ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ THU HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ THU HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LÊ HOÀNG NGA Hà Nội - 2015 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Error! Bookmark not defined DANH MỤC BIỂU ĐỒ Error! Bookmark not defined DANH MỤC SƠ ĐỒ Error! Bookmark not defined LỜI MỞ ĐẦU .5 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Một số quan điểm rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại 10 1.2.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng .10 1.2.2 Rủi ro khoản Ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 1.3 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mạiError! Bookmark not defined 1.3.1 Các khái niệm Error! Bookmark not defined 1.3.2 Sự cần thiết Quản trị rủi ro khoản NHTM Error! Bookmark not defined 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro khoản NHTMError! Bookmark not defined 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến Quản trị rủi ro khoản Error! Bookmark not defined 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng giới học ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng giới Error! Bookmark not defined 1.4.2 Bài học ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Thiết kế nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp:Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp: Error! Bookmark not defined 2.2.3 Phương pháp nghiên cứu bàn Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAMError! Bookmark not defined 3.1 Khái quát tình hình hoạt động ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Error! Bookmark not defined Đăng ký kinh doanh: Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng BIDV Error! Bookmark not defined 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng BIDV năm gần Error! Bookmark not defined 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hệ thống văn liên quan tới công tác quản trị rủi ro khoản Error! Bookmark not defined 3.2.2 Mô hình quản trị rủi ro khoản ngân hàng BIDV Error! Bookmark not defined 3.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản BIDVError! Bookmark not defined 3.2.4 Một số tiêu đánh giá tính khoản ngân hàng BIDV Error! Bookmark not defined 3.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP ĐT PT Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.3.1 Những kết đạt Error! Bookmark not defined 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng BIDV Error! Bookmark not defined 4.1.1 Định hướng phát triển ngân hàngBIDV thời gian tới Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hướng phát triển sách quản trị rủi ro khoản: Error! Bookmark not defined 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 4.2.1 Hoàn thiện chế, sách, phương pháp luận quản trị rủi ro khoản Error! Bookmark not defined 4.2.2 Xây dựng chiến lược quản lý khoảnError! Bookmark not defined 4.2.3 Tăng vốn tự có nhằm tăng lực tài chínhError! Bookmark not defined 4.2.4 Đổi mô hình tổ chức quản lý khoảnError! Bookmark not defined 4.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý khoản Error! Bookmark not defined 4.2.6 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông tinError! Bookmark not defined 4.2.7 Tăng cường quản lý rủi ro kiểm toán nội bộError! Bookmark not defined 4.2.8 Đổi công tác quản trị, nâng cao vai trò Hội đồng ALCO Error! Bookmark not defined 4.2.9 Đẩy mạnh công tác huy động vốn Error! Bookmark not defined 4.2.10 Phát triển thương hiệu, mạng lưới Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Về phía phủ Error! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 PHỤ LỤC Error! Bookmark not defined LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế giới nói chung quốc gia nói riêng hoạt động thiếu có mặt hệ thống ngân hàng thƣơng mại( NHTM) Với chức đặc biệt ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc ổn định phát triển kinh tế Trong năm qua,cùng với thành tựu đổi đất nƣớc, hệ thống ngân hàng Việt Nam có đổi sâu sắc góp phần vào việc ổn định tiền tệ, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế theo hƣớng công nghiệp hóa, đại hóa đất nƣớc theo hƣớng mở rộng quan hệ kinh tế với nƣớc khu vực giới.Thanh khoản từ lâu đóng vai trò quan trọng định tồn phát triển ngân hàng thƣơng mại nói riêng hệ thống ngân hàng thƣơng mại nói chung Theo chuyên gia, 36 loại rủi ro hoạt động tài ngân hàng rủi ro khoản đƣợc coi nguy hiểm nhất, tiêu tốn lợi nhuận làm kiệt lực tài chí làm khả chi trả hay cam kết tài với đối tác Hơn hai thập kỷ qua, kể từ hệ thống ngân hàng Việt Nam thực cải cách, ngân hàng thƣơng mại có bƣớc phát triển lƣợng chất, nhƣng vấn đề rủi ro khoản chƣa đƣợc quan tâm mức Một nhiệm vụ quan trọng mà nhà quản lý ngân hàng cần thực đảm bảo khả khoản hợp lý cho ngân hàng Tuy nhiên hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam yếu nhiều mặt nhƣ: nguồn vốn, kinh nghiệm quản lý, kinh doanh, công nghệ, kỹ thuật, chất lƣợng loại hình dịch vụ, đặc biệt khả chống đỡ rủi ro Vì vậy, quản trị khoản rủi ro khoản vấn đề cần thiết, yêu cầu phải đƣợc thực cách thƣờng xuyên liên tục Ở nƣớc phát triển nhƣ Việt Nam, môi trƣờng kinh tế chƣa thực ổn định công tác quản trị khoản lại cần thiết công tác quản trị ngân hàng Đặc biệt ngân hàng lớn nhƣ ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam, bên cạnh việc đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng ngân hàng gặp nhiều khó khăn trình hoạt động Trong hoạt động ngân hàng xảy tình trạng dƣ thừa khoản hay thiếu hụt khoản gây tổn thất không nhỏ cho ngân hàng Chính mà tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam” cho luận văn tốt nghiệp Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro khoản NHTM, luận văn tìm hiểu đánh giá thực trạng quản trị rủi ro khoản BIDV giai đoạn nay, từ đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam Nhiệm vụ nghiên cứu luận văn: - Hệ thống vấn đề lý luận khoản, rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản NHTM nói chung - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam - Đề xuất số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam giai đoạn tới Để đạt đƣợc mục tiêu nghiên cứu cuối cùng, luận văn hƣớng đến việc trả lời câu hỏi dƣới đây: Trong hoạt động ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam tồn nhƣợc điểm hoạt động quản trị khoản? Định hƣớng hoàn thiện công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam gì? Các nhà quản trị cần thực giải pháp để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: - Đối tƣợng nghiên cứu: Quản trị rủi ro khoản NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi địa điểm: Đề tài phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam Phạm vi thời gian: Đề tài sử dụng số liệu thống kê, báo cáo NH TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam năm 2012, 2013, 2014 dự kiến tình hình giai đoạn 2015-2020 Phƣơng pháp nghiên cứu: Phƣơng pháp thu thập thông tin: Báo cáo nội ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam năm 2012, 2013, 2014.Từ số liệu áp dụng phƣơng pháp phân tích, so sánh, tồng hợp để thấy đƣợc thay đổi hoạt động quản trị rủi ro khoản có tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Điều tra vấn bảng hỏi gửi vào mail cá nhân nhân viên phòng ban: Ban ALCO, ban kế toán, ban QLRR thị trƣờng tác nghiệp Sau thu thập liệu chọn lọc phân tích để tìm thông tin hữu ích cho nghiên cứu Những đóng góp đề tài: Đề tài quản trị rủi ro khoản đề tài nhà nghiên cứu kinh tế Việt Nam Báo cáo nghiên cứu quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại, cụ thể Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giúp ta hiểu thêm cấu quản trị rủi ro khoản tình hình khoản ngân hàng Từ đề xuất giải pháp nhằn giúp nâng cao hiệu rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam nói riêng nhƣ ngân hàng thƣơng mại cổ phần nói chung Kết cấu Ngoài phần mở đầu, kết luận, lời cảm ơn,lời cam đoan, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng, danh mục hình, luận văn gồm chƣơng: Chương 1.Tổng quan tình hình nghiên cứu Cơ sở lý luận quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Chương Thiết kế nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Chương Thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Chương 4: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Quản trị rủi ro khoản đề tài không với quốc tế, nhiên Việt Nam đề tài nhiều điều cần phải nghiên cứu.” Các đề tài quản trị rủi ro khoản nƣớc đa dạng phong phú nhƣ: “Liquidity and Competition in Banking” Yoram Lanskrorer Jacob Paoroush, “ Banking Liquirity Risk Managerment Issues” Rifki Ismal, “ Liquirity Risk Managerment” Richard Bafield Shyam Venkat… Tại Việt Nam, đề tài quản trị rủi ro khoản ít, có vài đề tài nhƣng tính ứng dụng vào thực tiễn chƣa cao Các đề tài quản trị rủi ro khoản Việt Nam đa số nói chung quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại.Có số đề tài quản trị rủi ro khoản nhƣ “ Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” Nguyễn Duy Sinh, “ Một số biện pháp phát triển hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng VPBank “ Đoàn Thị Thu Hƣơng, “ Quản trị rủi ro khoản – lý thuyết thực tiễn ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam Nguyễn Thị Thu Hằng, “ Thanh khoản ngân hàng thƣơng mại định lƣợng, giải pháp thực tiễn thị trƣờng Việt Nam năm gần đây” Nguyễn Bảo Ngọc Các đề tài nghiên cứu đến vấn đề quản trị khoản ngân hàng cụ thể chƣa nhiều Đặc biệt đề tài nghiên cứu ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam phân tích bƣớc đầu trình mua bán vốn ngân hàng chƣa có đề tài phân tích tổng quát thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng.Các đề tài nhƣ “ Cơ chế quản lý vốn tập trung ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam” Trƣơng Võ Kim Ngân, “ Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ chi nhánh ngân hàng đầu tƣ phát triển Hải Dƣơng” Lê Thị Minh Phƣơng, “ Giải pháp phát triển ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam thành tập đoàn tài chính” Nguyễn Văn An Ta thấy, đề tài nghiên cứu ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam đề tài nghiên cứu đƣa giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro khoản Bên cạnh đó, kể từ sau khủng hoảng tài toàn cầu thực trạng khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam vào đầu năm 2008 vấn đề khoản đề tài nóng bỏng đƣợc đặt cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhƣng chƣa đƣợc xem xét, nghiên cứu cách chi tiết, cụ thể Trong phạm vi trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, năm vừa qua có sinh viên thực đề tài quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Do đó, báo cáo nghiên cứu sâu nghiên cứu vấn đề cụ thể quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại cụ thể ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam 1.2 Một số quan điểm rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.2.1.1 Rủi ro ngân hàng Rủi ro khái niệm quen thuộc với sống ngƣời Rủi ro xuất nơi sống đe doạ đến sống ngƣời Nhƣ vậy, rủi ro phần sống hàng ngày, nguy tiềm ẩn khả xảy mang lại tổn hại vật chất, tinh thần yếu tố khác đời sống xã hội Khái niệm rủi ro kinh doanh đƣợc đƣa từ lâu nhƣng gần đây, với phát triển ngành khoa học kinh tế lƣợng môn giúp lƣợng hóa biến cố ngẫu nhiên hoạt động kinh doanh, rủi ro trở thành đối tƣợng nghiên cứu kinh doanh Theo định nghĩa truyền thống rủi ro kiện xảy cú thể làm cho mát tài sản hay làm phát sinh khoản nợ Trong kinh doanh, rủi ro đồng hành với lợi nhuận Mọi định DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt BIDV, 2011-2014 Báo cáo thường niên Hà Nội Hồ Diệu, 2002 Quản trị ngân hàng Hà Nội: NXB Thống Kê Nguyễn Thuỳ Dƣơng cộng sự, 2012 Một số điểm yếu hệ thống giám sát tài Việt Nam Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, số 99 Trần Đình Định, 2008 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế quy định Việt Nam Hà Nội: NXB Tƣ pháp Phan Thị Thu Hà, 2002 Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ Hà Nội: NXB Thống kê Phí Trọng Hiển, 2005 Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý luận, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống NHTM Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số 15 Nguyễn Minh Kiều, 2007 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Tài Phan Thị Linh, 2010 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới Thị trường tài tiền tệ, số 332 Nguyễn Hồng Minh, 2010 Quản trị rủi ro đầu tư Hà Nội: Trƣờng đại học kinh tế Quốc Dân 10 Tô Kim Ngọc,2005 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 11 Lý Nhân, 2010 Tôn trọng nguyên tắc cho vay – biện pháp quan trọng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng, số 99 12 Tập thể tác giả Học Viện Ngân Hàng, 2002 Giáo trình Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 13 Đinh Thị Thu Thảo, 2010 Bàn thêm giải pháp xử lý rủi ro kinh doanh ngân hàng Thị trường tài tiền tệ, số 309 14 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 15 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 16 Lê Văn Tề, 2004 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất tài 17 Lê Văn Tƣ, 2000 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê Website: 18 http://bidv.com.vn 19 http://cafef.vn 20 http: //vietinbank.com.vn 21 http://vietcombank.com.vn [...]... hiện đề tài về quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thƣơng mại Do đó, báo cáo nghiên cứu này sẽ đi sâu nghiên cứu vấn đề cụ thể về quản trị rủi ro thanh khoản tại một ngân hàng thƣơng mại cụ thể là ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam 1.2 Một số quan điểm về rủi ro thanh khoản của Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 1.2.1.1 Rủi ro trong ngân hàng Rủi ro là một khái.. .triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ tại chi nhánh ngân hàng đầu tƣ và phát triển Hải Dƣơng” của Lê Thị Minh Phƣơng, “ Giải pháp phát triển ngân hàng đầu tƣ và phát triển Việt Nam thành tập đoàn tài chính” của Nguyễn Văn An Ta có thể thấy, trong các đề tài nghiên cứu về ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ và phát triển Việt Nam không có đề tài nghiên cứu đƣa ra các... Hồ Diệu, 2002 Quản trị ngân hàng Hà Nội: NXB Thống Kê 3 Nguyễn Thuỳ Dƣơng và cộng sự, 2012 Một số điểm yếu của hệ thống giám sát tài chính Việt Nam Tạp chí khoa học và đào tạo ngân hàng, số 99 4 Trần Đình Định, 2008 Quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế và quy định của Việt Nam Hà Nội: NXB Tƣ pháp 5 Phan Thị Thu Hà, 2002 Ngân hàng thương mại và quản trị nghiệp vụ... 2005 Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý luận, thách thức thực tiễn và giải pháp cho hệ thống NHTM Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số 15 7 Nguyễn Minh Kiều, 2007 Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Tài chính 8 Phan Thị Linh, 2010 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số nƣớc trên thế giới Thị trường tài chính tiền tệ, số 332 9 Nguyễn Hồng Minh, 2010 Quản trị rủi ro trong đầu tư Hà... nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản Bên cạnh đó, kể từ sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và thực trạng kém thanh khoản tại các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam vào đầu năm 2008 thì vấn đề thanh khoản luôn là một đề tài nóng bỏng đƣợc đặt ra cho các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhƣng chƣa đƣợc xem xét, nghiên cứu một cách chi tiết, cụ thể Trong phạm vi trƣờng Đại học kinh... tiền tệ ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất bản thống kê 11 Lý Nhân, 2010 Tôn trọng nguyên tắc cho vay – biện pháp quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng của các NHTM Tạp chí khoa học và đào tạo Ngân hàng, số 99 12 Tập thể tác giả Học Viện Ngân Hàng, 2002 Giáo trình Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất bản thống kê 13 Đinh Thị Thu Thảo, 2010 Bàn thêm về giải pháp xử lý rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Thị... chính tiền tệ, số 309 14 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất bản thống kê 15 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất bản thống kê 16 Lê Văn Tề, 2004 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất bản tài chính 17 Lê Văn Tƣ, 2000 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống... con ngƣời Rủi ro xuất hiện ở mọi nơi trong cuộc sống và luôn đe doạ đến cuộc sống của con ngƣời Nhƣ vậy, rủi ro là một phần của cuộc sống hàng ngày, là những nguy cơ tiềm ẩn của khả năng xảy ra và có thể sẽ mang lại những tổn hại về vật chất, tinh thần hoặc các yếu tố khác trong đời sống xã hội Khái niệm về rủi ro trong kinh doanh đó đƣợc đƣa ra từ lâu nhƣng cho đến gần đây, với sự phát triển của các... học kinh tế lƣợng và các môn giúp lƣợng hóa các biến cố ngẫu nhiên trong hoạt động kinh doanh, rủi ro mới trở thành một đối tƣợng nghiên cứu và kinh doanh Theo định nghĩa truyền thống rủi ro là những sự kiện xảy ra cú thể làm cho mất mát tài sản hay làm phát sinh một khoản nợ Trong kinh doanh, rủi ro luôn đồng hành với lợi nhuận Mọi quyết định trong DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt 1 BIDV, 2011-2014