i ii LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi Các số Trang phụ bìa LỜI CAM ĐOAN i liệu kết nêu luận án trung thực MỤC LỤC .ii Những kết luận, giải pháp kiến nghị luận án chưa DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iv DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ v cơng bố cơng trình khoa học LỜI MỞ ĐẦU Tác giả luận án Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 1.1.1 Khái niệm phân loại bảo hiểm thương mại Trần Hùng Dũng 1.1.2 Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 12 1.1.3 Những hoạt động DNBH phi nhân thọ 14 1.2 PHÍ BẢO HIỂM CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 18 1.2.1 Khái niệm 18 1.2.2 Mục đích sử dụng phí bảo hiểm 28 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu phí DNBH phi nhân thọ 33 1.3 HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM CỦA DNBH PHI NHÂN THỌ 37 1.3.1 Quan điểm hiệu sử dụng phí bảo hiểm phi nhân thọ 37 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm 41 1.3.3 Hệ thống tiêu đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm DNBH phi nhân thọ 42 1.4 VÀI NÉT VỀ VIỆC SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM CỦA CÁC DNBH PHI NHÂN THỌ TRÊN THẾ GIỚI 69 Chương THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM CỦA CÁC DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ VIỆT NAM 73 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ Ở VIỆT NAM 73 iii 2.1.1 Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam 73 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam 79 2.2 HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM CỦA CÁC DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ VIỆT NAM 94 2.2.1 Thực trạng sử dụng phí bảo hiểm DNBH phi nhân thọ 94 2.2.2 Phân tích hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam 108 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KẾT QUẢ VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 121 2.3.1 Thành công thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam 121 2.3.2 Một số tồn nguyên nhân 126 Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ VIỆT NAM 132 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM TẠI CÁC DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ VIỆT NAM 132 3.1.1 Những hội thách thức doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam trình hội nhập 132 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam 143 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM DNBH PHI NHÂN THỌ VIỆT NAM 145 3.2.1 Các giải pháp trực tiếp 145 3.2.2 Các giải pháp hỗ trợ 164 3.2.3 Các giải pháp điều kiện 171 KẾT LUẬN 176 DANH MỤC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ 178 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 179 iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BH TNDS: BH TS: BH: BHNT: BHPNT: BHTM: BHXH: BHYT: DNBH: DPNV: FDI: (Foreign Direct Investment): KDBH: MFN: (Most Favoured Nation) LN: NT: (National Treatment) ODA (Official Development Assistance): PTI: PVI: ROA: (Return On Assets) ROE: (Return on Equity) TBH: TNDS: TRIPS: WTO: (World Trade Organization): Bảo hiểm trách nhiệm dân Bảo hiểm tài sản Bảo hiểm Bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm phi nhân thọ Bảo hiểm thương mại Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Doanh nghiệp bảo hiểm Dự phịng nghiệp vụ Đầu tư trực tiếp nước ngồi Kinh doanh bảo hiểm Quy chế tối huệ quốc Lợi nhuận Nguyên tắc đãi ngộ quốc gia Vốn hỗ trợ phát triển thức Cơng ty cổ phần bảo hiểm bưu điện Tổng cơng ty bảo hiểm dầu khí Việt Nam Hệ số thu nhập tài sản Hệ số thu nhập vốn cổ phần Tái bảo hiểm Trách nhiệm dân Hiệp định quyền sở hữu trí tuệ Tổ chức Thương mại giới v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vi Bảng 2.12 Giá trị đầu tư trở lại kinh tế số DNBH phi nhân thọ (2003 - 2007) 105 Danh mục bảng Bảng 1.1 Tổng hợp hệ thống tiêu đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm DNBH phi nhân thọ 68 Bảng 2.1 Quy mô thị trường bảo hiểm Việt Nam (1996 - 2007) 76 Bảng 2.2 Các DNBH phi nhân thọ hoạt động thị trường bảo hiểm Việt Nam năm 2007 81 Bảng 2.3 Doanh thu phí bảo hiểm tỷ lệ giữ lại số nghiệp vụ chủ yếu (2005 - 2006) 90 Bảng 2.4 Cơ cấu vốn đầu tư DNBH phi nhân thọ Việt Nam theo danh mục đầu tư (2003 - 2007) 93 Bảng 2.5 Doanh thu phí bảo hiểm số DNBH phi nhân thọ (2003 2007) 94 Bảng 2.6 Số tiền bồi thường thực tế số DNBH phi nhân thọ Bảng 2.13 Lợi nhuận lợi nhuận đầu tư tài số doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam 107 Bảng 2.14 Hiệu bồi thường chi trả tiền bảo hiểm số DNBH phi nhân thọ (2003 - 2007) 109 Bảng 2.15 Hiệu đầu tư tài số doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ (2003-2007) 111 Bảng 2.16 Hiệu sử dụng chi phí trực tiếp cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm (2003-2007) 114 Bảng 2.17 Hiệu sử dụng chi phí bán hàng chi phí quản lý doanh nghiệp bảo hiểm (2003-2004) 115 Bảng 2.18 Hiệu sử dụng phí tính theo lợi nhuận kinh doanh bảo hiểm số doanh nghiệp bảo hiểm (2003-2007) 117 Bảng 2.19 Hiệu trích lập dự phịng nghiệp vụ từ phí bảo hiểm 118 (2003 - 2007) 97 Bảng 2.7 Tình hình trích lập dự phịng nghiệp vụ số DNBH phi nhân thọ Tính đến ngày 31 tháng 12 hàng năm (2003- 2007) 99 Bảng 2.8 Tình hình sử dụng số tiền trích lập dự phịng nghiệp vụ hàng năm số DNBH phi nhân thọ (2003 - 2007) 100 Bảng 2.9 Tổng chi phí trực tiếp cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm số DNBH phi nhân thọ 2003-2007 101 Bảng 2.10 Chi phí bán hàng chi phí quản lý doanh nghiệp loại hình cơng ty thuộc hình thức sở hữu khác 103 Bảng 2.11 Nguồn vốn đầu tư số DNBH phi nhân thọ (2003 2007) 104 Danh mục hình vẽ Hình 2.1 Thị phần doanh thu phí bảo hiểm DNBH phi nhân thọ 80 Hình 2.2 Cơ cấu doanh thu phí bảo hiểm gốc toàn thị trường theo nghiệp vụ năm 2007 89 Hình 2.3 Cơ cấu doanh thu phí bảo hiểm giữ lại theo nghiệp vụ năm 2006 91 Hình 2.4 Đóng góp vào GDP ngành bảo hiểm Thương mại Việt Nam (1993 - 2007) 120 LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống hóa làm rõ vấn đề lý luận bảo hiểm kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Đưa quan điểm hiệu sử dụng phí bảo Tính cấp thiết luận án Bảo hiểm nói chung bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng hoạt động kinh doanh dựa nguyên tắc chuyển giao rủi ro phân tán tổn thất hiểm đặc biệt hiệu kinh tế phương thức đánh giá, từ hồn thiện, bổ sung hệ thống tiêu đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cá nhân, tổ chức có nguy gặp phải một nhóm rủi ro Phân tích thực trạng thị trường bảo hiểm phi nhân thọ áp dụng hệ tương tự tuân thủ qui luật số đông Đặc thù riêng hoạt động kinh doanh thống tiêu đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm vào số doanh bảo hiểm “sự đảo ngược chu kỳ kinh doanh” Với đặc thù này, kinh nghiệp chiếm thị phần lớn Việt Nam Qua đưa nhận xét khách doanh sản phẩm tn thủ theo quy trình: phí bảo hiểm (giá sản phẩm) thu quan hiệu sử dụng phí doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ trước, cam kết bồi thường trả tiền bảo hiểm (chi phí) thực Việt Nam sau Vì vậy, việc tính tốn mức phí sử dụng phí thu cho hiệu Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao hiệu sử dụng phí bảo mục đích định thành công doanh nghiệp bảo hiểm hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam điều kiện để Trên thực tế, doanh nghiệp quản lý sử dụng phí thu có hiệu đồng giải pháp thực thời gian tới nghĩa với việc họ đảm bảo cam kết khách hàng việc Tổng quan nghiên cứu có liên quan nhanh chóng bồi thường có tổn thất giúp doanh nghiệp tiết kiệm So với lịch sử hàng trăm năm phát triển bảo hiểm nói chung bảo khoản chi phí để tăng thêm lợi nhuận sở để doanh nghiệp hiểm phi nhân thọ nói riêng giới, lịch sử đời phát triển bảo bảo hiểm mở rộng khoản phúc lợi, cải thiện nâng cao đời sống cho hiểm phi nhân thọ Việt Nam non trẻ Việc DNBH - Bảo Việt người lao động thành lập (ngày 15 tháng 01 năm 1965) mốc son đánh dấu đời Trước thách thức hội Việt Nam gia nhập WTO, thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam; nhiên, phải sau năm làm để nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm vấn đề thu hút 1993, thị trường bảo hiểm thực phát triển Do vậy, nghiên cứu quan tâm doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm Việt Nam, cơng bố lĩnh vực cịn hạn chế Từ năm 1977- 2002, có doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Xuất phát từ thực tế trên, tác giả trường đại học thuộc khối kinh tế có nghiên cứu sinh bảo vệ chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm thành cơng luận án tiến sỹ liên quan tới lĩnh vực bảo hiểm, lại lĩnh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu luận vực bảo hiểm xã hội Cụ thể: án Tiến sĩ Mục đích nghiên cứu luận án Luận án nhằm vào ba mục đích nghiên cứu chính: Năm 1993, NCS Mạc Văn Tiến bảo vệ thành công đề tài: “Ứng dụng số phương pháp thống kê nghiên cứu bảo hiểm xã hội Việt Nam” Năm 1999, NCS Vũ Thành Hưng bảo vệ đề tài: “Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động bảo hiểm hưu trí Việt Nam” Sau năm 2002, có nhiều nghiên cứu sinh nghiên cứu lĩnh vực bảo hiểm thương mại bảo vệ thành cơng luận án tiến sỹ Cụ thể là: - NCS Phí Trọng Thảo nghiên cứu đề tài: “Giải pháp thoả mãn nhu hiểm phi nhân thọ nước ta xem xét, nghiên cứu ứng dụng thực tiễn nhằm mục đích sử dụng có hiệu phí bảo hiểm phi nhân thọ Đồng thời cịn tài liệu tham khảo hữu ích cho nhà nghiên cứu quản lý liên quan tới lĩnh vực Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận án cầu tiềm bảo hiểm nhân thọ Việt Nam”, đề tài bảo vệ thành Đối tượng phạm vi nghiên cứu bám sát mục đích nghiên cứu cơng vào năm 2004 - Cũng năm 2004, NCS Phạm thị Định nghiên cứu đề tài: “Hoạt động đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm nhà nước Việt Nam” Đối tượng nghiên cứu: luận án tập trung nghiên cứu thực trạng hiệu sử dụng phí bảo hiểm, đặc biệt hiệu kinh tế việc sử dụng phí bảo hiểm số doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ có thị phần lớn Việt Nam - Năm 2005, NCS Đồn Trung Kiên bảo vệ thành cơng luận án tiến Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu hoạt động số doanh nghiệp sỹ với đề tài: “Giải pháp hoàn thiện phát triển hoạt động đầu tư bảo hiểm phi nhân thọ có thị phần lớn Việt Nam, chủ yếu giai đoạn từ công ty bảo hiểm Việt Nam” năm 2003 đến năm 2007 - Năm 2006, NCS Đoàn Minh Phụng – Học viện Tài chính, tập Phương pháp nghiên cứu trung nghiên đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm phi Trên sở vận dụng phương pháp luận vật biện chứng vật nhân thọ DNBH nhà nước Việt Nam điều kiện mở cửa hội lịch sử, luận án sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu kinh nhập” tế như: phương pháp thống kê, phương pháp so sánh đánh giá, phương - Đề tài: “Hồn thiện chế quản lý tài Tổng cơng ty pháp tổng hợp phân tích v.v bảo hiểm Việt Nam theo mơ hình tập đồn kinh doanh” NCS Nguyễn Quốc Trị bảo vệ thành công năm 2006 Tất phương pháp vận dụng tổng hợp xây dựng hệ thống tiêu thống kê đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm phi - Ngồi đề tài nêu trên, buổi hội thảo khoa học nhân thọ Đồng thời chúng sử dụng tổng hợp để phân tích thực trạng tạp chí khoa học, có nhiều báo viết lĩnh vực bảo hiểm thương hiệu sử dụng phí bảo hiểm phi nhân thọ DNBH phi nhân thọ Việt mại Nam Tuy nhiên, đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm Nguồn số liệu sử dụng phân tích đánh giá hiệu sử doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam” mà luận án tập trung dụng phí bảo hiểm phi nhân thọ đảm bảo độ tin cậy phù hợp với nghiên cứu hoàn toàn cần thiết điều kiện ngành bảo phương pháp nghiên cứu mà luận án sử dụng hiểm thương mại nước ta gia nhập tổ chức thương mại giới Kết Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu nghiên cứu đề tài sở lý luận thực tiễn để doanh nghiệp bảo - Hoàn thiện, bổ sung hệ thống tiêu đánh giá hiệu sử dụng phí BH DNBH phi nhân thọ - Ứng dụng hệ thống tiêu hiệu sử dụng phí hồn thiện, bổ sung để đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm DNBH phi nhân thọ VN Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG PHÍ BẢO HIỂM CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ - Làm rõ tồn việc sử dụng phí số doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ chiếm thị phần lớn thị trường VN - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng phí bảo 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM hiểm cho DNBH phi nhân thọ VN PHI NHÂN THỌ Kết cấu luận án 1.1.1 Khái niệm phân loại bảo hiểm thương mại Tên luận án: “Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam ” Ngoài phần mở đầu, kết luận, phần phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận án chia thành ba chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.1.1 Khái niệm bảo hiểm Nhu cầu an toàn người vĩnh cửu Lúc người tìm cách để bảo vệ thân tài sản trước rủi ro sống lao động sản xuất Ngay từ thời tiền sử xuất tổ chức gần giống với bảo hiểm ngày Các nhà khảo cổ học tìm thấy vết tích chứng minh tồn công ty cứu hộ tương Chương 2: Thực trạng hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp hỗ thợ tạc đá Ai Cập cổ đại từ 4.500 năm trước công nguyên Hay bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam kinh nghiệm số nước người Ba-bi-lon đưa quy tắc việc tổ chức phương tiện vận giới tải xe kéo đặc biệt quy định phân chia thiệt hại cắp Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam bị cướp cho thương gia gánh chịu Thời La Mã cổ đại có hội đồn kết tương trợ tập đồn lính có nhu cầu, cách người ta dùng quy chế đoàn tang lễ Lanuviun tổ chức tang lễ cho tất thành viên có tiền đóng góp cho hội từ họ sống Như vậy, thành viên thực chất bảo hiểm Đến thời Trung Cổ, quy tắc bảo hiểm hàng hải hình thành phát triển cảng biển Địa Trung Hải (Genes, Venise, Mavseille) Đại Tây Dương (Porto, Bordeaux, Bruges ) Và điển hình số hợp đồng cổ xưa mà người ta tìm thấy ký kết cảng Genes năm 1347 Nếu khơng cịn hiểm người bảo hiểm thơng qua phí bảo hiểm số tiền bồi thường hợp đồng cổ hơn, hợp đồng chứng minh bị huỷ sau chi trả người bảo hiểm gặp rủi ro tổn thất, sở khía tàu cập bến, có nghĩa "đảm bảo" kết thúc Cũng cạnh đó, khái niệm bảo hiểm hiểu sau: Bảo hiểm cảng Genes năm 1424, công ty bảo hiểm hàng hải đời Sau đó, hoạt động dịch vụ tài chính, thơng qua cá nhân hay tổ chức có khơng có bảo hiểm hàng hải mà loạt loại hình bảo hiểm khác quyền hưởng bồi thường chi trả tiền bảo hiểm rủi ro hay đời phát triển bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm hoả hoạn, bảo hiểm vỡ kiện bảo hiểm xảy nhờ vào khoản đóng góp phí bảo hiểm cho hay kính, bảo hiểm tai nạn cho người thứ ba Khoản tiền bồi thường chi trả tổ chức đảm Mặc dù đời sớm, song chưa có khái niệm thống bảo hiểm, người ta định nghĩa bảo hiểm nhiều góc nhận, tổ chức có trách nhiệm trước rủi ro hay kiện bảo hiểm bù trừ chúng theo quy luật thống kê" độ khác - Dưới góc độ tài chính, người ta quan niệm: "bảo hiểm hoạt động dịch vụ tài nhằm phân phối lại chi phí mát khơng mong đợi".[71] Khái niệm bao quát yếu tố đặc trưng bảo hiểm, là: - Rủi ro tồn rủi ro nguồn gốc bảo hiểm Có nhiều cách tiếp cận khái niệm rủi ro, song theo nghĩa thông dụng rủi ro - Dưới góc độ pháp lý, giáo sư Hemard đưa khái niệm: "bảo hiểm biến cố gây thiệt hại không mong đợi Để đối phó với rủi ro, người nghiệp vụ, qua đó, bên người bảo hiểm chấp nhận trả ln phải tìm cách phịng vệ Trong bảo hiểm đại, bên cạnh rủi ro có khoản tiền (phí bảo hiểm hay đóng góp bảo hiểm) cho cho kiện bảo hiểm, người bảo hiểm sống đến thời điểm người thứ ba khác để trường hợp rủi ro xảy ra, trả theo hợp đồng ký kết khoản tiền bồi thường từ bên khác người bảo hiểm, người chịu trách nhiệm toàn rủi ro, đền bù thiệt hại theo Luật Thống kê" - Cơ chế chuyển giao rủi ro thực bên mua bảo hiểm DNBH thông qua hợp đồng bảo hiểm Theo chế này, bên mua bảo hiểm - Dưới góc độ kinh doanh bảo hiểm, cơng ty, tập đồn bảo hiểm chấp nhận trả phí bảo hiểm DNBH cam kết bồi thường chi trả tiền thương mại giới lại đưa khái niệm: "bảo hiểm chế, theo bảo hiểm đối tượng bảo hiểm gặp rủi ro hay kiện bảo hiểm Tất nhiên, chế người, doanh nghiệp hay tổ chức chuyển nhượng rủi rủi ro hay kiện bảo hiểm phải ngẫu nhiên, khách quan mà hai bên ro cho cơng ty bảo hiểm, cơng ty bồi thường cho người bảo hiểm thoả thuận tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm phân chia giá trị thiệt hại tất người bảo hiểm" [77] - Khoản phí bảo hiểm mà bên mua bảo hiểm trả cho DNBH phải thực trước rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy Ngược lại, khoản tiền Có thể nói, khái niệm nhiều lột tả chất bảo mà DNBH bồi thường hay chi trả cho bên mua bảo hiểm hay cho người thứ hiểm khía cạnh rủi ro, chuyển giao rủi ro người bảo ba thực kiện bảo hiểm hay rủi ro xảy gây tổn thất Khái niệm người thứ ba bảo hiểm thường pháp luật quy định loại hình bảo hiểm TNDS - Việc san sẻ bù trừ bảo hiểm DNBH thực quản lý dựa vào số liệu thống kê rủi ro tình hình tổn thất Nhờ đó, DNBH lập biểu phí chuẩn mực cho nghiệp vụ bảo hiểm cụ thể 10 số đặc điểm chủ yếu: - Các nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ mang tính bảo vệ tuý DNBH bồi thường chi trả tiền bảo hiểm rủi ro bảo hiểm xảy - Thời hạn bảo hiểm bảo hiểm phi nhân thọ thường kéo dài - Đã từ lâu, nhà kinh tế thống cho rằng, bảo hiểm một năm trở xuống, chí có nghiệp vụ bảo hiểm thời hạn tính hoạt động dịch vụ tài khơng phải hoạt động sản xuất Chính giờ, ngày bảo hiểm tai nạn hành khách, bảo hiểm hàng hố vận vậy, để đảm bảo lợi ích hợp pháp cho bên mua bảo hiểm vai trị quản lý chuyển Nhà nước lĩnh vực quan trọng thiếu - Bảo hiểm phi nhân thọ áp dụng hai hình thức bảo hiểm là: bắt buộc quốc gia tự nguyện Hình thức bắt buộc chủ yếu áp dụng số nghiệp vụ 1.1.1.2 Phân loại bảo hiểm thương mại bảo hiểm TNDS, bảo hiểm TNDS chủ xe giới người thứ Những khái niệm đề cập nội dung liên quan đến loại hình BHTM, ngồi BHTM cịn có BHXH, BHYT BHTM phân loại theo tiêu thức khác nhau, tuỳ theo mục đích nghiên cứu ba; bảo hiểm TNDS chủ sử dụng lao động, bảo hiểm cháy nổ, xây lắp, - Ở hầu giới giai đoạn đầu phát triển ngành bảo hiểm, bảo hiểm phi nhân thọ triển khai sớm loại hình BHNT Ở Căn vào đối tượng bảo hiểm, bảo hiểm thương mại chia nước ta vậy, bảo hiểm phi nhân thọ triển khai từ năm 1965 với thành ba loại: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm bảo hiểm người nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đường biển Mỗi loại có đối tượng bảo hiểm cụ thể, có nguyên tắc bảo hiểm bảo hiểm tàu thuỷ Đến năm 1996, điều kiện kinh tế - xã hội cho phép, đặc trưng áp dụng riêng biệt cho loại mức sống người dân cải thiện triển khai BHNT Căn vào hình thức bảo hiểm, BHTM chia loại: bảo hiểm bắt buộc bảo hiểm tự nguyện b Bảo hiểm nhân thọ BHNT loại hình bảo hiểm mà nghiệp vụ bảo hiểm quản lý Căn vào lĩnh vực hoạt động kinh doanh, BHTM chia thành bảo hiểm theo kỹ thuật tồn tích có liên quan đến tuổi thọ người BHNT nhân thọ bảo hiểm phi nhân thọ Bảo hiểm nhân thọ bảo hiểm phi nhân loại hình bảo hiểm cho hai kiện trái ngược nhau, là: "chết" "sống" thọ có đặc trưng khác nhau, Cụ thể: BHNT chia ra: BHNT tử vong, bảo hiểm sinh kỳ, BHNT hỗn hợp a Bảo hiểm phi nhân thọ Ngoài ra, triển khai BHNT DNBH triển khai kết hợp số điều Bảo hiểm phi nhân thọ loại hình bảo hiểm mà nghiệp vụ khoản bổ sung vào loại hình BHNT nhằm mục đích mở rộng phạm quản lý theo kỹ thuật phân chia, có đối tượng tài sản, trách nhiệm dân sự, vi bảo hiểm đa dạng hoá sản phẩm để đáp ứng mục đích khác tính mạng tình trạng sức khỏe người Bảo hiểm phi nhân thọ có khách hàng Thực chất điều khoản bổ sung (như: bảo hiểm tai nạn, bảo 11 12 hiểm bệnh hiểm nghèo) nghiệp vụ BH người phi nhân thọ BHNT quan quản lý Nhà nước BHTM, cách phân loại sở để có số đặc điểm chủ yếu sau: hoạch định sách, kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh loại - Là loại hình bảo hiểm đa mục đích Ngồi mục đích bảo vệ, BHNT hình DNBH thị trường Từ góp phần làm cho thị trường bảo hiểm phát cịn nhằm nhiều mục đích khác như: tiết kiệm, mua sắm tài sản, đảm bảo cho triển lành mạnh, hướng khoản vay chấp, trả nợ, đầu tư, giữ gìn tài sản cho hệ sau 1.1.2 Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ - Trừ bảo hiểm tử kỳ, cịn loại hình bảo hiểm nhân thọ khác việc chi trả tiền bảo hiểm chắn xảy Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ doanh nghiệp thành lập, tổ chức hoạt động theo quy định Luật Kinh doanh Bảo hiểm - Trong BHNT, nguyên tắc khoán áp dụng triệt để Con người quy định khác pháp luật có liên quan đến tồn hoạt động kinh doanh vô giá, rủi ro xảy gây thương tật tử vong, xác doanh nghiệp Luật pháp nước thường quy định DNBH không định thiệt hại nên việc trả tiền bảo hiểm áp dụng nguyên tắc khoán: số phép đồng thời kinh doanh BHNT bảo hiểm phi nhân thọ Ở nước ta, tiền chi trả vào số tiền bảo hiểm tỉ lệ thương tật kiện tử Khoản Điều 60, Chương III Luật Kinh doanh Bảo hiểm quy định vong vậy, cụ thể: "Doanh nghiệp bảo hiểm không phép đồng thời kinh - Thời hạn BHNT thường dài, tối thiểu năm năm Xuất phát từ tính doanh BHNT bảo hiểm phi nhân thọ, trừ trường hợp DNBH nhân thọ kinh chất kết hợp bảo hiểm tiết kiệm đầu tư, thời gian bảo hiểm phải doanh nghiệp vụ bảo hiểm sức khoẻ bảo hiểm tai nạn người bổ trợ cho đủ dài để hoạt dộng đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ phát huy BHNT" [69] Chính thế, DNBH phi nhân thọ hiểu DNBH kinh tác dụng doanh nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ theo luật pháp quy định DNBH - BHNT thực hình thức tự nguyện đời phát triển điều kiện kinh tế - xã hội định Có thể nói, đặc điểm BHNT bảo hiểm phi nhân thọ nêu thể rõ khác chúng Chính vậy, cách phân loại phi nhân thọ thường bao gồm hình thức tổ chức khác như: + DNBH phi nhân thọ Nhà nước Đây loại doanh nghiệp Nhà nước thành lập, đầu tư vốn quản lý với tư cách người chủ sở hữu Nó pháp nhân kinh tế hoạt động theo pháp luật bình đẳng trước pháp luật theo tiêu thức lĩnh vực hoạt động kinh doanh có ý nghĩa lớn khơng + DNBH phi nhân thọ cổ phần Loại DNBH cổ đơng tham khách hàng DNBH, mà cịn có ý nghĩa quan quản lý gia góp vốn thành lập thơng qua hình thức phát hành cổ phiếu, chia lợi Nhà nước bảo hiểm thương mại nói chung Với khách hàng DNBH phi nhuận, chịu thua lỗ tương ứng với số vốn góp nhân thọ, cách phân loại giúp xác định thoả mãn nhu cầu khả + DNBH phi nhân thọ liên doanh hình thành sở vốn góp đáp ứng nhu cầu nghiệp vụ, sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ bên nước Vị trí bên doanh nghiệp cho hai bên Đồng thời, cịn sở để DNBH phi nhân thọ xác phụ thuộc vào mức vốn đóng góp Các thành viên doanh nghiệp định mục tiêu xây dựng chiến lược kinh doanh Cịn hưởng lời, lỗ tương ứng vốn góp 13 + DNBH phi nhân thọ 100% vốn đầu tư nước ngồi Đây loại hình doanh nghiệp nước đầu tư vốn hoạt động kinh doanh nước sở tại, theo luật pháp nước sở tại, đồng thời chịu đạo công ty mẹ quốc 14 1.1.3 Những hoạt động DNBH phi nhân thọ 1.1.3.1 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm tái bảo hiểm Kinh doanh bảo hiểm hoạt động DNBH nhằm mục đích sinh lời, theo DNBH chấp nhận rủi ro bên tham gia bảo hiểm, sở bên - Mơ hình tổ chức loại hình DNBH phi nhân thọ đa dạng, tuỳ tham gia đóng phí bảo hiểm để DNBH trả tiền bảo hiểm bồi thường cho thuộc vào chiến lược kinh doanh, vào môi trường hoạt động doanh bên tham gia có rủi ro kiện bảo hiểm xảy với đối tượng nghiệp, vào điều kiện tài mức độ thích nghi với thị trường Thực tế bảo hiểm Đối tượng bảo hiểm bảo hiểm phi nhân thọ tài sản, TNDS nước ta nước giới thường có mơ hình tổ chức bên thứ ba hay tính mạng tình trạng sức khoẻ người Hoạt như: mơ hình tổng cơng ty, tập đồn; mơ hình tổ chức theo chức năng, theo động KDBH hoạt động DNBH phi nhân thọ lãnh thổ, theo sản phẩm Tuỳ theo mơ hình tổ chức, mà DNBH phi q trình từ khâu thiết kế sản phẩm, định phí bảo hiểm hoạt động nhân thọ hình thành nên phận chức có liên quan (phòng, ban) bán hàng Các DNBH phi nhân thọ thường thiết kế sản phẩm theo Song, DNBH phi nhân thọ thường có phận chức như: nhóm nghiệp vụ bảo hiểm, như: nghiệp vụ bảo hiểm người, bảo phận tổ chức nhân sự, phịng nghiệp vụ theo nhóm sản phẩm hiểm xe giới, bảo hiểm cháy nổ, bảo hiểm kỹ thuật,… Mỗi nghiệp vụ có - BHTM nói chung bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng ngành nghề thể thiết kế thành nhiều sản phẩm tùy theo nhu cầu thị trường kinh doanh có điều kiện Các điều kiện mà luật pháp quy định để DNBH Bên cạnh hoạt động kinh doanh bảo hiểm, DNBH phi nhân thọ thực chặt chẽ Chẳng hạn, điều kiện vốn pháp định phải đủ lớn để cần phải tiến hành hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm Để bảo đảm tăng đảm bảo khả tốn cho doanh nghiệp điều kiện để doanh thu lợi nhuận, đảm bảo ổn định an toàn kinh doanh hoạt doanh nghiệp phát triển kinh doanh Hay điều kiện phải ký quỹ để đảm bảo động kinh doanh tái bảo hiểm phải tiến hành song song hoạt cho DNBH toán bồi thường tình xấu xảy động nhận tái bảo hiểm nhượng tái bảo hiểm Hoạt động kinh doanh nhận Bên cạnh đó, DNBH phi nhân thọ cịn phải lập quỹ dự trữ, có tái bảo hiểm để tăng doanh thu lợi nhuận cho doanh nghiệp, đồng thời quỹ dự trữ bắt buộc để đảm bảo khả toán tiền bồi thường bổ giúp doanh nghiệp mở rộng hoạt động kinh doanh giao lưu, hợp tác sung vốn điều lệ Quỹ dự trữ bắt buộc trích lập từ lợi nhuận sau thuế mà với bạn hàng Còn hoạt động nhượng tái bảo hiểm để đảm bảo ổn định doanh nghiệp thu hàng năm Loại quỹ làm tăng khả tài an tồn kinh doanh Nhờ có hoạt động nhượng tái bảo hiểm, mà cho doanh nghiệp tiêu chí đánh giá tiềm tài doanh DNBH tiến hành phân tán rủi ro để tránh phá sản Sở dĩ DNBH nghiệp phải nhượng tái bảo hiểm lý chủ yếu sau: - Đối tượng bảo hiểm có giá trị lớn mà khả tài DNBH lại có hạn; 155 156 doanh nghiệp chi để có hợp đồng Nếu doanh nghiệp doanh nghiệp không đổi tốc độ tăng doanh thu lợi nhuận phải lớn bảo hiểm phi nhân thọ không quản lý tốt để hạ thấp khoản chi tốc độ tăng chi phí quản lý với giả sử khoản chi khác không đổi xuống ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh hiệu sử dụng Về tổng thể, chi quản lý bao gồm khoản chi chủ yếu như: lương, chi phí phí bảo hiểm Vì vậy, để nâng cao hiệu sử dụng chi phí bán hàng việc văn phịng, điện nước, liên lạc, lại, Nhìn chung kết bảng 2.16 kiểm soát chặt danh mục chi bán hàng cần thiết Các biện pháp cụ thể 2.5 cho thấy doanh nghiệp có qui mơ lớn, nhiều lao động thường hiệu giải pháp bao gồm: sử dụng chi lý quản lý thấp Các biện pháp nâng cao hiệu sử dụng chi - Khơng chi khơng hợp thức hố khoản chi bị cấm theo luật phí quản lý cần tập trung vào việc giải vấn đề liên quan đến mô (chi hoa hồng cho khách hàng) Để thực điều khơng phải đơn hình tổ chức việc sử dụng linh hoạt lao động doanh nghiệp Các biện giản thân doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ tạo thói quen pháp bao gồm: xấu cho khách hàng thời gian dài Việc cạnh tranh mở rộng thị phần - Tùy vào đặc điểm kinh doanh doanh nghiệp (doanh nghiệp có nhân tố dẫn đến việc trả hoa hồng cho khách hàng Vì để vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp nước, công ty bảo hiểm ngành) thực biện pháp doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ phải cần xây dựng mơ hình tổ chức hợp lý theo khu vực địa lý theo lĩnh vực có cam kết cụ thể văn ý thức rõ trách nhiệm lợi ích chun mơn kết hợp hai nhằm mục đích tổ chức máy gọn nhẹ hiệu - Nâng cao hiệu sử dụng chi phí bán hàng biện pháp khoán - Sử dụng linh hoạt đội ngũ bán hàng đại lý chuyên nghiệp chi phí bán hàng gắn với khốn doanh thu hiệu khai thác (tỉ lệ bồi bán chuyên nghiệp kết hợp với việc sử dụng môi giới bảo hiểm nhằm giảm thường doanh thu mà nhân viên đại lý phận, chi nhánh khai thiểu tối đa chi phí lao động Tuy nhiên việc sử dụng lao động cần kết thác được) hợp với giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực doanh nghiệp - Sử dụng dịch vụ môi giới bảo hiểm chuyên nghiệp Biện pháp giảm chi phí khai thác trực tiếp tận dụng dịch vụ mà môi giới cung cấp để chuẩn hoá hiệu khai thác đánh giá rủi ro b Nâng cao hiệu sử dụng chi phí quản lý bảo hiểm - Thực biện pháp tiết kiệm chi phí quản lý liên quan đến chi phí văn phịng điện nước, thiết bị văn phịng, văn phịng phẩm, thơng tin liên lạc Chỉ tiêu hiệu sử dụng chi phí quản lý DNBH cho biết - Sát nhập phận phịng ban chi nhánh có địa bàn cơng đồng chi phí quản lý chi kỳ, góp phần tạo đồng lợi việc chồng chéo góp phần giảm chi phí văn phịng tránh cạnh tranh nhuận kinh doanh bảo hiểm lợi nhuận đầu tư tài Để tăng hiệu sử không lành mạnh nội doanh nghiệp dụng chi phí quản lý biện pháp hữu hiệu giảm khoản chi quản lý c Nâng cao hiệu sử dụng số chi phí trực tiếp khác doanh nghiệp bảo hiểm phải đảm bảo doanh thu lợi nhuận Trong khoản chi phí trực tiếp cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm, 157 158 ngồi khoản chi chi bồi thường, chi phí bán hàng, chi quản lý, bảo hiểm để xác định xác số tiền phải thu thời gian thu Cần xem xét chi trích lập dự phịng khoản chi lớn khoản chi khác chi lựa chọn công ty tái bảo hiểm vào kinh nghiệm, khả tài chính, giám định tổn thất, chi yêu cầu người thứ ba bồi thường, khoản tận thu lực nhận tái bảo hiểm ký hợp đồng để đảm bảo quyền lợi bảo hiểm v.v có ảnh hưởng định đến hiệu sử dụng chi phí trực tiếp Vì cho doanh nghiệp bảo hiểm gốc việc nâng cao hiệu sử dụng chi phí cần áp dụng tất 3.2.1.4 Nâng cao hiệu đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm khoản chi khoản thu giảm chi doanh nghiệp Các biện pháp bao gồm: Với vai trị trung gian tài chính, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ giữ vai trò quan trọng việc ổn định tài cho người tham - Sử dụng hiệu chi phí giám định bồi thường, chi yêu cầu người gia bảo hiểm huy động vốn đầu tư cho phát triển kinh tế thứ ba bồi thường Tùy thuộc vào qui mô phạm vi hoạt động doanh Hiệu đầu tư cao tăng hiệu sử dụng phí bảo hiểm Theo kết nghiệp thực chun mơn hố giám định thơng qua bên phân tích chương 2, hiệu đầu tư tài doanh nghiệp thứ ba nhằm đảm bảo chi phí bỏ phù hợp doanh nghiệp bảo hiểm cao ổn định hiệu sử dụng phí tính theo lợi nhuận - Tận thu triệt để khoản phải thu để giảm chi phí phát sinh kỳ kinh doanh bảo hiểm; nhiên, hiệu đầu tư DNBH phi Việc tận thu liên quan đến khoản thu bồi thường nhận tái bảo hiểm, nhân thọ khiêm tốn, đạt trung bình mức 0,07 vào năm 2007 thu địi người thứ ba bồi hoàn, thu hàng xử lý, bồi thường 100% v.v Xuất phát từ nguyên nhân chương 2, giải pháp nâng cao + Đối với tài sản xử lý, thu hồi sau bồi thường 100% tổn thất cần có chế quản lý chi tiết tài sản tổ chức bán đấu giá nhằm thu hiệu đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cần trọng vào công việc sau: hồi giá trị cịn lại mức cao Việc tổ chức bán đấu giá cần a Tính lượng phí bảo hiểm nhàn rỗi để đầu tư công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng, cần thiết Hiệu sử dụng phí bảo hiểm khơng phụ thuộc vào lựa chọn thuê tổ chức chuyên nghiệp việc tổ chức bán đấu giá lĩnh vực đầu tư có lợi nhuận cao, mà cịn phụ thuộc vào quy mơ phí bảo + Cơng tác thu địi người thứ ba cần thực triệt để Thông qua hiểm sử dụng đầu tư thời gian đầu tư Quy mơ lớn lợi nhuận theo dõi hồ sơ yêu cầu bồi thường, xác định xác số tiền cần phải thu đòi cao lợi nhuận đầu tư trung dài hạn thường cao ngắn hạn Như vậy, người thứ ba, đối tượng xác định người thứ ba gây thiệt hai việc tính phí bảo hiểm nhàn rỗi theo thời vụ để đầu tư công việc người bảo hiểm họ có Việc thu địi người thứ ba phải tiến hành quan trọng việc nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm DNBH kịp thời theo qui trình thủ tục pháp lý để tránh tranh chấp rắc tối phát sinh + Phối hợp với chặt chẽ với công ty nhận tái bảo hiểm để xác định xác phạm vi bảo hiểm giá trị bảo hiểm theo hợp đồng tái Trong nguồn vốn đầu tư nói trên, nguồn vốn đầu tư từ quỹ dự phịng nghiệp vụ chiếm 90% tổng nguồn vốn đầu tư DNBH Vì vậy, việc xác định phí bảo hiểm nhàn rỗi để đầu tư từ quỹ dự phòng nghiệp vụ quan trọng 159 160 Mục đích việc tính phí nhàn rỗi từ quỹ nghiệp vụ để đầu tư tạo nhiều vốn để đầu tư dự tính thời gian đầu tư khoản vốn Phí bảo hiểm PHÍ THUẦN, KHOẢNG 65 Có hai phương pháp tính (dựa vào phương pháp trích lập quỹ dự + Phương pháp định mức: Theo phương pháp này, việc trích lập quỹ dự phịng nghiệp vụ tính vào cuối năm Căn để trích lập quỹ dự phịng số phí giữ lại thời hạn hợp - 85% phòng nghiệp vụ) là: phương pháp định mức phương pháp bình quân Phân bổ cho suốt Phân chia theo tháng đồng Phí hợp đồng Chi phí ký Chi phí bảo hiểm khoảng 15 - nghiệp vụ trích lập quỹ 35% Quỹ dự phịng nghiệp vụ tính chung cho tồn nghiệp vụ, hợp đồng 10 Sử dụng ký hợp đồng - 30% Chi phí quản Sử dụng lý hợp đồng suốt thời hạn hợp 5% khơng tính từ hợp đồng bảo hiểm sau tổng hợp lên Ưu điểm đồng Không Phân chia theo tháng Thời gian hợp đồng phương pháp việc tính tốn dễ dàng, lại khó cho việc tính thời hạn đầu tư Trong ba quỹ dự phịng dự phịng phí dự phịng bồi thường sử dụng năm, thời gian nhàn rỗi tính theo Ví dụ: Hợp đồng bảo hiểm 01 tàu biển, thời hạn bảo hiểm từ 1/1 tháng Quỹ dự phòng dao động lớn sử dụng tỷ lệ bồi thường vượt đến 31/12 năm 2008, phí bảo hiểm 1.000 triệu, tỷ lệ phí 70% , chi định mức Việc sử dụng quỹ khơng thường xun, phí chiếm 30%, chi phí ký hợp đồng 25%, chi phí quản lý hợp khó xác định thời gian cụ thể đồng 5% + Phương pháp bình qn: • Dự kiến thời hạn sử dụng để đầu tư: Do trách nhiệm DNBH không trùng với thời điểm người tham gia Do thời hạn bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm thường tối đa năm, bảo hiểm nộp phí bảo hiểm, mà trải dài suốt thời hạn bảo hiểm, Do thời gian tạm thời nhàn rỗi phí bảo hiểm thời gian tối đa DNBH phải phân bố phí bảo hiểm cho thời hạn bảo hiểm hợp năm Theo phân tích phần trên, thời gian phí bảo hiểm nhàn rỗi từ đồng Phí bảo hiểm phân bổ sau DNBH thu người tham gia tháng, tháng đến tối đa 12 tháng Tuy nhiên, mức độ rủi ro thất bảo hiểm tuỳ theo đặc điểm khoản mục phí bảo hiểm: thường nên để có khả tốn bồi thường cho năm có tỷ lệ chi bồi thường cao mức bình quân chung cơng ty bảo hiểm lập quỹ dự phịng dao động lớn Quỹ dự phịng dao động lớn tích luỹ qua nhiều năm dùng để đầu tư với thời hạn lớn năm 161 162 Ví dụ: Hoạt động bảo hiểm chuyến tàu biển, thời hạn bảo hiểm thời gian từ 1/1 đến 31/12/2008, phí bảo hiểm 1.000 triệu đồng, tỷ lệ phí Như sau tháng có lượng phí tạm thời nhàn rỗi mang đầu tư Số phí mang đầu tư tháng sau: 72%, chi phí 28% Trong đó: chi phí ký hợp đồng 22%, chi phí 800 715 quản lý hợp đồng 6% 700 600 THÁNG T1 T2 T12 585 600 520 455 500 Phí 720 Tr.đ 60 60 390 400 325 260 300 Phí Bảo hiểm 60 Chi phí ký HĐ Chi phí 195 Sử dụng hết ký HĐ HĐ 60 Tr.đ 130 65 100 220 Tr.đ 1.000 Tr.đ 280 Tr.đ Chi phí quản lý 200 5 10 11 12 Những vấn đề lý thuyết đây, đặt nhiệm vụ cho phận đầu tư Như theo sơ đồ này, phí thu sử dụng hết sau: phải chọn phương pháp để trả lời cho câu hỏi đặt ra: vào thời gian Tháng : Phí thu: 1.000 triệu đồng lượng vốn DNBH sử dụng bao nhiêu? Chỉ có phí : Chi phí ký hợp đồng 220 Tr.đồng bảo hiểm DNBH thực sử dụng hiệu Chi : Phân bổ phí 60 Tr.đồng Tháng Chi chuyên trách phụ trách vấn đề đầu tư dạng cơng ty thành viên quĩ Phí lại sau phân bổ cho tháng 1: 715 Tr.đồng đầu tư chun nghiệp phù với với mơ hình tổ chức qui mơ doanh nghiệp, : Phí bảo hiểm đầu tháng: 715 Tr.đồng thuê chuyên gia giỏi đảm nhiệm công việc : Chi quản lý Tr.đồng Chi c Đa dạng hóa hoạt động đầu tư để nâng cao hiệu hạn chế đến : Phân bổ phí 60 Tr.đồng mức thấp rủi ro đầu tư Các doanh nghiệp cần xây dựng danh Phí cịn lại thời điểm đầu tháng 2: 650 Tr.đồng mục đầu tư phù hợp với điều kiện tính chất hoạt động phi nhân thọ Tháng 12 b Thực chun mơn hố hoạt động đầu tư Cần xây dựng phận : Chi phí quản lý Tr.đồng Khi đầu tư cần tách bạch vốn chủ sở hữu quĩ dự phòng nghiệp vụ : Phí bảo hiểm đầu tháng 11: 130 Tr.đồng Hoạt động đầu tư cần đảm bảo nguyên tắc an toàn, sinh lợi đáp ứng : Chi quản lý Tr.đồng khả toán thường xuyên đặc biệt với nguồn vốn đầu tư từ dự : Phân bổ phí 60 Tr.đồng phịng nghiệp vụ Phí lại thời điểm đầu tháng 11: 65 Tr.đồng 163 164 Mặc dù Nhà nước quy định tỷ lệ đầu tư tối đa phí bảo hiểm nhàn rỗi cịn xa lạ với song lại phù hợp với tình hình kinh tế nay, vào lĩnh vực kinh tế Nhưng thực tế để đầu tư mang lại hiệu cao Việt Nam cố gắng hội nhập kinh tế với nước an tồn, khơng phụ thuộc vào lực doanh nghiệp bảo hiểm mà giới Hiện nay, số chứng khoán hai sàn giao dịch Hà Nội T.P phụ thuộc vào mơi trường đầu tư đất nước Hồ Chí Minh mức thấp, hội cho nhà đầu tư trung dài Cơ cấu đầu tư bảo hiểm Việt Nam cịn có nhiều khác biệt với hạn cấu đầu tư Công ty Bảo hiểm Châu Âu Nếu tiền gửi ngân hàng d Sử dụng tối đa nguồn vốn đầu tư Theo phân tích chương 2, giá trị cơng ty bảo hiểm Việt Nam chiếm từ 53% - 55% tổng vốn đầu tư đầu tư trở lại kinh tế toàn thị trường đạt cao vào năm cơng ty bảo hiểm Châu Âu đầu tư theo hình thức tiền gửi ngân 2007 với 92,4% thấp năm 2004 với 83,5% nguồn vốn đầu tư có hàng khoảng từ 1-2% Số vốn đầu tư cổ phiếu trái phiếu chiếm tỷ trọng lớn từ vốn chủ sở hữu quĩ dự phòng nghiệp vụ Việc để tồn đọng vốn đầu (khoảng từ 80-90%) tổng vốn đầu tư công ty bảo hiểm Châu tư nhần rỗi làm giảm hiệu đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm Âu, cịn cơng ty bảo hiểm Việt Nam chiếm khoảng 40% Tuy cần tìm kiếm khai thác danh mục đầu tư hiệu quả, sử dụng tối đa nhiên cấu đầu tư phù hợp với điều kiện Việt Nam nay, nguồn vốn đầu tư cấu đầu tư có an tồn hiệu cao (90-95% mua trái phiếu 3.2.2 Các giải pháp hỗ trợ phủ, kho bạc gửi ngân hàng có hiệu cao lãi suất vay ngắn hạn 3.2.2.1 Tăng doanh thu phí bảo hiểm Việt Nam cao ưu tiên thuế Nhà nước cho việc mua trái phiếu kho bạc) Một số loại hình đầu tư mà cơng ty bảo hiểm quốc tế triển khai mà DNBH Việt Nam cần tham khảo như: Tăng doanh thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm giải pháp tổng thể liên quan đến tất sách marketing, nhân lực, tổ chức, v.v Tuy nhiên phạm vi giải pháp luận án chủ yếu đề cập đến sách marketing doanh nghiệp Kết chương (bảng 2.5) cho thấy • Một số Cơng ty Bảo hiểm Châu thành công việc xây nhà doanh thu doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ tăng nhanh qua bán trả chậm cho người có thu nhập ổn định Đầu tư vào lĩnh vực năm, điển hình trường hợp doanh thu phí PVI năm 2007 tăng gấp gặp rủi ro giá nhà giảm, nhiên mức rủi ro không cao ba lần so với năm 2002 Ngồi yếu tố chủ quan, doanh thu phí tăng có • Cho vay tài sản chấp: Tỷ lệ lãi suất cho vay Công ty bảo tác động lớn yêu tố khách quan tăng trưởng kinh tế Việt hiểm cao, nhiên việc triển khai phải thận trọng, có nghiên cứu khách Nam cao ổn định thời gian qua, cấu kinh tế có chuyển biến hàng đầy đủ, số lượng tiền cho vay phải thấp so với khả trả nợ tích cực, thu nhập dân cư ngày cải thiện Trong điều kiện nay, khách hàng lạm phát gia tăng chữ số (2007, 2008), kinh tế giai đoạn • Đầu tư chứng khốn: Ngồi số hình thức đầu tư thơng thường mà đình trệ việc tăng doanh thu phí thời gian tới công việc DNBH tiến hành, đầu tư chứng khốn hình thức mẻ khó khăn doanh nghiệp bảo hiểm bất chấp nhận định đánh giá 165 chuyên gia kinh tế nước “Thị trường bảo hiểm 166 đảm bảo tính cạnh tranh Việt Nam thị trường đầy tiềm năng” Vì để tăng doanh thu bảo hiểm - Tăng cường công tác quảng cáo xúc tiến bán hàng Thực tế cho sách marketing doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cần thấy sau số doanh nghiệp thực quảng cáo, khuyến mại mạnh vào chuyên nghiệp linh hoạt, cụ thể: năm 2003 (điểm hình PJICO) doanh thu họ tăng đáng kể tốc độ - Tiến hành phân đoạn thị trường theo nhiều tiêu chí khác phục vụ cho việc nghiên cứu sản phẩm tổ chức phân phối Cần trọng vào thị trường cá nhân - thị trường tiềm bị bỏ ngỏ tăng doanh thu lớn tốc độ tăng chi phí quảng cáo Quảng cáo xúc tiến bán hàng thực phương thức sau: + Thực chương trình tuyên truyền quảng phương tiện truyền thông dạng câu hỏi, trị chơi, tài trợ - Đa dạng hố sản phẩm theo hướng đổi sản phẩm có thiết kế thêm sản phẩm phù hợp với thay đổi kinh tế Trên thực tế có nhiều lĩnh vực bảo hiểm thật tiềm bị bỏ ngỏ sản phẩm khơng phù hợp chưa linh hoạt (ví dụ sản phẩm bảo hiểm hộ gia đình, bảo hiểm sức khoẻ, …) Thiết kế thêm điều khoản bảo + Áp dụng khuyến mại mua sản phẩm trọn gói bảo hiểm cam kết lâu dài + Xây dựng hình ảnh doanh nghiệp thơng qua cơng tác giới thiệu trước công chúng + Quảng cáo thông qua tờ rơi, poster địa điểm công hiểm bổ sung để mở rộng phạm vi bảo hiểm (các điều khoản bảo cộng trường học, bệnh viện, bãi đỗ xe,v.v hiểm bổ sung có điều kiện không điều kiện) 3.2.2.2 Nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp bảo hiểm phi - Đa dạng hố kênh phân phối Ngồi kênh phân phối truyền thống nhân thọ đại lý cá nhân, môi giới, phân phối trực tiếp doanh nghiệp xây Mặc dù doanh nghiệp bảo phi nhân thọ Việt Nam cổ dựng hệ thống cộng tác viên bảo hiểm tổ chức cá nhân Vấn đề phần hoá, song tổ chức máy cồng kềnh, hiệu lực điều hành chọn đối tượng làm cộng tác viên (quan hệ, tầm ảnh hưởng, tính ổn hiệu tất yếu dẫn đến sử dụng phí hiệu Thời gian qua hầu định,v.v.) Cần phát triển hệ thống bán bảo hiểm qua mạng Số người sử dụng hết doanh nghiệp tập trung mở rộng địa bàn hoạt động để chiếm lĩnh internet Việt Nam tăng theo cấp số nhân họ thường đối tượng thị phần, chạy theo doanh thu phí bảo hiểm Hiện tượng kéo theo có trình độ văn hố nhận thức tận dụng kênh phân phối loạt vấn đề tuyển dụng thêm cán bộ; mở thêm văn phịng đại thuận tiện cho doanh nghiệp người tham gia bảo hiểm diện, chi nhánh; thành lập thêm đơn vị hoạt động có liên quan (như - Cần có sách phí linh hoạt nhiên khơng phép hạ phí chứng khốn, quản lý quỹ, đầu tư v.v ) Trong đó, lực quản lý mức an tồn phục vụ cho mục đích cạnh tranh không lành mạnh Các số DNBH, số phận chưa theo kịp với tốc độ phát triển thị doanh nghiệp cần vào khả tài chính, tỉ lệ tổn thất doanh trường bất cập phát sinh tất yếu Một vấn đề bỏ nghiệp khả phân tán rủi ro để đưa biểu phí phù hợp qua lực tài doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt 167 168 Nam dù cải thiện, tăng vốn nhiên so sánh với doanh Việt Nam xây dựng áp dụng hệ thống tiêu chuẩn ISO 9000 phiên nghiệp, tập đoàn bảo hiểm nước khả tài ta cịn 1994 gồm ISO 9001, 9002 ISO 9003 - hệ thống tiêu chuẩn quản lý chất khiêm tốn khơng muốn nói q nhỏ bé Vì giải pháp nâng cao lượng theo chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên để cạnh tranh hội nhập tất lực cạnh tranh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ giải doanh nghiệp phải xây dựng áp dụng hệ thống tiêu chuẩn pháp tổng thể, tác động gián tiếp lẫn trực tiếp đến hiệu sử dụng phí - Ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động doanh nghiệp doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ góp phần nâng cao khả coi biện pháp cấp thiết Các doanh nghiệp cần đầu tư xây dựng giữ lại khả nhận tái doanh nghiệp bảo hiểm Giải pháp trung tâm quản lý xử lý liệu, sử dụng phần mềm tính phí, cấp đơn, phải bao gồm gói biện pháp: quản lý hợp đồng, phần mềm kế toán, phần mềm quản lý đại lý, phát triển - Nâng cao lực tài doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân mạng lưới thương mại điện tử liên kết trực tuyến phục vụ cho cơng tác liên thọ hình thức niêm yết thị trường, phát hành thêm cổ phiếu, huy lạc, trao đổi thông tin đào tạo Từng bước xây dựng địa giao dịch động vốn hình thức khác theo qui định pháp luật Các doanh bán hàng trực tiếp mạng nhằm giảm thiểu chi phí bán hàng tăng hiệu nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi lập kế hoạch góp thêm vốn, tự bổ sử dụng chi phí sung vốn cho phù hợp với qui mô doanh nghiệp yêu cầu phát triển - Tập trung xây dựng thương hiệu uy tín doanh nghiệp Đây cơng thị trường Biện pháp góp phần nâng cao khả nhận bảo hiểm việc lâu dài tổng thể liên quan đến việc thực tốt công tác dịch vụ mức giữ lại doanh nghiệp gián tiếp nâng cao hiệu sử dụng vốn trước sau bán hàng, quảng bá hình ảnh doanh nghiệp, sản phẩm - Tổ chức cấu lại máy quản lý doanh nghiệp Cân nhắc việc sát nhập đơn vị thành viên địa bàn (ví dụ PVI có cơng ty nâng cao hiểu biết dân cư bảo hiểm 3.2.2.3 Cải thiện nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thành viên địa bàn Hà nội, hay Bảo Minh có đơn vị thành viên Như phân tích chương 2, hiệu tạo cơng ăn việc làm địa bàn Hà nội,…) Cơ cấu lại máy tổ chức quản lý để giảm tải q trình sử dụng phí bảo hiểm phi nhân thọ cao (1 tỉ đồng phí thu cồng kềnh giảm chi phí hành chính, tuỳ vào đặc thù doanh nghiệp tạo 1,612 chỗ làm việc cho người lao động - kết năm 2004) Tuy nhiên cấu lại tổ chức phòng ban cho phù hợp đảm bảo nâng cao vấn đề tồn phân tích tổng thể thực trạng hoạt động suất lao động, cải thiện hiệu chi phí quản lý doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam chất lượng - Nâng cao lực trình độ chun mơn tái bảo hiểm, xây dựng nguồn nhân lực liên quan đến trình độ chun mơn, quản lý lực đối tác tái bảo hiểm chiến lược để có lợi hoa hồng, chất lượng phận cán nhân viên kém, đạo đức nghề nghiệp chưa coi dịch vụ phạm vi an toàn trọng Nhân đào tạo bảo hiểm thiếu yếu Các yếu tố tác - Tăng cường lực quản lý ứng dụng công nghệ quản lý kinh doanh Hiện hầu hết doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ lớn động ngược trở lại làm cho hiệu sử dụng phí bảo hiểm giảm sút Vấn đề nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bảo hiểm 169 vấn đề nâng cao theo hướng tiến trình thực chưa thống Trong nội dung giải pháp luận án tập trung vào vấn đề sau: 170 trường đại học - Cung cấp khoá đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ đại lý bảo hiểm Đại lý bảo hiểm phi nhân thọ tổ chức cá nhân Khác với đại lý - Đào tạo chuyên môn quản lý nghiệp vụ cho cán quản lý nhân thọ đào tạo bàn thường hoạt động chuyên nghiệp, đại Có thể đào tạo nước nước ngồi Các khố đào tạo nên đặt lý bảo hiểm phi nhân thọ thường đại lý bán chuyên nghiệp mức độ chuyên hàng trước nhằm đáp ứng yêu cầu doanh nghiệp đối tượng tâm với nghề chưa thật cao Các khoá đào tạo thường ngắn đào tạo Các khoá đào tào phải đa dạng phù hợp với đối tượng: vào kiến thức nhiều không chuyển tải hết kiến thức chuyên môn nghề, làm việc, cán chủ chốt nghiệp vụ cho đại lý họ lại người khai thác trực tiếp Vì - Thu hút lao động có trình độ, tuyển dụng lao động nước nhằm tận dụng kinh nghiệm trình độ quản lý họ - Có chế độ ràng buộc, giữ chân cán có trình độ, đào tạo Hiện xảy tình trạng nhiều lao động có trình độ, doanh cần có chương trình đào tạo cập nhật kiến thức cho đội ngũ đại lý, cần giáo dục đạo đức nghề nghiệp coi vấn đề trọng 3.2.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thống kê xây dựng mạng lưới kết nối thông tin doanh nghiệp nghiệp đào tạo rời bỏ doanh nghiệp để làm việc lĩnh khác Đây công tác mà nhiều doanh nghiệp bảo hiểm không làm việc cho doanh nghiệp bảo hiểm khác nước Việc bỏ mặn mà lại giữ vai trò then chốt liên quan đến việc định phí, dự báo thị việc ngang khơng có kỷ luật lao động Việt Nam khơng làm uy trường phịng chống trục lợi Kinh nghiệm doanh nghiệp bảo hiểm tín doanh nghiệp bảo hiểm mà cịn làm phát sinh chi phí đào tạo, tìm lớn có thời gian hoạt động lâu dài giới cho thất, công tác thống kê người thay gây khoảng ngắt quãng qui trình kinh doanh Vì chìa khố cho doanh nghiệp bảo hiểm việc xác định hí bảo hiểm hợp lý doanh nghiệp cần có thoả thuận buộc thời gian làm việc tối cạnh tranh sở để làm tốt công tác đánh giá rủi ro đề thiểu, có chế độ giữ chân lao động hợp lý phòng hạn chế rủi ro tổn thất - Nhanh chóng đầu tư đào tạo định phí viên Theo qui định Nghị Kết phân tích chương cho thấy hiệu bồi thường trích lập định 45/NĐ-CP/2007, doanh nghiệp bảo hiểm phải có định phí viên dự phòng doanh nghiệp bảo hiểm cao, đảm bảo trường doanh nghiệp đội ngũ định phí viên người Việt cịn thiếu hợp có dao động lớn, đảm bảo hồi thường cho khách hàng Tuy nhiên xét yếu Thuê định phí viên nước ngồi chi phí q cao so với mặt thu nhập khía cạnh kinh tế, việc trích lập dự phịng bồi thường lớn lại yếu tố làm nước Vì vậy, việc đào tạo định phí viên vơ cần thiết quan giảm lợi nhuận doanh nghiệp ảnh hưởng đến tỉ lệ phí mà doanh nghiệp trọng doanh nghiệp bảo hiểm nói riêng thị trường bảo hiểm xác định từ ảnh hưởng đến hiệu sử dụng phí Vì để tính tốn Việt Nam nói chung Phương thức đào tạo cử cán đào tạo xác tỉ lệ phí, mức trích lập dự phịng, xu phát triển thị trường cơng tác nước ngồi đào tạo từ xa đào tạo từ sở, nghĩa chọn ứng viên thông kê cần quan tâm mức Doanh nghiệp bảo hiểm cần phải thực 171 công việc sau: - Thành lập phận thống kê doanh nghiệp Tuỳ thuộc vào qui 172 đầu năm lên tới 18% Dự báo nhà kinh tế cho thấy phải đến 2009 kinh tế có khả ổn định phải 2010 phục hồi mô phạm vi hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ mà Thực trạng kinh tế xuất phát từ nguyên nhân khách phận có tổng công ty công ty thành viên chi quan chủ quan Các nguyên nhân khách quan liên quan đến biến động nhánh liên tục giá dầu thô thị trường giới, thiên tai dịch bệnh xảy - Thống kê đầy đủ số liệu khách hàng, tình hình tổn thất, xác nhiều quốc gia, suy thoái chung kinh tế toàn cầu Tuy nhiên suất xảy tổn thất Công tác thống kê cần phân tổ cập nhật hàng nhân tố chủ quan lại ngun nhân dẫn đến tình trạng nóng ngày, liên tục xác Việc cập nhật thơng tin cần thực kinh tế Việt Nam Nếu so sánh kinh tế Việt Nam với kinh tế theo ngành dọc thân doanh nghiệp theo thời gian định kỳ hàng nước khu vực giới thấy: lạm phát xảy tất quốc tháng, hàng quí hàng năm gia, tháng đầu năm 2008 kinh tế phát triển Mỹ, - Lập ngân hàng liệu khách hàng nhằm quản lý khách hàng tốt phục vụ cho cơng tác chăm sóc khách hàng phịng tránh trục lợi bảo hiểm - Thiết lập mạng thông tin liên ngành trao đổi thông tin doanh nghiệp Tuy nhiên để thực biện pháp cần phát huy vai trò Hiệp nước EU lạm phát mức 3%, nước Đông Nam Á Thái Lan, Indonesia,… lạm phát trì mức 10%, Trung Quốc 6% Nguyên nhân chủ quan bất ổn kinh tế Việt Nam là: - Tình trạng nhập siêu cao; - Điều hành kinh tế vĩ mơ cịn chủ quan, yếu: sách tiền tệ chủ hội Bảo hiểm Việt Nam đồng lòng doanh nghiệp quan, bung hàng loạt ngân hàng năm 2007 dẫn đến lượng cung 3.2.3 Các giải pháp điều kiện tiền đồng lớn năm 2007 Đây coi nguyên nhân Để các giải pháp nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ thực thực có hiệu cần có điều kiện định liên quan đến vĩ mô kinh tế, môi trường pháp luật, phát triển kinh tế nước, khu vực quốc dẫn đến lạm phát Chính sách tài khố chưa chặt chẽ, tình trạng lãng phí, đầu tư khơng hiệu thiếu trọng điểm; - Sự bung mạnh tập đoàn kinh tế nước vào lĩnh vực khơng phải chun mơn họ; tế Vì vậy, luận án đưa số kiến nghị sau: - Sự xuống thị trường chứng khoán, bất động sản 3.2.3.1 Ổn định kinh tế vĩ mơ Nhìn nhận thẳng vào vấn đề cách tốt để giải khó khăn Để Kinh tế Việt Nam trải qua giai đoạn khó khăn khoảng kinh tế phục hồi tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển thời gian 10 năm trở lại Mặc dù tốc độ tăng trưởng kinh tế năm 2007 phát triển thị trường bảo hiểm nói chung, bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng đạt 8,4%, cao từ trước đến lạm phát tăng đến chữ số Chính phủ cần đưa sách vĩ mơ hợp lý để kiểm sốt vĩ mơ Tình hình kinh tế năm 2008 chí khó khăn lạm phát sáu tháng kinh tế, bao gồm: 173 174 - Kiểm soát chặt chẽ thị trường tài chính, tiền tế bảo hiểm tính đến tháng năm 2008 số tăng - Điều chỉnh lãi suất tỉ giá linh hoạt thời gian tới Do tăng cường hiệu lực hiệu quản lý nhà nước - Tiết kiệm nâng cao hiệu đầu tư Nhà Nước Các cơng trình hoạt động kinh doanh bảo hiểm phải công việc thường xuyên liên tục cần đầu tư từ nguồn vốn nhà nước cần trọng điểm trì tiến độ quan tâm mức Công việc cần đảm bảo yếu tố: - Kiểm soát nhập siêu khuyến khích xuất Đây động thái vơ - Hoàn thiện hệ thống luật pháp liên quan đến hoạt động kinh doanh quan trọng liên quan đến lượng cung cầu ngoại tệ kinh tế bảo hiểm Có thể nói thời gian qua Việt Nam làm nhiều việc liên tác động trực tiếp đến tỉ giá quan đến việc xây dựng hoàn thiện hệ thống luật pháp Đối với hoạt động - Kích thích sản xuất nước, khuyến khích sử dụng nguồn kinh doanh bảo hiểm, đời Luật kinh doanh bảo hiểm năm 2001, nguyên liệu sẵn nước hạn chế nhập nguyên liệu Nền kinh tế Việt Nghị định 45/NĐ-CP/2007, Nghị định 46/NĐ-CP/2007, Nghị định 118/NĐ- Nam có phát triển vượt bậc thời gian qua nhiên nhìn CP/2003, Thông tư 155/TT-BTC/2007, Thông tư 256/TT-BTC/2007 nỗ vào thực chất thấy ta chủ yếu gia cơng cho nước ngồi (lĩnh vực lực khơng ngừng Nhà nước quan quản lý Tuy nhiên hệ thống may mặc, giày da,…), khai thác bán tài nguyên thiên nhiên (than, dầu thô, văn pháp luật cần có điều chỉnh kịp thời để phù hợp với qui khoáng sản quặng titan, boxit, crom,…), bán sản phẩm nông sản thô mô, tốc độ điều kiện phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam Đây chưa qua chế biến (cà phê, cao su, hồ tiêu, điều,…), ngành cơng cơng việc mà Nhà nước nói chung quan quản lý Nhà nước đối nghiệp ôtô ưu tiên phát triển chủ yếu nhập linh kiện lắp với hoạt động kinh doanh bảo hiểm nói riêng cần phải thực ráp Chính yếu tố làm cho kinh tế Việt Nam phụ thuộc vào - Trước hết cần củng cố kiện toàn máy quản lý nhà nước kinh tế nước ngồi khơng phát huy nội lực Để giải vấn đề hoạt động kinh doanh bảo hiểm, máy tổ chức phải phù hợp với qui mơ khơng đơn giản mà cần có sách ưu tiên, hỗ trợ sở hạ tầng, pháp thị trường luật, thủ tục hành Nếu làm điều kinh tế Việt Nam có - Xác định cấu cán bộ, nâng cao trình độ cán quản lý, tiến sở để phát triển ổn định bền vững hành đào tạo đào tạo lại nước nhằm theo kịp tốc độ phát 3.2.3.2 Tăng cường hiệu lực hiệu quản lý nhà nước hoạt triển thị trường đảm bảo hòa nhập quốc tế động kinh doanh bảo hiểm - Công tác quản lý nhà nước phải đơn giản hoá thủ tục hành Công tác quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm nói tác nhân kích hoạt phát triển lành mạnh thị trường Cần chung bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng nhân tố trực tiếp tác động đảm bảo khơng xảy tình trạng quan liêu hoạt động kiểm tra, giám sát đến phát triển thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Thị trường bảo hiểm hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm Áp dụng chuẩn mực quốc tế phi nhân thọ Việt Nam thay đổi nhiều từ tham gia đàm phán trở quản lý hoạt động kinh doanh bảo hiểm, học hỏi kinh nghiệm trao thành thành viên WTO, qui mô thị trường tăng nhanh với gần 50 doanh nghiệp đổi thông tin với quan quản lý nước 175 176 - Mối quan hệ quan quản lý doanh nghiệp cần dựa tinh KẾT LUẬN thần hợp tác xây dựng, hạn chế can thiệp Nhà nước vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tạo quyền chủ động cho doanh nghiệp Các tiêu giám sát phải đảm bảo tính trung thực, khách quan cơng khai hố - Thực nghiêm chỉnh cam kết với WTO, xoá bỏ việc hạn chế nội dung phạm vi hoạt động doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Bảo hiểm hoạt động dịch vụ tài đặc biệt, chu trình kinh doanh sản phẩm bảo hiểm chu trình kinh doanh ngược Vì vậy, việc xác định phí thu phí bảo hiểm khó, việc sử dụng phí cho hiệu cịn khó ngồi, tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng 3.2.3.3 Phát huy vai trò Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam Với mục đích đánh giá thực trạng hoạt động hiệu sử dụng phí bảo hiểm thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói chung doanh Hiệp hội bảo hiểm tổ chức xã hội, giữ vai trò trung gian mối nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng, luận án hệ thống hoá làm rõ quan hệ tổng thể quan quản lý, doanh nghiệp khách hàng Vì vậy, vấn đề lý luận liên quan đến bảo hiểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm thời gian tới, Hiệp hội cần tham mưu cho quan quản lý Nhà nước phi nhân thọ việc ban hành, sửa đổi Luật văn luật nhằm đáp ứng kịp Hệ thống tiêu đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm thời yêu cầu hội nhập Hiệp hội bảo hiểm cần phát huy tác dụng DNBH phi nhân thọ nội dung sở lý luận việc dung hoà lợi ích kinh doanh doanh nghiệp với lợi ích khách quan trọng – “ xương sống ” luận án Các tiêu xây dựng hàng, khuyến cáo doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh lành mạnh, cách hệ thống sở phân tích chi tiết yếu tố ảnh hưởng tới loại bỏ hoạt động cạnh tranh không lành mạnh, liên kết doanh nghiệp tiêu việc đối phó với tình trạng trục lợi, thiếu nguồn nhân lực Môi trường vĩ mô ổn định quản lý nhà nước có hiệu điều kiện tiên để phát triển thị trường bảo hiểm nói chung thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng Bằng nguồn tài liệu thống kê cập nhật phong phú kết hợp với hệ thống tiêu xây dựng chương 1, toàn cảnh thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam, thực trạng hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam làm rõ chương Qua tính tốn, phân tích luận án làm rõ mặt được, mặt tồn kinh doanh bảo hiểm sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam Những nhận định hiệu sử dụng phí bảo hiểm DNBH phi nhân thọ Việt Nam sở để tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm giúp DNBH phi nhân thọ nước ta sử dụng phí có hiệu Trong chương 3, sở phân tích đánh giá chương 2, 177 178 hội thách thức vấn đề nâng cao hiệu sử dụng phí DANH MỤC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam gia nhập WTO, luận án xây dựng ba nhóm giải pháp: Các giải pháp trực tiếp, giải pháp hỗ trợ giải pháp điều kiện Nhìn chung giải pháp giải pháp khắc phục tồn việc sử dụng phí Trần Hùng Dũng (2002), "Một số suy nghĩ giải pháp nâng cao hiệu sử dụng phí bảo hiểm Cơng ty Bảo hiểm Dầu khí Việt Nam" Tạp chí Dầu khí, số 8, 2002 bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam Trần Hùng Dũng (2008), "Phí bảo hiểm hệ thống tiêu đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm", Tạp chí Kinh tế Phát triển, số 136, tháng 10/2008 Trần Hùng Dũng (2008), "Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ta hoạt động hiệu quả", Tạp chí Cộng sản, số 22 (10-2008) Trần Hùng Dũng (2008), "Phí bảo hiểm hệ thống tiêu đánh giá hiệu sử dụng phí bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam", Tạp chí Quản lý kinh tế, số 22, 9+10/2008 Trần Hùng Dũng (2008), "Thị trường bảo hiểm Việt Nam – hậu WTO", Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số 10 (63) 2008 Trần Hùng Dũng (2009), "Thị trường bảo hiểm Việt Nam trước bão khủng hoảng tài nay", Tạp chí Cộng sản, số 26 (2-2009) 179 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 180 19 Cơng ty bảo hiểm Dầu khí (2007), Báo cáo tài năm 2007 20 Cơng ty bảo hiểm Thành phố HCM (2001), Báo cáo tài năm 2001 TIẾNG VIỆT 21 Công ty bảo hiểm Thành phố HCM (2002), Báo cáo tài năm 2002 Bảo Việt Việt Nam (2003), Báo cáo tài năm 2003 22 Cơng ty bảo hiểm Thành phố HCM (2003), Báo cáo tài năm 2003 Bảo Việt Việt Nam (2004), Báo cáo tài năm 2004 23 Cơng ty bảo hiểm Thành phố HCM (2004), Báo cáo tài năm 2004 Bảo Việt Việt Nam (2005), Báo cáo tài năm 2005 24 Công ty bảo hiểm Thành phố HCM (2005), Báo cáo tài năm 2005 Bảo Việt Việt Nam (2006), Báo cáo tài năm 2006 25 Cơng ty bảo hiểm Thành phố HCM (2006), Báo cáo tài năm 2006 Bảo Việt Việt Nam (2007), Báo cáo tài năm 2007 26 Cơng ty bảo hiểm Thành phố HCM (2007), Báo cáo tài năm 2007 Bộ Tài (2001), Nghị định 43/2001/NĐ-CP Quy định chế độ tài đối 27 Cơng ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện (2001), Báo cáo tài năm 2001 với doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 28 Công ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện (2002), Báo cáo tài năm 2002 Bộ Tài (2005), Thị trường bảo hiểm Việt Nam 2004 29 Công ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện (2003), Báo cáo tài năm 2003 Bộ Tài (2006, 2007, 2008), Thị trường bảo hiểm Việt Nam 2005, 2006, 2007 30 Công ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện (2004), Báo cáo tài năm 2004 Bộ Tài (2004), Thơng tư 99/2004/TT - BTC- Hướng dẫn thi hành Nghị 31 Công ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện (2005), Báo cáo tài năm 2005 định 43/2001/NĐ 32 Công ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện (2006), Báo cáo tài năm 2006 10 Bộ Tài (2003), Chiến lược phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam từ năm 2003 đến 2010 11 Chính phủ (2004), Báo cáo Chính phủ kỳ họp thứ Quốc hội khố XI, NXB Chính trị quốc gia 33 Công ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện (2007), Báo cáo tài năm 2007 34 Cơng ty cổ phần bảo hiểm Xăng dầu (2001), Báo cáo tài năm 2001 35 Cơng ty cổ phần bảo hiểm Xăng dầu (2002), Báo cáo tài năm 2002 36 Công ty cổ phần bảo hiểm Xăng dầu (2003), Báo cáo tài năm 2003 12 Chính phủ (2008), Báo cáo Chính phủ tình hình kinh tế, xã hội năm 2008 37 Công ty cổ phần bảo hiểm Xăng dầu (2004), Báo cáo tài năm 2004 nhiệm vụ năm 2009 (do Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng trình bày Kỳ họ thứ 38 Cơng ty cổ phần bảo hiểm Xăng dầu (2005), Báo cáo tài năm 2005 4, Quốc hội khóa XII, ngày 16/10/2008) 39 Công ty cổ phần bảo hiểm Xăng dầu (2006), Báo cáo tài năm 2006 13 Cơng ty bảo hiểm Dầu khí (2001), Báo cáo tài năm 2001 40 Công ty cổ phần bảo hiểm Xăng dầu (2007), Báo cáo tài năm 2007 14 Cơng ty bảo hiểm Dầu khí (2002), Báo cáo tài năm 2002 41 Công ty bảo hiểm liên hiệp - UIC (2004), Báo cáo tài năm 2003 15 Cơng ty bảo hiểm Dầu khí (2003), Báo cáo tài năm 2003 42 Công ty bảo hiểm liên hiệp - UIC (2005), Báo cáo tài năm 2004 16 Cơng ty bảo hiểm Dầu khí (2004), Báo cáo tài năm 2004 43 Công ty bảo hiểm liên hiệp - UIC (2006), Báo cáo tài năm 2005 17 Cơng ty bảo hiểm Dầu khí (2005), Báo cáo tài năm 2005 44 Công ty LDBH Quốc tế Việt Nam - VIA (2004), Báo cáo tài năm 2003 18 Cơng ty bảo hiểm Dầu khí (2006), Báo cáo tài năm 2006 45 Công ty LDBH Quốc tế Việt Nam - VIA (2005), Báo cáo tài 2004 46 Cơng ty LDBH Quốc tế Việt Nam - VIA (2006), Báo cáo tài năm 2005 181 47 Cơng ty liên doanh bảo hiểm BIDV - QBE (2004), Báo cáo tài năm 2003 48 Công ty liên doanh bảo hiểm BIDV - QBE (2005), Báo cáo tài năm 2004 182 chí thị trường bảo hiểm - Tái bảo hiểm Việt Nam (3), tháng 8/2005 65 Philip Kotler (1994), Marketing bản, NXB Thống kê 49 Công ty liên doanh bảo hiểm BIDV - QBE (2006), Báo cáo tài năm 2005 66 Võ Thị Pha (2005), Giáo trình Lý thuyết bảo hiểm, NXB Tài 2005 50 Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng (2008), Báo cáo giải trình trả lời chất vấn 67 Quốc hội (2004), Luật doanh nghiệp nhà nước 2003, NXB Chính trị quốc gia Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng kỳ họp thứ tư, Quốc hội khóa XII, ngày 13/11/2008 51 Đào Minh Dương (2005), "Bảo hiểm cháy 2001 – 2005", Tạp chí thị trường bảo hiểm - Việt Nam (3) 52 Đảng Cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ X, NXB Chính trị quốc gia 53 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2004), Bài phát biểu lãnh đạo Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam buổi họp báo ngày 29 tháng năm 2004 54 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2006), Báo cáo tổng quát thị trường bảo hiểm Việt Nam 55 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2002), Bản tin số 2, 2002 56 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2003), Bản tin số 2, 2003 57 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2004), Bản tin số 2, 2004 58 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2005), Bản tin số 2, 2005 68 Quốc hội (2006), Luật doanh nghiệp 2005, NXB Chính trị quốc gia 69 Quốc hội (2001), Luật kinh doanh bảo hiểm, NXB Chính trị quốc gia 70 Quốc hội (2004), Các Nghị thông qua kỳ họp thứ tư Quốc hội khố XI, NXB Chính trị Quốc gia 71 Trường Đại học Kinh tế Quốc dân (2008), Giáo trình bảo hiểm, NXB Đại học KTQD 72 Phạm Thị Thắng tác giả (2003), Chiến lược Marketing kinh doanh bảo hiểm nước ta nay, Đề tài khoa học 73 Phí Trọng Thảo - Ngơ Minh Cách (2002), Marketing hoạt động khai thác bảo hiểm, NXB Thống kê 74 Tổng Công ty CP tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam (2004), Tạp chí Thị trường bảo hiểm - Tái bảo hiểm Việt Nam (11) 75 Tổng Công ty CP tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam (2005), Tạp chí Thị trường bảo hiểm - Tái bảo hiểm Việt Nam (1) 59 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2006), Bản tin số 2, 2006 76 Tổng Công ty CP tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam (2006), "Dịch cúm gia cầm 60 Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam (2007), Bản tin số 4, 2007 vấn đề liên quan đến bảo hiểm", Tạp chí thị trường bảo hiểm - Tái bảo 61 Trương Mộc Lâm; Đồn Minh Phụng (2005), Giáo trình nghiệp vụ bảo hiểm - hiểm Việt Nam (2) NXB Tài 77 Tập đoàn bảo hiểm AIG (2001), Sản phẩm bảo hiểm AIA, NXB Tài 62 Lê Song Lai (2005), "Thực trạng giải pháp nâng cao hiệu hoạt động đầu 78 Trịnh Quang Tuyến (2006), "Tổng quan thị trường bảo hiểm Việt Nam 2005", tư doanh nghiệp thị trường bảo hiểm Việt Nam", Kỷ yếu hội thảo Kỷ yếu hội thảo:"Phát triển bảo hiểm góp phần phát triển kinh tế xã hội" tháng khoa học: "Giải pháp khuyến khích đầu tư hiệu vào kinh tế doanh nghiệp bảo hiểm" 63 Moody's (2005), Báo cáo tháng 8/2005 64 Lê Hoài Nam (2005), "Tổng quan bảo hiểm kỹ thuật giai đoạn 2001 - 2005", Tạp 5/2006 79 VinaRe (2006), Báo cáo tổng kết 10 năm thị trường bảo hiểm - tái bảo hiểm Hội nghị Tái bảo hiểm lần thứ II 183 TIẾNG ANH 80 American International Group (2001), Annual report 2000 81 American International Group (2002), Annual report 2001 82 Asia Insurance Review 11/2004 (2004), Union Insurance of Taiwan eyeing the Global in Maket 83 Asia Insurance Review 11/2004 (2004), Safety Insurance - a Revolution in the Making 84 FFSA (2004), French Insurance in 2003 85 Milliman Global (2002), A view from the top distribution across Europe 86 QBE Insurance Group (2004), Annual report 2003 87 QBE Insurance Group (2005), Annual report 2004 88 QBE Insurance Group (2005), 10 year history