ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỦY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỦY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ THÁI HÀ XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2015 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Error! Bookmark not defined DANH MỤC BẢNG BIỂU Error! Bookmark not defined DANH MỤC HÌNH Error! Bookmark not defined PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu 1.2 Tổng quan rủi ro tác nghiệp Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp Error! Bookmark not defined 1.2.2 Phân loại rủi ro tác nghiệp Error! Bookmark not defined 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệpError! Bookmark not defined 1.3 Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.3.1 Quản trị rủi ro tác nghiệp Error! Bookmark not defined 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tác nghiệpError! Bookmark not defined 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Thương mại Error! Bookmark not defined CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨUError! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu định tính Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp định lƣợng (điều tra) Error! Bookmark not defined 2.2.1 Mẫu nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2.2 Thiết kế bảng hỏi Error! Bookmark not defined 2.2.3 Triển khai thu thập liệu Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2.1 Tình hình hoạt động chi nhánh Techcombank qua kết khảo sát Error! Bookmark not defined 3.2.2 Khung quản trị rủi ro tác nghiệp Techcombank thực trạng chi nhánh Error! Bookmark not defined 3.2.3 Trách nhiệm đơn vị liên quanError! Bookmark not defined 3.2.4 Đánh giá tác giả thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp chi nhánh Techcombank Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng ngân hàng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Error! Bookmark not defined 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Error! Bookmark not defined 4.2.1 Giải pháp liên quan đến chế sách quản trị rủi ro tác nghiệp Error! Bookmark not defined 4.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lựcError! Bookmark not defined 4.2.3 Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Về tính cấp thiết đề tài Quản lý rủi ro đƣợc xem mối quan tâm hàng đầu doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Tài – Ngân hàng Mặt khác, khủng hoảng tài toàn cầu năm 2008 tạo nhận thức quản trị rủi ro hệ thống Ngân hàng toàn cầu Bên cạnh rủi ro truyền thống rủi ro tác nghiệp hoạt động Ngân hàng không đƣợc đánh giá mức làm sụp đổ định chế tài lớn Rủi ro tác nghiệp loại rủi ro tiềm ẩn khó lƣờng loại rủi ro cho Ngân hàng Rủi ro tác nghiệp nguy thiệt hại trực tiếp gián tiếp, bắt nguồn từ quy trình không đầy đủ không đƣợc thực đúng, ngƣời, hệ thống hay kiện bên (nhƣ thiên tai…) ảnh hƣởng đến hoạt động vận hành Ngân hàng Theo nhà nghiên cứu số nƣớc tiên tiến tính toán, tổn thất rủi ro tác nghiệp ngân hàng thông thƣờng 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (nguồn: báo cáo thực trạng ngành ngân hàng năm 2010Viện chiến lƣợc ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam) Không ảnh hƣởng đến kết kinh doanh, tổn thất rủi ro tác nghiệp ảnh hƣởng lớn đến uy tín ngân hàng Trong xu phát triển nay, rủi ro tác nghiệp ngày gia tăng tác động trình hội nhập, môi trƣờng kinh doanh ngày phức tạp mang tính cạnh tranh cao, áp lực công việc lớn đòi hỏi lòng trung thành nhân viên ngày cao với tận tâm lãnh đạo nhiều Sự phụ thuộc vào công nghệ nhiều với tốc độ khối lƣợng giao dịch tăng mạnh yếu tố làm tăng rủi ro tác nghiệp Nhận thức đƣợc tầm quan trọng quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động vận hành Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam trọng đến việc hoàn thiện cấu tổ chức, đầu tƣ công nghệ tiên tiến – đại, xây dựng hoàn thiện quy trình nghiệp vụ; đặc biệt trọng vấn đề truyền thông, đào tạo tới toàn nhân viên hệ thống ngân hàng nhằm nâng cao nhận thức cán nhân viên rủi ro tác nghiệp quản lý rủi ro tác nghiệp Trên sở vận dụng lý thuyết đƣợc học chƣơng trình đào tạo sau đại học – Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội vào điều kiện Việt Nam, học viên lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam” để làm luận văn nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Dựa sở lý thuyết quản trị rủi ro tác nghiệp, phân tích, đánh giá trình quản trị rủi ro tác nghiệp Techcombank, từ đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tác nghiệp có hiệu NHTMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam Nhiệm vụ nghiên cứu: (1) Hệ thống hóa lý thuyết rủi ro tác nghiệp, quản trị rủi ro tác nghiệp (2) Nghiên cứu chƣơng trình quản trị rủi ro đƣợc xây dựng triển khai Techcombank, nhận thức cấp quản lý vấn đề Từ đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp Techcombank khía cạnh nghiên cứu (3) Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tác nghiệp có hiệu NHTMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam Câu hỏi nghiên cứu : Một là, trạng quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng Techcombank giai đoạn 2010-2013 nhƣ nào? Hai là, nhận thức cấp quản lý ngân hàng Techcombank vấn đề quản trị rủi ro tác nghiệp nhƣ nào? Ba là, nên xây dựng sách quản trị rủi ro tác nghiệp nhƣ để hệ thống hoạt động tốt tƣơng lai? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tác nghiệp toàn hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Không gian nghiên cứu : toàn hệ thống Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Kỹ Thƣơng Việt Nam Thời gian nghiên cứu: từ năm 2010 đến 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Để thực nghiên cứu đề tài Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam, học viên sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu định tính phƣơng pháp phân tích tình huống; học viên sử dụng phƣơng pháp định lƣợng thông qua bảng hỏi để điều tra/khảo sát vấn đề nghiên cứu nhằm làm rõ mục đích nghiên cứu luận văn Các mục tiêu nghiên cứu Tổng quan lý thuyết quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng Techcombank Các phƣơng pháp nghiên cứu Nghiên cứu định tính Nghiên cứu định lƣợng Đo lƣờng, thu thập số liệu Xử lý số liệu vừa thu thập đƣợc Kết nghiên cứu Các khuyến nghị Hình: Trình tự nghiên cứu tóm lƣợc qua khung nghiên cứu sau: Nguồn: Tổng hợp học viên Các kênh tiếp cận thông tin : Website, thƣ viện, ấn phẩm, quan chủ quản thông tin, nguồn thông tin tổ chức uy tín nhƣ: www.techcombank.com.vn; www.cafef.vn; www.tinmoi.vn; www.vietinbank.vn Kết cấu luận văn Phần mở đầu Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam Chƣơng 4: Kết luận khuyến nghị CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu Mặc dù rủi ro tác nghiệp khái niệm mới, nhƣng loại rủi ro thƣờng đƣợc quan tâm so với loại rủi ro khác Việc yếu tố thị trƣờng tài thay đổi, toàn cầu hóa tăng lên việc tái cấu trúc lại hoạt động tổ chức tác động mạnh đến rủi ro tác nghiệp ngân hàng Cùng với thực tế việc thất bại hoạt động kinh doanh dẫn đến việc phải tái cấu trúc ngân hàng (ngân hàng Natwest, đồng minh ngân hàng Irish) rủi ro tác nghiệp ngân hàng tăng lên Điều dẫn đến việc cần có quy định pháp luật, quy định kiểm toán rủi ro tác nghiệp tổ chức xếp hạng tín dụng nâng tầm quan trọng rủi ro tác nghiệp việc đánh giá, ngang hàng với rủi ro thị trƣờng rủi ro tín dụng (Helbok Wagner, 2006) Rủi ro tác nghiệp lần đƣợc đề cập nhƣ vấn đề pháp lý tài liệu "Quản lý rủi ro tác nghiệp" công bố Ủy ban Basel giám sát ngân hàng năm 1998 Tác phẩm "The New Basel Capital Accord" lần đƣợc xây dựng năm 1999, phát hành vào năm 2001 có hiệu lực vào năm 2007 Trong khuôn khổ này, rủi ro tác nghiệp đƣợc tích hợp Trụ cột 1, có ngụ ý đƣa vào việc tính phí tổng vốn ngân hàng Cùng với việc sửa đổi tiêu chuẩn vốn tối thiểu, bao gồm rủi ro tín dụng thị trƣờng, Basel II đƣa tiêu chuẩn vốn tối thiểu cho rủi ro tác nghiệp Trong cần vốn để dự phòng, chống lại thiệt hại rủi ro tác nghiệp, khuôn khổ khuyến khích ngân hàng để nâng cao kỹ thuật quản lý rủi ro họ để giảm bớt rủi ro tác nghiệp giảm thiệt hại lỗi hoạt động (Haubenstock Andrews, 2001) TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Sách: Nguyễn Thị Cành (2007), Giáo trình Phƣơng pháp & phƣơng pháp luận nghiên cứu khoa học kinh tế, Nhà xuất Đại học Quốc gia TP.HCM Lê Vinh Danh (2009), Tiền hoạt động ngân hàng, NXB Giao Thông Vận Tải Nguyễn Quang Dong (2012), Giáo trình kinh tế lƣợng, Khoa toán Kinh tế, Trƣờng Đại Học Kinh tế Quốc Dân Rudolf Duttweiler (2012), Quản lý khoản ngân hàng – Managing liquidity in Banks, Nxb Tổng hợp TP.HCM Frederic S Mishkin (2011), Tiền tệ ngân hàng thị trƣờng tài chính, Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Joel Bessis, Quản Trị Rủi Ro Trong Ngân Hàng - Risk Management in Banking, Nhà xuất Lao động – xã hội Nguyễn Minh Kiều (2012), Quản trị rủi ro tài chính, Nhà Xuất Bản Tài Chính Nguyễn Minh Kiều(2013), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà Xuất Bản Tài Chính Dƣơng Hữu Hạnh (2012), Quản trị ngân hàng thƣơng mại cạnh tranh toàn cầu, Nxb Lao động Xã hội 10 Dƣơng Hữu Hạnh (2012), Các nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại kinh tế toàn cầu, NXB Lao Động 11 Lê Thị Mận (2014), Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại, Nxb Lao động Xã hội 12 Thùy Linh - Việt Trinh (2014), Quy trình thẩm định tín dụng 2014, Nhà Xuất Bản Tài Chính 13 Lê Văn Tề (2013), Tín dụng ngân hàng, NXB Lao Động 14 Võ Hải Thủy (2011), Thống kê doanh nghiệp, Trƣờng Đại học Nha Trang 15 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê Hà Nội 16 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất thống kê Hà Nội Báo báo 17 Báo cáo thƣờng niên Techcombank 2010 - 2013 18 Báo cáo tài Techcombank theo quý từ quý 1/2010 đến quý 4/2013 Bài báo 19 Phạm Huy Hùng, 2011 Phƣơng pháp quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Kỷ yếu công trình nghiên cứu ngành ngân hàng Nhà xuất Thống kê Hà Nội 20 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng Hệ thống Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại cổ phần.Tạp chí Tài chính, số 6-2014,[online]< http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/trao-doi -binh-luan/xay-dunghe-thong-quan-tri-rui-ro-hoat-dong-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam51612.html>[17/07/2014] Luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ 21 Văn Nguyễn Thu Hằng, 2012 Quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng 22 Nguyễn Thị Phƣơng Lan, 1995 Một số vấn đề rủi ro ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường, Luận án PTS Khoa học kinh tế, Trƣờng ĐHKTQD Hà Nội 23 Nguyễn Hoài Linh, 2012 Quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học kinh tế, ĐHQGHN Tiếng Anh 24 Alexander, C (ed.) (2003) Operational Risk: Regulation, Analysis and Management, Financial Times: Prentice Hal 25 Banerjee, S and Banipal, K (2005) Managing Operational Risk: Framework for Financial Institutions, Working paper, A.B Freeman School of Business, Tulane University (November) 26 Compeau, D., & Higgins, C., (1995) Computer self-efficacy: Development of a measure and initial test MIS Quarterly, 23, 189–211 27 Coleman, R and Cruz M (1999) Operational Risk Measurement and Pricing, Derivatives Week, Vol 8, No 30 (26 July), 5f 28 Crouhy, M., Galai, D and Robert, M (2004) Insuring versus Selfinsuring Operational Risk: Viewpoints of Depositors and Shareholders, Journal of Derivatives (Winter), 51-5 29 Currie, C V (2004) Basel II and Operational Risk - Overview of Key Concerns, School of Finance and Economics Working Paper No 134 (March), University of Technology, Sydney 30 David H Pyle (1997), Bank Risk Management: Theory, Conference on Risk Management and Deregulation in Banking, Jerusalem, May 17-19, 1997 31 Dima Alina Mihaela (2009), Ivona Orzea Risk Management in Banking AcademyPublish.org – Risk Asesment and Management 32 Dutta, A and Perry, J (2006) A Tale of Tails: An Empirical Analysis of Loss Distribution Models for Estimating Operational Risk Capital, Working paper No 06-13, Federal Reserve Bank of Boston (July) 33 Ebnother, S., P Vanini, A McNeil, and Antolinez, P (2003) Operational Risk: A Practicioner's View, Journal of Risk, 34 Grody, A D., Harmantzis, F C and Kaple, G J (2005) Operational Risk and Reference Data: Exploring Costs, Capital Requirements and Risk Mitigation, Stevens Institute of Technology, Hoboken, NJ 35 Hair, J.F ,Anderson, R.E., Tatham, R.L & Black, W.C (1998) Multivariable data analysis: Prentice-Hall International Inc 36 Harmantzis, F (2002) Operational Risk Management in Financial Services and the New Basel Accord, working paper, Stevens Institute of Technology 37 Leippold, M., and Vanini, P (2003) The quantification of operational risk, Journal of Risk 8, November 3, p 38 Helbok, G and Wagner, H (2006) Determinants of operational risk reporting in the banking industry, Journal of Risk, July 11 39 Mignola, G and Ugoccioni R (2005) Tests of Extreme Value Theory, Operational Risk, Vol 6, Issue 10 40 Mosa, IA (2007) Operational risk management, Hampshire: Palgrave Macmilan 41 Mori, T., Hiwatashi, J and Ide, K (2000) “Measuring Operational Risk in Japanese Major Banks” (July 14) Bank of Japan Working Paper Series 42 Moscadeli, M (2004) “The Modeling of Operational Risk: Experience with the Data Colected by the Basel Commite” Discusion paper 43 Sironi, A, Resti, A (2007) Risk management and shareholders’ value in banking: from risk measurement models to capital alocation policies, John Wiley & Sons Ltd 44 Power, M (2005) The Invention of Operational Risk, Review of International Political Economy 12, 577-599 [...]... Phƣơng pháp quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Kỷ yếu các công trình nghiên cứu ngành ngân hàng Nhà xuất bản Thống kê Hà Nội 20 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng Hệ thống Quản trị rủi ro hoạt động tại các ngân hàng thƣơng mại cổ phần. Tạp chí Tài chính, số 6-2014,[online]< http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/trao-doi -binh-luan/xay-dunghe-thong-quan-tri-rui -ro- hoat-dong-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet -nam5 1612.html>[17/07/2014]... nghiệp của ngân hàng Cùng với thực tế việc thất bại trong hoạt động kinh doanh dẫn đến việc phải tái cấu trúc ngân hàng (ngân hàng Natwest, đồng minh của ngân hàng Irish) là do rủi ro tác nghiệp của ngân hàng tăng lên Điều đó dẫn đến việc cần có các quy định pháp luật, quy định kiểm toán về rủi ro tác nghiệp và các tổ chức xếp hạng tín dụng cũng nâng tầm quan trọng của rủi ro tác nghiệp trong việc đánh... ngang hàng với rủi ro thị trƣờng và rủi ro tín dụng (Helbok và Wagner, 2006) Rủi ro tác nghiệp lần đầu tiên đƣợc đề cập nhƣ là một vấn đề pháp lý trong tài liệu "Quản lý rủi ro tác nghiệp" công bố của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng năm 1998 Tác phẩm "The New Basel Capital Accord" lần đầu tiên đƣợc xây dựng trong năm 1999, phát hành vào năm 2001 và có hiệu lực vào năm 2007 Trong khuôn khổ này, rủi ro. .. LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu Mặc dù rủi ro tác nghiệp không phải một khái niệm mới, nhƣng loại rủi ro này thƣờng ít đƣợc quan tâm so với các loại rủi ro khác Việc các yếu tố cơ bản của thị trƣờng tài chính thay đổi, sự toàn cầu hóa tăng lên và việc tái cấu trúc lại hoạt động của các tổ chức đã tác động mạnh đến rủi ro tác nghiệp. .. -binh-luan/xay-dunghe-thong-quan-tri-rui -ro- hoat-dong-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet -nam5 1612.html>[17/07/2014] Luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ 21 Văn Nguyễn Thu Hằng, 2012 Quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng 22 Nguyễn Thị Phƣơng Lan, 1995 Một số vấn đề về rủi ro ngân hàng trong điều kiện nền kinh tế thị trường, Luận án PTS Khoa học kinh tế, Trƣờng ĐHKTQD Hà Nội 23 Nguyễn Hoài Linh, 2012 Quản. .. ro tác nghiệp đã đƣợc tích hợp trong Trụ cột 1, có ngụ ý đƣa nó vào việc tính phí tổng vốn của các ngân hàng Cùng với việc sửa đổi các tiêu chuẩn vốn tối thiểu, bao gồm rủi ro tín dụng và thị trƣờng, Basel II đƣa ra tiêu chuẩn về vốn tối thiểu mới cho rủi ro tác nghiệp Trong khi cần vốn để dự phòng, chống lại thiệt hại rủi ro tác nghiệp, các khuôn khổ mới khuyến khích các ngân hàng để nâng cao các kỹ. .. Kiều(2013), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà Xuất Bản Tài Chính 9 Dƣơng Hữu Hạnh (2012), Quản trị ngân hàng thƣơng mại trong cạnh tranh toàn cầu, Nxb Lao động Xã hội 10 Dƣơng Hữu Hạnh (2012), Các nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại trong nền kinh tế toàn cầu, NXB Lao Động 11 Lê Thị Mận (2014), Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại, Nxb Lao động Xã hội 12 Thùy Linh - Việt Trinh (2014), Quy trình thẩm định... Quốc Dân 4 Rudolf Duttweiler (2012), Quản lý thanh khoản trong ngân hàng – Managing liquidity in Banks, Nxb Tổng hợp TP.HCM 5 Frederic S Mishkin (2011), Tiền tệ ngân hàng và thị trƣờng tài chính, Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 6 Joel Bessis, Quản Trị Rủi Ro Trong Ngân Hàng - Risk Management in Banking, Nhà xuất bản Lao động – xã hội 7 Nguyễn Minh Kiều (2012), Quản trị rủi ro tài chính, Nhà Xuất Bản Tài Chính... dụng 2014, Nhà Xuất Bản Tài Chính 13 Lê Văn Tề (2013), Tín dụng ngân hàng, NXB Lao Động 14 Võ Hải Thủy (2011), Thống kê doanh nghiệp, Trƣờng Đại học Nha Trang 15 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê Hà Nội 16 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Nhà xuất bản thống kê Hà Nội Báo báo 17 Báo cáo thƣờng niên... Phƣơng Lan, 1995 Một số vấn đề về rủi ro ngân hàng trong điều kiện nền kinh tế thị trường, Luận án PTS Khoa học kinh tế, Trƣờng ĐHKTQD Hà Nội 23 Nguyễn Hoài Linh, 2012 Quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học kinh tế, ĐHQGHN Tiếng Anh 24 Alexander, C (ed.) (2003) Operational Risk: Regulation, Analysis and Management, Financial Times: Prentice