; B GIO DC V O TO HON THIN CễNG TC QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP U T V PHT TRIN CHI NHNH NGH AN quản trị kinh doanh Lấ TH NGC KHUYấN TRNG I HC BCH KHOA H NI Lấ TH NGC KHUYấN LUN VN THC S CHUYấN NGNH: QUN TR KINH DOANH khoá 2014a NGH AN - 2016 B GIO DC V O TO TRNG I HC BCH KHOA H NI Lấ TH NGC KHUYấN HON THIN CễNG TC QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP U T V PHT TRIN CHI NHNH NGH AN Chuyờn ngnh: Qun tr Kinh doanh LUN VN THC S NGI HNG DN KHOA HC: TS NGUYN NGC IN NGH AN - 2016 LI CAM OAN Lun thc s ny c thc hin trờn c s nghiờn cu lý thuyt, tng hp ti liu phõn tớch v xut cỏc gii phỏp vi s n lc ca cỏ nhõn tụi Cỏc s liu v nhng kt qu lun l trung thc, cỏc ỏnh giỏ, kin ngh a (ngoi nhng phn ó c trớch dn) u xut phỏt t thc tin v kinh nghim ca riờng cỏ nhõn tụi Tụi xin cam oan rng ton b ni dung v s liu lun ny l tụi t thu thp v nghiờn cu hon thnh Ngh An, Ngy thỏng nm 2016 Hc viờn thc hin Lờ Th Ngc Khuyờn LI CM N Trong sut quỏ tr nh hc v hon thnh lun ny, tụi ó nhn c s hng n, gi p qu ỏu ca cỏc thy cụ, cỏc anh ch, cỏc m v cỏc n Vi l ng kớnh trng v it n sõu sc tụi xin c y t li cm n chõn thnh ti: Cỏc Ging viờn, CBCNV Vin Kinh t v Qun lý, Vin o to Sau i hc v Th vin - Trng i c Bỏch khoa H Ni ó to mi iu kin thun li gi p tụi quỏ tr nh hc v hon thnh lun c bit tụi xin cm n Tin s Nguyn Ngc in, ngi thy ó ht l ng gi p , y o, ng viờn v to mi iu kin thun li cho tụi sut quỏ tr nh hc v hon thnh lun tt nghip ny Xin cm n Ban giỏm c, Phũng K hoch tng hp, Phũng Qun tr tớn dng, Phũng Qun lý ri ro, cỏc Phũng Quan h khỏch hng cựng cỏc Phũng, ban khỏc ca Ngõn hng TMCP u T v Phỏt Trin Vit Nam - Chi nhỏnh Ngh An ó hng dn ch bo v to iu kin thun li cho tụi vic thu thp ti liu, s liu cng nh nhng kin thc chuyờn mụn liờn quan n bi lun ca tụi Mc ự ó c gng ht kin thc v nng lc hon thin bi lun ny, song khụng trỏnh kh i nhng thiu sút rt mong nhn c s gi p úng gúp ca quý thy cụ, cỏc anh ch, cỏc m v cỏc n Tụi xin chõn thnh cm n ! MC LC LI CAM OAN LI CM N DAN MC CC T VIT TT DAN MC S V BNG BIU M U .1 Tớnh cp thit ca ti Mc tiờu nghiờn cu i tng v phm vi nghiờn cu Phng phỏp nghiờn cu 4.1 Khung l thuyt .2 4.2 Quy tr nh nghiờn cu v phng phỏp x l s liu: .3 Tng quan tỡnh hỡnh nghiờn cu í ngha khoa hc v thc tin: Kt cu ca lun C NG C S Lí LUN V QUN TR RI RO TN DNG CA NGN NG T NG MI .7 1.1 Tng quan v NHTM v tớn dng Ngõn hng thng mi 1.1.1 Khỏi nim Ngõn hng thng mi 1.1.2 Hot ng tớn dng ca NHTM 1.1.2.1 Khỏi nim tớn dng ca ngõn hng thng mi 1 2 c im hot ng tớn ng ngõn hng 1.1.2.3 Phõn loi tớn dng h thng Ngõn hng thng mi 1.1.2.4 Vai trũ ca tớn dng ngõn hng 1.1.2.5 Ni dung hot ng tớn dng ca ngõn hng 10 1.2 Ri ro v ri ro hot ng Ngõn hng 11 1.2.1 Khỏi nim ri ro 11 1.2.2 Cỏc loi ri ro kinh doanh Ngõn hng 12 1.3 Ri ro tớn dng hot ng ca NHTM 13 1.3.1 Khỏi nim ri ro tớn dng 13 c im ca ri ro tớn dng 15 1.3.3 Phõn loi ri ro tớn dng 16 1.3.4 Nguyờn nhõn dn n ri ro tớn dng 17 1.3.4.1 Nhng nguyờn nhõn bt kh khỏng 17 1.3.4.2 Nguyờn nhõn thuc v ch quan ngi vay 17 1.4 Qun tr ri ro tớn dng hot ng ca NHTM 17 1.4.1 Khỏi nim Qun tr ri ro tớn dng 17 1.4.2 Mc tiờu v tiờu ỏnh giỏ qun tr ri ro tớn dng ti NHTM 18 Mc tiờu qun tr ri ro tớn ng 18 2 Tiờu ỏnh giỏ qun tr ri ro tớn ng 19 1.4.3 Ni dung qun tr ri ro tớn dng ti cỏc NHTM 21 Nhn in ri ro tớn ng : 21 o lng v ỏnh giỏ ri ro tớn ng 24 1.4.3 Kim soỏt ri ro tớn ng 26 4 Ti tr ri ro tớn ng: 27 4 Qun tr ri ro tớn ng th o chun mc v cỏc nguyờn tc ca y an Bas l v giỏm sỏt ngõn hng .28 1.4.5 Cỏc yu t nh hng n qun tr ri ro tớn dng ti NHTM 29 1.4.5.1 Cỏc yu t bờn ngõn hng: 29 1.4.5.2 Cỏc yu t bờn ngoi ngõn hng: 31 Kinh nghim qun tr ri ro tớn ng ti mt s N TM v i hc kinh nghim cho BIDV Ngh An 34 1.5.1 Kinh nghim qun tr ri ro tớn dng ti mt s NHTM 34 1.5.1.1 Qun tr ri ro tớn dng ti ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin nụng thụn Ngh An (Agribank Ngh An) 34 1.5.1.2 Qun tr ri ro tớn ng ti N TMCP Ngoi thng Trung ụ .36 1.5.2 Mt s i hc v qun tr ri ro tớn ng cho BIDV Ngh An 37 Túm tt chng .39 C NG P N TC T C TRNG CễNG TC QUN TR RI RO TN DNG TI BIDV NG AN 40 2.1 Khỏi quỏt v hot ng kinh doanh ca BIDV Ngh An 40 2.1.1 Chc nng v nghip v ch yu ca BIDV Ngh An 40 2.1.2 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin ca BIDV Ngh An 40 C cu t chc b mỏy ca BIDV Chi nhỏnh Ngh An 41 2.1.4 Kt qu hot ng kinh doanh ca BIDV Ngh An n 2014 43 2.1.4.1 Kt qu kinh doanh ti BIDV Ngh An: 43 Thc trng hot ng ngun ( V) 44 Thc trng hot ng tớn ng .45 2144 ot ng cung cp ch v 48 2.1.4.5 ot ng khỏc 48 2.2 Thc trng ri ro tớn dng ti BIDV Ngh an 50 2.2.1 Thc trng phõn loi n 50 2.2.2 Thc trng n quỏ hn, n xu 53 2.3 Thc trng qun tr ri ro tớn dng ti BIDV Ngh An 55 2.3.1 Thc trng b mỏy qun tr ri ro tớn dng: 55 2.3.2 Nhn dng ri ro tớn dng 57 3 o lng v ỏnh giỏ ri ro: 59 2.3.4 Kim soỏt ri ro tớn dng: 66 2.3.5 Ti tr ri ro tớn dng 68 ỏnh giỏ qun tr ri ro tớn dng ti BIDV Ngh An 70 im mnh: 70 2.4.2 im yu v nguyờn nhõn ca im yu quy trỡnh qun tr ri ro tớn dng 72 2.4.2.1 im yu: 72 2.4.2.2 Nguyờn nhõn ca im yu: 74 Túm tt chng .79 C NG GII P P ON T IN CễNG TC QUN TR RI RO TN DNG TI BIDV NG AN 80 nh hng hon thin qun tr ri ro ca BIDV Ngh An n 2017 80 3.1.1 nh hng v mc tiờu phỏt trin ca BIDV Ngh An 80 nh hng hot ng tớn dng ca BIDV Ngh An n nm 2017 81 3.1 nh hng hon thin qun tr ri ro tớn dng ca BIDV Ngh An n nm 2017 82 3.2 Mt s gii phỏp hon thin qun lý ri ro tớn dng ti BIDV Ngh An 83 3.2.1 Gii phỏp 1: Hon thin nhn dng ri ro tớn dng 83 1 C s ca gii phỏp 83 3.2.1.2 Mc ớch ca gii phỏp 83 3 Ni ung ca gii phỏp: 83 3.2.1.4 Chi phớ v cỏch tớnh toỏn: .87 3.2.1.5 D kin li ớch ca gii phỏp: .87 2 Gii phỏp 2: on thin hot ng kim soỏt ri ro tớn ng .88 1 C s ca gii phỏp 88 2 Mc ớch ca gii phỏp 88 3 Ni ung ca gii phỏp: 88 3.2.1.4 Chi phớ v cỏch tớnh toỏn 95 D kin li ớch ca gii phỏp 95 3.3 Mt s kin ngh i vi cp trờn 95 3.3.1 Kin ngh i vi Ngõn hng Nh nc 95 3.3.2 Kin ngh i vi BIDV Vit Nam 97 Túm tt chng .99 KT LUN 100 TI LIU T AM K O DANH MC CC T VIT TT BIDV : Ngõn hng TMCP u t v Phỏt trin Vit Nam BIDV Ngh An : Ngõn hng TMCP u t v Phỏt trin Ngh An DPRR : D phũng ri ro CTC : nh ch ti chớnh V : uy ng NHNN : Ngõn hng nh nc NHTM : Ngõn hng thng mi NHTMCP : NHTM c phn NHTW : Ngõn hng trung ng QTRRTD : Qun tr ri ro tớn dng QTRR : Qun tr ri ro RRTD : Ri ro tớn dng TCKT : T chc kinh t TCTD : T chc tớn dng TSB : Ti sn m bo XHTDNB : Xp hng tớn dng ni b DANH MC S V BNG BIU DANH MC BNG Bng 1 Xp hng oanh nghip ca Moo ys .26 Bng 1: T nh h nh ti chớnh t nm 2012 n nm 2014 .43 Bng 2: C cu ngun huy ng ti BIDV Ngh An 44 Bng 3: Ch tiờu tớn ng v tc tng trng tớn ng 45 Bng 2.4: Kt qu hot ng tớn ng ti BIDV Ngh An .46 Bng 5: Kt qu thu ch v ca BIDV chi nhỏnh Ngh An 48 Bng 6: Cỏc ch tiờu v sn phm ch v khỏc ca BIDV Ngh An 49 Bng 7: T nh h nh phõn loi n, c cu nhúm n ti BIDV Ngh An 52 Bng 8: T nh h nh n quỏ hn, n xu, n cú kh nng mt 53 Bng 9: Thc trng n xu phõn th o thnh phn kinh t BIDV Ngh An 54 Bng 10 Bng xp loi khỏch hng oanh nghip, cỏ nhõn th o im s 61 Bng 11: Chớnh sỏch tớn ng ỏp ng th o cỏc mc ri ro .62 Bng 12: Bng tng hp xp hng khỏch hng ca BIDV Ngh An (Th o n) 65 Bng 13 T nh h nh trớch lp ph ng v x l ri ro tớn ng ti BIDV Ngh An 68 Bng 1: Cỏc ch tiờu k hoch giai on 2014-2017 82 Bng Nhúm cỏc u hiu phỏt sinh ri ro t phớa khỏch hng 84 Bng 3 Nhúm cỏc u hiu liờn quan n phng phỏp qun l , tnh h nh ti chớnh v hot ng sn xut kinh oanh ca khỏch hng 85 Bng Nhúm u hiu xut phỏt t chớnh sỏch tớn ng ngõn hng 86 i th kinh oanh hay n hng ca khỏch hng, t c quan liờn quan,Thng xuyờn t m hiu nghiờn cu cỏc nh mc kinh t k thut i vi nhng ngnh ngh kinh oanh c trng - Lu tr thụng tin: Ngõn hng cn t chc tt hn khõu lu gi, o qun v cung cp thụng tin hiu qu Thụng tin lu tr cú th i ng n hay ng fil mm Vic lu tr thụng tin phi m o tớnh h thng, khoa hc, tớnh o mt: + Phõn loi thụng tin khỏch hng: thụng tin ti chớnh, thụng tin phi ti chớnh, thụng tin kinh t, thụng tin phỏp l oanh nghip + Cung cp thụng tin thun tin, chớnh xỏc, y , kp thi + Thụng tin tớn ng phi c lu tr v s ng th o ch o mt 3.2.2 Gii phỏp 2: Hon thin hot ng kim soỏt ri ro tớn dng 3.2.1.1 C s ca gii phỏp: Kim soỏt ri ro ri ro l vic ỏp ng cỏc h thng, cỏc th tc kim soỏt, thụng qua ú N TM cú th nm t c in in ca cỏc loi RRTD v a cỏc in phỏp nhm iu tit v uy tr RRTD mt mc m N TM cú th chp nhn c Vic kim soỏt RRTD phi c tin hnh sut quỏ tr nh cho vay nhm gi p N TM ng phú kp thi vi cỏc ri ro phỏt sinh 3.2.1.2 Mc ớch ca gii phỏp: Trong qun l hot ng cho vay ca cỏc Ngõn hng, th kim tra kim soỏt ni cú ngha rt quan trng Mt mt, gi p phỏt hin nhng sai sút quỏ tr nh cho vay chn chnh, khc phc, t ú gúp phn ngn nga cỏc loi ri ro; mt khỏc, thụng qua ú c n gi p phỏt hin nhng im t hp l ca c ch chớnh sỏch cho vay kp thi sung, sa i 3.2.1.3 Ni dung ca gii phỏp: Hon thin hot ng kim soỏt ri ro tớn dng a Hon thin cụng tỏc kim tra, kim soỏt ni b Cụng tỏc kim tra kim soỏt ni ti BIDV Ngh An c thc hin thng xuyờn, nh k, t xut th o k hoch m BIDV Vit Nam xõy ng hoc kim tra cú v vic xy cụng tỏc kim tra kim soỏt ni ca BIDV Ngh An i vo thc cht v t hiu qu cao vic phỏt hin v x l cỏc sai 88 phm, gúp phn ph ng nga v hn ch ri ro tớn ng v cỏc loi ri ro khỏc, cn thc hin mt s in phỏp sau: - Tng cng lc lng cỏn cho phn Kim tra, kim soỏt ni : La chn cỏc cỏn am hiu, hiu it sõu v nghip v tớn ng sung cho phn Kim tra kim soỏt ni Vic la chn cỏn lm cụng tỏc kim tra i vi hot ng cho vay phi m o nguyờn tc tt c cỏn kim tra u phi cú kinh nghim thc tin v cho vay - Chuyờn mụn húa, chuyờn nghip húa cụng tỏc kim tra: Cn giao nhim v chuyờn trỏch cho cỏ nhõn cú nng lc, cú tr nh thc hin kim tra hot ng cho vay - i mi cỏc thc kim tra hot ng tớn ng: Vic kim tra hot ng cho vay khụng ch ng li cụng tỏc hu kim , m phi c tin hnh ton cỏc khõu ca quỏ tr nh cho vay i vi cỏc ỏn ln, t phn tớn ng tip cn h s ỏn thm nh cho vay th phn kim tra, kim soỏt ni cng phi t tay vo kim tra ỏn v hot ng kim tra s c thc hin liờn tc vi ỏn ú cho n tt toỏn khon vay Vic thc hin kim tra i vi ton cỏc khõu quỏ tr nh cho vay s gi p phỏt hin sm cỏc sai sút kp thi chn chnh, t ú ph ng nga cú hiu qu i vi cỏc ri cú th ny sinh ng thi, phn kim tra, kim soỏt cn xõy ng chng tr nh kim tra ti i s v cỏc ph ng giao ch vi nhiu chuyờn khỏc (tớn ng, th, k toỏn, ngõn qu) ngoi nhng ni ung kim tra o BIDV quy nh m o ớt nht nm mi Chi nhỏnh phi c kim tra ớt nht ln v chuyờn tớn ng c it l cụng tỏc qun l ri ro tớn ng ngoi nhng t kim tra t xut hay kim tra v vic - Kim tra, kim soỏt phi gn lin vi vic sa sai, sau mi cuc tra, kim tra cn cú k hoch chnh sa c th, quy nh rừ thi gian hon thnh sa sai v phi ỏo cỏo li v phn kim tra giỏm sỏt i vi cỏc phn ó c kim tra phỏt hin, kin ngh chnh sa sai sút m khụng thc hin th cỏn cú liờn quan, Giỏm c chi nhỏnh ú phi chu trỏch nhim trc 89 i ng qun tr, Tng Giỏm c BIDV - Tng cng o to, nõng cao tr nh nghip v ca cỏc cỏn lm cụng tỏc kim tra giỏm sỏt - B sung nhng cỏn cú nng lc nghip v cho phn kim tra, kim soỏt ni b Tng cng giỏm sỏt khỏch hng gim thiu RRTD t phớa khỏch hng, BIDV Ngh An cn ỏp ng cỏc gii phỏp giỏm sỏt khỏch hng hiu qu c it l kim tra, giỏm sỏt s ng sau cho vay: - Tng cỏn tớn ng phi kt hp vi cỏn kim tra v lónh o ph trỏch tớn ng tin hnh kim tra thng xuyờn vic s ng vay, t nh h nh sn xut kinh oanh ca khỏch hng vay c it vi nhng mún vay cú u hiu ri ro cao, ang n quỏ hn, n xu ti Ngõn hng cng phi nõng cao vic kim tra, nhm a nhng in phỏp kp thi x l V vy, giai on ny mang ngha rt quan trng vic ph ng nga ri ro v gim thiu ri ro trc nú xy ra, gõy tn tht cho Ngõn hng - Tuy nhiờn, hin cụng tỏc ny c n c thc hin mt cỏch i phú cho th tc quy nh nờn hiu qu kim tra khụng cao Cỏc cn phi x m xột sau cho vay: + Nm vng v th o ừi sỏt t nh h nh s ng vay ca khỏch hng x m vic s ng vay cú ng mc ớch hay khụng Nờu rừ nguyờn nhõn gõy sai lch + Mụ t thc t s ng vay so vi cỏc chng t ó xut tr nh hoc kin an u + Ngõn hng phi qun l c ngun oanh thu ca khỏch hng Trong hp ng tớn ng phi tho thun c vi khỏch hng vic chuyn oanh thu v s ng cỏc ch v ti Ngõn hng, qua ú va kim soỏt c ngun tr n, va tng thờm phớ ch v thu c + Nhng thay i hot ng kinh oanh, mỏy qun l , t nh h nh ti 90 chớnh ca khỏch hng v ỏnh giỏ nh hng ca cỏc thay i n kh nng tr n + So sỏnh thc t ỏn so vi kin an u: t nh h nh cỏc yu t u vo, th trng tiờu th, t nh h nh c s vt cht, s hin hu v t nh trng ca ti sn th chp/cm c ti thi im kim tra - Vic kim tra t nh h nh s ng sau cho vay cn phi c thc hin mt cỏch nghiờm ngt Nu cú cỏc u hiu t thng no ca khỏch hng nh hng n kh nng toỏn khon vay th cỏn tớn ng phi cú trỏch nhim ỏo cỏo kp thi cho lónh o cú hng gii quyt kp thi v thớch hp - Ngoi vic trc tip kim tra t nh h nh s ng vay, nờn cú mt c ch kim tra chộo giai on ny hoc cn phi xõy ng c ch n giao khỏch hng gia cỏc cỏn tớn ng ln ú qui nh rừ trỏch nhim ca cỏn tớn ng cho vay v cỏn tớn ng qun l m o tớnh khỏch quan quỏ tr nh qun l khon vay c Kim soỏt nghiờm ngt cỏc khon vay cú v x lý xu: * i vi cỏc khon vay cú : Thụng qua vic thng xuyờn kim tra, giỏm sỏt t nh h nh s ng vay, hot ng kinh oanh, kh nng ti chớnh ca khỏch hng, cỏn tớn ng ca BIDV Ngh An nhanh chúng phỏt hin nhng khon vay cú t ú, s cú nhng in phỏp ng phú phự hp vi tng khon vay c th: Ngõn hng cựng khỏch hng thỏo g khú khn phc hi sn xut, ngn chn t nh trng cú th n n phỏ sn: c cu n, gim lói cho khỏch hng oc i vi khon vay khụng ti sn o m yờu cu khỏch hng sung ti sn o m kp thi, m o an tn cho ngõn hng * X l n xu: i vi cỏc khon n xu, BIDV Ngh An cn tớch cc x l th o cỏc hng sau: - X l ti sn m o tin vay: Khi khỏch hng vi phm cỏc cam kt hp ng tớn ng, ngõn hng cn tin hnh phỏt mi ti sn m o hoc nhn chớnh ti sn m o n vay thay th cho vic thc hin ngha v c o m - Bỏn n: BIDV Ngh An cn x c tin vic ỏn n cho cụng ty Qun l 91 n v khai thỏc ti sn (VAMC) i vi mt s khỏch hng l oanh nghip cú n xu cao - Khi kin: Trong nhng nm gn õy o hot ng kinh oanh ca khỏch hng gp khú khn, mt s khỏch hng cú thỏi t hp tỏc vi BIDV Ngh An vic x l ti sn o m thu hi n BIDV Ngh An ó tin hnh hon thin h s kin t a Tuy nhiờn s h s kin t a ỏn c n ớt V vy thi gian ti cn tip tc hon thin h s kin cỏc khỏch hng cú thỏi trõy , khụng hp tỏc Ch cú kiờn quyt kin t a th cỏc khỏch hng khỏc mi s v cú thc hp tỏc vic tr n ngõn hng mi to tõm l Ngõn hng nờn ch ng tin hnh cỏc th tc kin - X l ng qu ph ng ri ro ca ngõn hng: õy l in phỏp cui cựng Trong trng hp cn thit, BIDV Ngh An phi ch ng ựng qu ph ng ca chớnh m nh ự p ri ro hot ng kinh oanh, cho quỏ tr nh kinh oanh c in nh thng, an ton v hiu qu Vic x l ri ro nờn c thc hin mi quớ mt ln v cn c thc hin nghiờm chnh th o quy nh ca BIDV Ngh An Vit Nam d Hon thin cỏc phng phỏp kim soỏt ri ro tớn dng * Nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh: nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh, hn ch ti mc thp nht nhng ri ro cú th xy ra, quỏ tr nh thm nh xột uyt cho vay, cỏn tớn ng cn tuõn th nghiờm quy tr nh cho vay, cn c it ch ti cỏc iu kin c n sau: thm nh k h s phỏp l , kinh t ca khỏch hng v tớnh phỏp l ca cỏc h s vay vn: - Khi thm nh phng ỏn vay vn, cỏn tớn ng cn x m xột tớnh xỏc thc ca phn t cú ca khỏch hng tham gia vo phng ỏn, ỏn xin vay Yờu cu khỏch hng chng minh ngun c th ca t cú ny v õy l mt rt quan trng nh hng n vic thc hin phng ỏn, ỏn V nu t cú tham gia vo cng ln th oanh nghip s ng s hiu qu hn, h s thn trng hn vic u t vo k hoch kinh oanh sp ti - Khi ỏnh giỏ kh nng tr n ca khỏch hng vay vn, cỏn tớn ng cn 92 phi nm rừ ngun tr n chớnh, tc l kh nng sinh li ca phng ỏn xin vay v cỏc ngun thu khỏc m khỏch hng cam kt tr n cho ngõn hng ngun tr n chớnh cú s c, ng thi x m xột kốm th o nhng ri ro tim tng cú th m c u tớn ng cha thm nh c nhm iu chnh thi hn cho vay v thu hi n hp l Cú th núi t k trng hp no th ngun t cú phi c coi l ngun l tng tr n Cỏn tớn ng phi c gng trỏnh quan im cho vay hon ton a vo ti sn m o trc tip hoc ca ờn th a o lónh v x l ti sn th chp thu hi n vay th quỏ tr nh ny in lõu i, mt nhiu thi gian v thit th i luụn nghiờng v phớa ngi cho vay ng thi, ngõn hng nờn yờu cu oanh nghip vay phi cú s liu ỏo cỏo hng thỏng, hng qu v t nh hỡnh hot ng kinh oanh vi nhng ngun vay ca ngõn hng thi hn ang vay nhm phỏt hin nhng thay i cú chiu hng xu ca oanh nghip cú in phỏp x l kp thi - Ngoi ra, ngõn hng cng cú th tng cng thuờ i ng thm nh chuyờn nghip nhng phng ỏn xin vay ln, mang tớnh k thut sõu cú th phõn tớch chớnh xỏc tớnh kh thi trc quyt nh cho vay * Thc hin cỏc bin phỏp phõn tỏn ri ro: - a ng húa phng thc cho vay: BIDV Ngh An cn a ng hn na cỏc gúi sn phm tớn ng, cỏc phng thc vay vn: Ngoi ỏp ng phng thc cho vay tng ln, cho vay th o hn mc tớn ng, cn phỏt trin gúi sn phm cho vay th o ỏn u t, cho vay ng ti tr: + Phng thc cho vay th o ỏn u t: õy l h nh thc Ngõn hng cho khỏch hng vay thc hin cỏc ỏn u t phỏt trin sn xut, kinh oanh, ch v v i sng Ngõn hng cựng khỏch hng k hp ng tớn ng v tho thun mc u t uy tr cho c thi gian u t ca ỏn, phõn nh cỏc k hn tr n Ngun cho vay c gii ngõn th o tin thc hin ỏn nh thc cho vay ny kim soỏt vic s ng vay, nờn cú th hn ch ri ro + Cho vay ng ti tr: in BIDV Ngh An ang tham gia vo ỏn ng ti tr cựng BIDV Ph Din: cho 02 Cụng ty xi mng Sụng Lam v Tng 93 cụng ty Xõy ng cụng tr nh giao thụng i vi cỏc ỏn cho vay ng ti tr nhu cu ln, thi gian cho vay i, mc ri ro thng cao, BIDV Ngh An cn thn trng, nờn phi hp vi cỏc ngõn hng khỏc cựng liờn kt thm nh ỏn, hp cho vay, chia s li nhun v ri ro cú th xy - a ng hoỏ anh mc u t : a ng hoỏ anh mc u t l in phỏp tt nht, ch ng nht BIDV Ngh An phõn tỏn ri ro + BIDV Ngh An khụng nờn trung u t vo mt hay mt s khỏch hng ln: Cho ự mt khỏch hng ang kinh oanh rt hiu qu, ó quan h lõu nm, l khỏch hng truyn thng ca ngõn hng th nguyờn tc trờn phi c tuõn th V ri ro l iu khụng mong mun song nú luụn tim n mi hot ng kinh oanh, nú song hnh cựng li nhun, ụi l nhng ri ro t xut xy khụng lng trc c V th, ca Ngõn hng nu ch trung vo mt hoc mt s i tng khỏch hng th kh nng xy tn tht s rt cao + Khụng trung u t tớn ng cho mt ngnh, mt lnh vc hay mt khu vc: Khi ngõn hng ch trung cp tớn ng cho mt ngnh, mt lnh vc kinh t no ú s ging nh trng hp ch trng vo mt r Nu lnh vc kinh t ú gp nhng in ng t li th thit hi ca ngõn hng l vụ cựng to ln Mt s chi nhỏnh ca BIDV cng ó cú i hc t giỏ o ch trung u t vo lnh vc phng tin ti thu, v hin ti l nhng khon n xu cha cú cỏch thỏo g Nh vy, phõn tỏn ri ro hay chia nh lnh vc u t, khu vc u t l mt in phỏp cho cỏc ngõn hng thng mi hn ch ri ro tớn ng - Chuyn giao ri ro tớn ng: Bo him cú v trớ c it h thng qun l ri ro tớn ng ca ngõn hng + Th nht: S ng ch v o him ngõn hng C s ca o him ngõn hng l cỏc ngha v chi tr o him cho cỏc ngõn hng gp s c ri ro in o him ngõn hng ó tr nờn ph in trờn ton th gii Bo him ngõn hng l mt nhng sn phm chun i vi cỏc ngõn hng trờn th trng quc t, gi p gim t thit hi ti chớnh ngõn hng gp ri ro + Th hai: Yờu cu khỏch hng mua o him i vi ti sn o m tin vay xy ri ro Ngõn hng nờn kt hp cựng Cụng ty o him ca BIDV 94 Ngh An Vit Nam ( BIC) ỏn sn phm o him cho chớnh nhng khỏch hng vay ca m nh Va tng oanh thu sn phm ngoi tớn ng, va cp nht c thụng tin chớnh xỏc v t nh trng ca ti sn m o nu cú xy s c, nhm gim thiu c mc ri ro ca mún vay Vớ vi nhng ti sn m o l phng tin ti t uc phi mua o him vt cht 100% giỏ tr ti sn i vi ti sn m o l nh xng v cỏc cụng tr nh khỏc anh mc th o lut phi mua o him chỏy n, Ngõn hng phi kiờn quyt yờu cu khỏch hng mua o him, trỏnh t nh trng nh mt s mún vay ti chi nhỏnh cng ó gp ri ro v s c chỏy n Ngoi ra, vi nhng khỏch hng l h kinh oanh, cỏ th vay Ngõn hng yờu cu phi mua o him BIC bỡnh an Hỡnh thc o him ny s m o chi tr mt phn n ca khon vay cho ngõn hng nu n thõn ngi vay gp ri ro qua i hoc thng tt vnh vin Túm li, o him l mt cụng c quan trng kt hp cựng tớn ng nhm hn ch mc ri ro cú th xy n vi c ngõn hng v phớa khỏch hng, gúp phn nõng cao cht lng cụng tỏc qun l ri ro tớn ng 3.2.1.4 Chi phớ v cỏch tớnh toỏn: RRTD c kim soỏt sut quỏ tr nh cho vay nhm gi p BIDV Ngh An ng phú kp thi cỏc ri ro phỏt sinh, trỏnh gõy tn tht cho Ngõn hng 3.2.1.5 D kin li ớch ca gii phỏp: Thụng qua cỏc xut ca tỏc gi v hon thin cụng tỏc kim tra, kim soỏt s k vng giỳp cho BIDV Ngh An ỏp ng cỏc mc tiờu chung ca BIDV, qua ú gi p cho cỏn tớn dng cú kin thc k nng nhm nõng cao cht lng v hn ch RRTD m bo an ton phự hp hot ng ngõn hng 3.3 Mt s kin ngh i vi cp trờn 3.3.1 Kin ngh i vi Ngõn hng Nh nc Ngõn hng Nh nc nờn r soỏt li cỏc n, quyt nh chng chộo, thiu ng b, khụng cũn phự hp vi thc t h thng cỏc n ca ngnh mang tớnh phỏp lý cao To iu kin thun li cho s phỏt trin th trng mua bỏn n, th trng bo him tớn dng cú th gim thiu v phõn tỏn ri ro 95 Cú cỏc chớnh sỏch thớch hp th trng chng khoỏn, th trng bt ng sn phỏt trin n nh v vng chc nhm lm gim ri ro cỏc th trng ú gõy nh tớnh khon, phỏp l , C ch, chớnh sỏch ca Nh nc nờn c i mi th o hng cho phộp ngõn hng ỏp dng cỏc thụng l quc t vic xỏc nh trc v trớch lp d phũng ri ro Qu d phũng ri ro hin c trớch theo phõn loi n v b ng: i n lỳc quỏ hn, tr thnh n xu mi trớch, m khụng h tớnh toỏn theo mc ri ro ca khon vay Cỏc c quan chc nng cú thm quyn cn to iu kin h tr ngõn hng thu hi n, nu cú xy tranh chp thỡ s dng lut dõn s, khụng nờn hỡnh s hoỏ cỏc quan h tớn dng Nõng cao vai tr nh hng qun l v t cho cỏc NHTM thụng qua vic thng xuyờn tng hp, phõn tớch thụng tin th trng a cỏc nhn nh khỏch quan mang tớnh khoa hc v thc tin cao, c bit liờn quan ti hot ng tớn dng cỏc N TM cú c s tham kho, nh hng vic hoch nh chớnh sỏch hot ng ca mỡnh NHNN cn t chc o to, hng dn cỏc nghip v phũng chng ri ro cho cỏc NHTM Tng cng thc hin cụng tỏc kim tra, giỏm sỏt mt cỏch thng xuyờn v i nhiu hỡnh thc ngn chn nhng vi phm hot ng tớn dng Cn xõy dng i ng tra, giỏm sỏt cú kin thc chun v nghip v ngõn hng, cú phm cht o c tt, c cp nht liờn tc v h thng chớnh sỏch, phỏp lut cú th tham gia giỏm sỏt tt hot ng ca cỏc ngõn hng cng nh a cỏc nhn nh tớch cc, mang tớnh cht xõy dng cho cỏc ngõn hng Nõng cao cht lng ca trung tõm thụng tin tớn dng CIC Trong iu kin ngun lc cú hn, cỏc ngõn hng cha th xõy dng c trung tõm thụng tin hon thin ca riờng mỡnh thỡ vic chia s thụng tin gia CIC v cỏc ngõn hng cn c din mt cỏch nhanh chúng, thun li v chớnh xỏc 96 3.3.2 Kin ngh i vi BIDV Vit Nam BIDV Ngh An l mt Chi nhỏnh h thng cỏc chi nhỏnh ca BIDV Vit Nam Do vy, hot ng tớn dng ca chi nhỏnh khụng th tỏch ri hot ng tớn dng ca ton h thng BIDV gúp phn hn ch RRTD ti Chi nhỏnh v hon thin hn na cụng tỏc QTRRTD, tỏc gi xin cú mt s kin ngh vi BIDV Vit Nam nh sau: Xõy dng chớnh sỏch tớn dng, chớnh sỏch khỏch hng, chớnh sỏch QTRRTD chung ca ton h thng phự hp vi tng thi k v cú tớnh n nh nh cỏc tiờu xỏc nh nhúm khỏch hng liờn quan, quy nh v cp tớn dng cho nhúm khỏch hng cú liờn quan, quy nh v thm quyn phỏn quyt tớn dng i vi khỏch hng cho vay ti nhiu chi nhỏnh,ng thi b phn nghiờn cu ti Hi s Chớnh BIDV cn h tr c lc cỏc chi nhỏnh cung cp cỏc thụng tin tng hp v kinh t v mụ, kinh t ngnh, bin ng mt s ngnh hng ch cht chi nhỏnh hoch nh chin lc hot ng tng giai on Xõy dng h thng thụng tin cnh bỏo sm RRTD: Cỏc trng hp cho vay vt thm quyn phỏn quyt ca chi nhỏnh, cỏc trng hp nghi ng cho vay o n, cho vay khụng TSB th o quy nh, cho vay trựng lp gia cỏc chi nhỏnh, cho vay l ng v ng nhúm khỏch hng cú liờn quan Hon thin h thng XHTDNB v qun l th o hng trung, Hi s Chớnh BIDV s l ngi quyt nh cui cung v kt qu xp loi ca khỏch hng; Xõy dng ch ti x l i vi cỏ nhõn, th c tỡnh gõy v che du n xu; Xõy dng b ch tiờu mi i vi doanh nghip va v nh , hon thin b tiờu chm im khỏch hng cỏ nhõn Cp nht cỏc n quy nh ca N NN v hng dn kp thi cỏc chi nhỏnh trin khai, chnh sa b sung cỏc quy tr nh, quy nh ca BIDV ỏp ng c yờu cu mi hot ng, vớ d nh hng dn Chi nhỏnh c th cỏc phng thc nhn cm c/th chp mt s ti sn cú nhiu c im mi: C phiu, giỏ tr gúp vo cỏc Cụng ty c phn, ti sn hỡnh thnh tng lai Con ngi luụn luụn l yu t trung tõm nh hng n hiu qu ca bt k 97 hot ng kinh oanh no m bo ng viờn, khuyn khớch ngun lao ng bi cnh cnh tranh gay gt ngun nhõn lc, BIDV nờn cú chớnh sỏch ci tin v ch tin lng, m bo ngun thu nhp tt hn cho ngi lao ng Rỳt ngn thi gian xột duyt cỏc khon vay vt mc phỏn quyt ca Chi nhỏnh, m bo c hi kinh oanh cho khỏch hng ng thi, h tr Chi nhỏnh vic x lý n xu hin ti bng mt lot cỏc gii phỏp c th ó xut nh khai thỏc ti sn, s dng DPRR 98 Túm tt chng Trờn c s lý lun v qun tr ri ro tớn dng NHTM cựng vi thc trng cụng tỏc qun tr ri tớn dng ti BIDV Ngh An v nh hng phỏt trin tớn dng ti chi nhỏnh, tỏc gi ó mnh dn mt s phng hng v gii phỏp hon thin cụng tỏc qun tr ri ro tớn dng ti BIDV Ngh An Bờn cnh ú cng nờu lờn mt s kin ngh i vi ngõn hng nh nc v BIDV Vit Nam nhm to iu kin thun li hn cho cụng tỏc qun tr ri ro tớn dng ti BIDV Ngh An núi riờng v NHTM núi chung 99 KT LUN Nn kinh t th trng vi xu hng ton cu húa kinh t v quc t húa cỏc lung ti chớnh ó lm thay i cn n h thng ngõn hng v khin cho hot ng kinh doanh ngõn hng tr nờn phc hn Thc t ú i h i h thng cỏc NHTM phi cú nhng ci cỏch mnh m nõng cao nng lc QTRRTD Trong ú nhn mnh nht l QTRRTD hot ng ny chim t trng ch yu kinh doanh ngõn hng Vn l lm th no hn ch ri ro ny mt t l thp nht cú th chp nhn c L mt nhng N TMCP hng u Vit Nam, t nm 2008 BIDV Vit Nam núi chung v BIDV Ngh An núi riờng ó v ang cú nhng c chuyn mỡnh cn thit cụng tỏc QTRRTD ngõn hng m m nh hng ti cỏc chun mc quc t nhm tng c an ton húa hot ng tớn dng, to n p cho s phỏt trin vng mnh, chc chn ca ngõn hng Theo mc tiờu t ra, BIDV Ngh An phn u giai on t n nm 2017 s phn u hon thin cụng tỏc QTRRTD Vi nhng gii phỏp m tỏc gii xut ti lun cú th ng dng vo thc t, gúp phn hon thin cụng tỏc QTRRTD ti BIDV Ngh An, nhm giỳp cho BIDV Ngh An phỏt trin an ton, bn vng iu kin cnh tranh gay gt nh hin Do hn ch v mt thi gian v quy mụ nghiờn cu nờn Lun khụng th trỏnh kh i mt s thiu sút v hn ch nht nh Tụi rt mong nhn c nhng ý kin xõy dng ca thy, cụ, cỏc chuyờn gia, cỏc cỏn b nghiờn cu v cỏc ng nghip lun c hon chnh v cú giỏ tr ỏp dng vo thc t hn Xin chõn thnh cm n 100 TI LIU THAM KHO Thựy Dung (2008), "Hon thin cụng tỏc qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin Nụng thụn Vit Nam", Lun thc s chuyờn ngnh Ti chớnh ngõn hng, i hoc Kinh t quc dõn Lờ Th Hng iu (2008), "Qun lý ri ro tớn dng ti Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam", Lun thc s chuyờn ngnh Kinh t - Ti chớnh - Ngõn hng, i hc Kinh t TP H Chớ Minh Phan Th Thu H (2009), Qun tr ngõn hng thng mi, Nh xut bn Giao thụng ti, H Ni Bựi Th Minh Hng (2008), "Tng cng qun lý ri ro tớn dng ti Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam", Lun thc s chuyờn ngnh Ti chớnh ngõn hng, i hoc Kinh t quc dõn Nguyn Phng Mai (2011), "Qun tr ri ro tớn dng ti Ngõn hng TMCP K thng Vit Nam", Lun thc s chuyờn ngnh Ti chớnh ngõn hng, i hoc Kinh t quc dõn Ngõn hng TMCP T&PT Vit Nam - Chi nhỏnh Ngh An, Bỏo cỏo tng kt hot ng kinh doanh nm 2008 - 2012, Ngh An Ngõn hng TMCP T&PT Vit Nam (2006), Quyt nh 8598/Q-BNC ban hnh H thng xp hng tớn dng ni b, H Ni Ngõn hng TMCP T&PT Vit Nam (2009), Quyt nh s 1138/Q-HQT ngy 11/11/2011 v ban hnh chớnh sỏch cp tớn dng i vi khỏch hng, H Ni Ngõn hng TMCP T&PT Vit Nam (2009), Quy nh s 3999/Q-QLTD1 ngy 14/7/2009 ca Tng Giỏm c BIDV v trỡnh t th tc, thm quyn cp tớn dng i vi Khỏch hng l Doanh nghip, H Ni 10 Ngõn hng TMCP T&PT Vit Nam (2011), Ti liu hun v Qun lý ri ro tớn dng, H Ni 11 Ngõn hng Nh nc (2005), Quyt nh 493/2005/Q-NHNN ngy 22/04/2005 ca Thng c ngõn hng Nh nc v vic ban hnh quy nh v phõn loi n, trớch lp v s dng d phũng x lý ri ro tớn dng hot ng Ngõn hng ca cỏc TCTD, H Ni; Quyt nh s 18/2007/Q-NHNN ngy 25/04/2007 ca Ngõn hng Nh nc v vic sa i, b sung mt s iu ca Quyt nh 493 12 Chu Vn Sn (2008), Qun lý ri ro tớn dng ti NHTM C phn Bc , Lun thc s - i hc kinh t Quc dõn H Ni 13 Nguyn Vn Tin (2010), Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng, Nh xut bn Thng kờ, H Ni 14 Lờ Th Nh í (2011), "Hon thin qun tr ri ro tớn dng ti BIDV Ngh An ng Thỏp", Lun thc s chuyờn ngnh Ti chớnh ngõn hng, i hc Kinh t quc dõn 15 Ti liu Hip c Basel I v Basel II Trang Web 16 w.w.w.bidv.com.vn 17 w.w.w.sbv.gov.vn [...]... với các rủi ro chủ yếu sau Rủi ro Thị trƣờng Rủi ro tín dụng Rủi ro Lãi suất Rủi ro Thanh khoản Các loại rủi ro chủ yếu trong ngân hàng Rủi ro Tác nghiệp Rủi ro ngoại hối Rủi ro pháp lý, Rủi ro danh tiếng Rủi ro tuân thủ,… Rủi ro Chi n lƣợc Sơ đồ 1.1: Các loại rủi ro chủ yếu trong Ngân hàng (Nguồn: Phòng Quản lý rủi ro - BIDV Nghệ An) - Rủi ro tác nghiệp (hay rủi ro hoạt động) là những rủi ro phát sinh... còn có nhiều loại rủi ro khác nữa, điển hình nhƣ: Rủi ro pháp lý; Rủi ro chi n lƣợc; Rủi ro danh tiếng; Rủi ro tuân thủ; Rủi ro tài chính; Rủi ro hệ thống; Rủi ro trong hoạt động ngân hàng công nghệ điện tử, 1.3 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng RRTD một trong những loại rủi ro phổ biến nhất trong hoạt động ngân hàng, 13 thƣờng xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng... 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thƣơng mại Chƣơng 2: Phân tích thực trạng công tác QTRRTD tại BIDV Nghệ An Chƣơng 3: Phƣơng hƣớng và các giải pháp hoàn thiện công tác QTRRTD tại BIDV Nghệ An đến năm 2017 6 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về NHTM và tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Th... nghiệp là: Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Nghệ An 2 Mục tiêu nghiên cứu Luận văn thực hiện 3 mục tiêu sau: - Xác định khung lý thuyết về QT RRTD tại các ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng QTRRTD tại BIDV Nghệ An trong giai đoạn từ năm 2010 đến 2014 - Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện QTRRTD tại BIDV Nghệ An đến năm 2017 3 Đối tƣợng và phạm... kinh doanh ngân hàng Nhƣ vậy, trong thực tế có bốn chi n lƣợc QTRR là: 1) Né tránh rủi ro; 11 2) Đề ph ng, ngăn ngừa rủi ro; 3) Chấp nhận, tự gánh chịu rủi ro; 4) Chuyển giao rủi ro bằng các công cụ bảo hiểm 1.2.2 Các loại rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng Cũng th o “Tài liệu tập huấn về Quản lý rủi ro tín dụng , à Nội năm 2011 của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam, một Ngân hàng trong quá... cơ rủi ro đối với hoạt động tín dụng của các NHTM Vì vậy, trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng, các NHTM cần chủ động có các biện pháp thích hợp để xác định rủi ro, định lƣợng rủi ro, quản lý rủi ro và kiểm soát rủi ro Kinh doanh ngân hàng thực chất là kinh doanh rủi ro ở 15 mức phù hợp và đạt đƣợc lợi nhuận tƣơng xứng 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng RRTD đƣợc chia thành 2 loại là rủi ro danh... tố thuộc về ngân hàng - Các yếu tố thuộc về môi trƣờng bên ngoài - Nhận dạng rủi ro tín dụng - Đo lƣờng và đánh giá rủi ro tín dụng - Kiểm soát rủi ro tín dụng - Tài trợ rủi ro tín dụng - Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại - Đảm bảo hoạt động tín dụng và bảo toàn vốn cho NHTM - Nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTM 4.2 Quy trình nghiên cứu và phƣơng pháp xử lý số liệu: Tác giả thực... vay và những cam kết ràng buộc trong hợp đồng tín dụng - Rủi ro danh mục: là rủi ro phát sinh liên quan đến sự kết hợp nhiều khoản tín dụng trong danh mục tín dụng của ngân hàng do sản phẩm không phù hợp hoặc quá 16 tập trung cho vay vào một ngành, lĩnh vực Khi thiếu sƣ đa ạng hóa, Ngân hàng phải gánh chịu cả rủi ro tập trung và rủi ro nội tại Điều này cũng gợi ý một trong những cách kiểm soát rủi ro. .. nghiên cứu: Công tác QTRRTD của ngân hàng thƣơng mại Phạm vi nghiên cứu: - Về không gian: Nghiên cứu tại BIDV Nghệ an - Về thời gian: Các số liệu và t nh h nh đƣợc khảo sát trong 5 năm từ 2010 đến 2014 và đề xuất các giải pháp đến năm 2017 4 Phƣơng pháp nghiên cứu 4.1 Khung lý thuyết 2 Các yếu tố Nội dung quản trị rủi ro tín Mục tiêu quản trị ảnh hƣởngđến quản trị rủi ro tín dụng dụng rủi ro tín dụng -... là rủi ro lớn nhất trong hoạt động ngân hàng hiện nay Sở ĩ nhƣ vậy cũng ởi, tín ụng là nghiệp vụ quan trọng, cơ ản của ngân hàng, chi m phần lớn trong các hoạt động kinh oanh của ngân hàng cả về oanh thu và lợi nhuận Đƣơng nhiên, rủi ro trong lĩnh vực này cũng tỷ lệ thuận với tầm quan trọng của nó và chi m phần lớn trong tổng mức rủi ro của hoạt động ngân hàng Khủng hoảng kinh tế toàn cầu và những tác