Đang tải... (xem toàn văn)
Nợ xấu đã phát sinh từ lâu nhưng bắt đầu được quan tâm đặc biệt từ cuối năm 2011. Năm năm, một chặng đường không ngắn cho một mục đích xử lý nợ xấu, dù còn nhiều lời nói vào ra nhưng những thành quả đạt được là không thể phủ nhận.Nợ xấu đã và đang tác động tiêu cực đến việc lưu thông dòng vốn vào nền kinh tế và tính an toàn, hiệu quả kinh doanh của chính các ngân hàng. Bài viết điểm qua một số nguyên nhân gây ra tình trạng nợ xấu tại các ngân hàng và đề xuất cơ chế xử lý.
Thực trạng nợ xấu ngân hàng thương mại việt nam từ 2011 đến Nhóm nghiên cứu – Lớp 17.01H Hà Tiến Dũng Trần Thị Dương Nguyễn Hải Đức Cù Thị Thu Hà Ngô Thị Huyền Trân Đinh Huy Hoàng B ố c ục nghiên c ứu Tổng quan tình hình nợ xấu giai đoạn 2011-2016 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu NHTM Việt Nam Giải pháp kiểm soát nợ xấu định hướng thời gian tới Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của số nước khác i Tổng quan tình hình nợ xấu Việt Nam giai đoạn 2011-2016 2011 2012 • Lần NHNNchủ động công bố tỷ lệ nợ xấu ngân hàng • Nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng tăng nhanh mức 3,4 - 3,8% tổng dư nợ • Các giải pháp sử dụng để xử lý nợ xấu năm 2011 phân tán ngân hàng thông qua siết chặt thẩm định khách hàng vay vốn; hay đảo nợ, giãn/ hoãn/ giảm nợ; tuân thủ quy định, điều kiện cho vay với doanh nghiệp nhà nước • Nợ xấu có dấu hiệu “ bùng nổ” tăng đột biến, chiếm 4,08% tổng dư nợ Có số liệu lên tới 8,6% chí 13% • Tại ngân hàng niêm yết, tỷ lệ nợ nhóm chiếm 41% • NHNN tập trung củng cố khoản hệ thống ngân hàng, lành mạnh hóa hoạt động tài chính, tái cấu tổ chức, tăng cường quản trị hệ thống ngân hàng…để tiến đến xử lý nợ xấu toàn diện i Tổng quan tình hình nợ xấu Việt Nam giai đoạn 2011-2016 2013 2014 • Nợ xấu tăng nhanh thật trở thành mối đe dọa đến an ninh hệ thống ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu tháng 4/2013 lên tới 4,67% • Nợ xấu tăng tới 23,73% so với năm 2012, vượt tầm kiểm soát ngân hàng • VAMC - Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam đời theo nghị định số 53 Chính phủ nhằm xử lý nợ xấu • Kết xử lý nợ xấu đạt kết đầy ấn tượng nhờ việc TCTD bán nợ cho VAMC VAMC mua khoảng 90.000 - 95.000 tỷ đồng nợ xấu với giá mua 70.000 tỷ đồng • Đến cuối tháng 7/2014, tổng nợ xấu ngân hàng 162 nghìn tỷ đồng, chiếm 4,11% tổng dư nợ Tỷ lệ giảm khoảng 3,25% vào cuối năm 2014 T ỷ l ệ nợ x ấu năm 2014 T Ỷ LỆ N Ợ X ẤU N ĂM 20 13 4.8 4.67 4.65 4.6 4.51 4.46 4.46 4.4 4.3 4.2 4.08 3.8 3.6 41244 41275 41306 41334 41365 41395 41426 i Tổng quan tình hình nợ xấu Việt Nam giai đoạn 2011-2016 2015 6/2016 • NHNN toàn hệ thống nỗ lực đưa nợ xấu 3% trước cuối năm theo tiêu Chính phủ giao • Đến 31/12/2015, VAMC mua 107 nghìn tỷ đồng, giá trị trái phiếu 99.180 nghìn tỷ, vượt tiêu đề Lũy kế từ năm 2013 đến hết năm 2015, tổng nợ xấu VAMC mua 245 nghìn tỷ đồng dư nợ gốc với số trái phiếu phát hành 207 nghìn tỷ góp phần đưa tỷ lệ nợ xấu mức 2,7% • Tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống tổ chức tín dụng tính đến hết tháng 62016 mức 2,58%, giảm 0,2% so với mức 2,78% vào tháng 5-2016 • Tổng khoản nợ xấu xử lý tháng đầu năm 2016 đạt 59,71 nghìn tỷ đồng (giảm 14,55% so với kỳ năm trước) Trong bán nợ cho VAMC 8,88 nghìn tỷ đồng, khách hàng trả nợ 30,98 nghìn tỷ đồng, sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu 7,24 nghìn tỷ đồng Nợ xấu số ngân hàng thời điểm 30/06/16 Kết xử lý nợ xấu vamc năm 2016 Tổng nợ xấu mua • 247 nghìn tỷ đồng Tổng nợ xấu thu hồi Thực tháng/Kế hoạch 2016 • 31 nghìn tỷ • Mua: 7.400/40.000 tỉ đồng • Thu hồi 12.000/30.000 tỷ đông II NGUYÊN NHÂN GÂY NÊN NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nguyên nhân từ kinh tế vĩ mô Do môi trường kinh doanh gặp nhiều khó khăn, tình hình kinh doanh tài doanh nghiệp suy giảm Kể từ cuối năm 2008, kinh tế chịu tác động tiêu cực khủng hoảng tài suy thoái kinh tế toàn cầu-> Tốc độ tăng trưởng kinh tế tổng cầu chậm lại Theo báo cáo Bộ Kế hoạch Đầu tư, số lượng doanh nghiệp giải thể, tạm ngừng hoạt động tăng nhanh: Năm 2014 có 79.014 doanh nghiệp tính từ đầu năm đến ngày 21/6/2015 có khoảng 25.250 doanh nghiệp, tăng 8,1% so với kỳ năm 2014 (23.358 doanh nghiệp bị phá sản tháng đầu năm 2014) CÁC BIỆN PHÁP GIẢM NỢ XẤU ĐÃ ĐƯỢC TRIỂN KHAI TRONG GIAI ĐOẠN TỪ 2011-2016 Năm 2011, nợ xấu bắt đầu gia tăng giá trị lên 85.000 tỉ đồng, chiếm 3,3% tổng dư nợ Đồng thời, NHTM bắt đầu gặp nhiều trục trặc khoản kết hoạt động kinh doanh chững lại Các giải pháp sử dụng để xử lý nợ xấu năm 2011 phân tán ngân hàng thông qua siết chặt thẩm định khách hàng vay vốn; hay đảo nợ, giãn/ hoãn/ giảm nợ; tuân thủ quy định, điều kiện cho vay với doanh nghiệp nhà nước CÁC BIỆN PHÁP GIẢM NỢ XẤU ĐÃ ĐƯỢC TRIỂN KHAI TRONG GIAI ĐOẠN TỪ 2011-2016 Năm 2012 bùng nổ tỷ lệ nợ xấu, đồng thời xuất “hỏa mù” số liệu nợ xấu Nợ xấu quan tâm không cấp độ NHTM, hay NHNN mà lên nghị trường Quốc hội lẫn Chính phủ Lúc đây, số liệu nợ xấu tình trạng nợ xấu – xấu đến đâu, rõ ràng NHNN liệt triển khai nhiệm vụ theo tinh thần đề án 254, cách phân loại hệ thống NHTM thành ba nhóm: Nhóm 1, gồm NHTM có tình hình tài lành mạnh, có lực quy mô đủ lớn để phát triển thành ngân hàng trụ cột hệ thống; Nhóm 2, gồm NHTM có tài lành mạnh, quy mô nhỏ; Nhóm 3, gồm NHTM có tình hình tài khó khăn buộc phải thực tái cấu Các NHTM vẫn tiếp tục các biện pháp xử lý nợ xấu thông qua các hình thức bán tài sản bảo đảm cho các khoản vay của Khách hàng, thẩm định chặt chẽ tình hình tài chính, uy tín của Khách hàng vay vốn Chính sách M&A giữa các NH để loại bỏ các TCTD yếu kém, nâng cao quản trị bước đầu được áp dụng với các vụ sáp nhập Ngân hàng CÁC BIỆN PHÁP GIẢM NỢ XẤU ĐÃ ĐƯỢC TRIỂN KHAI TRONG GIAI ĐOẠN TỪ 2011-2016 Năm 2013, có thời điểm nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam tăng mạnh tới 23,73% so với năm 2012 Lúc này, nợ xấu thật mối đe dọa đến an ninh hệ thống ngân hàng ổn định tài quốc gia - Ngày 21/01/2013, NHNN ban hành Thông tư 02/2013/TT – NHNN, quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Thông tư quy định phân loại nợ trích lập dự phòng hướng theo chuẩn mực Basel II mà nhiều nước giới áp dụng - Nghị định số 53/2013/NĐ-CP Chính phủ ngày 18/05/2013, việc thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) - Đề án “Xử lý nợ xấu hệ thống TCTD” Thủ tướng Chính phủ phê duyệt ngày 31/5/2013 theo Quyết định 843/2013/QĐ-TTg, với nguyên tắc xử lý nợ xấu phải khẩn trương, liệt, đồng bộ, nhiều biện pháp, đặt tổng thể chương trình tái cấu kinh tế - Thông tư 19/2013/TT-NHNN ngày 09/09/2013, quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý Tài sản TCTD (VAMC) CÁC BIỆN PHÁP GIẢM NỢ XẤU ĐÃ ĐƯỢC TRIỂN KHAI TRONG GIAI ĐOẠN TỪ 2011-2016 Năm 2014, năm tích cực chủ động xử lý nợ xấu - NHNN tiếp tục cho phép TCTD thực việc cấu lại th ời h ạn tr ả n ợ gi ữ nguyên nhóm nợ nhằm góp phần giảm bớt gánh nặng tài h ỗ trợ sản xuất kinh doanh cho khách hàng vay, nhiên quy định ch ặt ch ẽ h ơn để tránh TCTD l ợi d ụng vi ệc c c ấu nợ để che giấu nợ xấu - Ngày 18/3/2014, NHNN ban hành Thông t số 09/2014/TT-NHNN v ề vi ệc s ửa đ ổi, b ổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, cho phép TCTD tiếp tục thực việc cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm n ợ k ể t ngày 20/3/2014 đến hết ngày 1/4/2015 khoản nợ cấu lại lần - Các TCTD tiếp tục tích cực chủ động xử lý nợ xấu, tháng đ ầu năm TCTD x lý 40,8 nghìn tỷ đồng nợ xấu thông qua: (1) Khách hàng trả n ợ: 14,3 nghìn t ỷ đồng; (2) Bán, phát mại tài sản bảo đảm đ ể thu h ồi n ợ: 1,56 nghìn t ỷ đ ồng; (3) Bán cho tổ chức, cá nhân: 14,49 nghìn tỷ đồng; (4) Xử lý b ằng d ự phòng r ủi ro: 8,3 nghìn t ỷ đồng - Và VAMC công cụ chiến lược việc giảm d ần nợ xấu c TCTD Thực tế cho thấy, tỷ lệ nợ xấu giảm dần TCTD có mối quan hệ chặt chẽ với việc mua n ợ x ấu VAMC giai đoạn tháng cuối năm 2014 tháng đ ầu năm 2015 VAMC ti ến hành mua nợ xấu trái phiếu đặc biệt (TPĐB) đ ối với nh ững kho ản n ợ c TCTD đáp ứng đủ điều kiện quy định Lũy kế từ tháng 10/2013 đến 31/12/2014, VAMC th ực hi ện mua 133.555 tỷ đồng dư nợ gốc với giá mua 108.652 tỷ đồng 39 TCTD CÁC BIỆN PHÁP GIẢM NỢ XẤU ĐÃ ĐƯỢC TRIỂN KHAI TRONG GIAI ĐOẠN TỪ 2011-2016 Năm 2015, xu hướng của M&A Ngân hàng bùng nổ Trong năm 2015, một những chính sách nổi bật nhất của NHNN việc kiểm soát nợ xấu là việc mua lại các Ngân hàng kinh doanh yếu kém với giá đ Đồng thời, thời gian này, các vụ sáp nhập ngân hàng diễn vô cùng sôi động: MDB Maritime Bank, MHB vào BIDV, PGBank vào Vietinbank hay Southern Bank vào Sacombank… CÁC BIỆN PHÁP GIẢM NỢ XẤU ĐÃ ĐƯỢC TRIỂN KHAI TRONG GIAI ĐOẠN TỪ 2011-2016 Năm 2016, nợ xấu có dấu hiệu tăng trưởng trở lại Thực giải pháp xử lý nợ xấu theo đạo Thống đốc NHNN Chỉ thị số 02/CT-NHNN ngày 23/02/2016 tăng cường bảo đảm an toàn tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống TCTD, xử lý nợ xấu; kiểm soát, bảo đảm trì tỷ lệ nợ xấu mức an toàn, bền vững (dưới 3% tổng dư nợ) Chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc DN ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG THỜI GIAN TỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CẦN PHẢI: Đánh giá lại chất lượng khả thu hồi khoản nợ để có biện pháp xử lý thích hợp Tăng cường trích lập sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu Tiếp tục cấu lại nợ Tổ chức tín dụng chủ động phối hợp với khách hàng vay để cấu lại nợ (giãn thời gian trả nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) xem xét miễn, giảm lãi suất cách hợp lý cho khách hàng có triển vọng tốt sau cấu lại nợ để khách hàng giảm bớt khó khăn tài tạm thời nâng cao hiệu kinh doanh, tạo nguồn thu trả nợ tổ chức tín dụng ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG THỜI GIAN TỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CẦN PHẢI: Tiếp tục hỗ trợ vốn để khách hàng khắc phục khó khăn phục hồi Tổ chức tín dụng tiếp tục đầu tư, cho vay, bảo lãnh khách hàng có nợ xấu khó khăn tạm thời có triển vọng phục hồi phát triển tốt Đối với dự án, công trình đầu tư dở dang hoàn thành có khả phát huy hiệu kinh tế, tổ chức tín dụng tiếp tục cho vay, đầu tư để hoàn thiện đưa vào khai thác bán để thu hồi nợ Bổ sung, hoàn thiện hồ sơ pháp lý tài sản bảo đảm Thu nợ xử lý tài sản bảo đảm Tổ chức tín dụng tích cực đôn đốc, thu hồi nợ; xử lý tài sản bảo đảm; bán nợ xấu cho công ty quản lý tài sản, công ty mua bán nợ tổ chức, cá nhân khác ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG THỜI GIAN TỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG CẦN PHẢI: Hoán đổi nợ thành vốn Tổ chức tín dụng chuyển nợ xấu thành vốn góp, cổ phần doanh nghiệp có nợ tổ chức tín dụng, đồng thời tham gia cấu lại doanh nghiệp Bán nợ xấu cho Công ty Mua bán nợ thuộc Bộ Tài Kiểm soát chặt chẽ giảm chi phí hoạt động 10 Hạn chế nợ xấu phát sinh tương lai ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG THỜI GIAN TỚI CÁC KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CẦN PHẢI: Khách hàng vay phải tự củng cố, chấn chỉnh hoạt động, nâng cao lực tài chính, quản trị, tăng cường ứng dụng công nghệ khả cạnh tranh Các doanh nghiệp cần trọng thay yếu tố đầu vào nhập nguồn nguyên liệu sẵn có nước, tăng cường sử dụng hàng hóa, dịch vụ nước Các doanh nghiệp nhà nước, tập đoàn kinh tế tổng công ty nhà nước tích cực, tiếp tục chủ động đề xuất triển khai phương án tái cấu ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG THỜI GIAN TỚI GIẢI PHÁP VỀ CƠ CHẾ, CHÍNH SÁCH a) Ngân hàng Nhà nước kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc cấu lại nợ tổ chức tín dụng nhằm hạn chế phản ánh sai lệch chất lượng tín dụng b) Ngân hàng Nhà nước điều hành linh hoạt, chặt chẽ, thận trọng sách tiền tệ lượng tiền cung ứng phù hợp với mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, tiếp tục hạ mặt lãi suất phù hợp với mức giảm lạm phát, đồng thời bảo đảm an toàn khoản hệ thống ngân hàng c) Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung, hoàn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng d) Đẩy nhanh tiến độ bảo đảm hiệu tái cấu tổ chức tín dụng, kiên xử lý tổ chức tín dụng yếu kém, hoạt động hiệu Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của số nước khác Hàn Quốc • Tính đến cuối tháng 3/1998, tổng nợ xấu tổ chức tài (TCTC) Hàn Quốc là118 nghìn tỷ Won (18% tổng dư nợ), 50 nghìn tỷ Won khoản nợ hạn từ đến tháng, chiếm 42% tổng nợ xấu, 68 nghìn tỷ Won lại khoản nợ hạn tháng có nguy vỡ nợ cao • Chính phủ buộc tổ chức tín dụng phải sử dụng vốn để xử lý nửa giá trị khoản nợ xấu việc yêu cầu khách hàng trả nợ bán tài sản chấp; Để Công ty Quản lý Tài sản Hàn Quốc (Korean Asset Management CorporationKAMCO) mua lại nửa khoản nợ xấu Vai trò KAMCO quá trình xử lý nợ xấu Trong khoảng thời gian từ năm 1997 đến 2002, KAMCO thu hồi 30,3 nghìn tỷ Won, tương ứng với tỷ lệ thu hồi 46,8% giá trị khoản nợ Trung Quốc • Nguyên nhân gây nợ xấu Trung Quốc chế kinh tế kế hoạch hóa tập trung, hoạt động Ngân hàng thương mại (NHTM) Nhà nước quan hành chính, có nhiệm vụ cho vay theo định cho công ty dự án Nhà nước vốn làm ăn hiệu quả, chí thua lỗ • Trong giai đoạn 1999 – 2003 có AMC thành lập, công ty tương ứng với số NHTM Nhà nước lớn nhằm giải khoản nợ xấu ngân hàng • Các AMC tiến hành tái vay vốn, phát hành trái phiếu để có nguồn tài xử lý nợ xấu theo phương thức thương mại hóa thu mua tài sản nợ xấu từ ngân hàng, tổn thất hình thành từ tài sản nợ xấu mang lại AMC phải tự chịu trách nhiệm • Đối với mô hình AMC, nghiệp vụ quan trọng chuyển nợ thành cổ phần, biện pháp đặc thù Trung Quốc mô hình xử lý nợ xấu