ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN MẠNH MƢỜI LÚA PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN MẠNH MƢỜI LÚA PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ KIM NHÃ XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2015 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong thời kỳ mở cửa nay, đặc biệt sau gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO), ngày nhiều doanh nghiệp nước ta có xu hướng sáp nhập thành tập đoàn lớn mạnh nhằm tạo tiềm lực cạnh tranh với doanh nghiệp nước vốn tập đoàn lớn mang tính đa quốc gia Các doanh nghiệp lớn với quy mô lớn đứng vững hoạt động tốt điều kiện kinh tế khó khăn, hoạt động doanh nghiệp lớn thường ổn định, có độ an toàn cao, có bề dày kinh nghiệm, có uy tín thị trường có mức tăng trưởng đặn Mặc dù chiếm tỷ lệ nhỏ tổng số doanh nghiệp hoạt động kinh tế song doanh nhiệp lớn lại nắm giữ ngành kinh tế quan trọng, đóng góp phần lớn cho ngân sách quốc gia tạo GDP gấp nhiều lần doanh nghiệp vừa nhỏ khác cộng lại Vì vậy, doanh nghiệp lớn đuợc xem phận trọng yếu kinh tế quốc dân, đầu tàu dẫn dắt phát triển kinh tế giai đoạn Trong tương lai gần, số lượng doanh nghiệp lớn có xu hướng tăng nhanh ngân hàng thương mại cần có chuẩn bị để đáp ứng tốt cho đối tượng khách hàng đầy tiềm Lợi ích doanh nghiệp lớn ngân hàng không chiếm dư nợ nhiều nhất, cho ngân hàng nguồn doanh thu cao so với nhóm khách hàng khác mà mối quan hệ đặc biệt cung cấp nhiều nguồn thông tin khác Nền kinh tế Việt Nam cần phát triển bền vững doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp lớn để góp phần tạo nên ổn định kinh tế vĩ mô, an toàn hấp dẫn môi trường kinh doanh Nhận biết điều này, năm gần Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Techcombank có nhiều cố gắng phát triển hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp lớn phát triển Ngân hàng Tuy nhiên, với đạt chưa phải tương xứng với tiềm ngân hàng doanh nghiệp lớn, việc không ngừng phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp lớn cần thiết để Techcombank không ngừng mở rộng phát triển, đề tài: “Phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” lựa chọn nghiên cứu nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn Một số câu hỏi nghiên cứu đặt cho đề tài luận văn: - Doanh nghiệp lớn gì? Tiêu chí xác định, đặc điểm của, vai trò doanh nghiệp lớn kinh tế? - Hoạt động tín dụng gì? Tầm quan trọng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn gì? Các hình thức tín dụng doanh nghiệp lớn? - Vì phải phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp lớn? - Sự phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp lớn chịu ảnh hưởng nhân tố nào? - Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Techcombank giai đoạn 2012-2014 diễn nào? Đạt thành tựu, hạn chế gì? Nguyên nhân? - Giải pháp để phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Techcombank thời gian tới? Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm giải vấn đề bản: - Về lý luận: Hệ thống hóa sở lý luận phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Ngân hàng thương mại thông qua việc trình bày khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại, đặc điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn, khái niệm, tiêu đánh giá, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tín dụng khách hàng danh nghiệp lớn Ngân hàng thương mại - Về thực tiễn: Mô tả, đánh giá thực trạng, nguyên nhân làm hạn chế phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn làm sở cho việc đề xuất giải pháp phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Techcombank thời gian tới - Trên sở phân tích, đánh giá vấn đề đặt ra, Luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Techcombank thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi nội dung: Đề tài nghiên cứu số nội dung chủ yếu việc phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại + Phạm vi không gian: Đề tài nghiên cứu việc phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Techcombank + Phạm vi thời gian: Phần thực trạng đề tài nghiên cứu giai đoạn 20122014, giải pháp đề xuất đề tài có ý nghĩa đến năm 2020 - Góc độ nghiên cứu: Nghiên cứu giác độ Ngân hàng thương mại Phƣơng pháp nghiên cứu Cách thức tiếp cận giải vấn đề: Luận văn áp dụng phương pháp thống kê tổng hợp, phân tích, so sánh… để phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng phân tích tài Techcombank Nguồn liệu: nguồn liệu thứ cấp Luận văn sử dụng nguồn liệu từ bên Techcombank từ 20122014 qua báo cáo thường niên, báo cáo tài hợp nhất, báo cáo kết hoạt động kinh doanh… Nguồn liệu từ bên ngoài, cụ thể viết đăng tạp chí, báo cáo, giáo trình, sách, luận án, luận văn, đề tài nghiên cứu, báo cáo hàng năm Ngân hàng Nhà nước, website liên quan… Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, Luận văn kết cấu gồm chương: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn NHTM Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chương 4: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại Một số công trình nghiên cứu đề tài giải pháp phát triển hoạt động tín dụng thực như: - "Mở rộng hoạt động cho vay Chi nhánh Techcombank Hải Phòng", Chuyên đề tốt nghiệp tác giả Nguyễn Mai Lan viết năm 2012 Tác giả phân tích, đánh giá thực trạng mở rộng hoạt động cho vay Chi nhánh Techcombank Hải Phòng giai đoạn 2010-2012, qua đề xuất giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay thời gian tới : (1) Xây dựng sách cho vay phù hợp; (2) Xây dựng chiến lược Marketing; (3) Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên tín dụng; (4) Mở rộng đối tượng ngành nghề cho vay; (5) Mở rộng mạng lưới; (6) Đẩy mạnh cho vay theo sản phẩm sẵn có - "Mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank)", Luận văn thạc sĩ tác giả Bùi Công Nam viết năm 2012 Tác giả phân tích, đánh giá thực trạng mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Techcombank giai đoạn 2010-2012, qua đề xuất định hướng, giải pháp kiến nghị thời gian tới: (1) Tăng cường nguồn vốn cho vay tín dụng; (2) Đa dạng hóa sản phẩm cho vay tín dụng; (3) Nâng cao trình độ cán nhân viên; (4) Hoàn thiện sách cho vay tín dụng; (5) Mở rộng hoạt động Marketing mạng lưới hoạt động - "Phát triển dịch vụ ngân hàng phi tín dụng khách hàng cá nhân Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương", Luận văn thạc sĩ tác giả Nguyễn Hoàng Hà viết năm 2011 Tác giả đưa giải pháp cụ thể như: (1) Thâm nhập thị trường thu hút khách hàng cách mạnh mẽ; (2) Quan tâm chặt chẽ tới phát triển quản lý khách hàng; (3) Đổi công nghệ; (4) Phát triển lực tài ngân hàng; (5) Nâng cao chất lượng quản lý nguồn nhân lực ; (6) Tăng cường công tác chăm sóc khách hàng - "Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank chi nhánh Đông Đô", Luận văn thạc sĩ tác giả Nguyễn Minh Tuấn viết năm 2012 Tác giả đưa số giải pháp để mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ là: (1) Đa dạng hóa hoạt động cho vay; (2) Xây dựng chế lãi suất linh hoạt; (3) Đầu tư xây dựng chiến lược marketing; (4) Tăng cường hoạt động tư vấn khách hàng; (5) Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng; (6) Tổ chức tốt công tác huy động vốn; (7) Tăng cường công tác cán - "Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương - Chi nhánh Ba Đình", Luận văn thạc sĩ tác giả Lê Văn Hải viết năm 2012 Tác giả nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ qua nguyên nhân đề số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng là: (1) Chú trọng đến đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ; (2) Thực tốt công tác huy động vốn; (3) Phát triển áp dụng sản phẩm cho vay mới; (4) Cải tiến quy trình tín dụng, cải tiến thủ tục, hồ sơ; (5) Linh hoạt việc thẩm định tín dụng; (6) Tăng cường hoạt động tư vấn khách hàng Tóm lại, công trình nghiên cứu có đóng góp quan trọng việc hoàn thiện lý luận phát triển hoạt động tín dụng, phân tích thực trạng phát triển hoạt động tín dụng đối tượng khác nhau, đưa số giải pháp kiến nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền nhằm phát triển hoạt động tín dụng Techcombank Tuy nhiên, công trình lại chưa sâu vào phân tích nhóm khách hàng có tiềm khách hàng doanh nghiệp lớn Chính năm 2012, Techcombank thành lập Khối Ngân hàng Bán buôn (NHBB) nhằm đáp ứng tốt yêu cầu dịch vụ ngân hàng phức tạp chuyên biệt đối tượng khách hàng doanh nghiệp lớn Đối với Techcombank khách hàng doanh nghiệp lớn thách thức cần chinh phục dấu mốc để chứng minh lực uy tín thị trường Đây bước hợp lý sáng kiến lớn chương trình chuyển đổi hướng tới mục tiêu trở thành Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Để thực chiến lược phát triển trên, việc đưa phân tích, đánh giá việc phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Techcombank cần thiết, từ đưa giải pháp phù hợp cho việc phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn thời gian tới 1.2 Cơ sở lý luận phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp lớn Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường Ngân hàng thương mại ngày hoàn thiện trở thành định chế tài thiếu Cho đến thời điểm có nhiều khái niệm Ngân hàng thương mại: Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Ở Việt Nam, Định nghĩa Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán 1.2.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại * Huy động vốn Ngân hàng thương mại kinh doanh tiền tệ chủ yếu thông qua huy động, cho vay cung cấp dịch vụ khác Huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại, đồng thời đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Vốn NHTM gồm vốn chủ sở hữu, quỹ nguồn vốn huy động Mỗi loại vốn có tính chất vai trò riêng tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng thương mại Huy động vốn xem nghiệp vụ xuất sớm hoạt động ngân hàng thương mại Cho đến huy động vốn hoạt động cốt lõi liên quan đến tồn phát triển NHTM - Huy động vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu vốn riêng có NHTM, chủ sở hữu đóng góp quỹ ngân hàng hình thành trình kinh doanh thể dạng lợi nhuận để lại Gồm có: Vốn tự có ban đầu: Vốn hình thành từ ban đầu thành lập ngân hàng Tùy theo loại hình ngân hàng (quốc doanh hay cổ phần) mà vốn ngân sách Nhà nước cấp hay cổ đông góp vốn Vốn điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động: Trong trình hoạt động ngân hàng gia tăng vốn chủ sở hữu theo nhiều phương thức khác tùy thuộc điều kiện cụ thể Trong điều kiện thu nhập ròng ngân hàng lớn Ngân hàng có xu hướng chuyển phần thu nhập ròng thành vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu bổ sung từ việc phát hành thêm cổ phần, góp thêm ngân hàng cổ phần cấp thêm từ NSNN ngân hàng quốc doanh để đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ sở hữu Nhà nước quy định Đây DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Quốc hội, 2014 Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 06 năm 2012 Chính phủ, 2012 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2009 Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Nguyễn Đăng Dờn, 2010 Quản trị Ngân hàng Thương mại đại Hà Nội: Nhà xuất Phương Đông Phan Thị Thu Hà, 2009 Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Minh Kiều, 2012 Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Lao động – Xã hội Nguyễn Minh Kiều, 2014 Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Tài Frederic S Mishkin, 2001 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Hà Nội: Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật Peter Rose, 2004 Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài 10 Lê Văn Tề, 2009 Tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Giao thông Vận tải 11 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 12 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình Tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 13 Lê Văn Tư, 2005 Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài 14 Techcombank, 2011-2014 Báo cáo tài hợp 15 Techcombank, 2011-2014 Báo cáo thường niên 16 Techcombank, 2011-2014 Báo cáo kết kinh doanh 17 Nguyễn Hoàng Hà, 2011 Phát triển dịch vụ ngân hàng phi tín dụng khách hàng cá nhân Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương Luận văn Thạc sĩ Đại học Thương mại 18 Lê Văn Hải, 2012 Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương - Chi nhánh Ba Đình Luận văn Thạc sĩ Học viện Tài 19 Nguyễn Mai Lan, 2012 Mở rộng hoạt động cho vay Chi nhánh Techcombank Hải Phòng Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Tài 20 Bùi Công Nam, 2012 Mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) Luận văn Thạc sĩ Đại học Kinh tế quốc dân 21 Nguyễn Minh Tuấn, 2012 Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank chi nhánh Đông Đô Luận văn Thạc sĩ Học viện Tài 22 Techcombank, 2014 Khách hàng doanh nghiệp, Tín dụng doanh nghiệp, [Ngày truy cập: 10 tháng 01 năm 2015] 23 Vietnam Report JSC, 2015 Giới thiệu bảng xếp hạng VNR500 cập: 15 tháng 01 năm 2015] 10 [Ngày truy