BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - TRẦN HẢI LÂM PHÂN TÍCH RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH VŨNG TÀU VÀ GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội – 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - TRẦN HẢI LÂM PHÂN TÍCH RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH VŨNG TÀU VÀ GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS: PHAN THỊ THUẬN Hà Nội – 2014 Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại. 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại: 1.2 CÁC LOẠI RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Rủi ro tín dụng - 15 1.2.2 Rủi ro lãi suất 20 1.2.3 Rủi ro khoản - 22 1.2.4 Rủi ro tỷ giá 24 1.2.5 Rủi ro công nghệ 25 1.3 PHÂN LOẠI NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO CỦA NHTM - 26 1.4 QUẢN TRỊ RỦI RO KINH DOANH NGÂN HÀNG 28 1.4.1.Khái niệm quản trị rủi ro: - 28 1.4.2 Sự cần thiết mục đích quản lý rủi ro 29 1.5 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO - 31 1.5.1 Xác định hạn mức rủi ro 31 1.5.2 Đánh giá rủi ro 32 1.5.3 Theo dõi tổng thể rủi ro 33 1.5.4 Đánh giá quản trị rủi ro 34 1.6 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO 34 1.6.2 Kinh nghiệm số quốc gia quản trị rủi ro - 34 1.6.2 Bài học rút từ nước giới quản trị rủi ro - 40 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH RỦI RO CỦA GP BANK VŨNG TÀU 41 Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ GP.BANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU 42 2.1.1 Giới thiệu NH TMCP Dầu Khí Toàn Cầu- GP.BANK 42 2.1.2 Giới thiệu ngân hàng GP Bank chi nhánh Vũng Tàu 44 2.1 Các dịch vụ GP Bank Vũng Tàu 46 2.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA GP.BANK VŨNG TÀU. 52 2.2.1 Phân tích rủi ro tín dụng - 52 2.3 PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT 76 2.3.1 Phân tích cấu nguồn vốn Ngân hàng 76 2.3.2 Phân tích biến động nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất - 80 2.3.3 Phân tích thực trạng rủi ro lãi suất GP.Bank Vũng Tàu theo mô hình định giá lại 84 2.3.4 Nguyên nhân rủi ro lãi suất GP Bank Vũng Tàu thời gian qua - 86 2.4 PHÂN TÍCH RỦI RO THANH KHOẢN CỦA GP.BANK VŨNG TÀU 89 2.4.1 Tổ chức quản lý khoản GP.Bank Vũng Tàu 89 2.4.2 Quy trình quản lý khoản GP.Bank Vũng Tàu 91 2.4.3 Thực trạng quản lý rủi ro khoản GP.Bank Vũng Tàu - 93 2.4.4 Đánh giá quản lý rủi ro khoản GP.Bank Vũng Tàu - 96 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA GP.BANK VŨNG TÀU 100 3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro - 101 3.1.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 101 3.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro khoản 101 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro lãi suất - 101 3.2 Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro ngân hàng GP.Bank Vũng Tàu 101 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng - 101 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro lãi suất - 108 3.2.3 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro khoản 115 KẾT LUẬN 120 Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, nhận hướng dẫn, giúp đỡ, nhiệt tình, quý báu thầy cô, nhà trường bạn Với lòng kính trọng biết ơn sâu sắc, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: Viện kinh tế Quản lý, Viện đào tạo sau đại học, Cán nhân viên – Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ trình học tập làm luận văn PGS.TS Phan Thị Thuận – người Cô kính mến hết lòng hướng dẫn, dạy bảo, động viên tạo điều kiện tốt cho hoàn thành luận văn Vợ tôi, Đào Thanh Vân, hậu phương lớn, vững động viên trình học tập làm luận văn Tập thể bạn lớp Cao học K11B-Vũng Tàu hỗ trợ, giúp đỡ trình học tập bảo vệ luận văn Trân trọng! Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng Á Châu ALCO : Hội đồng quản lý tài sản AMA : Cách tiếp cận đo lường đại ATM : Thẻ tín dụng Banknetvn : Mạng ngân hàng Việt Nam BĐH : Ban điều hành BĐS : Bất động sản CBNV : Cán nhân viên CITAD : Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Core Banking : Hệ thống Ngân hàng lõi DBS : Ngân hàng Singapore DN : Doanh nghiệp FED : Cục dự trữ liên bang Mỹ GDP : Tổng thu nhập quốc dân GP Ecom : Thẻ ghi nợ nội địa GP.Mobile :Ngân hàng di động HĐQT : Hội đồng quản trị H-T : Hàng – tiền IB : Kênh giao dịch tài IBM : Công ty tin học L/C : Tín dụng thư LS : Lãi suất Mobile Banking : Giao dịch qua điện thoại động Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thương mại nhà nước NHTW : Ngân hàng Trung ương NIM : Tỷ lệ lãi cận biên NOSTRO : Tài khoản ngân hàng A mở ngân hàng B ODA, FDI : Nguồn vốn nước PGD : Phòng giao dịch Phone Banking : Dịch vụ ngân hàng điện thoại POS : Máy toán QTRR : Quản trị rủi ro RRHĐ : Rủi ro hoạt động SCB : Ngân hàng thương mại cổ phần Siam SMS Banking : Dịch vụ tin nhắn ngân hàng Smartlink : Kết nối thông minh SWIFT : Tổ Chức Viễn Thông Tài Chính Liên Ngân Hàng Toàn cầu TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng T-H-T : Hàng – tiền – hàng TSĐB : Tài sản đảm bảo TSN – TSC : Tài sản nợ - Tài sản có USD : Đô la Mỹ VND : Việt Nam đồng Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu cho vay GP.Bank Vũng Tàu năm 2012 quý năm 2013 -54 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn GP.Bank Vũng Tàu 55 Bảng 2.3: Cơ cấu kỳ hạn huy động vốn năm 2013 GP.Bank Vũng Tàu -57 Bảng 2.4: Tỷ lệ vốn cho vay vốn huy động GP.Bank Vũng Tàu năm 2012 2013 -59 Bảng 2.5: Kỳ hạn cho vay GP.Bank Vũng Tàu năm 2013 -60 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền, kỳ hạn năm 2012 -2013 62 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay theo ngành nghề GP.Bank Vũng Tàu năm 2012 – 2013 -64 Bảng 2.8: Phân loại nhóm nợ năm 2012 – 2013 -66 Bảng 2.9: Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng GP.Bank Vũng Tàu giai đoạn 2012-2013 77 Bảng 2.10: Tình hình tài sản GP.Bank Vũng Tàu 79 Bảng 2.11: Tình hình nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất GP.Bank Vũng Tàu -82 Bảng 2.12: Phân tích trạng thái nhạy cảm với lãi suất GP.Bank Vũng Tàu -85 Bảng 2.13: Giới hạn khe hở khoản tích lũy -93 Bảng 2.14: Bảng số trạng thái tiền mặt 94 Bảng 2.15: Chỉ số lực cho vay 95 Bảng 2.16: Chỉ số dư nợ/ tiền gửi khách hàng 96 Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1: Vai trò chức hoạt động NHTM Hình 1.2: Phân loại nguyên nhân rủi ro NHTM 28 Hình 1.3: Sơ đồ quản trị rủi ro NHTM 34 Hình 2.4: Sơ đồ cấu tổ chức ngân hàng GP Bank chi nhánh Vũng Tàu 45 Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro LỜI NÓI ĐẦU Lý chọn đề tài Ngày nay, tác động cạnh tranh thị trường biến động mạnh mẽ kinh tế, kinh doanh dịch vụ tài thách thức lớn Ngân hàng Thương mại Nhu cầu mở rộng thị trưởng, tăng trưởng doanh thu khuếch trương vị mục đính hướng tới ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh nguy rủi ro rình rập ngân hàng buộc họ phải đề cách thức để giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy Trở thành chi nhánh trực thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Toàn Cầu – GP.Bank Ngân hàng GP.Bank Vũng Tàu thành lập từ năm 2007 có vị bước đường phát triển hoà chung với phát triển toàn hệ thống từ Hội sở đến chi nhánh tạo hài hoà phát triển kinh tế khu vực miền Nam lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Cùng với phát triển chung đời sống xã hội, nâng cao tính cạnh tranh, phát triển loại hình dịch vụ mới, giảm thiểu rủi ro - phần thiếu chinh sách quản lý Ngân hàng Với đặc thù kinh doanh lĩnh vực Tiền tệ - Ngân hàng nhà kinh tế thừa nhận khẳng định: kinh doanh lĩnh vực " nghề đặc biệt " nghề kinh doanh, hàng hoá kinh doanh nghề hàng hoá " đặc biệt " Tiền tệ, khác biệt tính đa dạng, phong phú nhạy cảm đặc biệt " sức khoẻ " kinh tế Tính đặc biệt khẳng định chỗ, tính quy luật rủi ro nghề kinh doanh kinh doanh Tiền tệ nghề mạo hiểm độ rủi ro cao có tính thường trực cấp số cộng mà cấp số nhân kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề rủi ro bên cạnh vấn đề khác hoạt động Ngân hàng việc xử lý vấn đề để bảo đảm hoạt động Ngân hàng gặp phải, nghiên cứu trình bày đề tài “Phân tích rủi ro Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi nhánh Vũng Tàu giải pháp giảm thiểu rủi ro” làm luận văn Thạc sỹ kinh tế Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro khác để chuyển đổi sở hữu khoản nợ nhằm quản lý giãm thiểu rủi ro tín dụng Theo nhà đầu tư việc mua khoản gói nợ tương đối hấp dẫn việc mở rộng danh mục đầu tư làm giảm rủi ro tín dụng nói chung làm tăng khoản thu nhập từ gói nợ Kiến nghị a/ Đối với Hội sở GP.Bank - Xây dựng hoàn thiện hệ thống công cụ quản lý rủi ro: Chỉ tiêu đo lường, chương trình quản lý, xác định hạn mức rủi ro cho loại sản phẩm đảm bảo an toàn hiệu hoạt động Từ xác định giới hạn hoạt động cho lĩnh vực, đơn vị thành viên cán nghiệp vụ - Tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ, củng cố, kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội hội sở đơn vị viên để đảm bảo hoạt động ngân hàng kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ theo định kỳ đột xuất, áp dụng sổ tay kiểm toán nội bội thống toàn hệ thống - Hoàn thiện chức mô hình quản lý rủi ro tiếp cận với thông lệ quốc tề Xây dựng ban hành sổ tay quản lý rủi ro, hoàn thiện sách quản lý rủi ro ngân hàng cho laoi5 rủi ro: Tín dụng, thị trường, vận hành b/ Đối với ngân hàng nhà nước: Tăng cường công tác tra, kiể tra, đánh giá NHNN hoạt động tín dụng ngân hàng Ngân hàng Nhà nước phải bắt buộc tất tổ chức tín dụng xây dựng hệ thống kiểm soát nội độc lập, có đủ khả giám sát tất hoạt động nghiệp vụ kinh doanh mình, công cụ hoạt động có hiệu giúp cho việc điều hành giảm thiểu rủi ro đến mức thấp kiểm soát nội có vai trò phòng ngừa rủi ro phát rủi ro tiềm ản qua công tác giám sát thường xuyên hay kiểm tra trực tiếp từ giúp cho công tác điều hành ngân hàng có hiệu cao Công tác tra kiểm soát ngân hàng phải tiến hành chặt chẽ, Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 107 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro không để xảy có xấu gây ổn định xã hội Theo dõi chặt chẽ việc chỉnh sửa, thực tổ chức tín dụng kiến nghị tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Quy trình thủ tục tra, kiểm tra kĩnh vực ngân hàng cần phải quy định thống mặt khác, tra NHNN phải có quy định thống khối: NHTM Quốc doanh, NHTMCP, Quỹ tín dụng Nội dung tra phải cải tiến để phát kịp thời vi phạm TCTD Tăng cường vai trò giám sát từ xa để sớm phát vi phạm từ có biện pháp xử lý kịp thời Hệ thống giám sát tra ngân hàng nhà nước cần phải chấn chỉnh nâng cao, tổ chức học tập nghiên cứu đầy đủ văn có liên quan để hoạt động giám sát, bố trí cụ thể cán chuyên trách phù hợp hiệu quả, trạng bị thiết bị đại Các số liệu mà tra NHNN có dựa cung cấp từ ngân hàng, hoàn toàn bị động, thiếu tính khách quan Do vậy, chủ động xây dựng mạng thông tin số liệu tổ chức tín dụng cập nhật đầy đủ để cung cấp lúc cho hoạt động giám sát theo cách truy cập trực tiếp tra viên 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro lãi suất  Giải pháp thứ nhất: Điều chỉnh cấu tài sản nguồn vốn Ngân hàng phải tiến hành phân tích kỳ hạn, định giá lại hội gắn với tài sản sinh lợi ngân hàng, khoản tiền gửi với chứng khoán vốn vay thị trường Tùy vào mức độ rủi ro ngân hàng nhà quản trị thực số điều chỉnh cho giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất (những tài sản mà định giá lại lãi suất thay đổi) trở nên phù hợp tới mức tối đa với giá trị vốn tiền gửi vốn nạy cảm lãi suất (những khoản vốn mà lãi suất điều chỉnh theo điều kiện thị trường) Do ngân hàng GP.Bank có trạng thái nhạy cảm nguồn vốn (nguồn vốn nhạy cảm > tài sản nhạy cảm), nên ngân hàng Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 108 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro kéo dài thời gian tồn nguồn vốn, tức tăng cường thời hạn huy động vốn có thời hạn dài giảm thời gian tồn tài sản, tức giảm thời hạn cho vay  Giải pháp thứ hai: Hoán đổi khoản mục nguồn vốn Ngân hàng làm cho độ co giãm lãi suất nguồn vốn giảm xuống để cân tiến tới cân với độ co giãn tài sản thông qua việc chuyển đổi số khoản mục nguồn vốn Chẳng hạn, ngân hàng trả lại khoản vay thị trường liên ngân hàng (hoặc vay tái cấp vốn) với lãi suất biến đổi thay vào khoản vay thị trường liên ngân hàng (hoặc vay tái cấp vốn) với lãi suất cố định Điều có nghĩa khoản nguồn vốn có độ co giãn không, làm độ co giãm lãi suất chung toàn bên nguồn vốn giảm xuống Như vậy, ngân hàng đạt mục tiêu giảm rủi ro lãi suất Độ co giãn lãi suất chuyển đổi khối lượng khoản mục nguồn vốn định độ co giãn lãi suất chung toàn nguồn vốn giảm xuống bao nhiêu, có đạt mục tiêu cân bằng, hay giảm chênh lệch với bên tài sản hay không  Giải pháp thứ ba: Sử dụng công cụ tài để hạn chế rủi ro ngoại bảng, sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất, nghiệp vụ kỳ hạn tiền gửi, nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất tiền vay, thực hợp đồng tương lai không cân xứng tài sản nợ tài sản có; thực nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền lựa chọn lãi suất  Giải pháp thứ tư: Ngân hàng chủ động thực cân đối phù hợp mặt thời gian tài sản nguồn vốn Ngân hàng chủ động tìm kiếm dự án có trùng hợp thời gian tài sản nguồn gốc Cụ thể, Ngân hàng thực đa dạng hóa kỳ hạn tiền gửi huy động vốn: tiền gửi không kỳ hạn, kỳ hạn ngày, 14 ngày, 21 ngày, tháng , tháng, tháng,… có kỳ hạn cho vay tương ứng Sự tương ứng kỳ hạn huy động vốn cho vay mặt đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, mặt khác giúp cho Ngân hàng hạn chế rủi ro lãi suất Với việc đa dạng hóa kỳ hạn này, Ngân hàng tiến hành phân nhóm tài sản nguồn vốn theo khung kỳ hạn khác nhau, từ thấy thực trạng Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 109 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro cấu tài sản nguồn vốn thời điểm mà Ngân hàng cần định giá lại quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng, công tác quản trị rủi ro xác hiệu hơn, sát với thực tế  Giải pháp thứ năm: Lựa chọn phương pháp đo lường khe hở lãi suất phù hợp kết hợp với làm tốt công tác dự báo lãi suất Khe hở lãi suất tiêu tổng hợp đo lường khả thu nhập giảm lãi suất thay đổi Do vậy, quản lý rủi ro lãi suất quản lý khe hở lãi suất Những phương pháp đo lường khe hở tài sản nhạy cảm lãi suất ngân hàng ngày sử dụng thay đổi nhiều so với trước mức độ phức tạp hình thức Tuy nhiên tất phương pháp đòi hỏi nhà quản lý ngân hàng phải đưa số định quan trọng tất phương diện sau: - Nhà quản lý cần phải lựa chọn thời kỳ mục tiêu cho việc quản lý tiêu thu nhập lãi cận biên NIM để làm sở cho việc xác định giá trị kỳ vọng độ dài giai đoạn cấu thành thời kỳ mục tiêu - Nhà quản lý cần phải lựa chọn giá trị tỷ lệ thu nhập lãi cận biên, nghĩa trì tỷ lệ thu nhập lãi cận biên thay đổi tiêu - Nếu nhà quản trị mong muốn nâng cao NIM, họ phải dự báo xác thay đổi lãi suất tìm cách phân bổ lại danh mục tài sản sinh lời nợ nhằm làm tăng thu nhập lãi cho ngân hàng - Nhà quản trị phải xác định giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất giá trị nguồn vốn nhạy cảm lãi suất mà ngân hàng nắm giữ - Người quản lý vốn ngân hàng cần phải nhận biết nhân tố tác động đến thay đổi lãi suất, quan tâm đến thay đổi lãi suất tổng quát thay đổi lãi suất tổng quát; hay thay đổi lãi suất kỳ hạn khác - Thường xuyên nắm bắt, phân tích động thái điều hành sách tiền tệ NHNN lãi suất bản, lãi suất chiết khấu, lãi suất tái chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn,… đồng thời tham khảo lãi suất hành hệ thống ngân hàng dựa vào Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 110 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro tiêu kinh tế vĩ mô lạm phát, tiêu ngân sách nhà nước, tốc độ tăng trưởng,… để đưa dự báo  Giải pháp thứ sáu: Sử dụng công cụ quản trị rủi ro tài đại Ngân hàng sử dụng công cụ quản trị rủi ro tài đại như: hợp đồng kỳ hạn, quyền chọn, hoán đổi lãi suất,… công cụ tạo điều kiện cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro lãi suất cách hiệu tốn kém, Ngân hàng tái cấu trúc lại tài sản nguồn vốn  Giải pháp thứ bẩy: Nâng cao trình độ nhận thức rủi ro lãi suất cán nhân viên Hiện nay, vấn đề rủi ro lãi suất mẻ với cán nhân viên ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, việc nhận biết, đánh giá rủi ro cán bộ, nhân viên ngân hàng hạn chế Do vậy, hạn chế thường khiến ngân hàng bỏ ngỏ bước quan trọng công tác rủi ro lãi suất Trên thực tế, muốn biết mức độ tổn thất rủi ro lãi suất để có biện pháp phòng chống ngân hàng cần tính toán lượng hóa mức độ tổn thất thu nhập ngân hàng, đồng thời phải có mức độ am hiểu định tài để nắm vững kỹ thuật đo lường rủi ro lãi suất việc sử dụng mô hình Đối với NHTM Việt Nam nói chung ngân hàng GP.Bank Vũng Tàu nói riêng, vấn đề mẻ phần lớn cán nhân viên ngân hàng chưa trang bị kiến thức lĩnh vực Chính vậy, giải pháp hàng đầu chi nhánh cần phải thực đào tạo nguồn nhân lực đủ trình độ chuyên môn lĩnh vực để phục vụ tốt cho công tác quản trị rủi ro sản xuất Giải pháp thứ tám: Các giải pháp khác - Sự vận động thị trường khiến cho biện pháp phòng chống dù tối ưu tác dụng không điều chỉnh phù hợp Do vậy, cần thường xuyên theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng ngừa để ngày nâng cao hiệu phương pháp Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 111 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro - Việc phát triển công cụ quản lý rủi ro lãi suất, cán giỏi chuyên môn nghiệp vụ mà cần thiết có cán giỏi công nghệ để phối hợp phát triển công cụ quản trị rủi ro lãi suất Chính vậy, GP.Bank Vũng Tàu cần có sách trì thu hút cán nhằm xây dựng đội ngũ cán có đủ lực hoàn thành tốt nhiệm vụ điều kiện có điều kiện phát triển đáp ứng yêu cầu tương lai - Tăng cường công tác quảng cáo phương tiện truyền thông đại chúng, phát tờ rơi huy động đến người dân, đa dạng hoá hình thức huy động với lãi suất hấp dẫn để nâng cao vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm dân cư Kiến nghị a/ Đối với ngân hàng GP.Bank Trong bối cảnh lãi suất thị trường có xu hướng biến động mạnh Đặc biệt xu hội nhập kinh tế thực tế, muốn biết mức độ tổn thất rủi ro lãi suất để có biện pháp phòng chống GP.Bank Vũng Tàu cần phải tính toán rủi ro lãi suất tác động đến thu nhập ròng giá trị tài sản ngân hàng Để xác định cách xác tác động đòi hỏi cán ngân hàng phải thực am hiểu quản lý tài sản- nguồn vốn ngân hàng, đồng thời phải có kiến thức định tài để nắm vững kỹ thuật đo lường rủi ro lãi suất việc sử dụng mô hình như: mô hình định giá lại, mô hình kỳ hạn đến hạn… Chú trọng xây dựng hệ thống kế toán thống kê thật vững mạnh chuyên nghiệp, để cung cấp đẩy đủ số liệu cần thiết cho tính toán, lượng hóa rủi ro lãi suất ngân hàng chưa có số liệu thống kê thời gian lại khoản vay, tài sản đầu tư thời gian lại nguồn vốn huy động vốn vay Phải trì cân đối khoản nhạy cảm với lãi suất bên nguồn vốn với tài sản Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 112 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro Sử dụng sách lãi suất linh hoạt, đặc biệt khoản vay lớn, thời hạn dài cần tìm kiếm nguồn vốn tương ứng , thực chế lãi suất thả Sử dụng công cụ tài để hạn chế rủi ro ngoại bảng, sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn tiền gửi, nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất tiền vay, thực hợp đồng tương lai không cân xứng nguồn vốn tài sản; thực nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền lựa chọn lãi suất Hệ thống thông tin, trình độ công nghệ ngân hàng cần trang bị để đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng xu hội nhập quốc tế Cần chuẩn bị điều kiện cụ thể để ứng dụng nghiệp vụ phát sinh phòng ngừa rủi ro lãi suất Chẳng hạn, điều kiện quy định quy chế tổ chức tín dụng phải “xây dựng quy trình thực giao dịch hoán đổi lãi suất, đo gồm biện pháp phòng ngừa rủi ro” cần xúc tiến ngân hàng tương lai b/ Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Điều hành linh hoạt, thận trọng sách tiền tệ, lãi suất tỷ giá để tạo môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho hoạt động TCTD, kiểm soát lạm phát; hạn chế sử dụng liệu pháp can thiệp hành thị trường để tránh gây sốc làm gia tăng rủi ro TCTD Cần tăng cường quan tâm đạo hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro NHTM thông qua việc phổ biến kinh nghiệm quản lý rủi ro ngân hàng nước, ban hành văn thống quản lý rủi ro Hỗ trợ NHTM việc đào tạo, tập huấn cho cán nghiệp vụ… Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin CIC giúp TCTD có đầy đủ thông tin khách hàng, phục vụ cho công tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước định cho vay Chỉ đạo việc sáp nhập ngân hàng có lực tài chính, lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng, tạo niềm tin cho người dân hệ thống ngân hàng nước c/ Đối với nhà nước quyền địa phương Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 113 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro - Nhà nước cần phải xây dựng thị trường tài chính-tiền tệ phát triển: Hiện nay, phát triển thị trường tài – tiền tệ Việt Nam hạn chế Xét độ sâu tài chính, mức độ tiền tệ hóa kinh tế, thị trường tài Việt Nam phát triển lạc hậu so với nước khu vực Sự nông cạn thị trường làm cho công cụ thị trường phát huy tác dụng, bao gồm lãi suất Do cần phải có chế sách để nâng tầm thị trường tài cải thiện môi trường nước - Cần có quan dự báo thay đổi lãi suất: Việc đo lường rủi ro lãi suất không nhằm đánh giá tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khứ, điều kiện lãi suất thị trường biến động mà quan trọng hơn, giúp ngân hàng dự tính thiệt hại phát sinh tương lai, qua giúp ngân hàng lựa chọn giải pháp phòng ngừa cách có hiệu rủi ro Để dự tính xác mức độ thiệt hại ngân hàng lãi suất thị trường biến động vấn đề quan trọng phải dự báo xác mức độ biến động lãi suất tương lai Cho đến Việt Nam chưa có quan chịu trách nhiệm thực dự báo xu hướng biến động biến số vĩ mô quan trọng, có lãi suất Đây trở ngại không nhỏ ngân hàng việc lượng hóa rủi ro lãi suất cách xác - Đảng nhà nước cần phải hoàn thiện văn pháp lý việc đo lường quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Cho đến nay, văn pháp luật hoạt động ngân hàng chưa có văn quy định việc quản lý, đo lường rủi ro lãi suất NHTM, kể quy chế giám sát tra ngân hàng nhà nước chưa có quy định nội dung giám sát Một quan quản lý chưa có yêu cầu cụ thể NHTM chưa thể nhận thức đầy đủ cần thiết cách thức thực việc quản lý rủi ro lãi suất điểm hạn chế cho việc lượng hóa rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 114 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro 3.2.3 Nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro khoản Rủi ro khoản không nỗi lo NHTM Việt Nam mà mối quan tâm hàng đầu cấp quản lý vĩ mô tài tiền tệ Trong “Quy định xếp loại NHTMCP” ban hành ngày 12/3/2008 thống đốc NHNN, khả khoản đưa vào năm tiêu chí để đánh giá xấp loại NHTM Cụ thể tiêu chí là: - Vốn tự có - Chất lượng tài sản - Năng lực quản trị - Kết hoạt động kinh doanh - Khả khoản Như thấy quản trị rủi ro khoản đóng vai trò vô quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Tôi xin đề xuất số giải pháp sau nhằm tăng cường công tác quản lý rủi ro khoản  Giải pháp thứ nhất: Thiết lập mô hình tổ chức phù hợp đổi công tác quản lý rủi ro khoản Chi nhánh GP.Bank Vũng Tàu chi nhánh cấp NH GP.Bank có chức NHTM độc lập: Cân đối nguồn vốn sử dụng vốn, đảm bảo khả khoản, quản lý rủi ro…Với quy mô đó, nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, chi nhánh gửi hội sở chính; ngược lại có thiếu hụt, chi nhánh vay ngược lại từ hội sở Thực tế chức thường giao cho phòng kế toán thực có lúc tính toán chưa kịp thời, xác gây tình trạng dư thừa hay thiếu hụt nguồn vốn không đáng có Do cần thành lập phận chuyên trách thực điều phối nguồn vốn cho hoạt động hiệu Bên cạnh chi nhánh nên thực công tác quản trị rủi ro khoản phù hợp với thông lệ quốc tế quy định pháp luật Đồng thời phải tập trung vào khách hàng, vào sản phẩm dịch vụ, vào cán ngân hàng, đảm bảo mở rộng lượng khách hàng nâng cao lực cạnh tranh  Giải pháp thứ hai: Đẩy mạnh công tác huy động vốn đa dạng Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 115 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro hóa nguồn vốn huy động Chi nhánh nên tăng tỷ trọng tiền gửi khu vực dân cư biện pháp khuyến cho khách hàng, đảm bảo quy định lãi suất trần huy động mà NHNN quy định lại vừa đảm bảo cho ngân hàng không rơi vào trạng thái rủi ro khoản Ngân hàng cần tính toán hợp lý mức lãi suất kỳ hạn đồng thời trì mức dự trữ khoản hợp lý để đảm bảo tốt khả toán có nhu cầu Ngoài ra, để tăng cường công tác huy động vốn, quản lý tài sản nợ chi nhánh nên tập trung vào thị trường bán lẻ ngân hàng Đây kênh huy động vốn có tiềm mang lại nhiều tiện ích cho ngân hàng khách hàng Bên cạnh đó, chi nhánh dạng hóa hình thức huy động vốn như: sử dụng biện pháp khuyến mại, thu hút khách hàng, đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng bá, vận dụng linh hoạt mức lãi suất khác nhằm tăng nguồn vốn từ tổ chức kinh tế dân cư để góp phần tăng trưởng nguồn vốn huy độn Chi nhánh nên đơn giản hóa thủ tục vay vốn, cắt bỏ quy trình rườm rà  Giải pháp thứ hai: Tính toán xác nhu cầu khoản để thực dự trữ hợp lý Không nên để nguồn vốn dư thừa gây lãng phí vốn ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Như ta thấy chương II số trạng thái tiền mặt GP.Bank Vũng Tàu mức cao mức cho phép lớn (4.42% năm 2012 5.26% năm 2013) Trong lượng vốn chi nhánh huy động lớn lại không cho vay nên dẫn đến tình trạng dư thừa vốn buộc chi nhánh phải gửi hội sở (năm 2013 mức chênh 90.091 triệu đồng) Đo thời gian tới, chi nhánh phải xây dựng danh mục đầu tư hợp lý, có tỷ trọng hợp lý đầu tư vào tài khoản đầu tư có khả chuyển đổi nhanh sang tiền mặt với chi phí chuyển đổi thấp không  Giải pháp thứ ba: Xây dựng chế chuyển vốn nội hợp lý Hiện chi nhánh hệ thống GP.Bank hay chi nhánh hội sở chưa có kết hợp việc luân chuyển dòng vốn với nên hạn chế Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 116 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro tính khoản nội ngân hàng Ngoài việc tính toán cho dòng vốn luân chuyển chi nhánh hiệu phải tính đến hiệu kinh doanh đơn vị vốn phải tập trung hội sở Có dự báo, đo lường nhu cầu khản cách xác, từ có chiến lược quản trị rủi ro khoản phù hợp  Giải pháp thứ sáu: Xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh đẩy mạnh phối kết hợp với NH khác địa bàn GP.Bank cần tăng tính liên kết hệ thống với ngân hàng địa bàn, điều giúp cho ngân hàng tiết kiệm nhiều chi phí, đảm bảo an toàn toán Tránh cạnh tranh không lành mạnh, tránh đẩy lãi suất lên cao gây xáo trộn dòng tiền gửi làm suy yếu khả toán toàn hệ thống  Giải pháp thứ bẩy: Tăng cường chất lượng công tác dự báo ngân hàng thương mại nói chung GP.Bank nói riêng Trong tình hình nay, ngân hàng thương mại chủ quan công tác dự báo chất lượng dự báo Do đó, rủi ro gia tăng đa phần ngân hàng thương mại nước chủ quan dựa vào chế ngân hàng nhà nước nhiều Kiên nghị a/Với quan quản lý Nhà nước - Hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm đảm bảo tính hiệu công tác Trong thời gian tới, cần tập trung vào điều chỉnh Luật ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng Luật bảo hiểm tiền gửi; rà soát, sửa đổi hệ thống văn pháp quy lĩnh vực ngân hàng đảm bảo phù hợp với cam kết Việt Nam gia nhập WTO Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm xây dựng hệ thống NHTM lành mạnh, minh bạch vận hành theo chế thị trường có kiểm soát Chính phủ cần quy định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ loại ngân hàng: NHTM, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng phát triển để tránh đặc điểm Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 117 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro riêng có loại hình ngân hàng trở thành lợi cạnh tranh không công với loại hình ngân hàng khác Trong Luật bảo hiểm tiền gửi, cần nghiên cứu nâng mức bảo hiểm tiền gửi khách hàng ngân hàng Bởi lẽ, việc nâng tiền gửi bảo hiểm làm cho khách hàng ngân hàng yên tâm hơn, tránh tình trạng rút tiền ạt Điều giúp NHTM ổn định nguồn tiền gửi, xảy tình trạng căng thẳng khoản tháng đầu năm 2008 đầu năm 2011 Việc NHNN muốn lãi suất đầu thấp cách ấn định trần lãi suất đầu vào không hiệu theo lý thuyết kinh tế Nguyên nhân hạn chế lãi suất đầu vào cung tiền gửi giảm, dẫn tới lãi suất cho vay tăng (cung giảm làm giá tăng) Việc áp đặt trần lãi suất với mục tiêu giảm lãi suất đầu mâu thuẫn với sách tiền tệ thắt chặt Tác dụng sách tiền tệ thắt chặt làm cho lãi suất thị trường tăng, dẫn đến giảm đầu tư tiêu dùng để kiềm chế lạm phát - Tăng cường tra, đảm bảo hoạt động lành mạnh, tuân thủ pháp luật Hoạt động ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng có liên quan mật thiết với Chỉ cần ngân hàng làm ăn không lành mạnh, không hiệu quả, không tuân thủ luật pháp có nhiều sai phạm mà dẫn đến rủi ro khoản ngân hàng lan hệ thống hệ lụy thật khôn lường Chính vậy, để đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng, Chính phủ nên yêu cầu Bộ tra thường xuyên đột xuất thực tra NHTM, đặc biệt NH nhỏ có dấu hiệu nguy hiểm b/ Với ngân hàng nhà nước - Thực sách tiền tệ linh hoạt vừa đủ Nhìn chung thời gian qua, sách tiền tệ thực thi NHNN góp phần vào thành tích tăng trưởng kinh tế cho Việt Nam, ổn định tỷ giá có lợi cho xuất khẩu, tăng cường dự trữ ngoại hối cho đất nước, giữ mức lạm phát vòng kiểm soát theo hướng thấp tốc độ tăng trưởng GDP Tuy nhiên, việc kết hợp công cụ sách tiền tệ, sách tài khóa vòng kiểm Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 118 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro soát Bộ tài đôi lúc trái chiều, chưa đồng Chính sách tiền tệ NHNN tham vọng, đặt nhiều mục tiêu, làm giảm hiệu tác động sách kinh tế, tạo mâu thuẫn không đáng có việc phát tín hiệu cho thị trường Rõ ràng với xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, việc hoàn thiện công cụ sách tiền tệ Việt Nam nhằm nâng cao hiệu sách này, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng cao bền vững yêu cầu cấp bách - Khoanh vùng NHTM yếu khoản Hiện có số ngân hàng bị tính khoản Do vậy, NHNN cần phải mạnh tay yêu cầu ngân hàng thực tái cấu, sáp nhập, mua bán, tránh để tình trạng lây lan qua ngân hàng khác Một giải pháp để củng cố tính khoản cho ngân hàng đẩy lãi suất đầu ra, hạn chế lãi suất đầu vào nhanh chóng cắt giảm chi phí Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 119 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro KẾT LUẬN Đề tài “ Phân tích rủi ro ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu chi nhánh Vũng Tàu giải pháp giảm thiểu rủi ro” nghiên cứu dựa loại rủi ro có nguy hữu chi nhánh Phân tích đánh giá loại rủi ro để từ đề giải pháp để giúp chi nhánh việc giảm thiểu rủi ro nâng cao hiệu hoạt động thời gian tới Dựa vào kết phân tích, luận văn rút kết sau: Phân tích, đanh giá tổng hợp loại rủi ro diễn có nguy xảy GP.Bank Vũng Tàu dựa số liệu tình hình thực tế Từ rút ưu điểm, nhược điểm tồn tại, nguyên nhân chủ quan khách quan tác động đến kết kinh doanh ngân hàng Luận văn dựa mục tiêu phát triển ngân hàng, kết quản kinh doanh sở phân tích khoa học rút ba nhóm giải pháp nhằm giúp GP.Bank Vũng Tàu giảm thiểu rủi ro Đã hệ thống hóa có chọn lọc tập trung phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng sở xây dựng khái niệm ngân hàng thương mại, loại rủi ro ngân hàng, nguyên nhân gây rủi ro hậu rủi ro ảnh hưởng đến phát triển ngân hàng Những kết này, dù khiêm tốn có ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro xảy chi nhánh Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Vũng Tàu, giúp cho chi nhánh có nhìn đắn quản trị rủi ro ngân hàng Với lòng kính trọng biết ơn sâu sắc, em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phan Thị Thuận hướng dẫn tận tình, giúp đỡ em hoàn thành luận văn Do thời gian nghiên cứu có hạn, luận văn nhiều thiếu sót nên em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo, lãnh đạo quan để tiếp tục chỉnh sửa hoàn thiện đề tài Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 120 Luận văn Thạc sỹ Phân tích rủi ro NH TMCP GP.Bank Vũng Tàu Giải pháp giảm thiểu rủi ro TÀI LIỆU THAM KHẢO  Một số giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam (Vương Ngọc Linh, năm 2005)  Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam (Nguyễn Thị Xuân Liễu, năm 2001)  Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàn (NXB Tài Nguyễn Văn Tiến, năm 2003)  Tạp chí Ngân Hàng kỳ  Trang Website Ngân Hàng GP.BANK  Báo cáo tình hình hoạt động năm 2013 Ngân hàng GP.Bank  Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2012, nhiệm vụ, phương hướng năm 2013 Ngân hàng GP.Bank  Quản trị doanh nghiệp (Đỗ Thị Tuyết, năm 2006) Trần Hải Lâm K11B/BKHN-VT Page 121 Luận văn Thạc sỹ