Đang tải... (xem toàn văn)
2.1. Đánh giá chung hoạt động kinh doanh của Công ty năm 2015. Đánh giá chung hoạt động kinh doanh của công ty là nhìn nhận hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty một cách tổng quát để đánh giá sơ bộ hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm xác định phương hướng phân tích sâu từ đó có biện pháp khắc phục những khó khăn và phát huy những thuận lợi. Tình hình chung và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty TNHHSX TM Tùng Lâm được thể hiện qua các chỉ tiêu chủ yếu trong bảng 21. Nhìn chung năm 2015 công ty đã hoàn thành tốt các chỉ tiêu kế hoạch được giao và có mức độ tăng trưởng cao so với năm 2014 cụ thể như sau: Tổng doanh thu năm 2015 là 47.107.702.357đồng tăng 36,37% so với năm 2014 là 12.563.054.159 đồng và tăng 12,04% so với kế hoạch. Doanh thu của công ty tăng mạnh so với năm 2014 và so với kế hoạch nguyên nhân chủ yếu là do sự tăng nhanh của hoạt động các sản phẩm mang tính thương mại.Điều này càng chứng tỏ hoạt động kinh doanh của công ty đang có xu hướng phát triển và cũng khẳng định uy tín của công ty trên các lĩnh vực kinh doanh từ sản xuất đến thương mại và đầu tư tài chính. Tổng vốn kinh doanh bình quân của công ty năm 2015 là 44.018.077.736 đồng tăng 47,17% so với năm 2014 là 14.108.525.452 đồng và tăng 22,52% so với kế hoạch đặt ra. Điều này cho thấy công ty đang có chiều hướng mở rộng quy mô kinh doanh cho những năm tới. Tổng số công nhân viên năm 2015 là 68 người tăng so với năm 2014 là 23 người tương đương tăng 51,11% và tăng 13,33% so với kế hoạch. Số lượng công nhân viên của công ty tăng so với năm 2014 và tăng so với kế hoạch là do năm 2015 công ty tăng doanh thu, có nhiều đầu ra cho sản phẩm nên đòi hỏi phải có một lượng lao động nhiều hơn để tăng qui mô sản xuất kinh doanh đạt hiêu quả cao. Năm 2015 công ty đã quân tâm tới đời sống cán bộ công nhân viên và có kế hoạch cụ thể để tăng lương cho họ làm cho tổng quĩ lương thực hiện của năm 2015 tăng so với năm 2014 và đạt được kế hoạch đặt ra, cụ thể: tổng quĩ lương năm 2015 là 5.487.234.846 đồng tăng 3.563.606.991 đồng tương đương tăng 185,25% so với năm 2014 và tăng 92,03% so với kế hoạch điều này cho thấy công ty đã lập kế hoạch tăng lương tương đối tốt.
LỜI MỞ ĐẦU Trong năm trở lại đây, kinh tế Việt Nam liên tục trì tốc độ tăng trưởng mức cao so với nước khu vực giới Điều hoàn toàn khả thi Chính phủ Việt Nam năm qua có sách hợp lý để kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội phát triển bền vững Nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế thời kỳ công nghiệp hóa đại hóa, sách ngắn hạn kích cầu kinh tế Chính phủ nhằm đưa Việt Nam sớm thoát khỏi khủng hoảng kinh tế toàn cầu, phấn đấu ngành xi măng Việt Nam quy hoạch phát triển tổng thể đến năm 2020 phải sản xuất đạt 70 triệu tấn, chiến lược phát triển ngành xi măng đến năm 2020 nước hoàn thành 21 nhà máy xi măng đầu tư, tiếp tục xây dựng 32 nhà máy xi măng Với số lượng nhà máy xi măng xây dựng mục tiêu phải sản xuất năm 70 triệu xi măng phục vụ công nghiệp xây dựng đất nước xu hướng tiến đến xuất xi măng sang nước Việc xây dựng ngành công nghiệp phụ trợ cho ngành xi măng khai khoáng, bao bì quan trọng Hiện nay, Việt Nam có khoảng 500 công ty chuyên sản xuất bao bì cho ngành sản xuất khoảng 5% số công ty sản xuất bao bì cho ngành xi măng , sản lượng bao bì xi măng sản xuất nước đáp ứng 30% nhu cầu Do vậy, việc nghiên cứu cụ thể ngành bao bì xi măng cần thiết ngành xi măng Việt Nam để đáp ứng nhu cầu nhà máy sản xuất xi măng đưa giá thành sản phẩm xi măng giảm Xí Nghiệp Bao Bì Vĩnh Tuy - Chi Nhánh Công Ty Tnhh Thành Viên Xi Măng Vicem Hoàng Thạch hoạt động lĩnh vực sản xuất vỏ bao xi măng Hoạt động xí nghiệp nằm cấu chung kinh tế quốc gia nên thay đổi kinh tế có ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp đến hoạt động xí nghiệp Nhu cầu vỏ bao xi măng phụ thuộc chặt chẽ vào nhu cầu xi măng thị trường Mặt khác, tốc độ phát triển kinh tế có ảnh hưởng trực tiếp đến nhu cầu tiêu thụ xi măng Khi kinh tế tăng trưởng nhanh, nhu cầu xây dựng lớn, nhu cầu xi măng tăng, kéo theo nhu cầu vỏ bao xi măng tăng ngược lại Bao bì loại hàng hóa đặc biệt,nó tạo phần giá trị sản phẩm giới thiệu tính chất tác dụng phẩm chất chất lượng hàng hóa.Chính doanh nghiệp ngày quan trọng bao bì bao bì không bảo vệ sản phẩm mà quảng cáo khuếch trương thương hiệu doanh nghiệp mắt khách hàng Nắm bắt được nhu cầu đó, Xí Nghiệp Bao Bì Vĩnh Tuy - Chi Nhánh Công Ty Tnhh Thành Viên Xi Măng Vicem Hoàng Thạch đã xác định được vai trò và tầm quan trọng của mình Nhất là lĩnh vực sản xuất loại bao bì xi măng tốt đáp ứng với nhu câu thị tường Công ty đã không ngừng đưa thì trường những sản phẩm tốt nhất ,đa dạng hóa mẫu mã sản phẩm ,phương châm công ty là:” kinh doanh hướng vào khách hàng” Trong những năm qua, công ty đã cố gắng vượt qua những khó khăn thử thách của nền kinh tế thị trường và đã đạt được những thành tích nhất định hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần vào công cuộc phát triển của đất nước Tác giả xin bày tỏ kính trọng lòng biết ơn chân thành tới thầy giáo Th.s Phạm Ngọc Tuấn tận tình hướng dẫn bảo trình nghiên cứu thực luận văn Tác giả xin bày tỏ lời cảm ơn tới thầy cô giáo khoa Kinh tế - QTKD, cán Công ty CP Giải Pháp Siêu Việt tận tình bảo tạo điều kiện cho tác giả hoàn thành luận văn Do điều kiện thời gian, kiến thức kinh nghiệm thực tế chưa nhiều luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo để tác giả học hỏi kiến thức phục vụ cho công tác chuyên môn sau Tác giả xin chân thành cảm ơn! Hà nội, ngày tháng năm Sinh viên thực CHƯƠNG TÌNH HÌNH CHUNG VÀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA XÍ NGHIỆP BAO BÌ VĨNH TUY 1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển công ty a Tên trụ sở công ty -Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy đơn vị trực thuộc công ty TNHH thành viên xi măng Vicem Hoàng Thạch,Tổng Công ty công nghiệp xi măng Việt Nam - Địa chỉ: số 122 Vĩnh Tuy,Quận Hai Bà Trưng,Hà Nội -Thành lập với số vốn đầu tư ban đầu: 11.263.955.248VNĐ - Điện thoại: 043.6338423 -Fax: 0436336773 -Người đại diện: ông Phạm Trung Thực (Giám đốc xí nghiệp) -Ngành nghề kinh doanh: Chuyên sản xuất loại vỏ bao bì xi măngvà bao bì công nghiệp - Giấy phép kinh doanh: 08000004797-011 -Ngày cấp: 07/12/2006 - Ngày hoạt động: 04/03/1980 - Website: vicemhoangthach.com b Sự hình thành phát triển công ty Tiền thân Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy đơn vị trực thuộc Công ty Vật tư kỹ thuật xi măng thành lập theo định số 198/XMVN-TCLD ngày 29/07/2005 Tổng Giám Đốc Tổng Công Ty xi măng Việt Nam Từ ngỳ 01/10/2006 theo định số 1441 QĐ-XMVN ngày 29/09/2006 HĐQT Tổng công ty xi măng Việt Nam việc chuyển giao Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy thuộc công ty Kỹ thuật vật tư xi măng Việt Nam thành đơn vị trực thuộc công ty xi măng Hòng Thạch Xí nghiệp có giấy phép hoạt động kinh doanh số 08000004797-011,trụ sở đặt ngõ 122 Vĩnh Tuy- Hai Bà Trưng- Hà Nội,là đơn vị chuyên sâu sản xuất kinh doanh bao bì phục vụ cho công ty sản xuất xi măng,công nghiệp dân dụng Tổng số cán công nhân viên 112 người Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy trang bị công nghệ sản xuất vỏ bao đại hãng STARLINGER(Cộng hòa Áo) NEWLONG INDUSTRIAL (Nhật Bản) chế tạo cung cấp RIECKERMANN(Đức),sản phẩm xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy gồm loại vỏ xi măng KP,KPK,vỏ bao 05 lớp giấy loại bao bì khác dùng công nghiệp dân dụng Thị trường tiêu thụ Xí nghiệp nay: Tiêu thụ Công ty mẹ công ty xi măng khu vực miền Bắc miền Trung Xí nghiệp chuyên cung cấp vỏ bao xi măng cho nhà máy xi măng Hoàng Thạch,nhà máy xi măng Bỉm Sơn,Nhà máy xi măng Tam Điệp,Nhà máy xi măng Hoàng Mai… Thời gian đầu thành lập xí nghiệp gặp khó khăn như: -Đội ngũ cán công nhân thiếu kinh nghiệm,tay nghề hạn chế,tác phong công nghiệp bỡ ngỡ,các cán quản lý thiếu kinh nghiệm -Thị trường vật tư đầu vào biến đổi mạnh(đặc biệt giá nhựa) phụ thuộc vào giá dầu thị trường giới - Thị trường vỏ bao vượt cầu nên việc thâm nhập thị trường khó khăn,đầu không đảm bảo -Nguyên vật liệu đầu vào có giá trị lớn,vốn lưu dộng hạn chế nên nguyên liệu dự trữ thời gian dài -Xí nghiệp sản xuất nhiều vỏ bao khác với yêu cầu khác kích cỡ,kỹ thuật,chủng loại giấy dẫn đến suất không cao,tỷ lệ phế phẩm tăng Từ ngày 10/01/2006 theo định số 1441/QĐ-XMVN ngày 29/09/2005 HĐQT Tổng công ty xi măng Việt Nam việc chuyển giao xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy thành đơn vị trực thuộc công ty xi măng Vicem Hoàng Thạch nên vấn đề khó khăn đầu ra,về vốn cho sản xuất kinh doanh giải 1.1.2 Chức nhiệm vụ ngành nghề kinh doanh * Nhiệm vụ nhiệm vụ khác xí nghiệp: -Tạo công ăn việc làm,đảm bảo đời sống cho cán công nhân viên -Cung cấp cho khách hàng sản phẩm chất lượng tốt với giá phù hợp -Tiếp tục nâng cao chất lượng sản phẩm,đáp ứng nhu cầu khách hàng,tạo lợi trước đối thủ cạnh tranh -Đào tạo cán công nhân viên đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh,ngày mở rộng quy mô sản xuất -Quản lý,kiểm tra chặt chẽ biện pháp hiệu hữu ích nhằm làm giảm chi phí sản xuất,hạ giá thành sản phẩm,nâng cao sức cạnh tranh thị trường -Thực hoạt động kinh doanh đảm bảo an toàn lao động,vệ sinh môi trường -Thực nghĩa vụ nộp thuế cho Nhà nước nghĩa vụ tài khác nhằm góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội đất nước *Ngành nghề kinh doanh: -Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy đơn vị chuyên sản xuất kinh doanh bao bì phục vụ sản xuất xi măng,công nghiệp dân dụng -Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy trang bị dây chuyền thiết bị đại chuyên sản xuất vỏ bao xi măng hãng Starlinger(Cộng hòa Áo),và Newlong Industrial (Nhật Bản) chế tạo với công suất thiết kế 25 triệu vỏ bao/năm Với đội ngũ cán quản lý công nhân kỹ thuật đào tạo chuyển giao công nghệ từ chuyên gia lành nghề, giàu kinh nghiệm Starlinger, Newlong Inductrial Ricker Mann, sản phẩm Xí nghiệp Bao bì Vĩnh Tuy loại vỏ bao xi măng KP, KPK, vỏ bao lớp giấy Krapf laoij bao bì khác dung công nghiệp dân dụng Xí nghiệp Bao bì Vĩnh Tuy cung cấp sản phẩm bao bì cho Nhà máy Xi măng nước : Nhà máy xi măng Hoàng Thạch, Nhà máy xi măng Bỉm Sơn, Nhà máy xi măng Tam Điệp, Nhà máy xi măng Hoàng Mai… 1.2 Điều kiện địa lý, tự nhiên, kinh tế nhân văn vùng nghiên cứu 1.2.1 Điều kiện địa lý tự nhiên Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy nằm ngõ 122 Vĩnh Tuy – Quận Hai Bà Trưngthành phố Hà Nội Như biết quận Hai Bà Trưng quận có tiềm phát triển thành phố Hà Nội với công trình, dự án nhà máy công nghiệp mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho thành phố +) Vị trí địa lý: Quận Hai Bà Trưng phía Đông giáp Sông Hồng,qua bờ sông quận Long Biên,phía Tây giáp quận Đống Đa phần nhỏ giáp quận Thanh Xuaann,phía Nam giáp quận Hoàng Mai,phía Bắc giáp quận Hoàn Kiếm Diện tích tự nhiên 9,62km² Dân số: 378.000 người(năm 2009) Với vị trí đó, quận Hai Bà Trưng có thuận lợi giao thông đường đường hàng không +) Về khí hậu: Khí hậu nhiệt đới gió mùa ẩm, mùa hè nóng, mưa nhiều mùa đông lạnh, mưa Nằm vùng nhiệt đới, quận Hai Bà Trưng Hà Nội quanh năm lượng xạ mặt trời dồi có nhiệt độ cao Lượng xạ tổng cộng trung bình hàng năm 122,8 kcal/cm2 nhiệt độ không khí trung bình hàng năm 23,6 độ C +) Về địa hình đất đai: Quận có địa hình đồng tương đối phẳng 1.2.2 Điều kiện lao động – dân số: Quận Hai Bà Trưng có diện tích 9,62 km2 với dân số khoảng 378.000 người (thời điểm 2009) Như vậy, quận Hai Bà Trưng nơi có số lượng lao động dồi dào, có lực trình độ chuyên môn cao 1.2.3 Điều kiện kinh tế Những năm gần đây, tỷ lệ tăng trưởng kinh tế hàng năm quận Hai Bà Trưng bình quân đạt 30%, thu ngân sách bình quân tăng 64% Cơ cấu kinh tế chuyển dịch mạnh theo hướng ngày tăng tỷ trọng ngành dịch vụ-công nghiệp, giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp Giá trị sản xuất ngành công nghiệp xây dựng chiếm tỷ trọng lớn, giá trị sản xuất ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ Tỷ trọng giá trị sản xuất GDP quận quản lý so với toàn quận chiếm 40% đến 44% có xu hướng tăng lên • Về xã hội: Về trật tự an toàn xã hội địa bàn Quận đảm bảo, tệ nạn xã hội dần bị đẩy lùi Công tác an ninh quốc phòng địa bàn trọng củng cố tăng cường • Về giáo dục đào tạo: quy mô giáo dục quận phát triển toàn diện ngành học, cấp học với 52 trường học từ mẫu giáo đến trung học phổ thông Năm 2012 có 16 trường đạt chuẩn quốc gia (trong có 12 trường công lập trường công lập), có trường đại học, cao đẳng trung cấp nghề • Về y tế chăm sóc sức khỏe: Ngành y tế quận thực tốt chương trình y tế quốc gia Các trạm xá trung tâm y tế quận Hai Bà Trưng phối kết hợp chăm lo sức khỏe cho toàn dân địa bàn quận Tỷ lệ người mắc bệnh giảm dần • Về giao thông: Quận Hai Bà Trưng đầu mối giao thông nhiều địa điểm quan trọng Hệ thống giao thông thuận tiện đường bộ, nằm địa bàn quận Hai Bà Trưng nên thuận tiện giao thông thông tin liên lạc 1.3 Công nghệ sản xuất công ty 1.3.1 Quy trình kinh doanh sản phẩm chính: -Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy đơn vị chuyên sản xuất kinh doanh bao bì phục vụ sản xuất xi măng,công nghiệp dân dụng -Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy trang bị dây chuyền thiết bị đại chuyên sản xuất vỏ bao xi măng hãng Starlinger(Cộng hòa Áo),và Newlong Industrial (Nhật Bản) chế tạo với công suất thiết kế 25 triệu vỏ bao/năm Với đội ngũ cán quản lý công nhân kỹ thuật đào tạo chuyển giao công nghệ từ chuyên gia lành nghề, giàu kinh nghiệm Starlinger, Newlong Inductrial Ricker Mann, sản phẩm Xí nghiệp Bao bì Vĩnh Tuy loại vỏ bao xi măng KP, KPK, vỏ bao lớp giấy Krapf laoij bao bì khác dung công nghiệp dân dụng Trên thị trường nước ngành xi măng sử dụng loại vỏ bao vỏ bao PP,vỏ KP,vỏ KPK và vỏ lớp giấy KRAFT Khách hàng chủ yếu xí nghiệp nhà máy sản xuất xi măng việc xác định chủng loại,cơ cấu cho xí nghiệp trước hết phải xuất phát từ yêu cầu kỹ thuật lợi ích nhà máy xi măng Để phù hợp với phát triển công nghiệp xi măng,nhằm đảm bảo tính cạnh tranh chế thị trường,xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy lựa chọn công nghệ tiên tiến đại có chi phí đầu tư,chi phí sản xuất hợp lý,dù khả cung cấp loại vỏ bao có chất lượng cao ổn định theo yêu cầu khách hàng,đảm bảo an toàn vệ sinh công nghiệp môi trường Việc lựa chọn công nghệ sản xuất dựa sở chủ yếu sau: -Công nghệ sản xuất thiết bị phải đại,nhằm tạo sản phẩm có chất lượng cao,giá thành hạ,sản phẩm có sức cạnh tranh cao thị trường -Giải pháp công nghệ đảm bảo cho vận hành,bảo dưỡng,thuận tiện dễ dàng nâng cao thời gian hoạt động có ích thiết bị -Lựa chọn công nghệ phải phù hợp với điều kiện mặt bằng,tận dụng công trình cho phép nhằm giảm chi phí đầu tư ,thời gian xây lắp chi phí sản xuất -Công nghệ phải tiết kiệm lượng nguyện liệu dễ dàng chuyển đổi cấu sản phẩm cần thiết hay mở rộng quy mô sản xuất Hiện công ty bao xi măng trang bị hệ thống dây chuyền thiết bị đồng hãng Johns-Rieckermann CHLB Đức NewLong Industrial (Nhật Bản) với công suất thiết kế 25 triệu sản phẩm/năm Ngành công nghiệp xi măng Việt Nam sử dụng bao bì lớp KPK để đóng gói xi măng thương phẩm loại 50kg.Bao có dạng hình ống trụ gấp dẹt may kín đầu.Mặt vỏ bao có in tất thông tin cần thiết như:logo,nhãn mác,thương hiệu,địa nhà sản xuất,hướng dẫn sử dụng bảo quản Để làm bao bì xi măng người ta sử dụng loại nguyên liệu như: nhựa hạt PP,PE,các loại giấy Kraft,mực in,hồ dán,chỉ khâu,và loại phụ gia cho nhựa Quá trình sản xuất vỏ bao theo trình tự : sản xuất sợi PP dây chuyền tạo sợi.Rồi đem sợi dệt cuộn vải PP máy dệt tròn công đoạn dệt.Kế đem tráng lớp giấy ép Kraft lên bề mặt lớp vải dệt lớp nhựa mỏng công đoạn tráng mảng để tạo cuộn vải phức hợp KP,sau dùng cuộn vải KP để sản xuất bao bì KPK dây chuyền tạo ống.Ở công đoạn băng vải KP lót thêm lớp giấy Kraft ,cắt,in,dán,cắt tạo dạng ống bao,được gấp dẹt,vỏ lớp vải phức hợp KP,phía ống bao lớp giấy Kraft.Ống bao KPK chuyển đến khâu gấp van sang công đoạn may kim hai đầu bao.Cuối khâu in dấu giáp lai,ép kiện đóng gói sản phẩm nhập kho hoàn tất quy trình sản xuất bao bì KPK Tuy quy trình sản xuất tùy thuộc vào thiết bị nguyên liệu sản xuất có đặc tính khác đòi hỏi phải có biện pháp công nghệ khác cho phù hợp để đạt mục đích chất lượng hiệu sản xuất kinh doanh Trong thực tế gồm công đoạn sản xuất trình sản xuất xi măng là: Công nghệ tạo sợi PP Công nghệ dệt vải PP Công nghệ tráng măng tạo vải phức hợp KP Công nghệ tạo ống bao KPK Công nghệ may bao KPK 1.4 Tình hình tổ chức quản lý, sản xuất lao động Xí nghiệp 1.4.1 Bộ máy quản lý Xí nghiệp -Ban giám đốc có thành viên: giám đốc phó giám đốc -Các phòng ban: + Phòng kế toán +Phòng tổ chức hành +Phòng kỹ thuật vật tư -Các phân xưởng: +Tổ tạo sợi + Tổ dệt +Tổ tráng màng +Tổ ín tráng lồng ống +Tổ may +Bộ phận gập van,in giáp lai ép kiện +Tổ điện *Sơ đồ máy tổ chức Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy Bộ máy quản lý Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy tổ chức theo cấu trực tuyến chức Giám đốc công ty quản lý toàn công ty với trợ giúp hai phó giám đốc phụ trách sản xuất kinh doanh.Cơ cấu kết hợp quản lý trực tuyến cấu quản lý chức nên loại bỏ hạn chế riêng biệt loại phát huy ưu điểm chúng tạo mạnh chung.Tuy nhiên hạn chế định: phải có phối hợp định hệ thống trực tuyến phận hoạt động chức năng… GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC SẢN XUẤT PHÓ GIÁM ĐỐC KINH DOANH Tất phòng ban Xí nghiệp có chức tham mưu cho Giám đốc xí nghiệp phạm vi chuyên môn nghiệp vụ giao lĩnh vực phụ trách,đảm bảo quy định Xí nghiệp quy định pháp luật Các phòng chức có nhiệm vụ chung hoàn thiện tốt công việc giao,vừa phải phối hợp chặtXƯỞNG chẽ vớiSẢN phòng ban khác xưởng nhằm đảm bảo cho tất công PHÂN PHÒNG TÀI PHÒNG TỔ CHỨC bộ,nhịp nhàng.Các XUẤT tác Xí nghiệp tiến hành ăn khớp,đồng phòng chức CHÍNH KẾ TOÁN HÀNH CHÍNH không -TỔ TẠO SỢcó quyền trực tiếp huy xưởng phận xưởng 1.4.2 Chức năng,nhiệm vụ phòng ban -TỔ DỆT a.-TỔ Giám đốc MÀNG TRÁNG Giám đốc người điều hành,quyết định vấn đề liên quan đến công việc kinh doanh -TỔ IN TRÁNG LÒNG hàngỐNG ngày công ty,tổ chức thực kế hoạch kinh doanh phương án đầu tư công ty,kiến nghị phương án cấu tổ chức,quy chế quản lý nội công ty ,bổ -TỔ MAY nhiệm,cách chức cán thuộc diện quản lý công ty,quyết định nhiệm,miễn lương,tuyển dụngVAN, ,đào IN tạo khoản phụ cấp người lao động,thực -BỘ PHẬN GẬP PHÒNG KẾ quyền nhiệm vụ giao theo quy định công ty pháp luật,chịu trách GIÁP LAI VÀ ÉP HOẠCH-KỸ nhiệm trước pháp luật quyền nghĩa vụ KIỆN THUẬT-VẬT TƯ b.-TỔ Phó CƠ giám ĐIỆN đốc phụ trách sản xuất Là người giúp Giám đốc quản lý vấn đề sản xuất,có quyền quản lý cán bộ,lao động,những phần việc có liên quan đến trách nhiệm mình,chịu trách nhiệm trước giám đốc ,công ty,pháp luật nhiệm vụ giám đốc phân công ủy quyền c.Phó giám đốc kinh doanh Là người giúp giám đốc quản lý mặt kinh doanh Công ty,có quyền quản lý nhân viên,những công việc liên quan đến trách nhiệm mình,chịu trách nhiệm trước Giám đốc,Công ty Pháp luật nhiệm vụ giao d Phòng tài kế toán Chỉ đạo,thực nhiệm vụ lập kế hoạch tài chính,quản lý nghiệp vụ kế toán,đảm bảo cho hoạt động tài toàn công ty lành mạnh thông suốt e Phòng tổ chức hành Thực việc quản lý hành chính,quản lý hồ sơ,văn thư lưu trữ thiết bị văn phòng,quản lý lao động… f.Phòng kế hoạch-kỹ thuật-vật tư Nghiên cứu thị trường nhu cầu khách hàng,lên kế hoạch sản xuất ,thực giao dịch nhằm đưa sản phẩm công ty thị trường,giải thủ tục nhập vật tư,tư liệu sản xuất thiết bị phục vụ cho kế hoạch sản xuất kinh doanh chung công ty 1.5 Phương hướng hoạt động kinh doanh công ty thời gian tới Với sự đoàn kết, đồng tâm nhất trí của tập thể lãnh đạo cán bộ công nhân viên,Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy phấn đấu trở thành một những doanh nghiệp mạnh địa bàn thành phố Hà Nội lĩnh vực cung ứng bao bì xi măng cho công ty xi măng,công nghiệp dân dụng nước Sản phẩm công ty cung cấp được khách hàng tin tưởng và lựa chọn Công ty đã không ngừng tìm tòi nhu cầu cũng thị hiếu của người tiêu dùng, nhằm cung cấp các sản phẩm phù hợp với yêu cầu của khách hàng và bảo vệ quyền lợi chính đáng của người tiêu dùng bằng những nghiệp vụ bản của một công ty có uy tín và mang tính chuyên nghiệp Đồng thời năm 2016 Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy phấn đấu sản xuất 26 triệu vỏ bao/năm : • Mở rộng quy mô sản xuất,đa dạng hóa sản phẩm • Không ngừng phát huy cải tiến kỹ thuật nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm,năng suất thiết bị,giảm chi phí,nâng cao trình độ cho CBCN • Duy trì sản lượng tiêu thụ thị trường truyền thống,đồng thời mở rộng tiêu thụ địa bàn • Luôn công ty dẫn đầu mặt KẾT LUẬN CHƯƠNG Mặc dù năm 2015 năm khó khăn , có nhiều biến động thị trường nước với kết đạt công ty cổ phần giải pháp Siêu Việt đáng trân trọng, có kết tâm cao, nỗ lực lớn nhạy bén, linh hoạt đạo điều hành Qua nét giới thiệu chung Xí nghiệp bao bì Vĩnh Tuy ta thấy Công ty có thuận lợivà khó khăn : Những thuận lợi khó khăn: - Thuận lợi: + Là doanh nghiệp vừa nhỏ sản xuất bao bì xi măng có uy tín thị trường bao bì Việt Nam,địa điểm sản xuất trở nên thuận lợi cho việc giao dịch với bạn hàng có nhu cầu bao bì.Bên cạnh xí nghiệp có đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm,bố trí lao động hợp lý,trình độ quản lý linh hoạt nhạy bén ban Giám đốc + Thị trường kinh doanh mở rộng - Khó khăn: + Thị trường kinh doanh ngày khốc liệt có nhiều đối thủ cạnh tranh cao Chương PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH VÀ TÌNH HÌNH TIÊU THỤ CỦA CÔNG TY TNHH SẢN XUẤT VÀ THƯƠNG MẠI TÙNG LÂM NĂM 2015 2.1 Đánh giá chung hoạt động kinh doanh Công ty năm 2015 Đánh giá chung hoạt động kinh doanh công ty nhìn nhận hoạt động sản xuất kinh doanh công ty cách tổng quát để đánh giá sơ hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm xác định phương hướng phân tích sâu từ có biện pháp khắc phục khó khăn phát huy thuận lợi Tình hình chung kết hoạt động sản xuất kinh doanh công ty TNHHSX & TM Tùng Lâm thể qua tiêu chủ yếu bảng 2-1 Nhìn chung năm 2015 công ty hoàn thành tốt tiêu kế hoạch giao có mức độ tăng trưởng cao so với năm 2014 cụ thể sau: Tổng doanh thu năm 2015 47.107.702.357đồng tăng 36,37% so với năm 2014 12.563.054.159 đồng tăng 12,04% so với kế hoạch Doanh thu công ty tăng mạnh so với năm 2014 so với kế hoạch nguyên nhân chủ yếu tăng nhanh hoạt động sản phẩm mang tính thương mại.Điều chứng tỏ hoạt động kinh doanh công ty có xu hướng phát triển khẳng định uy tín công ty lĩnh vực kinh doanh từ sản xuất đến thương mại đầu tư tài Tổng vốn kinh doanh bình quân công ty năm 2015 44.018.077.736 đồng tăng 47,17% so với năm 2014 14.108.525.452 đồng tăng 22,52% so với kế hoạch đặt Điều cho thấy công ty có chiều hướng mở rộng quy mô kinh doanh cho năm tới Tổng số công nhân viên năm 2015 68 người tăng so với năm 2014 23 người tương đương tăng 51,11% tăng 13,33% so với kế hoạch Số lượng công nhân viên công ty tăng so với năm 2014 tăng so với kế hoạch năm 2015 công ty tăng doanh thu, có nhiều đầu cho sản phẩm nên đòi hỏi phải có lượng lao động nhiều để tăng qui mô sản xuất kinh doanh đạt hiêu cao Năm 2015 công ty quân tâm tới đời sống cán công nhân viên có kế hoạch cụ thể để tăng lương cho họ làm cho tổng quĩ lương thực năm 2015 tăng so với năm 2014 đạt kế hoạch đặt ra, cụ thể: tổng quĩ lương năm 2015 5.487.234.846 đồng tăng 3.563.606.991 đồng tương đương tăng 185,25% so với năm 2014 tăng 92,03% so với kế hoạch điều cho thấy công ty lập kế hoạch tăng lương tương đối tốt BẢNG CÁC CHỈ TIÊU KINH TẾ KỸ THUẬT CHỦ YẾU CỦA DOANH NGHIỆP Bảng 2-1 STT CHỈ TIÊU ĐVT TH 2014 KH 2015 TH 2015 SS TH2015/TH2014 ± Tổng doanh thu Đồng 34.544 648.198 42.043.875 297 47.107.70 2.357 31.499 208.925 32.392.534 809 36.209.32 7.306 Giá vốn hàng bán Đồng Tổng số vốn kinh doanh Đồng 29.909 552.284 35.928.356 294 44.018.077.736 Người Đ/NgườiNăm 45 767 658.849 60 700.731 255 68 692.76 0.329 1.923 627.855 42 747.286 105 017.057 84 013.646 21 003.411 2.857.438 573 47.623 976 143.597 338 114.877 870 28.719 468 5.487.23 4.846 80.69 4.630 161.75 6.989 129.40 5.591 32.35 1.398 Tổng số nhân viên Năng suất lao động bình quân Tổng quỹ lương Tiền lương bình quân Đồng Đ/NgườiNăm Lợi nhuận trước thuế Đồng Lợi nhuận sau thuế Đồng 10 Nộp NSNN Đồng Chỉ số (%) SS TH2015/KH2014 ± Chỉ số (%) 12.563.054.159 5.063.827.06 136,37% 112,04% 4.710.118.381 3.816.792.49 114,95% 111,78% 14.108.525.452 8.089.721.44 147,17% 122,52% 23 151,11% 113,33% 90,24% (7.970.926) 98,86% 3.563.606.991 2.629.796.27 285,25% 192,03% 37.947.344 188,77% 33.070.654 169,44% 56.739.932 154,03% 18.159.651 112,65% 45.391.946 154,03% 14.527.721 112,65% 11.347.986 154,03% 3.631.930 112,65% (74.898.520) Tiền lương bình quân năm 2015 80.694.630đồng/người-năm tăng 37.947.344đồng/người-năm tương đương tăng 88,77% so với năm 2014 tăng 69,44% so với kế hoạch điều lí giải sách tăng lương công ty năm 2015 làm cho tổng quỹ lương tăng lên Lợi nhuận trước thuế công ty năm 2015 161.756.989 đồng tăng 56.739.932đồng tương đương tăng 54,03% so với năm 2013 tăng 12,65% so với kế hoạch giao Lợi nhuận trước thuế công ty tăng lên kết việc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh công ty tổng doanh thu tăng khẳng định việc mở rộng qqui mô công ty hoàn toàn đắn Do lợi nhuận trước thuế tăng làm cho lợi nhuận sau thuế thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp tăng lên, cụ thể: thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2015 tăng 54,03% so với năm 2014 tăng 12,65% so với kế hoach, điều cho thấy công ty hoàn thành tốt nghĩa vụ quan nhà nước thực tốt nghĩa vụ sản xuất kinh doanh góp phần làm cho kinh tế đất nước ngày phát triển Qua bảng 2-1 đánh giá khái quát tình hình sản xuất kinh doanh năm 2015 công ty sau: Năm 2105 công ty mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh nhiều ngành nghề có hiệu Nhìn chung tất tiêu kinh tế công tăng so với năm 2014 đạt mục tiêu đề ra, lợi nhuận tăng, đời sống cán công nhân viên không ngừng cải thiện, điều kiện thuận lợi cho phát triển không ngừng công ty tương lai 2.2 Phân tích tình hình tài công ty Phân tích tài sử dụng phương pháp công cụ để thu thập xử lí thông tin kế toán thông tin khác quản lí doanh nghiệp nhằm đánh giá tiềm lực, sức mạnh tài doanh nghiệp, khả sinh lời triển vọng phát triển doanh nghiệp, giúp cho người định đánh giá thực trạng, tình hình tài doanh nghiệp, từ đưa định đắn việc lựa chon phương án tối ưu cho hoạt động sản xuất kinh doanh 2.2.1 Đánh giá khái quát tình hình tài a) Đánh giá khái quát tình hình tài qua bảng cân đối kế toán Đánh giá khái quát tình hình tài công ty xem xét nhận định sơ bước đầu tình hình tài doanh nghiệp Công việc cung cấp cho nhà quản lí biết thực trạng tài đánh giá sức mạnh tài doanh nghiệp, biết tình hình tài công ty khả quan hay không khả quan Nhiệm vụ đánh giá tình hình tài thông qua bảng cân đối kế toán đánh giá biến động tài sản nguồn vốn, tính hợp lí số tuyệt đối số tương đối Sau bảng đánh giá chung tình hình tài thông qua bảng cân đối kế toán BẢNG ĐÁNH GIÁ KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA DOANH NGHIỆP THÔNG QUA BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Bảng (2-2) STT Chỉ tiêu Đầu năm 2015 Số tiền (triệu đồng) Cuối năm 2015 Tỉ trọng (%) Số tiền (triệu đồng) Tỉ trọng (%) SS CN2015/ĐN2015 SS số tiền (đồng) ± Chỉ số (%) ± Tỉ trọng (%) TÀI SẢN A I II III Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn 21.821.427.700,0 578.186.732,00 5.058.024.244,00 64,32 % 40.093.180.667 74,10 18.271.752.9 % 67 183,73% 9,78% 1,70% 2,78% 259,78% 1,07% 158,11% -0,13% 188,37% 8,64% 1.501.987.599 14,91 % 47,71 % 30.488.452.882 105.647.137 7.997.093.049 IV Hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác 0,00% Tài sản dài hạn 35,68 % 14.016.258.909 B I II 16.185.216.724,00 12.105.288.195 14,78% 56,35% 0,20% 923.800.867 2.939.068.805 14.303.236.158 0,20% 105.647.137 25,90 % 1.910.970.714 115,79% Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định -9,78% 0,00% 10.190.767.790 30,04 % 12.343.446.430 20 22,81% 2.152.678.640 121,12% -7,23% III IV V Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN 1.914.520.405 5,64% 33.926.715.895 1.672.812.479 3,09% (241.707.926) 54.109.439.576 20.182.723.681 55,33 % 38.879.949.608 38,28 35.508.871.863 % 71,85 % 20.108.410.234 87,38% -2,55% 159,49% 0,00% 207,12% 16,52% 273,41% 27,34% 58,28% -10,82% 100,49% -16,52% 100,49% -16,52% 159,49% 0,00% NGUỒN VỐN A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn II Nợ dài hạn B Vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu II Nguồn kinh phí quỹ khác TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 18.771.539.374 12.987.473.208 5.784.066.166 15.155.176.521 15.155.176.521 33.926.715.895 17,05 % 3.371.077.745 44,67 % 15.229.489.968 44,67 15.229.489.968 % 54.109.439.576 21 65,62% 22.521.398.655 6,23% (2.412.988.421 ) 28,15 % 74.313.447 28,15% 74.313.447 20.182.723.681 Thông qua bảng 2-2 ta thấy * Tổng tài sản tổng nguồn vốn Công ty năm 2015 tăng so với năm 2014 Trong đó: - Tài sản ngắn hạn tăng 18.271.752.967đồng tương ứng tăng 83,73% - Tài sản dài hạn tăng nhẹ 15,79% so với 2014 - So với năm 2014 chi tiêu nợ phải trả tăng 107,12% tiêu vốn chủ sở hữu tăng 0,49% so với 2014 Cụ thể: 1) Về tài sản: Trong tổng tài sản nhóm tài sản ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn năm 2015 Đến cuối năm 2015 tài sản ngăn hạn chiếm 74,10%, tăng 9,78% so với đầu năm 2015, chủ yếu khoản phải thu ngắn hạn hàng tồn kho chiếm tỷ trọng lớn Có thể thấy tỷ trọng không thay đổi lớn hai năm tương đối hợp lý doanh nghiệp thương mại Công ty Tùng Lâm với lượng tài sản ngắn hạn chủ yếu máy móc hàng tồn kho phục vụ cho trình bán hàng Phần tài sản dài hạn tăng không đáng kể, tăng 15,79% so với đầu năm 2015, nhiên tỷ trọng tài sản dài hạn lại giảm so với tổng tài sản Do tốc độ tăng tài sản dài hạn chậm so tài sản ngắn hạn Điều hoàn toàn phù hợp với doanh nghiệp thương mại So với năm 2014, phần tài sản dài hạn năm 2015 tăng chủ yếu phần tài sản cố định tăng 2.152.678.640 đồng (21,12 %) năm Công ty đầu tư thêm số máy móc 2) Về nguồn vốn: Trong tổng nguồn vốn nợ phải trả chiếm tỷ trọng lớn vốn chủ sở hữu thể Công ty có bất ổn nguồn vốn 22 23