LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập thực Chuyên đề này, nhận giúp đỡ nhiều tập thể cá nhân Trước hết, xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu, Lãnh đạo Cán Phòng Đào tạo Sau đại học Quý Thầy giáo, Cô giáo Trường Đại học Kinh tế Huế truyền đạt kiến thức, giảng dạy, tạo điều kiện thuận lợi cho thời gian học tập, trình thực nghiên cứu Chúng xin bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc đến Thầy giáo, người hướng dẫn - TS Phan Khoa Cương, nhiệt tình hướng dẫn tạo điều kiện giúp đỡ cho hoàn thành Chuyên đề Chúng xin trân trọng cảm ơn Ban Lãnh đạo CBNV Ngân hàng sách xã hội - Chi nhánh Quảng Trị nhiệt tình giúp đỡ cung cấp số liệu cho thực nghiên cứu Tuy có nhiều cố gắng lần đầu làm nghiên cứu khoa học nên không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Kính mong Quý Thầy, Cô giáo bạn bè, đồng nghiệp tiếp tục giúp đỡ, đóng góp ý kiến để Chuyên đề hoàn thiện Một lần nữa, xin trân trọng cảm ơn! Quảng Trị, tháng 03 năm 2016 NHÓM TÁC GIẢ i MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN I MỤC LỤC II PHẦN 1: MỞ ĐẦU .1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU .1 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CHUYÊN ĐỀ PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 1.1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 1.1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 1.1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 1.2.1 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU NGOÀI NƯỚC .7 1.2.2 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU TRONG NƯỚC CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ .9 2.1.1 SƠ LƯỢC VỀ MÔ HÌNH TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG 2.1.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 13 2.2.1 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 13 ii 2.2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ .16 2.2.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ .24 CHƯƠNG .29 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 29 NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 29 3.1 CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI .29 3.1.1 CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM 29 3.1.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN ĐẾN NĂM 2020 CỦA NHCSXH CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ .29 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 30 3.2.1 NHÓM GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VỀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI- CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 30 3.2.2 NHÓM GIẢI PHÁP THỰC HIỆN CÁC BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI- CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ .31 3.2.3 NHÓM GIẢI PHÁP HẠN CHẾ SỰ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ .32 PHẦN 34 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 34 KẾT LUẬN 34 KIẾN NGHỊ 35 TÀI LIỆU THAM KHẢO .38 iii DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1: TỶ TRỌNG DƯ NỢ CÁC CHƯƠNG TRÌNH TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH QUA CÁC NĂM 2011 – 2015 11 BẢNG 2.2: TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NHCSXH CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ GIAI ĐOẠN 2011-2015 .12 BẢNG 2.3: CƠ CẤU DƯ NỢ THEO THỜI HẠN VAY VỐN CỦA CHI NHÁNH GIAI ĐOẠN 2013-2015 13 BẢNG 2.4 – CƠ CẤU DƯ NỢ THEO TÍNH CHẤT DƯ NỢ CỦA CHI NHÁNH GIAI ĐOẠN 2013-2015 13 BẢNG 2.5: NỢ QUÁ HẠN CÁC CHƯƠNG TRÌNH TẠI CHI NHÁNH GIAI ĐOẠN 2013-2015 14 BẢNG 2.6: NỢ QUÁ HẠN QUA CÁC NĂM PHÂN THEO ĐỊA BÀN TẠI CHI NHÁNH GIAI ĐOẠN 2013-2015 15 BẢNG 2.7: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TRẢ NỢ TẠI CHI NHÁNH 15 GIAI ĐOẠN 2013-2015 15 BẢNG 2.8: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN, NỢ KHOANH, NỢ XÓA TẠI CHI NHÁNH 16 GIAI ĐOẠN 2013-2015 16 iv PHẦN 1: MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng sách xã hội Việt Nam thành lập với mục đích thực việc tiếp nhận chương trình cho vay sách, nhằm tách tín dụng ưu đãi khỏi tín dụng thương mại Sau 14 năm thành lập (2002–2016), NHCSXH bước khẳng định vai trò việc chuyển tải nguồn tín dụng ưu đãi Chính phủ đến với hộ nghèo đối tượng sách, góp phần xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm, ổn định xã hội Đối tượng vay vốn NHCSXH chủ yếu hộ nghèo đối tượng sách khác (như: hộ cận nghèo, hộ vùng khó khăn…) Đây đối tượng có khả tiếp cận dịch vụ tín dụng NHTM khả xảy rủi ro cho vay cao, NHTM hạn chế triển khai mạng lưới giao dịch khu vực khó khăn (vùng sâu, vùng xa…) Việc hộ nghèo đối tượng sách vay vốn khả toán đến hạn không làm hoạt động NHCSXH suy yếu, ngân sách nhà nước bị thiệt hại mà gánh nặng cho đối tượng vay vốn cho xã hội + Về mặt kinh tế: Rủi ro tín dụng xảy làm giảm chất lượng tín dụng (nợ hạn cao dẫn đến hệ số vòng quay vốn chậm, hiệu sử dụng vốn thấp, nguy vốn cao) Đồng thời làm hạn chế khả mở rộng tín dụng tăng trưởng tín dụng; + Về mặt xã hội: Rủi ro tín dụng xảy ra, thể đời sống xã hội người nghèo đối tượng sách khác thấp, không đảm bảo sống dẫn đến phát sinh tệ nạn xã hội Vì vậy, đánh giá thực trạng rủi ro, phân tích hạn chế, khó khăn yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng để từ đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHCSXH vừa góp phần nâng cao hiệu hoạt động, bảo toàn nguồn vốn phủ, vừa giúp hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách có điều kiện tiếp cận vốn tín dụng ưu đãi để phát triển sản xuất, tạo việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện điều kiện sống, vươn lên thoát nghèo, góp phần thực sách phát triển kinh tế gắn liền với xóa đói, giảm nghèo, bảo đảm an sinh xã hội Xuất phát từ nhận định trên, chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị” làm chuyên đề nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị 2.2 Mục tiêu cụ thể Thực đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu cụ thể sau đây: - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn vấn đề nghiên cứu; - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị giai đoạn 2013-2015 - Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Rủi ro tín dụng NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị 3.2 Phạm vi nghiên cứu Tập trung nghiên cứu đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị giai đoạn 2013-2015 Phương pháp nghiên cứu Để thực đề tài, sử dụng số phương pháp nghiên cứu sau đây: + Phương pháp vấn chuyên gia: vấn đại diện thành viên Ban đại diện HĐQT NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị; Ban giám đốc, trưởng, phó phòng thuộc NHCSXH tỉnh, huyện; lãnh đạo tổ chức trị - xã hội cấp, Ban quản lý tổ TK&VV số khách hàng; + Các phương pháp thống kê, tổng hợp kết nghiên cứu + Phương pháp phân tích, so sánh, đối chiếu Số liệu thứ cấp thu thập thông qua nghiên cứu văn nghiệp vụ báo cáo kết hoạt động đơn vị; từ nguồn liệu thứ cấp NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị cung cấp Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, phần nội dung nghiên cứu đề tài kết cấu thành chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn vấn đề nghiên cứu Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Việt Nam-Chi nhánh Quảng trị Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội Việt Nam-Chi nhánh Quảng Trị PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội 1.1.1 Tín dụng ngân hàng sách xã hội Tín dụng người nghèo đối tượng sách khác việc sử dụng nguồn lực tài Nhà nước huy động người nghèo đối tượng sách khác vay ưu đãi phục vụ sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống; góp phần thực Chương trình mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo, ổn định xã hội 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội Rủi ro tín dụng hoạt động NHCSXH khoản nợ hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách khác khả trả nợ nhiều nguyên nhân khác kể khách quan chủ quan [2] 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng Với mục tiêu hoạt động riêng biệt - “Hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội không mục đích lợi nhuận, Nhà nước bảo đảm khả toán; tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%; tham gia bảo hiểm tiền gửi; miễn thuế khoản phải nộp Ngân sách Nhà nước [3]” Do mục tiêu “Quản trị rủi ro tín dụng” NHCSXH để giữ mức độ rủi ro tín dụng tổn thất tín dụng mức thấp nhất, nâng cao hiệu tín dụng ưu đãi hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách, từ góp phần cho mục tiêu chung Đảng, phủ đề về: Phát triển kinh tế vùng miền, xóa đói giảm nghèo, an sinh xã hội, giải việc làm, ổn định xã hội chung tay “xây dựng nông thôn mới” Vì vậy, Quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH hiểu trình hoạch định, tổ chức triển khai thực giám sát kiểm tra toàn hoạt động cấp tín Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 10/4/2002 Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam Nguồn: Tài liệu tập huấn nghiệp vụ Trung tâm đào tạo NHCSXH Việt Nam 3[] Nguồn: Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 Chính phủ dụng nhằm nâng cao chất lượng hiệu tín dụng ưu đãi hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tượng sách khác với mức rủi ro thấp 1.1.3.2 Sự cần thiết Quản trị rủi ro tín dụng (1) Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu làm tổn thất vốn Ngân hàng, cần quan tâm đến “Quản trị rủi ro tín dụng” để có giải pháp cụ thể nhằm ngăn ngừa hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra; (2) Quản trị rủi ro tín dụng xem thước đo lực hoạt động NHCSXH việc ngăn ngừa hạn chế tối đa tổn thất rủi ro tín dụng gây (3) Quản trị rủi ro tín dụng thực tốt tạo điều kiện cho ngân hàng sàn lọc khách hàng có ý thức chấp hành quy định tốt, ham học hỏi kinh nghiệm chủ động ứng dụng khoa học kỷ thuật vào sản xuất, kinh doanh… nhằm giúp cho việc tài trợ vốn ngân hàng thực mang lại hiệu quả, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng 1.1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội * Một số tiêu phản ánh tình hình mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội: + Đối với ngân hàng thương mại Các tiêu phản ánh tình hình mức độ rủi ro tín dụng đo lường là: Tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ hệ số rủi ro tín dụng + Đối với ngân hàng sách xã hội Hệ thống tiêu phản ánh tình hình mức độ rủi ro tín dụng NHCSXH gồm: + Tỷ lệ nợ hạn: toàn thể nợ chuyển sang tài khoản nợ hạn tổng dư nợ thời điểm + Tỷ lệ số vay tháng không hoạt động + Tỷ lệ nợ bị chiếm dụng, vay ké (phát qua điều tra, kiểm tra; qua phản ánh,…được hoạch toán tài khoản ngoại bảng - phải thu từ bên chiếm dụng): tỷ lệ số nợ bị chiếm dụng, vay ké tổng dư nợ thời điểm xem xét Tỷ lệ cao chứng tỏ khả rủi ro vốn ngân hàng cao + Tỷ lệ lãi đọng: tỷ lệ số lãi chưa thu tổ số lãi phải thu đến thời điểm xem xét + Ngoài có số tiêu đánh giá tình hình trả nợ khách hàng như: (i) Tỷ lệ nợ đến hạn kỳ cuối gia hạn tổng số dư nợ đến kỳ hạn trả nợ cuối tính thời điểm (ii) Tỷ lệ nợ đến hạn trả kỳ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ tổng số nợ đến hạn trả kỳ tính thời điểm * Kiểm soát rủi ro tín dụng NHCSXH: Các phương thức kiểm soát rủi ro thường sử dụng NHCSXH, gồm: - Né tránh rủi ro - Ngăn ngừa rủi ro - Giảm thiểu tổn thất - Chuyển giao rủi ro - Đa dạng hóa sản phẩm: * Tài trợ rủi ro tín dụng: 1.1.3.4 Biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sách xã hội a Xây dựng mô hình quản trị RRTD NHCSXH b Xây dựng thực sách quản trị RRTD NHCSXH - Về xử lý nợ bị rủi ro nguyên nhân khách quan: Căn định số 50/2010/QĐ- TTg ngày 28/7/2010 Thủ tướng Chính phủ; Thông tư số 161/2010/TT-BTC ngày 20/10/2010 Bộ Tài chính, Hội đồng quản trị NHCSXH Quyết định số 15/QĐ-HĐQT ngày 27/01/2011 việc hướng dẫn công tác xử lý nợ bị rủi ro nguyên nhân khách quan hệ thống NHCSXH; - Thực Nghị định số 02/NQ-CP ngày 7/1/2013 Chính phủ số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường giải nợ xấu văn hướng dẫn số 980/BTC-TCNH ngày 17/1/2013 Bộ Tài đạo Ngân hàng Nhà nước, NHCSXH xây dựng đề án xử lý nợ xấu NHCSXH động việc Nhà nước điều chỉnh sách làm ảnh hưởng đến việc phát triển sản xuất, kinh doanh khách hàng vay vốn NHCSXH không nhiều do: (i) đối tượng khách hàng NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị chủ yếu người nghèo, cận nghèo đối tượng sách, chủ yếu thực cho vay thông qua hộ gia đình, vay nhỏ lẻ, mục đích đầu tư chủ yếu sản xuất nông nghiệp, buôn bán làm dịch vụ nhỏ, tính động việc thu hồi nguồn vốn nhanh; (ii) Việc điều chỉnh sách Nhà nước đặt người vào vị trí trung tâm, quan tâm phát triển nâng cao đời sống cho nhân dân, đặc biệt nâng cao đời sống cho hộ nghèo, cận nghèo đối tượng sách Vì vậy, RRTD NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị Nhà nước thay đổi sách tính đến thời điểm năm 2015 không cao - Thứ tư, RRTD khách hàng pháp nhân, tổ chức kinh tế vay vốn có định giải thể phá sản theo quy định pháp luật mà không pháp nhân, không vốn, tài sản để trả nợ cho ngân hàng: Đối với trường hợp NHCSXH thực xử lý rủi ro theo quy định Quyết định số 50/2011/QĐ-TTg b Yếu tố chủ quan: * Về phía khách hàng vay vốn: Thứ nhất, trình độ quản lý hoạt động SXKD người vay yếu, tay nghề, kỹ kinh nghiệm sản xuất kinh doanh thiếu dẫn đến việc định đầu tư không hợp lý, sản phẩm đầu hạn chế số lượng lẫn chất lượng, hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh thấp, khả trả nợ ngân hàng khó khăn Thứ hai, đạo đức cá nhân chủ thể vay vốn kém, không chấp hành cam kết vay vốn có mối tương quan nghịch với khả xảy RRTD khoản vay Thứ ba, Nguồn vốn chủ sở hữu khách hàng tham gia vào dự án vay vốn có mối tương quan nghịch với khả xảy RRTD khoản vay Nói cách khác vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án đầu tư, sản xuất có tỷ trọng lớn khả xảy RRTD thấp ngược lại Thực tế cho thấy, NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng tham gia vào dự án thấp, nhiều dự án tỷ lệ tiệm cận 0% Tuy nhiên chế nhiều chương trình tín dụng không quy định bắt buộc phải có vốn chủ sở hữu 25 (vốn tự có) tham gia vào dự án nên việc cho vay hoàn toàn phù hợp Tuy nhiên công tác giám sát, động viên khách hàng vay vốn sử dụng vốn mục đích xin vay, đầu tư định hướng phát triển kinh tế địa phương, tận dụng nguồn hỗ trợ để phát triển kinh tế hộ (cây, giống, kỹ thuật, kinh nghiệm…) quan trọng thực tương đối bản, có phối hợp cấp, ngành liên quan Thứ tư, việc đa dạng hóa hoạt động sản xuất, kinh doanh có mối tương quan nghịch với khả xảy RRTD khoản vay Điều có nghĩa khả vượt qua khó khăn giảm thiểu khả để xảy nợ xấu khách hàng có đa dạng hóa ngành nghề, mặt hàng sản xuất, kinh doanh cao so với nhóm khách hàng sản xuất, kinh doanh đơn độc hai mặt hàng, ngành hàng Thứ năm, giá trị tài sản khách hàng ảnh hưởng không nhiều đến RRTD ngân hàng Thực tế NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị, với đối tượng phục vụ có tính đặc thù riêng, nên phần lớn đối tượng vay vốn thực chấp tài sản vay vốn phải tham gia vào tổ TK&VV theo địa bàn dân cư tổ chức Chính trị xã hội quản lý Việc chấp hành trả nợ trả lãi cho ngân hàng không thực phần cam kết với ngân hàng mà trách nhiệm thành viên tổ TK&VV, ảnh hưởng đến uy tín gia đình, họ tộc uy tín tổ chức Chính trị - xã hội làm công tác ủy thác Vì áp lực trách nhiệm, uy tín coi “tài sản đảm bảo” cho khoản vay NHCSXH Tuy nhiên việc không giữ tài sản khách hàng (chủ yếu quyền sử dụng đất) NHCSXH làm phát sinh việc hộ vay cầm cố, thể chấp quyền sử dụng đất để vay vốn ngân hàng khác hay bên thứ ba để đầu tư cho mục đích đầu tư cho mục đích khác Thì gặp trường hợp rủi ro phát sinh, việc xử lý nợ theo hướng tận thu gặp bất lợi cho NHCSXH * Về phía NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị Thứ nhất, Năng lực thẩm định quản lý tín dụng cán tác nghiệp có mối tương quan nghịch với khả xảy RRTD khoản vay 26 Thực tế NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị nói riêng hệ thống NHCSXH nói chung, phần lớn công tác thẩm định tín dụng giao cho tổ chức Hội cấp xã tổ trưởng tổ TK&VV tiến hành thẩm định Điều vừa mang lại nhiều lợi ích chứa đựng nhiều rủi ro, cụ thể:  Về lợi ích: + Giảm áp lực cho cán tín dụng NHCSXH, dẫn đến giảm áp lực tăng định biên cán bộ, tiết giảm chi phí quản lý + Giảm trách nhiệm cho cán NHCSXH; tăng vai trò, trách nhiệm cho tổ chức Chính trị - xã hội nhận ủy thác Góp phần xã hội hóa công tác chuyển tãi nguồn tín dụng ưu đãi cho đối tượng sách + Tổ chức Hội Ban quản lý tổ người gần gủi, sinh sống địa bàn với hộ vay nắm bắt thông tin kịp thời tin cậy + Tổ chức Hội Ban quản lý tổ nắm bắt tình hình định hướng phát triển kinh tế địa phương, định hướng cho người vay việc nên/không nên đầu tư sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cho phù hợp  Về rủi ro tiềm ẩn: + Do sinh sống khu vực dân cư, chí họ mạc nên việc nễ bình xét đối tượng, mức vay thời gian vay chưa phù hợp thường xảy + Tổ chức Hội nhận ủy thác cấp xã Ban quản lý tổ không đào tạo kiến thức kinh tế, ngân hàng nghiệp vụ thẩm định tín dụng NHCSXH Vì việc thẩm định mang tính cảm tính, chủ yếu xác định đối tượng theo quy định + Một số trường hợp dẫn đến tiêu cực vay ké, làm hồ sơ giả, chiếm dụng vốn Tuy nhiên, ghi nhận NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị tình hình nợ xấu vòng kiểm soát, tình hình tiêu cực phát sinh phát qua kiểm tra hàng năm ít, chưa cho trường hợp nặng phải cần can thiệp quan pháp luật 27 Thứ hai, Số lần kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay nhiều, chặt chẽ khả xảy RRTD thấp ngược lại Thực tế cho thấy mức ảnh hưởng thiếu kiểm tra, giám sát bên cho vay RRTD NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị đánh giá từ trung bình trở lên 98,7% Thứ ba, Cán tác nghiệp (đặc biệt cán tín dụng tổ trưởng tổ TK&VV) thiếu đạo đức nghề nghiệp, không tuân thủ chấp hành quy trình tín dụng dẫn đến cho vay phương án, dự án thiếu tính khả thi thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn ngân hàng ảnh hưởng lớn khả xảy RRTD NHCSXH Thứ tư, đội ngũ cán ngân hàng cán khác tham gia vào quy trình cho vay quản lý vay (đặc biệt cán tín dụng cán lãnh đạo ngân hàng) hạn chế kinh nghiệm trình độ chuyên môn, chủ quan khách hàng cũ: dẫn đến sai lầm phân tích đưa định cho vay, việc thẩm định, tái thẩm định (tài sản đảm bảo, điều kiện vay vốn, tính khả thi dự án…) thiếu chặt chẽ làm gia tăng khả xảy rủi ro tín dụng Hay nói cách khách kinh nghiệm, trình độ lực quản lý bên cho vay cao khả xảy RRTD giảm ngược lại Thứ năm, Việc xác định hạn mức cho vay chưa hợp lý, số lượng vốn vay thừa thiếu so với nhu cầu dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích, kỳ hạn trả nợ không phù hợp với dòng tiền thu khách hàng dòng đời dự án Vì khả thu hồi vốn chậm, nợ xấu có xu hướng phát sinh cao Thứ sáu, không kinh doanh mục tiêu tăng trưởng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng NHCSXH cấp tỉnh quan tâm, nhiên việc tăng trưởng tín dụng nhanh lực quản lý, kiểm soát chất lượng đơn vị nhận ủy thác, ủy nhiệm chưa theo kịp khả RRTD phát sinh tương lai gia tăng Mặt khác, đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng số lượng cán định biên không tăng (cả cán NHCSXH cán tổ chức Hội nhận ủy thác), nên gây áp lực khối lượng công việc, dễ xuất việc lơi lỏng kiểm soát điều kiện cho vay, khâu kiểm tra, phân tích để tính toán khả trả nợ khách hàng… khả RRTD có khả gia tăng tương lai 28 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 3.1 CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 3.1.1 Chiến lược phát triển Ngân hàng sách xã hội Việt Nam Trong lộ trình đến 2020, NHCSXH triển khai thực mục tiêu, định hướng tổng quan là: 100% người nghèo đối tượng sách có nhu cầu đủ điều kiện tiếp cận sản phẩm, dịch vụ NHCSXH cung cấp; dư nợ tăng trưởng bình quân hàng năm khoảng 10%; tỷ lệ nợ hạn 3% tổng dư nợ; hoàn thiện, phát huy hiệu lực hiệu hoạt động hệ thống kiểm tra, kiểm soát phân tích, cảnh báo rủi ro; đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ; đại hóa hoạt động nghiệp vụ, hội nhập với hệ thống ngân hàng khu vực giới; phối hợp, lồng ghép có hiệu hoạt động tín dụng sách với hoạt động hỗ trợ kỹ thuật, chuyển giao công nghệ, khuyến công, khuyến nông – lâm – ngư hoạt động tổ chức trị – xã hội nhằm mục tiêu giảm nghèo nhanh, bền vững, bảo đảm an sinh xã hội 3.1.2 Định hướng phát triển đến năm 2020 NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị Căn vào định hướng toàn ngành, NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị xây dựng định hướng phát triển đến năm 2020 với mục tiêu sau: + 100% hộ nghèo đối tượng sách khác có nhu cầu đủ điều kiện tiếp cận sản phẩm, dịch vụ NHCSXH cung cấp + Mục tiêu nguồn vốn dư nợ tăng trưởng bình quân hàng năm 10%; Tỷ lệ nợ hạn 1%/tổng dư nợ; Tỷ lệ thu lãi hàng năm đạt 95% số lãi phải thu + Thủ tục hành ngày đơn giản hóa đảm bảo nguyên tắc, chế độ theo quy định Ngành + Tiếp tục tăng cường kiện toàn máy, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đội ngũ cán công nhân viên đảm bảo khả triển khai thực chương trình tín dụng sách Chính phủ giao 29 + Thực tốt công tác phối hợp, lồng ghép với hoạt động hỗ trợ kỹ thuật, chuyển giao công nghệ nhằm nâng cao hiệu quả, chất lượng nguồn vốn tín dụng ưu đãi 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Xuất phát từ đặc thù hoạt động NHCSXH kết nghiên cứu thực trạng Chi nhánh từ đưa quan điểm đề xuất giải pháp hạn chế RRTD phù hợp Cụ thể: - Về mục tiêu: sách giải pháp đề xuất nhằm góp phần hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro NHCSXH, nâng cao hiệu công tác thực biện pháp quản trị RRTD NHCSXH tỉnh Quảng Trị giải pháp hạn chế tác động yếu tố ảnh hưởng đến RRTD NHCSXH tỉnh Quảng Trị - Về nguyên tắc: Với đặc thù riêng NHCSXH đề xuất giải pháp hạn chế RRTD phải đảm bảo: Hộ nghèo đối tượng sách khác có nhu cầu thuộc đối tượng quy định chương trình vay vốn phải giải cho vay kịp thời 3.2.1 Nhóm giải pháp hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội- Chi nhánh Quảng Trị - Hoàn thiện hệ thống nhận diện rủi ro, việc sử dụng phần mềm hỗ trợ dự đoán trường hợp có vấn đề nỗ lực khả kiểm tra cán tác nghiệp quan trọng, song song với việc tăng cường chương trình, quy trình thực nhận diện rủi ro tín dụng, việc đào tạo nâng cao lực, kỹ cho cán làm công tác quản lý, kiểm tra, giám sát cần phải đặc biệt quan tâm - Về đo lường rủi ro tín dụng: NHCSXH chưa xây dựng mô hình đo lường RRTD chưa lượng hóa mức độ rủi ro chưa tính xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy xét giải cho vay,… - Kiểm soát rủi ro tín dụng: (i) cần trọng mạnh công tác kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay; (ii) tập trung cho vay trường hợp khách hàng có kinh nghiệm, đồng thời phối hợp quyền địa phương tổ chức hội tổ chức tập huấn, đào tạo kỹ quản lý, kiến thức sản xuất kinh doanh, dịch vụ cho 30 hộ nghèo đối tượng sách vay đầu tư mang lại hiệu cao hơn; (iii) Quan tâm vận động khách hàng vay vốn tham gia hoạt động gửi tiết kiệm định kỳ, chấp hành nghiêm túc việc trả lãi, trả nợ (phân kỳ, kỳ cuối) - Tài trợ rủi ro tín dụng: rà soát báo cáo kịp thời tình hình rủi ro bất khả kháng để đề xuất cấp có thẩm quyền xử lý rủi ro theo quy định Đối với rủi ro nguyên nhân chủ quan khả thu hồi cần nghiên cứu quy định trách nhiệm chế tạo lập nguồn dự phòng rủi ro để xử lý kịp thời 3.2.2 Nhóm giải pháp thực biện pháp quản trị quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội- Chi nhánh Quảng Trị Một là, hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro cấp tỉnh, huyện theo hướng tách bạch phận cho vay với phận quản lý theo dõi xử lý rủi ro + Tại Chi nhánh: chuyển toàn công tác đánh giá, theo dõi, xử lý nợ rủi ro sang phòng Kiểm tra – Kiểm toán nội phụ trách nhằm tập trung hai nhiệm vụ thực hướng dẫn, kiểm soát việc xử lý rủi ro công tác kiểm tra, giám sát dự báo, phòng ngừa rủi ro Đồng thời tách phòng Kiểm tra - Kiểm toán nội chi nhánh hoạt động độc lập, trực thuộc Ban Kiểm tra - Kiểm soát nội khu vực + Tại phòng giao dịch NHCSXH huyện, thị xã: hình thành phận Kiểm tra – Kiểm toán nội hoạt động độc lập trực thuộc Phòng Kiểm tra - Kiểm toán nội cấp chi nhánh (cấp tỉnh) Hai là, làm giảm sức ép nguồn nhân lực thông qua việc tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin công việc; tăng cường tập huấn nghiệp vụ; nâng cao ý thức, trách nhiệm chất lượng hoạt động đơn vị nhận ủy thác, ủy nhiệm phối hợp đơn vị liên quan lựa chọn cán phù hợp Ba là, phân loại theo dõi khoản nợ có vấn đề;gắn việc chấm điểm xếp loại khách hàng với việc ưu đãi mức vay tối đa giải cho vay lại Bốn là, khắc phục tồn việc tuân thủ nguyên tắc tín dụng: + Quán triệt tinh thần, trách nhiệm ban quản lý tổ tổ chức Hội nhận ủy thác việc xác định đối tượng vay vốn; tuyên truyền ý nghĩa nguồn tín 31 dụng ưu đãi cho người vay nhận thức đầy đủ nguồn vốn vay NHCSXH, xây dựng ý thức sữ dụng vốn để phát triển kinh tế hộ gia đình, chấp hành trả nợ kỳ cam kết + Xây dựng quy định việc chấp tài sản vay vốn hộ gia đình (nếu có tài sản chấp) xem việc chấp tài sản tâm hộ vay việc vay vốn để phát triển kinh tế, đời sống hộ xem nguồn để thu hồi nợ + Về hiệu dịch vụ ngân hàng: - Đẩy mạnh công tác tuyên truyền việc huy động vốn NHCSXH gắn với hoạt động xã hội, từ thiện cá nhân, tổ chức nước; - Kiến nghị NHCSXH nghiên cứu xây dựng đề án để trình phủ cho thí điểm thực bảo hiểm tín dụng khoản vay NHCSXH - Khuyến khích hộ vay đầu tư vào nhiều mặt hàng, loại hình, lĩnh vực (như vừa chăn nuôi vừa trồng trọt, buôn bán, chế biến,…) + Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác kiểm tra; chủ động nắm bắt thông tin giám sát từ xa 3.2.3 Nhóm giải pháp hạn chế tác động yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội - Chi nhánh Quảng Trị Thứ nhất, kết hợp việc cho vay vốn NHCSXH gắn việc cho vay với chủ trương phát triển kinh tế địa phương: thông qua lớp tập huấn, tuyên truyền, vận động người dân qua công tác phổ biến, tuyên truyền ban quản lý tổ TK&VV Thứ hai, đạo đức cá nhân chủ thể vay vốn kém, không chấp hành cam kết vay vốn có mối tương quan nghịch với khả xảy RRTD khoản vay Do cho vay cần trọng thực bình xét cách công khai, công có xem xét đánh giá ý thức, đạo đức người vay, giải thích cặn kẽ quy định nhà nước việc vay vốn, sử dụng vốn, nghĩa vụ trách nhiệm người vay Đồng thời phải phối hợp quyền địa phương để đánh giá có biện pháp mạnh xử lý nợ trường hợp vi phạm Thứ ba, Thực tốt công tác tuyên truyền, vận động người vay sản xuất, kinh doanh theo hướng đa dạng (vừa buôn bán, dịch vụ vừa chăn nuôi, trồng trọt,…) 32 Thứ tư, Không ngừng nâng cao lực thẩm định, quản lý tín dụng, giáo dục đạo đức, ý thức, trách nhiệm cán tác nghiệp cách tổ chức tập huấn, tổ chức thi nghiệp vụ, thực việc đào tạo đào tạo lại cán thông qua việc kiểm tra, giám sát đánh giá chất lượng công tác Thứ năm, Chú trọng nâng cao chất lượng, số lượng đợt kiểm tra, giám sát Thực công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay Có chế giám sát đánh giá chất lượng đợt kiểm tra phận tác nghiệp Thứ sáu, Thay đổi chế khoán tài theo hướng không đánh giá theo yêu cầu tăng trưởng tín dụng , chất lượng tín dụng kết tài mà theo yêu cầu đáp ứng nhu cầu tín dụng, chất lượng tín dụng khả tiết kiệm chi phí hợp lý đơn vị 33 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Trong hoạt động Ngân hàng nói chung nước giới việc đương đầu với RRTD điều tránh khỏi Do đó, yêu cầu xây dựng mô hình quản trị RRTD có hiệu phù hợp với ngân hàng đòi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẫn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập Ngân hàng đánh giá có lực quản trị RRTD cao ngân hàng có khả khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế RRTD mang tính chủ quan Mỗi loại hình hoạt động ngân hàng có cách ứng xử khác xảy RRTD mức độ ảnh hưởng mặt kinh tế, xã hội khác RRTD loại hình ngân hàng thương mại có tác động lớn đến tồn phát triển tổ chức đó, mức độ ảnh hưởng trực tiếp mặt hiệu kinh tế nhiều mặt xã hội Trong hoạt động NHCSXH với nét đặc thù riêng, RRTD mặt hiệu kinh tế không ảnh hưởng đến NHCSXH (uy tín, nguồn thu nhập, nguồn vốn cho vay, khả mở rộng tăng trưởng tín dụng) mà gây ảnh hưởng đế áp lực tăng chi ngân sách (nguồn tài cấp bù lãi suất, nguồn vốn chuyển sang để NHCSXH cho vay) ảnh hưởng đến uy tín khả toan nợ nước Chính phủ; Về mặt hiệu xã hội RRTD NHCSXH thể đời sống người nghèo đối tượng sách thấp, nguồn vốn đầu tư không mang lại hiệu mà biến hộ khó khăn thành hộ khó khăn mang nợ Chuyên đề Quản lý kinh tế “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội - Chi nhánh Quảng Trị” tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, thực trạng thực quy trình biện pháp quản trị RRTD NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị Đồng thời đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến RRTD NHCSXH Chi nhánh 34 Quảng Trị Qua đề xuất, kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình biện pháp quản trị rủi ro tín dụng, giải pháp hạn chế tác động yếu tố ảnh hưởng đến RRTD NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị Công tác hạn chế RRTD NHCSXH Chi nhánh Quảng Trị vấn đề phức tạp, đòi hỏi phải có trình thực nghiệm lâu dài Do thời gian khả nghiên cứu hạn chế, chuyên đề chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Nhóm tác giả mong góp ý quý Thầy Cô người quan tâm để hoàn thiện chuyên đề tiếp tục có nghiên cứu sâu, rộng trong tương lai KIẾN NGHỊ 2.1 Đối với Chính phủ quyền địa phương * Đối với phủ: - Xây dựng hoàn chỉnh chế, sách liên quan đến mục tiêu chiến lược phát triển NHCSXH theo hướng tăng dần loại hình dịch vụ ngân hàng, nghiên cứu sách bảo hiểm tiền vay hộ nghèo đối tượng vay vốn NHCSXH, chế huy động tiết kiệm NHCSXH, chế trích lập tiền lương, thưởng… nhằm bước để NHCSXH tự chủ hoạt động - Xây dựng chế xử lý nợ rủi ro nguyên nhân chủ quan khả trả nợ theo hướng: quy định việc trích lập dự phòng rủi ro từ nguồn tiền thu lãi NHCSXH nợ hạn xác định nguyên nhân chủ quan chế sử dụng quỹ dự phòng rủi ro (giao cho NHCSXH tự chịu trách nhiệm, không bù đắp) * Đối với quyền địa phương cấp: + Chính quyền sở cấp tỉnh, huyện quan tâm trích lập từ nguồn tăng thu, tiết kiệm chi ngân sách hàng năm (nếu có) để chuyển sang NHCSXH làm nguồn vốn cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác; + Chỉ đạo, định hướng việc lồng ghép chương trình, dự án đầu tư, hổ trợ, giúp đỡ hộ nghèo đối tượng sách địa bàn nhằn nâng cao hiệu đầu tư, hỗ trợ để nâng cao thu nhập, nâng cao mức sống cho người nghèo đối tượng sách, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng; 35 + Xây dựng chế gắn trách nhiệm người đứng đầu cấp ủy, quyền sở việc xem xét đánh giá chất lượng cán xét thi đua khen thưởng hàng năm (thể việc quan tâm đến công tác xóa đói giảm nghèo, an sinh xã hội, tạo việc làm góp phần phát triển kinh tế theo định hướng địa phương); + Chính quyền sở cấp xã cữ đại diện lãnh đạo tham dự họp giao ban điểm giao dịch để nắm tình hình, đạo đôn đốc tổ chức hội, phòng ban đơn vị phối hợp NHCSXH để xử lý kịp thời; Thành lập tổ đạo xử lý nợ xấu đạo (hoặc trực tiếp tham gia) hoạt động tổ đạo xử lý nợ xấu theo hướng: hoạt động có kế hoạch cụ thể, đầy đủ thành phần (đại diện lãnh đạo UBND xã, lãnh đạo NHCSXH, thôn trưởng, cán NHCSXH phụ trách địa bàn, tổ chức hội nhận ủy thác, công an, tư pháp, ); Đồng thời, có biện pháp cứng rắn trường hợp hộ nghèo có sức lao động lười biếng (không xác nhận cho vay, không đề suất cho hưởng loại chế độ khác ); + Trưởng thôn tham gia họp tổ, chứng kiến việc bình xét ký xác nhận biên họp tổ (lưu ý không làm hình thức, làm cho có không tham dự họp ký xác nhận) 2.2 Kiến nghị Ngân hàng sách xã hội Việt Nam + Nghiên cứu hoàn thiện hệ thống Kiểm tra – kiểm toán nội theo hướng: phòng Kiểm tra – kiểm toán nội cấp chi nhánh hoạt động độc lập với chi nhánh (chịu quản lý Ban Kiểm tra – kiểm toán nội khu vực NHCSXH Việt Nam); Tăng định biên cho phòng Kiểm tra – kiểm toán nội cấp chi nhánh, không tổ chức hệ thống kiểm tra viên kiêm nhiệm đơn vị mà phân công cán phòng Kiểm tra – kiểm toán nội cấp chi nhánh theo dõi PGD cấp huyện (mỗi cán phụ trách 1-2 PGD cấp huyện) Việc kiểm tra thực theo kế hoạch Tổng giám đốc Giám đốc Ban Kiểm tra – kiểm toán nội phê duyệt thông báo + Cần quan tâm theo dõi nợ đến hạn phân kỳ nợ gia hạn Nghiên cứu mức cấp tín dụng lần hai trở lên gắn với lịch vay vốn hộ vay NHCSXH + Nghiên cứu đề xuất hình thức bảo hiểm RRTD khách hàng vay vốn NHCSXH phát triển hệ thống dịch vụ phi tín dụng nhằm tăng lực hoạt động, giảm thiểu rủi ro phát sinh 36 2.3 Kiến nghị Ngân hàng sách xã hội - Chi nhánh Quảng Trị + Từng bước nâng cao văn hóa kiểm soát rủi ro tín dụng: trước tiên nâng cao nhận thức cán quản lý cấp ý thức tuân thủ pháp luật tôn trọng quy tắc đạo đức điều hành, tác nghiệp cần thiết xây dựng thực mô hình quản trị RRTD NHCSXH vai trò công tác kiểm tra kiểm toán nội + Nghiên cứu, hoàn thiện sách tín dụng theo hướng: đơn giản hóa việc tiếp cận làm thủ tục, giảm thiểu hóa thời gian hoàn thiện hồ sơ vay vốn Đồng thời có lồng ghép chương trình khuyến nông, khuyên ngư, chuyển giao khoa học kỹ thuật… để từ đối tượng sách có sở phát triển bền vững + Kết hợp với NHCSXH Việt Nam, Tổ chức Chính trị - xã hội nhận ủy thác cấp xây dựng thực tốt chương trình, kế hoạch, nội dung, kinh phí tập huấn, đào tạo nhằm nâng cao nhận thức, lực, trình độ cán (Cán NHCSXH, cán tổ chức Chính trị xã hội cấp cán XĐGN cấp xã, trưởng thôn tổ trưởng tổ TK&VV ) + Tiếp tục rà soát, đánh giá thực cố hoạt động BQL tổ TK&VV, hoạt động ủy thác, hoạt động giao dịch lưu động xã Nâng cao hiệu phối hợp với quyền địa phương cấp việc cố nâng cao chất lượng hoạt động chất lượng tín dụng địa phương, trọng nâng cao chất lượng hoạt động tổ xử lý nợ cấp xã đại diện lãnh đạo UBND xã làm tổ trưởng, thành viên đại diện lãnh đạo tổ chức Chính trị - xã hội nhận ủy thác đại diện của: NHCSXH huyện, công an, tư pháp xã, 37 TÀI LIỆU THAM KHẢO * Văn Báo cáo tổng kết công tác xử lý nợ rủi ro năm 2011, 2012, 2013 NHCSXH NHCSXH Việt Nam; Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 tín dụng người nghèo đối tượng sách khác; Quyết định 2312/QĐ-NHCS NHCSXH, ngày 27/6/2013 việc ban hành quy định hoạt động thông tin tín dụng NHCSXH Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày 04/10/2002 thành lập NHCSXH Quyết định 16/2003/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày 22/01/2003 phê duyệt điều lệ tổ chức hoạt động NHCSXH Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày 28/7/2010 việc ban hành chế xử lý nợ bị rủi ro NHCSXH Tài liệu hội nghị Tổng kết 10 năm hoạt động NHCSXH Việt Nam 20032013 NHCSXH tỉnh Quảng Trị (2013) * Các nghiên cứu báo khoa học Nguyễn Kim Anh, Ngô Văn Thứ, Lê Thanh Tâm, Nguyễn Thị Tuyết Mai (2011), “Tài vi mô với giảm nghèo Việt Nam – Kiểm định so sánh”, Nhà xuất thống kê Hồ Ghi, Lê Thành Ái, Phan Văn Pháp, Phan Chí Tâm (2014), “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Phòng giao dịch NHCSXH huyện nghèo Đakrông, tỉnh Quảng Trị”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp sở, Quảng Trị Hà Thị Hạnh (2003), “Giải pháp hoàn thiện mô hình tổ chức chế hoạt động NHCSXH”, Luân án tiến sĩ Kinh tế, Hà Nội Nguyễn Thị Liễu (2006), “Giải pháp tín dụng ngân hàng hộ nghèo NHCSXH Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Hà Nội 38 Ngân hàng sách xã hội (2006), Tài liệu “Hỏi đáp hoạt động tín dụng NHCSXH” Huỳnh Ngọc Thành (2000), “Một số phương hướng giải pháp đổi hoạt động Ngân hàng phục vụ người nghèo Đà Nẵng” Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Hà Nội Trung tâm đào tạo NHCSXH, tài liệu giảng dạy nghiệp vụ cho cán NHCSXH; tài liệu tập huận cán tổ chức Chính trị - xã hội nhận ủy thác, Ban quản lý tổ TK&VV, 2012 & 2013 39