ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN THỊ HỒNG LÊ HỢP ĐỒNG MUA BÁN NỢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN THỊ HỒNG LÊ HỢP ĐỒNG MUA BÁN NỢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI NGUYÊN KHÁNH HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Các kết nêu Luận văn chƣa đƣợc công bố công trình khác Tôi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN Nguyễn Thị Hồng Lê MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục biểu đồ MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN NỢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Khái quát hợp đồng mua bán nợ Ngân hàng Thƣơng mạiError! Bookmark 1.1.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.1.2 Bản chất Error! Bookmark not defined 1.1.3 Đặc điểm Error! Bookmark not defined 1.2 Điều chỉnh pháp luật hợp đồng mua bán nợ Ngân hàng Thƣơng Mại Error! Bookmark not defined 1.3 Kinh nghiệm điều chỉnh pháp luật nƣớc giới hợp đồng mua bán nợ Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined Chƣơng 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG MUA BÁN NỢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1 Thực trạng pháp luật hợp đồng mua nợ Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.1 Đối tƣợng hợp đồng mua bán nợ Ngân hàng Thƣơng mạiError! Bookmark not 2.1.2 Chủ thể tham gia mua, bán nợ Error! Bookmark not defined 2.1.3 Nội dung hợp đồng mua bán nợ Error! Bookmark not defined 2.1.4 Điều kiện có hiệu lực hợp đồng mua bán nợError! Bookmark not defined 2.1.5 Trách nhiệm vi phạm hợp đồng chế tài xử lý vi phạmError! Bookmark not defin 2.2 Thực tiễn thực hợp đồng mua nợ Ngân hàng Thương mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2.1 Chủ thể ký kết hợp đồng mua bán nợ Error! Bookmark not defined 2.2.2 Về khoản nợ đƣợc mua, bán Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined Chƣơng 3: PHƢƠNG HƢỚNG, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN NỢ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1 Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật Hợp đồng mua bán nợ Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật hợp đồng mua bán nợ Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƢƠNG Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AMC: Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng thƣơng mại BLDS: Bộ luật Dân DATC: Công ty TNHH mua bán nợ Việt Nam DN: Doanh nghiệp NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng Thƣơng mại TCTD: Tổ chức tín dụng VAMC: Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu Tên biểu đồ biểu đồ Số liệu nợ xấu NHTM giai đoạn 2013 – 2014 Biểu đồ Trang ERROR! BOOKMARK 2.1: NOT DEFINED Kết mua nợ xấu TCTD TPĐB Biểu đồ VAMC 2.2: ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua nhiều giai đoạn phát triển, có đóng góp to lớn kinh tế, phần đáp ứng đƣợc nhu cầu hội nhập cạnh tranh với giới Tuy nhiên, năm gần hoạt động ngân hàng dần bộc lộ yếu kém, dễ tổn thƣơng, đe dọa gây đổ vỡ hệ thống Vấn đề đáng quan ngại gia tăng tỉ lệ nợ xấu tổ chức tín dụng Sự tồn đọng phát triển nợ xấu xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, nhƣ tình trạng tăng nhanh vốn điều lệ TCTD, tình trạng sở hữu chéo vốn, hoạt động độc canh tín dụng, quy mô tổng tài sản tăng nhanh nhƣng chất lƣợng tài sản tình trạng báo động… Sự gia tăng nợ xấu tác động tiêu cực không tới hệ thống ngân hàng mà ảnh hƣởng xấu tới kinh tế Để giải vấn đề này, biện pháp đƣợc đƣa từ Nhà nƣớc nhƣ ban hành văn pháp luật liên quan, thành lập, tổ chức Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) để tiến hành mua nợ từ ngân hàng, thân tổ chức tín dụng cần phải chủ động giải nợ Một biện pháp tiến hành hoạt động mua bán nợ Hoạt động mua bán nợ TCTD mẻ Việt Nam, trải qua 15 năm triển khai (từ năm 1999), nhƣng thực tế, hoạt động chƣa thực phát triển Điều xuất phát từ nhiều lý khác nhau, có bất cập tồn hệ thống pháp luật hành Ngay BLDS năm 2005, quy định đối tƣợng hợp đồng mua bán nợ gây khó hiểu, chủ thể tiến hành mua, bán nợ dựa quy định chung mua bán tài sản số quy định có liên quan chuyển giao quyền yêu cầu để thiết lập nên hợp đồng mua bán nợ Đến năm 2006, với định 59/2006/QĐ-NHNN nhƣ hợp đồng mua bán nợ đƣợc quy định rõ ràng Nhƣng qua thực tiễn thi hành, quy định văn đƣợc đánh giá chung chung, mang tính quy tắc, hƣớng dẫn cụ thể Hiện tại, quy định hoạt động mua, bán nợ đƣợc điều chỉnh Thông tƣ 09/2015/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành ngày 17/07/2015 Quy định hoạt động mua, bán nợ Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nƣớc Tuy nhiên, quy định hợp đồng mua bán nợ văn mang đă ̣c điể m quy đinh ̣ nhƣ̃ng vấ n đề chung , có hiệu lực vào ngày 01/09/2015 nên thực tiễn áp dụng văn thực tế chƣa có đánh giá xác Những giao dịch mua bán nợ đƣợc tiến hành trƣớc văn có hiệu lực đƣợc điều chỉnh theo Quyết định 59/2006/QĐ-NHNN Do thay đổi văn pháp luật tại, khiến cho ngân hàng gặp khó khăn muốn thực mua, bán nợ Bởi quy định hợp đồng, hợp đồng mua bán nợ ngân hàng với khách hàng có nhu cầu mua nợ có điểm khác biệt, đòi hỏi nghiên cứu kỹ lƣỡng, để bên tiến hành giao dịch thuận lợi, hạn chế tranh chấp phát sinh, giúp thị trƣờng mua bán nợ phát triển Việt Nam, thu hút tham gia nhà đầu tƣ nƣớc… Qua nghiên cứu lí luận, quy định hành Hợp đồng mua bán nợ nƣớc quốc tế, đối chiếu, so sánh việc áp dụng quy định pháp luật ngân hàng thƣơng mại Việt Nam hợp đồng mua bán nợ, đề tài: “Hợp đồng mua bán nợ Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, cung cấp sở lý luận thực tiễn, rõ nguyên nhân, lý giải tồn tại, vƣớng mắc nhằm tìm giải pháp bổ sung giúp hoàn thiện pháp luật hợp đồng mua bán nợ, thúc đẩy phát triển hoạt động mua, bán nợ Ngân hàng thƣơng mại nƣớc ta Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Trong đề tài này, thông qua việc nghiên cứu cách có hệ thống nhằm làm sáng tỏ vấn đề lý luận, phân tích, đánh giá thực trạng quy định pháp luật Hợp đồng mua bán nợ Ngân hàng thƣơng mại thực tiễn áp dụng quy định pháp luật thực tế Ngƣời viết đề xuất định hƣớng, giải pháp để hoàn thiện pháp luật hợp đồng mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới Để đạt đƣợc mục đích trên, đề tài có nhiệm vụ sau: Thứ nhất, Nghiên cứu làm rõ vấn đề lí luận hợp đồng mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại; Thứ hai, Nghiên cứu so sánh hợp đồng mua bán nợ số quốc gia giới; Thứ ba, Nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng quy định pháp luật hành thực tiễn thực hợp đồng mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nay; Thứ tư, Trên sở so sánh quy định pháp luật hành thực tiễn áp dụng quy định pháp luật hợp đồng mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại nƣớc, đề xuất định hƣớng, giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật hợp đồng mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu đề tài quy định pháp luật điều chỉnh hợp đồng mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, nghiên cứu khái quát lý luận đối tƣợng hợp đồng mua bán nợ, chủ thể tham gia mua bán nợ, chất, đặc điểm, nội dung hợp đồng mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại Với đối tƣợng nghiên cứu trên, phạm vi nghiên cứu đề tài tập trung nghiên cứu quy định pháp luật hợp đồng mua bán nợ luật chung, văn riêng quy định hợp đồng mua nợ, qua đối chiếu so sánh với pháp luật số quốc gia giới, nghiên cứu thực tiễn áp dụng quy định pháp luật hành hợp đồng mua bán nợ thực tế Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Văn pháp luật điều chỉnh liên quan trực tiếp đến hợp đồng mua bán nợ Quyết định 59/2006/QĐ-NHNN, nhiên, đến tháng 09/2015 văn đƣợc thay Thông tƣ 09/2015/TT-NHNN Trƣớc thay đổi đó, luận văn tập trung nghiên cứu quy định Quyết định 59/2006/QĐ-NHNN có so sánh với quy định Thông tƣ 09/2015/TTNHNN Trên sở phạm vi nghiên cứu này, luận văn đƣa khuyến nghị cụ thể nhằm hoàn thiện pháp luật hợp đồng mua bán nợ ngân hàng thƣơng mại, giúp giao dịch mua bán nợ diễn dễ dàng để giải tình trạng nợ xấu hệ thống TCTD Việt Nam DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng việt Nguyễn Mạnh Bách (2004), Luật Dân Việt Nam lược khảo, NXB trị quốc gia, Hà Nội Chính Phủ (2006), Nghị định số 141/2006/NĐ – CP ngày 22/11/2006 Ban hành danh mục mức vốn pháp định Tổ chức tín dụng, Hà Nội Chính phủ (2007), Nghị định số 104/2007/NĐ-CP ngày 14/06/2007 quy định chi tiết kinh doanh dịch vụ đòi nợ, Hà Nội Chính phủ (2010), Nghị định số 17/2010/NĐ – CP ngày 04/ bán đấu giá tài sản, Hà Nội Chính phủ (2013), Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18/05 việc Thành lập, tổ chức hoạt động Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, Hà Nội Chính Phủ (2015), Nghị định 34/2015/NĐ-CP ngày 31/03 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 53/2013/NĐ-CP việc Thành lập, tổ chức hoạt động Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2001), Quyết định số 150/2001/QĐ – TTg ngày 05/10 việc thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NHTM, Hà Nội Chính phủ (2003), Quyết định số 109/2003/QĐ – TTg ngày 05/06 việc thành lập công ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp, Hà Nội Ngô Huy Cƣơng (2013), Giáo trình Luật Hợp đồng phần chung, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 10 Ngô Huy Cƣơng (2012), Tập giảng Nghĩa vụ, Hà Nội 11 Ngô Huy Cƣơng (2015), Tổng luận chế định tài sản Dự thảo BLDS 2005 sửa đổi, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 12 Ngô Huy Cƣơng (2008), “Nghĩa vụ dân quan niệm nghĩa vụ dân Việt Nam”, http://thongtinphapluatdansu.edu.vn 13 Đại học Quốc Gia Hà Nội - Khoa Luật, Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Đại học Quốc Gia Hà Nội, Hà Nội 14 Nguyễn Ngọc Điện (2001), Bình luận khoa học tài sản luật dân Việt Nam, NXB trẻ, Hà Nội 15 Nguyễn Quốc Hùng - Chủ tịch HĐTV Công ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam (VAMC) (2015), “VAMC sau năm, nhìn lại để bƣớc tới”, Đặc san Toàn cảnh Ngân hàng Việt Nam 16 Ngân hàng Nhà nƣớc (2014), Báo cáo Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nƣớc, Hà Nội 17 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04 quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 18 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2006), Quyết định số 59/2006/QĐ – NHNN ngày 21/12 ban hành quy chế mua, bán nợ tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25/04 sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng năm 2005, Hà Nội 20 Ngân hàng Nhà nƣớc (2012), Quyết định 780/2012/QĐ – NHNN ngày 23/4/2012 phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, Hà Nội 21 Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Quyết định 1459/QĐ-NHNN ngày 27/06/2013 việc thành lập Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), Hà Nội 22 Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Quyết định 1590/QĐ-NHNN ngày 22/07/2013 việc phê duyệt Điều lệ Tổ chức hoạt động Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà nƣớc (2010), Thông tư 13/2010/TT/NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội 24 Ngân hàng Nhà nƣớc (2012), Văn số 2871/2012/NHNN – TD ngày 16/05/2012 yêu cầu 14 ngân hàng Nội thực mua, bán nợ theo định số 59/2006/QĐ – NHNN Thống đốc NHNN ban hành Quy chế mua, bán nợ tổ chức tín dụng, Hà Nội 25 Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Thông tư 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước Thông tư 02/2013/TT – NHNN thay cho Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Quyết định 18/2007/QĐ – NHNN sửa đổi, bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN, Hà Nội 26 Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ban hành ngày 06/09/2013 Quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý Tài sản Tổ chức tín dụng, Hà Nội 27 Ngân hàng Nhà nƣớc (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 28 Ngân hàng Nhà nƣớc (2014), Quyết định 743/QĐ-NHNN ngày 21/04/2014 Về việc sửa đổi Quyết định 1459/QĐ-NHNN ngày 27/06 việc thành lập Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam, Hà Nội 29 Ngân hàng Nhà nƣớc (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 30 Ngân hàng Nhà nƣớc (2015), Thông tư 09/2015/TT-NHNN ngày 17/07/2015 Quy định hoạt động mua, bán nợ Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước thay Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN, Hà Nội 31 Nhà pháp luật Việt-Pháp (2009), Từ điển thuật ngữ pháp luật Việt-Pháp, NXB từ điển Bách khoa, Hà Nội 32 Hồng Phúc (2013), “Các ngân hàng đồng loạt kích hoạt AMC”, Thời báo Kinh tế Sài Gòn, ngày 19/09/2013 33 Quốc hội (1995), Bộ luật dân sự, Hà Nội 34 Quốc hội (2005), Bộ luật dân sự, Hà Nội 35 Quốc hội (2003), Luật Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội 36 Quốc hội (1997), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 37 Quốc hội (2004), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 38 Quốc hội, (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 39 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp, Hà Nội 40 Quốc hội (2003), Luật Đất đai, Hà Nội 41 Lê Phƣơng Thanh Nhóm cộng tác (2003), Từ điển Pháp – Pháp Việt, NXB Văn hóa, Hà Nội 42 Trƣờng Đại học Luật Hà nội (2007), Giáo trình Luật dân Việt Nam, Tập 2, NXB Công an nhân dân, Hà Nội II Tài liệu Tiếng Pháp 43 Code Civil – Bộ luật Dân Pháp 44 Code monétaire et financier – Luật Tiền tệ Tài Pháp 45 “Definition La cession daily”, http://www.petite-entreprise.net/P-2998-88G1-definition-la-cession- dailly.html, (truy cập ngày 28/08/2015) 46 “La cession de creances”, http://www.cours-de-droit.net/regime-general-desobligations/definition-de-la-cession-de-creance,a3725181.html, (truy cập ngày 29/08/2015) 47 “La cession de creances”, http://www.etrepaye.fr/la-cession-de-creances-c2r240.php, (truy cập ngày 28/08/2015) 48 Andoh Ludovic, “Régime juridique du transfert de créances”, https://www.academia.edu/7429944/R%C3%A9gime_juridique_du_transfert _de_cr%C3%A9ances, (truy cập ngày 28/08/2015) 49 “Modele de lettre contrat de cession de créance”, http://www.documentissime.fr/modeles-de-lettres/contrat-de-cession-decreance-par-une-entreprise-2395.html, (truy cập ngày 28/08/2015) 50 Dictionnaire juridique, Từ điển tiếng Pháp pháp lý, http://www.dictionnairejuridique.com/definition/patrimoine.php, (truy cập ngày 29/08/2015)