọng tạo chuyển biến tích cực cho toàn hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, sau gần năm thức hoạt ườ động, số nợ xấu mà VAMC mua từ tổ chức tín dụng 39.700 tỷ đồng tháng cuối năm 2013 đến thu hồi 200 tỷ đồng Điều cho Tr thấy, khối nợ xấu kinh tế bị tắc nghẽn đơn vị VMAC dù có kết bước đầu việc xử lý nợ xấu đáng khích lệ, việc mua nợ theo giá sổ sách kết hợp với việc TCTD phải trích lập dự phòng 20% khoản nợ bán cho VAMC, thực chất giúp TCTD có thêm thời gian để tìm kiếm lợi nhuận bù đắp cho khoản nợ xấu này, thực tế chưa xử lý dứt điểm SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 71 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh tình hình nợ xấu NHNN cần có biện pháp khắc phục bất cập hoạt động VAMC để xử lý NX cách triệt để 2.3 Kiến nghị Chính phủ 2.3.1 Hoàn thiện văn pháp lý liên quan đến xử lý TSBĐ uế Hiện có nhiều văn pháp lý liên quan đến xử lý TSBĐ Các văn không tránh khỏi nhập nhằng, chồng chéo gây khó khăn, trì hoãn việc xử lý TSBĐ để tế H thu hồi nợ NH ảnh hưởng lớn đến công tác xử lý NX NH Hệ thống văn pháp lý cần nâng cao quyền chủ nợ NH Cần nhấn mạnh NH có quyền xử lý TSBĐ trường hợp KH không thực thực h không đầy đủ nghĩa vụ cam kết in Chính phủ cần điều chỉnh khung giá đất hợp lý, gần sát với giá thị trường, thuận lợi cho NH việc định giá TSBĐ bất động sản Bảng giá đất cần 2.3.2 Ổn định kinh tế vĩ mô cK thường xuyên cập nhật, điều chỉnh giá đất thị trường có biến động họ Chính phủ cần ban hành sách đồng hướng đến mục tiêu tăng trưởng kinh tế bền vững hợp lý Trong bối cảnh nay, Chính phủ cần đạo NHNN điều hành sách tiền tệ thận trọng, sử dụng linh hoạt hiệu công cụ Đ ại sách tiền tệ với sách tài khóa để góp phần kiềm chế lạm phát, phấn đầu mục tiêu tăng trưởng kinh tế bền vững hợp lý Bên cạnh Chính phủ tung gói giải pháp tức thời hỗ trợ doanh nghiệp bối cảnh thông qua ng việc ban hành sách hỗ trợ giải vấn đề hàng tồn kho sách kích cầu vả sách hỗ trợ lãi suất cho doanh nghiệp, gián tiếp giúp doanh ườ nghiệp tiếp cận nguồn vốn ưu đãi, lãi suất thấp để khôi phục kinh doanh Tr 2.3.3 Khôi phục thị trường bất động sản Chính phủ cần ban hành giải pháp đồng để khôi phục thị trường Cấu trúc lại sản phẩm bất động sản để khắc phục lệch pha cung cầu Ban hành gói hỗ trợ kích cầu bất động sản, đặc biệt bất động sản giá rẻ Phân bổ nguồn vốn đầu tư, tập trung cho dự án tạo sức lan tỏa lớn, dự án thuộc chương trình xây dựng nông thôn mới, nhà xã hội, ký túc xá học sinh, sinh viên Vừa có tác dụng kích cầu vừa có ý nghĩa nhân văn SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 72 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Đoàn Như Quỳnh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê uế Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn TT-Huế (2013), Báo cáo tổng tế H kết hoạt động kinh doanh năm 2013 triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2014 PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2012), Thực trạng nợ xấu ngân hàng Việt Nam giải pháp tháo gỡ, Tạp chí tài số 11/2012 h Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành Quy định phân loại nợ, trích in lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng cK TCTD Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín họ dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDDO ban hành Quy định cho vay Đ ại khách hàng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Sổ tay tín dụng - Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ng Các Website: www.tapchitaichinh.vn ườ www.vneconomy.vn Tr www.agribank.com.vn www.vanban.chinhphu.vn số website khác SVTH: Trương Thị Kỳ Duyên Trang | 73