NGUYỄN ĐỖ THU LÊ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI -***** - NGUYỄN ĐỖ THU LÊ QUẢN TRỊ KINH DOANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh KHÓA - 2014A HÀ NỘI – 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI o0o - NGUYỄN ĐỖ THU LÊ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS.TS PHẠM THỊ THU HÀ HÀ NỘI – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan tất nội dung Luận văn hoàn toàn hình thành phát triển từ quan điểm cá nhân tôi, hướng dẫn khoa học PGS TS Phạm Thị Thu Hà Các số liệu kết qủa có luận văn tốt nghiệp hoàn toàn trung thực./ Học viên Nguyễn Đỗ Thu Lê LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình PGS TS PHẠM THỊ THU HÀ suốt trình viết hoàn thành luận văn Em xin bày tỏ lòng biết ơn tới thầy cô giáo Hội đồng khoa học Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, Viện Kinh Tế Quản Lý, Viện đào tạo Sau đại học, Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành luận văn Học viên NGUYỄN ĐỖ THU LÊ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 12 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 14 1.1.3 Quy trình tín dụng ngân hàng 15 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 16 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 17 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 18 1.2.3.1 Các tiêu định lượng 18 1.2.3.2 Các tiêu định tính 20 1.2.4 Nguyên nhân gây RRTD 21 1.2.4.1 Nguyên nhân thuộc ngân hàng 21 1.2.4.2 Nguyên nhân thuộc chủ quan người vay 22 1.2.4.3 Những nguyên nhân bất khả kháng 22 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 23 1.2.5.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng ngân hàng 23 1.2.5.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng kinh tế 24 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 24 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 24 1.3.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 26 1.3.2.1 Thiết lập môi trường rủi ro tín dụng phù hợp 26 1.3.2.2 Thực theo quy trình cấp tín dụng hợp lý 27 1.3.2.3 Duy trì quy trình đo lường, kiểm soát quản trị tín dụng phù hợp 28 1.3.2.4 Đảm bảo kiểm soát đầy đủ rủi ro tín dụng 28 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 29 1.3.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 29 1.3.3.2 Phân tích hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng 30 1.3.3.3 Xử lý rủi ro tín dụng 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 38 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 38 2.1.1 Tình hình kinh tế xã hội Hà Nội 38 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 39 2.1.3 Mô hình tổ chức máy Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương 45 2.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương năm qua 46 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 47 2.2.2 Hoạt động tín dụng 48 2.2.3 Hoạt động dịch vụ 49 2.3 Thực trạng quản trị Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 51 2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Techcombank CN Chương Dương 51 2.3.2 Thực trạng quản trị Rủi ro tín dụng Techcombank CN Chương Dương 53 2.3.2.1 Thực trạng máy tổ chức quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: 53 2.3.2.2 Thực trạng quy trình tín dụng, sách tín dụng nhằm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: 57 2.3.2.3 Các tiêu phản ánh kết Quản trị rủi ro tín dụng Techcombank CN Chương Dương 68 2.3.3 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Techcombank CN Chương Dương 75 2.3.3.1 Những kết đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng 75 2.3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 83 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 85 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương thời gian tới 85 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng an toàn hiệu Techcombank CN Chương Dương 85 3.1.2 Yêu cầu quản trị RRTD Techcombank CN Chương Dương 87 3.2 Giải pháp quản trị RRTD Techcombank CN Chương Dương 88 3.2.1 Xây dựng sách cho vay hợp lý: 88 3.2.2 Xây dựng văn hoá quản trị rủi ro tín dụng: 89 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục cho vay: 90 3.2.4 Giải pháp phòng ngừa rủi ro: 91 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 91 3.2.4.2 Quản lý giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 93 3.2.4.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội bộ: 95 3.2.5 Giải pháp hạn chế, bù đắp có rủi ro xảy 96 3.2.5.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 96 3.2.5.2 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng 97 3.2.5.3 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 97 3.2.6 Giải pháp nhân sự: 98 3.3 Một số kiến nghị 100 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 100 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 103 KẾT LUẬN 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO 110 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ PHẦN HÌNH Hình 2.1: Mô hình tổ chức máy Techcombank CN Chương Dương Hình 2.2: Tăng trưởng dư nợ - Huy động - Tổng tài sản Hình 2.3: Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế PHẦN BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu hoạt động Techcombank CN Chương Dương Bảng 2.2: Tình hình dư nợ Techcombank CN Chương Dương từ 2012 - 2014 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ Techcombank CN Chương Dương Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Techcombank CN Chương Dương Bảng 2.5: Bảng tổng hợp phân loại nợ Techcombank CN Chương Dương năm 2012 -2014 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế Bảng 2.7: Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm Chi nhánh DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CBCNV Cán công nhân viên DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNTN Doanh nghiệp tư nhân DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước 10 NHTM Ngân hàng thương mại 11 NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 12 Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 13 Techcombank CN Chương Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Dương Chi nhánh Chương Dương 14 NQH Nợ hạn 15 QHKH Quan hệ khách hàng 16 QLRR Quản lý rủi ro 17 QTTD Quản trị tín dụng 18 RRTD Rủi ro tín dụng 19 TSĐB Tài sản đảm bảo 20 TDNH Tín dụng Ngân hàng 21 TCTD Tổ chức tín dụng 22 TDN Tổng dư nợ Cùng với đề xuất thay đổi cấu máy cấp tín dụng, cụ thể bỏ Phòng Quản lý rủi ro Chi nhánh, thực kiểm soát song song xử lý nợ xấu cần giao cho phận độc lập Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng Quan hệ khách hàng hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Phòng QTTD, phận quan hệ với khách hàng lại thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu 3.2.5.2 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà không tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.5.3 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm công trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa … Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây Công ty Bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ràng, giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không 97 chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại …) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, công trình đất), chi nhánh không đôn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục … nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, công trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.6 Giải pháp nhân sự: Hiện nay, tồn số cán tín dụng ngân hàng nói chung Techcombank CN Chương Dương nói riêng có hiểu biết mơ hồ nguyên tắc, quy định tín dụng NHNN ngân hàng mình, họ giải hồ sơ tín dụng theo kinh nghiệm chuyển giao theo suy luận riêng Đây thực trạng đáng lo ngại mà lãnh đạo ngân hàng cần đặc biệt lưu ý hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Hạn chế cán khả năng, kiến thức làm cho hoạt động quản trị RRTD trở nên không hiệu quả, làm rối loạn cho hệ thống quản trị, nâng cao hiệu quản trị RRTD cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành chế quản trị RRTD Một mô hình RRTD có hoàn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mô hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một số nội dung giải pháp là: 98 - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chuyên môn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Vì cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Techcombank tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán công tác tín dụng không hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trước yêu cầu mở rộng quy mô để nâng cao lực cạnh tranh Techcombank - Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu công việc mà cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản trị khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý công việc nhanh chóng - Định kỳ tháng lần chi nhánh nên tổ chức kiểm tra, đánh giá lại trình độ cho cán tín dụng Nếu kết không đạt, cán tín dụng bị trừ lương, thưởng Ngân hàng nên khoán triệt để đến cán để nâng cao trách nhiệm 99 cán việc mở rộng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi to vào kết đạt để trả lương 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam  Xây dựng cấu tổ chức quản trị rủi ro có hiệu Để nâng cao chất lượng tín dụng thông qua tăng cường khả phản biện tín dụng phận thẩm định tín dụng độc lập, nâng tính hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát phận kiểm tra nội bộ, cần xây dựng phận quản trị RRTD, phận kiểm tra nội độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với Chi nhánh Đồng thời máy tổ chức phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, không làm ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng, không làm nhiều thời gian cho trình cấp tín dụng Do đề xuất giải pháp xây dựng máy tổ chức cấp tín dụng sau: - Không thành lập Phòng Quản trị RRTD Chi nhánh mà thiết lập Phòng Quản trị RRTD khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi chức khu vực quản trị Việc thành lập đảm bảo tính độc lập khách quan định tín dụng khả kiểm tra kiểm soát phận quản trị RRTD Đồng thời việc đặt khu vực giúp cho Phòng quản trị RRTD có điều kiện nắm bắt đặc điểm, tình hình địa phương thị trường nhằm giải kịp thời yêu cầu Chi nhánh rút ngắn thời gian xử lý công việc - Trong phạm vi phân quyền, phòng quản lý rủi ro khu vực xem xét phê duyệt trường hợp vượt thẩm quyền Chi nhánh Để không tạo nên tầng nấc trung gian gây ảnh hưởng đến tốc độ giải hồ sơ, khoản vay vượt thẩm quyền Phòng Quản lý rủi ro khu vực trình thẳng lên cấp phê duyệt cao (Hội đồng Tín dụng/Hội đồng Cao cấp)  Đổi đại hệ thống quản lý thông tin tín dụng 100 Để nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD, đưa định đắn cho vay cần phải có thông tin đầy đủ, xác, khách quan Techcombank cần quan tâm đến vấn đề tiếp cận, thu thập xử lý thông tin, cụ thể công tác thiết lập hệ thống thông tin nội công việc khai báo đầy đủ, xác kịp thời thông tin yêu cầu phân hệ thông tin khách hàng phân hệ tín dụng Các thông tin thu thập từ nguồn thông tin như: Nguồn cung cấp thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro, trung tâm thông tin tín dụng từ nguồn khác (từ ngân hàng bạn, thông tin báo chí, Internet) để biết quan hệ vay vốn doanh nghiệp khứ Thông tin tài phi tài từ nội doanh nghiệp cán tín dụng chi nhánh thu thập trực tiếp từ khách hàng vay sở để đưa đánh giá đầy đủ doanh nghiệp Để có nguồn thông tin thật khách quan không mang tính đối phó từ doanh nghiệp, đòi hỏi nhân viên tín dụng phải có kỹ giao tiếp khéo léo nhạy bén Nguồn thông tin lấy từ đối tượng có quan hệ với doanh nghiệp đối tác đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp, từ nhà cung ứng, tiêu thụ sản phẩm Qua đó, Techcombank CN Chương Dương biết vấn đề toán, chất lượng, số lượng sản phẩm tin cậy, uy tín khách hàng doanh nghiệp  Chú trọng việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ Một là, tăng cường đầu tư, phát triển hệ thống kênh giao dịch toán mà ngân hàng triển khai như: ATM, Telephone Banking, Home Banking, … đảm bảo cho khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra cứu thông tin đến kiểm tra nhật ký tài khoản, đăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan đến thẻ, đồng thời hệ thống giao dịch phải xây dựng sở bảo mật, an toàn 101  Có chiến lược đầu tư cập nhật công nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên kết thông tin quốc tế, … cho phù hợp với thực tiễn ngành, phát triển ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến viễn thông để cải thiện sở hạ tầng cho sản phẩm ngân hàng, đặc biệt dịch vụ toán điện tử, hệ thống thông tin quản lý toán điện tử liên ngân hàng nhằm tăng cường khả hội nhập vào thị trường tài quốc tế  Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam cần có chiến lược hợp tác hiệu với NHTM khác phát triển công nghệ, cho NHTM sử dụng công nghệ nhau, đồng thời ngân hàng cập nhật kịp thời thông tin khách hàng vay vốn, từ ngân hàng đánh giá phân nhóm khách hàng cách xác Hai là, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam cần tiếp tục tích lũy tập trung vốn cho đầu tư, phát triển công nghệ ngân hàng đại Vốn điều kiện tiên giúp ngân hàng đổi đại hóa công nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích lũy vốn cho đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng Ba là, tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ công nghệ thông tin ngân hàng: số lượng cán ngân hàng có đủ trình độ để vận hành bảo trì hệ thống công nghệ thông tin đại ngân hàng hạn chế Nếu tập trung đầu tư đổi công nghệ mà không quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu công nghệ thông tin dẫn đến lãng phí vốn đầu tư, hiệu sử dụng công nghệ thấp Do đó, cần đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng cho đội ngũ chuyên làm công tác tin học vừa phải ứng phó với thực tế trước mắt, vừa phải có tính chiến lược lâu dài, đảm bảo cho phát triển công nghệ ngân hàng  Thực hỗ trợ cho chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán Hình thức hỗ trợ mở lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức 102 chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước  Hoàn thiện văn pháp quy Văn pháp quy tạo hành lang pháp lý cho hoạt động NHTM Tuy nhiên thực tế tồn nhiều bất cập trình áp dụng thực thi Để khắc phục tình trạng này, NHNN cần bổ sung sửa đổi theo nội dung đổi nội dung phương pháp tra tra NHNN theo hướng đưa quyền đánh giá kiểm soát hoạt động cho vay NHTM thành nội dung quan trọng công tác tra, giám sát Ngân hàng Nghiên cứu ban hành quy chế mẫu, điều lệ mẫu tổ chức, hoạt động kiểm toán nội doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đảm bảo tính thống thực Hoàn thiện hai luật, luật NHNNvà luật TCTD nhằm khắc phục tình trạng mâu thuẫn đưa vào áp dụng Xây dựng chế phối hợp, chia sẻ thông tin NHTM nước nước để nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam  Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát NHNN Những thay đổi môi trường hoạt động ngân hàng kèm theo yêu cầu đổi quan quản lý, giám sát ngân hàng để theo kịp phát triển hệ thống ngân hàng bảo đảm quản lý, giám sát hữu hiệu TCTD Để đảm bảo trì phát triển hệ thống tài vững mạnh cần phải đổi 103 công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước theo giải pháp đồng sau: Một là, hoàn thiện môi trường pháp lý tra, giám sát ngân hàng nhằm thúc đẩy đổi mô hình tổ chức hoạt động hệ thống tra, giám sát ngân hàng từ Trung ương đến địa phương, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Hai là, đổi phương pháp, quy trình tra, giám sát ngân hàng đôi với hoàn thiện quy định an toàn, biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng dựa sở ứng dụng công nghệ tiên tiến nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu Ủy ban Giám sát ngân hàng Basel chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Basel I, bước tiến tới thực nguyên tắc, chuẩn mực theo Hiệp ước vốn (Basel II) Tập trung nâng cao lực NHNN việc cảnh báo xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng; triển khai phương pháp tra, giám sát dựa sở rủi ro; kết hợp chặt chẽ giám sát từ xa tra chỗ, giám sát an toàn vi mô với giám sát an toàn vĩ mô Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro gây tổn thất tài chính, phương châm hoạt động tra, giám sát ngân hàng phải lấy cảnh báo, phát sớm, phòng ngừa rủi ro, vi phạm làm trọng tâm thay dựa vào việc tra chỗ theo tính tuân thủ để phát sai phạm xảy tổn thất hữu Tăng cường phối hợp quan tra, giám sát ngân hàng với quan tra, giám sát tài phi ngân hàng nước, quan giám sát tài nước để bước triển khai hình thức giám sát hợp TCTD hoạt động đa năng, tập đoàn tài - ngân hàng giám sát chặt chẽ TCTD nước hoạt động Việt Nam Ba là, nâng cao lực đội ngũ tra viên ngân hàng thông qua công tác cán tuyển dụng, xếp cán bộ, sách đãi ngộ biện pháp khuyến khích khác, đặc biệt coi trọng đào tạo kiến thức, kỹ 104 nghiệp vụ, phương pháp tra, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế  Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Ngân hàng thương mại cho khách hàng vay cần phải có thông tin khách hàng để có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an toàn cần phải có hệ thống thông tin phục vụ công tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành hệ thống thông tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng Hệ thống CIC phần cải thiện tình trạng thiếu thông tin tín dụng phục vụ công tác cho vay Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Tuy nhiên, CIC phải đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thông tin Việc thu thập cập nhật thông tin biến động CIC thực chưa có hiệu Các số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thường sử dụng thường sử dụng tài liệu CIC cung cấp Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng là: thông tin CIC phần lớn doanh nghiệp, tổ chức tín dụng cung cấp Thông tin thường phản ánh sai lệch doanh nghiệp chưa thực đầy đủ pháp lệnh kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho thông tin thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp thông tin, xác nhận dư nợ khách hàng, thiếu tinh thần hợp tác với vay khách hàng mà có bí mật thông tin khách hàng mà biết để đảm bảo quyền lợi cho Chính vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần sớm có giải pháp để hoạt động trung tâm phát huy hiệu Cần bắt buộc Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, coi quyền lợi nghĩa vụ  Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng 105 Việc xử lý tài sản đảm bảo qua trung tâm đấu giá khởi kiện tòa án thời gian qua gây khó khăn, tốn nhiều thời gian gây không trở ngại cho NHTM Vì thế, để tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD nói chung cho Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương nói riêng việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn cho vay ngân hàng, Nhà nước cần cải cách quy trình giải thủ tục tố tụng có liên quan đến xử lý nợ hạn tiến hành nhanh, đơn giản, triệt để đồng thời quy trình xử lý tài sản đảm bảo cần phải tinh giản như: ngân hàng nộp hồ sơ khởi kiện đầy đủ hợp lệ tòa án nên tiến hành giải xử lý nhanh chóng hồ sơ khởi kiện khoảng thời gian định để ngân hàng phép xử lý tài sản định tòa án có hiệu lực TCTD chủ động việc lựa chọn hình thức phát tài sản mà không cần phải qua thi hành án kéo dài Đối với việc quản lý doanh nghiệp, Nhà Nước cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm toán, giúp phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài doanh nghiệp để có định đầu tư đắn, hạn chế rủi ro Chính phủ cần hoàn chỉnh đề án nghiên cứu cải tiến cách định giá tài sản đảm bảo việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất cho phản ánh giá thị trường xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc đánh giá bất động sản KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trên sở phân tích chương 2, chương tác giả xác định định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương giai đoạn tới, đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời nêu số kiến nghị Ngân hàng TMCP Kỹ 106 thương Việt Nam nói riêng, với Ngân hàng Nhà nước nói chung nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng Techcombank CN Chương Dương, khắc phục điểm yếu, phát huy mạnh, giảm thiểu rủi ro nguy từ môi trường kinh doanh mang lại Để đạt mục tiêu đề Techcombank CN Chương Dương cần phải thực đồng giải pháp đề cập phân tích trên, đồng thời cần tiếp tục điều chỉnh bổ sung giải pháp cho phù hợp với tình hình thực tế ngành giai đoạn 107 KẾT LUẬN Trong xu toàn cầu hóa nay, vấn đề hội nhập tất yếu Trong điều kiện NHTM không huyết mạch kinh tế quốc dân mà mang vận hội vươn rộng khu vực giới Đó đòi hỏi NHTM phải nâng cao sức cạnh tranh, chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ, công tác quản trị quản trị ngân hàng theo quy chuẩn quốc tế, đặc biệt công tác quản trị RRTD phải thực thường xuyên, liên tục, tăng cường chất lượng hiệu quả, có đáp ứng yêu cầu đặt đặt tổ chức tài trung gian Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu với lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Hệ thống hoá làm rõ lý luận tín dụng, RRTD, quản trị RRTD nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng nước Cụ thể, tác giả tập trung nghiên cứu, đánh giá kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh năm từ 2012 đến 2014 đánh giá hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đơn vị Thứ hai: Phân tích đánh giá cách sâu sắc, xác công tác quản trị RRTD Techcombank CN Chương Dương, rõ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD Techcombank CN Chương Dương Trong chương này, tác giả phân tích hoạt động kinh doanh, thực trạng quản lý rủi ro, phân tích đánh giá quy trình, sách hệ thống xếp hạng tín dụng chi nhánh, phân tích tiêu kết quản trị rủi ro tín dụng, từ đánh giá, hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba: Trên sở phân tích chương II, chương tác giả xác định định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương giai đoạn tới, đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời nêu số kiến nghị Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam nói riêng, với Ngân hàng Nhà nước nói chung 108 nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng Techcombank CN Chương Dương Qua việc nghiên cứu đề tài này, tác giả hy vọng luận văn có đóng góp định việc hạn chế RRTD Techcombank CN Chương Dương nói riêng NHTM nói chung Quản trị RRTD vấn đề phức tạp, thời gian nghiên cứu hạn hẹp, luận văn không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo bạn quan tâm đến vấn đề để hoàn thiện công trình nghiên cứu cấp độ cao hơn, bổ sung nhận thức lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD NHTM nay./ 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảng cân đối tài khoản kế toán năm 2012 - 2014 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Chương Dương (2012; 2013; 2014) David cox (1997), nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội Edward w.reed & Edward k.gill (1993), ngân hàng thương mại, nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh Fredric s.mishkin (2001), tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Hồ Diệu (2001), giáo trình tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Lê Đình Hạc (2004), “Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, tạp chí ngân hàng, (số 12), tr 28 - 30, Hà Nội Lưu Thị Hương (1998), Giáo trình tài doanh nghiệp, nhà xuất Giáo dục, Hà Nội Mai Siêu, Ts Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản trị tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2010), Sổ tay tra, giám sát ngân hàng sở rủi ro, Hà Nội 11 Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), giáo trình lập dự án đầu tư, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 12 Peter s.rose (2001), quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất Tài 2001, Hà Nội 110 13 Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương 14 Tô Kim Ngọc (2004), giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 15 Ts Nguyễn Văn Tiến (2005), quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 111