Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤC 1. Đặt vấn đề nghiên cứu 1 2. Câu hỏi nghiên cứu 2 3. Mục tiêu nghiên cứu 3 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 4.1. Đối tượng nghiên cứu 3 4.2. Phạm vi nghiên cứu 3 5. Cơ sở lý thuyết 4 5.1. Những vấn đề cơ bản liên quan đến kinh tế ngầm 4 5.1.1. Khái niệm về kinh tế ngầm 4 5.1.2. Phân loại kinh tế ngầm 6 5.2. Nguyên nhân xuất hiện của kinh tế ngầm 8 5.3. Các chỉ báo phản ánh quy mô kinh tế ngầm 10 5.4. Các nghiên cứu định lượng về kinh tế ngầm 12 5.5. Các phương pháp ước lượng nền kinh tế ngầm 13 5.6. Mô hình nghiên cứu 18 5.6.1. Các mô hình nghiên cứu trước 18 5.6.2. Kết quả một số nghiên cứu về kinh tế ngầm 21 5.6.3. Mô hình nghiên cứu lý thuyết đề xuất 21 6. Phương pháp nghiên cứu 26 6.1. Quy trình nghiên cứu 26 6.2. Dữ liệu nghiên cứu: 27 6.3. Phương pháp tiếp cận 27 6.4. Phương pháp phân tích 27 7. Tiến độ thực hiện theo kế hoạch 28 8. Ý nghĩa nghiên cứu 28 9. Kết cấu nghiên cứu dự kiến 29 10. Tài liệu tham khảo 30 1 | P a g e MỐI QUAN HỆ GIỮA NỀN KINH TẾ CHÍNH THỨC VÀ NỀN KINH TẾ NGẦM: BẰNG CHỨNG THỰC NGHIỆM TỪ CÁC QUỐC GIA ASEAN 1. Đặt vấn đề nghiên cứu Kinh tế phi chính thức hay còn gọi là kinh tế ngầm là một vấn đề mang tính toàn cầu (Schneider và Enste, 2000). Sự hiện diện của kinh tế ngầm là quy luật tất yếu, tồn tại song song với nền kinh tế chính thức. Ban đầu, nền kinh tế ngầm được xem là một thành phần bên ngoài nền kinh tế. Sau đó, nghiên cứu cho thấy sự ảnh hưởng tiêu cực và, trên một vài phương diện, tích cực đến nền kinh tế chính thức, cho nên nền kinh tế ngầm trở thành một phần của nền kinh tế. Trình độ phát triển của quốc gia sẽ là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến quy mô nền kinh tế ngầm.Trên bình diện chung, những nước kém phát triển thường phải đối diện với một nền kinh tế ngầm có quy mô lớn hơn một cách tương đối so với các quốc gia phát triển ở trình độ cao. Hơn thế nữa, các nghiên cứu cũng cho rằng sự suy giảm của nền kinh tế chính thức xảy ra đồng thời với sự gia tăng của các hoạt động phi chính thức trong nền kinh tế không chính thức (IBREFGV ETCO Institute, 2008). Sự tồn tại của nền kinh tế ngầm, ngoài việc làm giảm thu thuế (thất thu ngân sách), nền kinh tế ngầm còn làm giảm độ tin cậy trong thống kê chính thức ảnh hưởng đến độ tin cậy của bất kỳ ước lượng thống kê cố gắng để mô hình một hiện tượng kinh tế, làm phát sinh các quy định chính sách không hiệu quả, sự lựa chọn của chính sách công khó khăn hơn, đặc biệt nếu nó được điều khiển bởi những thay đổi trong dữ liệu được công bố và sản xuất cạnh tranh không lành mạnh với các công ty trong lĩnh vực chính thức. Vì vậy, các quốc gia trên thế giới đều mong muốn kiểm soát và giảm quy mô nền kinh tế ngầm, để tăng cường phát triển kinh tế chính thức. Hầu hết các quốc gia trên thế giới nổ lực để hạn chế các hoạt động kinh tế ngầm thông qua các biện pháp khác nhau bao gồm hình phạt, truy tố và giáo dục (Bajada and Schneider, 2003). Thu thập số liệu thống kê về những người tham gia vào các hoạt động ngầm, các tần số và mức độ xảy ra các hoạt động này, là rất quan trọng cho việc ra quyết định hiệu quả và liên quan đến việc phân bổ hiệu quả các nguồn lực 2 | P a g e của một quốc gia và các quyết định chính sách công tối ưu. Thực tế cho thấy việc thu thập thông tin của khu vực kinh tế ngầm rất khó khăn, bởi vì tất cả các cá nhân tham gia vào các hoạt động này không muốn được khai báo. Có rất nhiều nghiên cứu về kinh tế ngầm từ việc ước lượng quy mô nền kinh tế ngầm đến phân tích tác động của nó, sử dụng rất nhiều phương pháp khác nhau đo lường một cách trực tiếp hoặc gián tiếp quy mô nền kinh tế ngầm, nhưng các nghiên cứu này phần lớn tập trung chủ yếu cho các nước và nhóm nước phát triển. Ở các quốc gia đang phát triển, đặc biệt là các quốc gia có nền kin
MỤC LỤC Đặt vấn đề nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Cơ sở lý thuyết 5.1 Những vấn đề liên quan đến kinh tế ngầm 4 5.1.1 Khái niệm kinh tế ngầm 5.1.2 Phân loại kinh tế ngầm 5.2 Nguyên nhân xuất kinh tế ngầm 5.3 Các báo phản ánh quy mô kinh tế ngầm 10 5.4 Các nghiên cứu định lượng kinh tế ngầm 12 5.5 Các phương pháp ước lượng kinh tế ngầm 13 5.6 Mô hình nghiên cứu 18 5.6.1 Các mô hình nghiên cứu trước 18 5.6.2 Kết số nghiên cứu kinh tế ngầm 21 5.6.3 Mô hình nghiên cứu lý thuyết đề xuất 21 Phương pháp nghiên cứu 26 6.1 Quy trình nghiên cứu 26 6.2 Dữ liệu nghiên cứu: 27 6.3 Phương pháp tiếp cận 27 6.4 Phương pháp phân tích 27 Tiến độ thực theo kế hoạch 28 Ý nghĩa nghiên cứu 28 Kết cấu nghiên cứu dự kiến 29 10 Tài liệu tham khảo 30 MỐI QUAN HỆ GIỮA NỀN KINH TẾ CHÍNH THỨC VÀ NỀN KINH TẾ NGẦM: BẰNG CHỨNG THỰC NGHIỆM TỪ CÁC QUỐC GIA ASEAN Đặt vấn đề nghiên cứu Kinh tế phi thức hay gọi kinh tế ngầm vấn đề mang tính toàn cầu (Schneider Enste, 2000) Sự diện kinh tế ngầm quy luật tất yếu, tồn song song với kinh tế thức Ban đầu, kinh tế ngầm xem thành phần bên kinh tế Sau đó, nghiên cứu cho thấy ảnh hưởng tiêu cực và, vài phương diện, tích cực đến kinh tế thức, kinh tế ngầm trở thành phần kinh tế Trình độ phát triển quốc gia nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến quy mô kinh tế ngầm.Trên bình diện chung, nước phát triển thường phải đối diện với kinh tế ngầm có quy mô lớn cách tương đối so với quốc gia phát triển trình độ cao Hơn nữa, nghiên cứu cho suy giảm kinh tế thức xảy đồng thời với gia tăng hoạt động phi thức kinh tế không thức (IBRE-FGV / ETCO Institute, 2008) Sự tồn kinh tế ngầm, việc làm giảm thu thuế (thất thu ngân sách), kinh tế ngầm làm giảm độ tin cậy thống kê thức ảnh hưởng đến độ tin cậy ước lượng thống kê cố gắng để mô hình tượng kinh tế, làm phát sinh quy định sách không hiệu quả, lựa chọn sách công khó khăn hơn, đặc biệt điều khiển thay đổi liệu công bố sản xuất cạnh tranh không lành mạnh với công ty lĩnh vực thức Vì vậy, quốc gia giới mong muốn kiểm soát giảm quy mô kinh tế ngầm, để tăng cường phát triển kinh tế thức Hầu hết quốc gia giới nổ lực để hạn chế hoạt động kinh tế ngầm thông qua biện pháp khác bao gồm hình phạt, truy tố giáo dục (Bajada and Schneider, 2003) Thu thập số liệu thống kê người tham gia vào hoạt động ngầm, tần số mức độ xảy hoạt động này, quan trọng cho việc định hiệu liên quan đến việc phân bổ hiệu nguồn lực 1|Page quốc gia định sách công tối ưu Thực tế cho thấy việc thu thập thông tin khu vực kinh tế ngầm khó khăn, tất cá nhân tham gia vào hoạt động không muốn khai báo Có nhiều nghiên cứu kinh tế ngầm từ việc ước lượng quy mô kinh tế ngầm đến phân tích tác động nó, sử dụng nhiều phương pháp khác đo lường cách trực tiếp gián tiếp quy mô kinh tế ngầm, nghiên cứu phần lớn tập trung chủ yếu cho nước nhóm nước phát triển Ở quốc gia phát triển, đặc biệt quốc gia có kinh tế chuyển từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường Việt Nam nước Đông Nam Á, kinh tế ngầm tồn song song có qui mô lớn so với kinh tế thức Theo ước tính Phan (2012), kinh tế ngầm Trung Quốc Việt Nam chiếm 30% đến 45% GDP quy mô kinh tế thức đo lường giá trị tổng sản phẩm quốc nội (GDP) Trong nghiên cứu này, Mối quan hệ kinh tế thức kinh tế ngầm quốc gia Đông Nam Á (ASEAN) nghiên cứu Đây đóng góp quan trọng nghiên cứu Tuy nhiên, đóng góp không phần quan trọng khác thực nghiên cứu xác định quy mô kinh tế ngầm Chúng nổ lực sử dụng phương pháp hoàn thiện nhằm mục đích ước lượng quy mô kinh tế ngầm phản ánh “sự thật” mức độ hoạt động kinh tế ngầm nước thuộc khu vực Đông Nam Á giai đoạn 1997-2012 Để làm điều này, sử dụng phương pháp tiếp cận đại nhiều nhà nghiên cứu giới sử dụng, gọi phương pháp tiếp cận MIMIC (Multiple Indicator – Multiple Cause) Để tăng tính thuyết phục, kiểm tra độ mạnh phương pháp so với phương pháp tiếp cận tiếng khác ước lượng quy mô kinh tế ngầm, phương pháp tiếp cận cầu tiền Câu hỏi nghiên cứu Trong nghiên cứu này, số câu hỏi đặt sau: 1) Liệu kết ước lượng quy mô kinh tế ngầm phương pháp MIMIC có khác so với phương pháp cầu tiền không? 2) Quy mô kinh tế ngầm quốc gia thuộc Khu vực Đông Nam Á bao nhiêu? 2|Page 3) Các yếu tố nguyên nhân ảnh hưởng số phản ánh quy mô kinh tế ngầm quốc gia thuộc Khu vực Đông Nam Á? 4) Có tồn mối quan hệ kinh tế thức kinh tế ngầm quốc gia thuộc khu vực Đông Nam Á? Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu tiến hành nhằm đạt mục tiêu ban đầu đặt sau: Ước lượng quy mô kinh tế ngầm nước thuộc khu vực Đông Nam Á sử dụng phương pháp MIMIC Kiểm tra ước lượng quy mô kinh tế ngầm quốc gia Đông Nam Á với kết phương pháp ước lượng cầu tiền Xác định yếu tố nguyên nhân mức độ phản ánh số đến thay đổi quy mô kinh tế ngầm quốc gia thuộc khu vực Đông Nam Á Kiểm tra mối quan hệ kinh tế thức với kinh tế ngầm quốc gia thuộc khu vực Đông Nam Á Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Các yếu tố nguyên nhân, yếu tố số phản ánh quy mô kinh tế ngầm quốc gia thuộc khu vực Đông Nam Á Các mối quan hệ kinh tế tức kinh tế ngầm quốc gia thuộc khu vực Đông Nam Á 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi đối tượng: Quy mô kinh tế ngầm, mối quan hệ kinh tế thức kinh tế ngầm quốc gia thuộc khu vực Đông Nam Á Phạm vi thời gian: Từ 1997 đến 2012 Phạm vi không gian: Các quốc gia thuộc khu vực Đông Nam Á có đầy đủ số liệu 3|Page Cơ sở lý thuyết 5.1 Những vấn đề liên quan đến kinh tế ngầm 5.1.1 Khái niệm kinh tế ngầm Mặc dù tại, có nhiều nghiên cứu kinh tế ngầm chưa có định nghĩa chung thống cho khái niệm Thực tế cho thấy, quốc gia có đặc điểm kinh tế xã hội khác nên tên gọi, cách tiếp cận, phân loại, phương pháp đo lường đánh giá khu vực kinh tế ngầm khác Ngay tên gọi cho thấy đa dạng phong phú nó: Kinh tế phi thức (Informal Economy unofficial Economy), Khu vực phi thức (Informal Sector), Kinh tế bóng đen (Shadow Economy), Kinh tế chìm (Underground Economy), Kinh tế không giám sát (Non-observerd Economy, Unobserved Economy), khu vực phi kết cấu (Unstructural Sector), Kinh tế song song (Parallel Economy), kinh tế đen (Black Economy), kinh tế xám (Grey Economy), kinh tế bất hợp pháp (Illegal Economy), kinh tế vô hình (invisible Economy), kinh tế giấu diếm (Concealed Economy), khu vực phi doanh nghiệp (unincorporated sector),… Trong nghiên cứu này, thuật ngữ sử dụng xen với Tuy nhiên, thuật ngữ thống sử dụng nghiên cứu kinh tế ngầm Nhưng dù gọi nhiều tên khác tất thuật ngữ thể điểm chung phản ánh hoạt động kinh tế khu vực trái với khu vực kinh tế thức Bảng 1: Quan niệm quốc gia tổ chức kinh tế ngầm STT Tổ chức, quốc gia Nội dung Khu vực kinh tế phi quy nước giới thứ Cộng hòa ba mảnh đất nuôi dưỡng hàng triệu người muốn Liên Bang Đức làm việc hệ thống kinh tế thức không tìm việc làm Hà Lan Kinh tế không giám sát hoạt động lẽ phải liệt kê lại không liệt kê số liệu thống kê thức Kinh tế ngầm hoạt động không khai 4|Page STT Tổ chức, quốc gia Nội dung báo quan tài kinh tế bất hợp pháp vi phạm pháp luật Ấn Độ Khu vực phi qui bao gồm đơn vị không đăng ký không liệt kê thức không rơi vào phạm vi hoạt động pháp luật qui định nhà nước Tổ chức lao động giới (ILO) Khu vực phi quy đơn vị kinh tế có quy mô nhỏ, sản xuất phân phối hàng hóa dịch vụ hợp pháp không khai báo, sản xuât hàng hóa dịch vụ bất hợp pháp thu nhập vô hình Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế (OECD) Kinh tế ngầm sử dụng để biểu thị tất hoạt động nguyên tắc phải tính vào GDP thực tế lại không tính chúng không khai báo trước quan nhà nước Đó hoạt động sản xuất hàng hóa dịch vụ hợp pháp không khai báo, sản xuất hàng hóa dịch vụ bất hợp pháp thu nhập vô hình Liên minh Châu âu (EU) Kinh tế ngầm khu vực kinh tế trốn thoát khỏi mạng lưới thống kê không định lượng Quan niệm Hoạt động phi thức hoạt động mà giá trị gia tăng Ngân hàng không ghi nhận hãng cá nhân cố ý giới (WB) khai báo sai trốn tránh không khai báo Nguồn: Lê Đăng Doanh Nguyễn Minh Tú (1997) Feige (1979,1990) định nghĩa kinh tế ngầm hoạt động báo cáo đo lường Ihrig Moe (2004) định nghĩa kinh tế ngầm ngành sản xuất hợp pháp, không phù hợp với quy định phủ Ngoài ra, Frey Pommerehne (1984), Loayza (1996), Johnson, Kaufmann Shleifer (1997), Johnson, Kaufmann Zoido-Lobaton (1998, 1999), Thomas (1999), Fleming (2000), Schneider Enste (2000, 2002), Dell'Anno Schneider (2003), Schneider (2005, 2006, 2007, 2010, 2012, 2013) nhiều nghiên cứu khác cung cấp sử dụng định nghĩa tương tự Chẳng hạn như: 5|Page Greenidge ctg (2009) cho rằng, hoạt động kinh tế mà không ghi nhận số liệu thống kê tài khoản thu nhập quốc gia GDP xem thành phần kinh tế ngầm Nền kinh tế ngầm hiểu nhiều ý nghĩa khác tùy theo cách phân loại khía cạnh phân tích nhà nghiên cứu, tổ chức quốc qua, nhìn chung định nghĩa hướng đến tính không thức hệ thống kinh tế không tính toán vào số liệu thống kê quốc gia Trong nghiên cứu này, định nghĩa kinh tế ngầm sử dụng theo định nghĩa nghiên cứu Buehn and Schneider (2011) Trong nghiên cứu này, kinh tế ngầm toàn thị trường sản xuất hàng hoá dịch vụ hợp pháp cố ý che dấu quan công quyền cho lý sau đây: • Để tránh chi trả thuế thu nhập, thuế giá trị gia tăng loại thuế khác, • Để tránh chi khoản đóng góp an sinh xã hội, • Để tránh việc phải đáp ứng số tiêu chuẩn thị trường lao động hợp pháp, chẳng hạn tiền lương tối thiểu, làm việc tối đa, tiêu chuẩn an toàn,… • Để tránh việc tuân thủ thủ tục hành định, chẳng hạn hoàn thành câu hỏi thống kê, mẫu biểu hành khác 5.1.2 Phân loại kinh tế ngầm Việc phân loại hoạt động kinh tế ngầm có khác nhà nghiên cứu, Chẳng hạn như: Theo Feige (1979,1990), kinh tế ngầm chia làm dạng: thứ hoạt động không vi phạm pháp luật, thứ hai hoạt động vi phạm pháp luật Còn Harding Jenkins (1989) xem xét kinh tế ngầm với tiêu chuẩn phân loại: sách – pháp luật, kinh tế xã hội Hai nhà nghiên cứu cho kinh tế ngầm xuất có lý khía cạnh khác xem xét sách – pháp luật, kinh tế hay xã hội Trong đó, yếu tố kinh tế nhân tố thường xem xét nghiên cứu kinh tế ngầm 6|Page Theo Roberto Dell’Anno (2003), lược khảo nghiên cứu Feige (1989, 1990), Loayza (1996), Tanzi (1999), Thomas (1999), Fleming et al (2000), Schneider Enste (2000), Smith (1994), cho rằng, họ xác định " kinh tế không giám sát" (Non-Observed Economy), bao gồm tất hoạt động sản phẩm phân loại thành ba lĩnh vực sau: (1) Sản xuất ngầm: đại diện cho lĩnh vực hoạt động sản xuất mà không quan sát trực tiếp (2) Sản xuất phi thức, đề cập đến đơn vị tổ chức sản xuất đặc trưng bởi: trình độ thấp tổ chức; phân chia công việc vốn; làm việc dựa mối quan hệ công việc thường xuyên, quan hệ họ hàng, mối quan hệ cá nhân (3) Sản xuất bất hợp pháp, tất chúng đề hướng đến sản xuất sản phẩm dịch vụ mà việc bán, phân phối sở hữu bị pháp luật cấm Tương tự tác giả trên, OECD (2002) phân loại kinh tế không quan sát (non-observed economy) làm dạng: (i)các hoạt động sản xuất ngầm lý thống kê kinh tế, (II) hoạt động kinh tế phi thức (III) hoạt động vi phạm pháp luật Nền kinh tế không quan sát Hoạt động sản xuất ngầm Lý thống kê T1: Không đáp ứng T2: Không cập nhật Lý kinh tế T3: Không đăng ký Hoạt động sản xuất phi thức Hoạt động sản xuất vi phạm pháp luật T6: Không đăng ký T7: Không đăng ký T4: Báo cáo mức Nguồn: OECD (2002) 7|Page T5: Không đăng ký 5.2 Nguyên nhân xuất kinh tế ngầm Các quan điểm kinh tế ngầm nhà phân tích phản ánh quan điểm họ xuất kinh tế ngầm Việc xem xét nguyên nhân xuất kinh tế ngầm thường nhắc đến xuất phát từ sút kinh tế thức, điều đẩy người dân đến việc tìm kiếm hoạt động khác nhằm tăng thu nhập cho thân (Lubell, 1991; Schneider, 1998) Các nhà kinh tế cho lý quan trọng hàng đầu việc xuất kinh tế ngầm Khi kinh tế thức sụt giảm đặc biệt tốc độ tăng trưởng kinh tế giảm sút hay khủng hoảng kinh tế có ảnh hưởng dây chuyền đến toàn mặt kinh tế - xã hội quốc dân, áp lực kinh tế thúc đẩy người dân thực hành vi (hoạt động) kinh tế ngầm Các nghiên cứu trước thừa nhận răng, nguyên nhân chủ yếu tạo sử tồi phát triển kinh tề ngầm Vấn đề sách – đặc biệt hệ thống thuế nhà nghiên cứu nhấn mạnh vai trò việc tạo điều kiện cho cự tồn phát triển hoạt động kinh tế ngầm (YH Jung, A Snow, GA Trandel, 1994; Tanzi, 1999; EL Feige, 2007; Schneider, 2003) Theo đó, thành phần quan trọng kinh tế ngầm xuất phát từ hành vi trốn thuế doanh nghiệp, nhà kinh doanh Chủ đề mối liên hệ hành vi trốn thuế kinh tế ngầm, Norman V.Loayza (1996) nghiên cứu ông mối liên hệ chặt chẽ hệ thống sách, thuế tác động đến mở rộng kinh tế ngầm Tuy vậy, nghiên cứu Loayza, ông phân tích dựa mối quan hệ thống kê kết từ mối tương quan nhân Schneider Neck (1993) sâu vào nghiên cứu mối tương quan hệ thống thuế mở rộng kinh tế ngầm Austria Kết nghiên cứu cho thấy hệ thống thuế đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế ngầm, cá nhân hộ gia đình so sánh lợi ích thực hoạt động kinh tế phi thức thức thông qua so sánh lợi ích trốn thuế hậu trốn thuế Ngoài Gebhard Kirchgaessner (1983, 1984), Jan Klovland (1984) có kết phân tích quốc gia khác Hệ thống thể chế pháp luật: Theo Hirschman (1970) xuất kinh tế ngầm phản ứng cá nhân trước hệ thống thể chế pháp luật quốc gia Về nguyên tắc, hệ thống thể chế pháp luật khuôn 8|Page khổ định hàng rào cá nhân, tổ chức để tạo ổn định cho xã hội phát triển, điều hàm chứa ý nghĩa hạn chế tự cá nhân, hạn chế lựa chọn cá nhân tổ chức hành vi hoạt động kinh tế xã hội Mancur Olson (1982) nghiên cứu gọi nguyên nhân thúc đẩy kinh tế phát triển từ thể chế “institutional sclerosis” (thể chế xơ cứng).Trong nghiên cứu nhà phân tích Johnson, Kaufmann Andrei Shleifer (1997), Johnson, Kaufmann Zoido-Lobatón (1998) cho thấy với hệ thống thể chế phức tạp có nhiều cấm đoán làm tăng thúc đẩy hoạt động kinh tế ngầm cá nhân, công ty, tổ chức Hệ thống phúc lợi xã hội: Các nghiên cứu Volker Riebel (1983, 1984); Schneider Enste (2000), cho nghiên cứu thực nghiện cho thấy với hệ thống chi phí dịch chuyển cho hệ thống phúc lợi xã hội thúc đẩy cá nhân lựa chọn làm việc kinh tế ngầm làm việc môi trường kinh tế thức Điều phù hợp với lý thuyết kinh tế học, cá nhân thực suy nghĩ lựa chọn chi phí lợi ích việc làm môi trường kinh tế thức với lợi ích cho cá nhân họ thấp làm việc kinh tế ngầm Sự thay đổi thị trường lao động: Sự thay đổi thị trường lao động coi nguyên nhân quan trọng làm gia tăng hoạt động kinh tế phi thức Sự thay đổi nằm vấn đề: Thứ nhất, độ tuổi lao động rút ngắn tương đối so với tuổi thọ sức khỏe người Điều dẫn đến việc nhiều người lao động đến tuổi “ hưu” sức khỏe mong muốn tiếp tục làm việc, điều thúc đẩy họ tìm đến vị trí làm việc môi trường phi thức Thứ hai, thời gian làm việc người lao động ngày linh động cách thức đánh giá kết công việc phụ thuộc, điều khuyến khích người lao động đảm nhiệm lúc nhiều công việc thức lẫn phi thức Điều khẳng định nghiên cứu Riebel (1983, 1984), Schneider and Enste (2000),… Các nguyên nhân khác: Ngoài nguyên nhân nghiên cứu khẳng định nhà nghiên cứu, thực tế diễn biến kinh tế - xã hội thay đổi hàng ngày xuất nhân tố khác thúc đẩy xuất kinh tế ngầm công nghệ, phát triển internet cữn góp phần làm thay đổi tương tác kinh doanh giai đoạn 9|Page Nghiên cứu Buehn Schneider (2011) phạm vi toàn giới tính toán cho 162 quốc gia với biến ước lượng kinh tế ngầm nước giới thiết lập yếu tố thực chứng mô hình xét đến yếu tố nguyên nhân yếu tố quyền, thuế, mức độ tự tài chính, tự kinh doanh yếu tố luật pháp, quyền tự chủ địa phương Mô hình ước lượng sử dụng biến báo GDP, lao động, tỷ giá hối đoái Nghiên cứu Anno, Antonio, Pardo (2007) dùng ước lượng kinh tế ngầm Pháp, Hi Lạp, Tây Ban Nha Ở mô hình này, ông thực điều chỉnh tính toán biến báo biến nguyên nhân so với nghiên cứu khác nhằm ước lượng phù hợp xác cho quốc gia Ba ông sử dụng biến báo GDP thực, tỷ lệ lao động, tỷ lệ tiền M1/M3 biến nguyên nhân thuế, phúc lợi, lực lượng lao động đặc trưng việc làm Nghiên cứu Giles Tedds (2002): Hai ông thực nghiên cứu với chuỗi liệu thường niên Canada với biến báo thu nhập lượng tiền nắm giữ công chúng, biến nguyên nhân ông sử dụng thu nhập, thuế, hình thức làm việc cá nhân Độ trễ mô hình: theo bậc trễ chuỗi liệu Nghiên cứu Bajada Schneider (2005) Hai ông thực nghiên cứu trường hợp Australia với chuỗi liệu theo quý từ năm 1966 đến năm 2003 với biến báo thu nhập lượng tiền mặt nắm giữ công chúng điều chỉnh với dân số mức giá, biến nguyên nhân Bajada Schneider tập trung vào thu nhập thuế điều chỉnh theo dân số Australia Độ trễ mô hình ước lượng bậc Nghiên cứu Anno Schneider (2003) Hai ông thực nghiên cứu trường hợp Ý với liệu chuỗi nửa năm từ năm 1960 đến năm 2000 với biến báo tương tự nghiên cứu Giles Tedds (2002) Bajada Schneider (2005) với thu nhập lượng tiền nắm giữ công chúng, biến nguyên nhân ông sử dụng tập trung vào thuế, GDP kinh tế lực lượng tự kinh doanh Độ trễ mô hình ước lượng bậc 19 | P a g e Gánh nặng thuế Chi tiêu phủ/GDP Tỷ lệ thất nghiệp GDP thực ɲ Kinh tế ngầm Tự làm chủ Tiền bên ngân hàng Chỉ số hiệu công lý Chỉ số bất hợp pháp Hình: Mô hình nghiên cứu kinh tế ngầm Dell’Anno Schneider Nguồn: Anno Schneider (2003) Nghiên cứu Ene Ştefănescu (2011) cho trường hợp Romania, để ước lượng kinh tế ngầm Romania nhà nghiên cứu ước lượng mô hình dựa biến báo GDP, tỷ lệ hoạt động kinh tế, tỷ lệ tiền M1/M2 biến nguyên nhân thuế, tham nhũng, thất nghiệp đầu tư Gánh nặng thuế Tham nhũng Thuế trực tiếp Thuế gián tiếp ɲ Kinh tế ngầm GDP/người Tỷ lệ hoạt động Chí số GDP thực M1/M2 Thất nghiệp Đầu tư ròng Hình: Mô hình nghiên cứu Ene Ştefănescu (2011) Nguồn: Corina-Maria Ene Andrei Ştefănescu (2011) 20 | P a g e 5.6.2 Kết số nghiên cứu kinh tế ngầm Nghiên cứu Houston (1987) cho thấy, kinh tế ngầm có mối ảnh hưởng từ thuế, luật pháp từ dẫn đến ảnh hưởng phi thức lạm phát, biến động tài tiền tệ quốc gia Markus C Adam Victor Ginsburgh (1985), Loayza (1996) từ nghiên cứu khẳng định mối quan hệ tốc độ phát triển kinh tế ngầm tốc độ tăng GDP kinh tế thức; Theo đó, kết luận với số điều kiện giả định chắn việc mở rộng sách tài khóa làm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thức kinh tế ngầm Trong đó, với nghiên cứu mình, Schneider (1998) khẳng định 66% thu nhập từ kinh tế ngầm chi tiêu vào kinh tế thức Bên cạnh đó, Dilip K Bhattacharyya (1993, 1999) nghiên cứu cho thấy có chứng mối liên hệ từ kinh tế ngầm thông qua thu nhập để chi tiêu kinh tế thức Lemieux, Fortin, Frechette (1994) nghiên cứu xác nhận ảnh hưởng thuế dựa lao động kinh tế ngầm, theo biến động kinh tế ngầm có mối liên hệ chặt chẽ đến nguồn cung lao động ảnh hưởng từ thuế Schneider (2003) khẳng định nghiên cứu ông thông tin nguồn cung lao động có mối liên quan định chặt chẽ đến kinh tế ngầm Ngoài ra, Schneider (2003) nghiên cứu kinh tế ngầm nước OECD cho thấy chứng mối quan hệ quy mô kinh tế ngầm lực lượng lao động quốc gia 5.6.3 Mô hình nghiên cứu lý thuyết đề xuất Để thực ước lượng quy mô kinh tế ngầm Quốc gia Đông Nam Á, phương pháp MIMIC sử dụng với mô hình kế thừa từ nhà nghiên cứu giới, đặc biệt nghiên cứu Giles Tedds (2002), Bajada Schneider (2005), Anno Schneider (2003) để thiết lập biến nguyên nhân báo mô hình ước lượng Cùng với nghiên cứu trước đề cập thực tiễn kinh tế ngầm quốc gia Đông Nam Á, tác giả đề xuất mô hình nghiên cứu kinh tế ngầm sau: 21 | P a g e Biến nguyên nhân X1 Biến tiềm ẩn Gánh nặng thuế X2 Chi tiêu phủ/GDP γ11 Tỷ lệ thất nghiệp γ13 ɲ X4 Độ mở kinh tế γ14 Y- Nền kinh tế ngầm X5 Chỉ số tham nhũng X7 Y1 λ21 Tỷ lệ lực lượng lao động tham gia Y2 M1/M2 Y3 γ15 λ22 γ16 Tổng đầu tư ròng GDP thực bình quân đầu người -1 γ12 X3 X6 Biến báo γ17 Tự kinh doanh/lực lượng lao động Hình: Mô hình nghiên cứu lý thuyết đề xuất Các biến nguyên nhân sử dụng mô hình nghiên cứu bao gồm biến như: (i) gánh nặng thuế (TAX), (iI) chi tiêu phủ GDP (G), (iii) Tỷ lệ thất nghiệp (RUE), (iv) Độ mở kinh tế (OEC), (v) Chỉ số tham nhũng (IRU), (vi) Tổng đầu tư ròng (NI), (vii) Tỷ lệ số người tự kinh doanh lực lượng lao động (MBU) Từng biến trình bày tóm tắt sau: Gánh nặng thuế: Đây số thể áp lực thuế kinh tế thức, yếu tố quan trọng thúc đẩy cá nhân, tổ chức thực hoạt động kinh tế ngầm nhằm trốn tránh nghĩa vụ Nghiên cứu Houston (1987) cho thấy, kinh tế ngầm có mối ảnh hưởng từ thuế, luật pháp từ dẫn đến ảnh hưởng đến lạm phát, biến động tài tiền tệ quốc gia T Lemieux, B Fortin, P Frechette (1994) nghiên cứu xác nhận ảnh hưởng thuế dựa lao động kinh tế ngầm Vì vậy, nghiên cứu này, tác giả sử dụng biến gánh nặng thuế với kỳ vọng có mối quan hệ dương, tức gánh nặng thuế ngày tăng làm tăng quy mô kinh tế ngầm 22 | P a g e Chi tiêu phủ, tổng đầu tư ròng: Từ nghiên cứu lý thuyết thực nghiệm cho thấy chi tiêu phủ sách tài khóa mở rộng cao thúc đẩy kinh tế thức kinh tế ngầm Điều khẳng định nhiều nghiên cứu trước Loyaza (1996), Kaufmann, Kaliberda (1996), Anno (2003) Do đó, yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến kinh tế ngầm Tác giả kỳ vọng mối quan hệ chiều Chi tiêu phủ, tổng đầu tư ròng quy mô kinh tế ngầm Tỷ lệ thất nghiệp: Tỷ lệ thất nghiệp cao thúc đẩy cá nhân tìm cách để nâng cao thu nhập đảm bảo đời sống kinh tế cho thân gia đình Điều thúc đẩy họ hoạt động kinh tế ngầm, khẳng định mạnh mẽ nghiên cứu Corina-Maria Ene Andrei Ştefănescu ( 2011) Tác giả kỳ vọng mối quan hệ chiều tỷ lệ thất nghiệp quy mô kinh tế ngầm Độ mở kinh tế: Trong nghiên cứu nhà phân tích Johnson, Kaufmann Andrei Shleifer (1997), Johnson, Kaufmann ZoidoLobatón (1998) xác nhận độ mở nước có xu hướng làm tăng quy mô kinh tế ngầm nước Thực tế cho thấy, quốc gia mở cửa kinh tế ngày sâu rộng, lúc quy mô thị trường lớn, dẫn đến việc kiểm soát gặp nhiều khó khăn dẫn đến hoạt động kinh tế ngầm diễn nhiều Do đó, nghiên cứu tác giả tiếp tục sử dụng biến độ mở kinh tế làm biến nguyên nhân ước lượng kinh tế ngầm với kỳ vọng tương quan dương với quy mô kinh tế ngầm Chỉ số tham nhũng: Đây điều khẳng định chắn nguyên nhân thúc đẩy kinh tế ngầm phát triển thể nhiều nghiên cứu mà đại diện nghiên cứu Johnson, Kaufmann Andrei Shleifer (1997), Johnson, Kaufmann Zoido-Lobatón (1998) Lực lượng tự kinh doanh/ lực lượng lao động: thành phần quan trọng kinh tế ngầm tác động thúc đẩy mở rộng kinh tế ngầm khẳng định nghiên cứu R Dell'Anno, M GómezAntonio, A Pardo (2007), Corina-Maria Ene Andrei Ştefănescu (2011), Biến báo: báo sử dụng nghiên cứu bao gồm: (i) Chỉ số tăng trưởng GDP thực (GDP), (ii) Chỉ số trung bình lao động dân số (L), (iii) Chỉ số tiền tệ M1/M2 23 | P a g e Chỉ số tăng trưởng GDP thực bình quân đầu người giá trị GDP tính theo mức giá năm sở ( GDP thực) chia cho tổng dân số năm hành Adam Ginsburgh (1985), Loayza (1996) từ nghiên cứu khẳng định mối quan hệ tốc độ phát triển kinh tế ngầm tốc độ tăng GDP kinh tế thức Theo đó, tác giả kết luận với số điều kiện giả định chắn việc mở rộng sách tài khóa làm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thức kinh tế ngầm Trong đó, với nghiên cứu Schneider (1998) khẳng định 66% thu nhập từ kinh tế ngầm chi tiêu vào kinh tế thức Bên cạnh đó, Dilip K Bhattacharyya (1993, 1999) nghiên cứu cho thấy có chứng mối liên hệ từ kinh tế ngầm thông qua thu nhập để chi tiêu kinh tế thức Do thông qua xác nhận tăng lên thu nhập thực xác nhận cho mở rộng hay thu hẹp quy mô kinh tế ngầm Chỉ số tỷ lệ lực lượng lao động tham gia: Chỉ số thể tỷ lệ lực lượng lao động tham gia hoạt động kinh tế thức tổng lao động Lemieux, Fortin, Frechette (1994) nghiên cứu xác nhận biến động kinh tế ngầm có mối liên hệ chặt chẽ đến nguồn cung lao động ảnh hưởng từ thuế Schneider (2003) khẳng định nghiên cứu ông thông tin nguồn cung lao động có mối liên quan định chặt chẽ đến kinh tế ngầm Ngoài ra, nghiên cứu cho thấy chứng mối quan hệ quy mô kinh tế ngầm lực lượng lao động quốc gia Do đó, lực lượng lao động coi biến báo quan trọng kinh tế ngầm Chỉ số tiền tệ M1/M2: Chỉ số thể tỷ lệ nguồn tiền gốc (tiền phát hành) nguồn tiền tạo kinh tế Nghiên cứu Dell’Anno Schneider (2003) xác định biến báo tiền tệ nhân tố quan trọng mô hình Nó số thể tỷ lệ nguồn tiền gốc ( tiền phát hành) nguồn tiền tạo kinh tế R Dell'Anno, M Gómez-Antonio, A Pardo (2007) dùng biến M1/M3 ước lượng kinh tế ngầm Pháp, Hi Lạp, Tây Ban Nha, nhà nghiên cứu khác thường dùng tỷ lệ M1/M2 24 | P a g e Bảng 3: Tổng hợp biến mô hình nghiên cứu đề xuất Loại biến Nguyên nhân Gánh nặng thuế Chi tiêu phủ Tỷ lệ thất nghiệp Thuế / GDP Chi tiêu phủ Các nguyên cứu xác nhận Lemieux, Fortin, Frechette (1994) Loyaza (1996), Kaufmann, Kaliberda (1996), Anno (2003)… Tỷ lệ thất nghiệp Ene Ştefănescu (2011) Độ mở kinh tế ( Xuất + Nhập khẩu)/ GDP Tham nhũng Chỉ số tham nhũng Tên biến Tổng đầu tư ròng Tự kinh doanh Chỉ báo Thu nhập bình quân đầu người Lực lượng lao động Chỉ số tiền tệ Đo lường Johnson, Kaufmann Andrei Shleifer (1997), Johnson, Kaufmann Lobatón (1998) Johnson, Kaufmann Andrei Shleifer (1997), Johnson, Kaufmann Lobatón (1998) Johnson, Kaufmann Andrei Shleifer (1997), Johnson, Kaufmann Lobatón (1998) Tổng mức đầu tư ròng quốc gia Lực lượng tự kinh Anno, Antonio, Pardo (2007), doanh lực Ene Ştefănescu (2011) lượng lao động Loyaza (1996), Kaufmann, GNI / dân số Kaliberda (1996), Anno (2003)… Tỷ lệ lực lượng T Lemieux, B Fortin, P Frechette lao động / dân số (1994), Schneider (2003) Anno Schneider (2003), Anno, M1/M2 Antonio, Pardo (2007) 25 | P a g e Bảng 4: Kỳ vọng mối quan hệ biến nguyên biến báo với quy mô kinh tế ngầm: STT Tên biến Giải thích Kỳ vọng 10 TAX G RUE OEC IRU NI MBU GDP L M1/M2 Gánh nặng thuế Chi tiêu phủ tăng Tổng đầu tư ròng Tỷ lệ thất nghiệp Độ mở kinh tế Chỉ số tham nhũng Số người tự kinh doanh/ lực lượng lao động GDP thực bình quân đầu người Tỷ lệ lực lượng lao động tham gia Nguồn tiền tạo kinh tế + + + + + + + - Phương pháp nghiên cứu 6.1 Quy trình nghiên cứu Mục tiêu Lý thuyết Lý thuyết kinh tế ngầm Mục tiêu nghiên cứu Tổng hợp lý thuyết nghiên cứu Các nghiên cứu trước kinh tế ngầm Phân tích Kết Thảo luận Thu thập liệu từ nguồn Quy mô kinh tế ngầm quốc gia Đông Nam Á phương pháp MIMIC (Phân tích Mối quan hệ kinh tế thức kinh tế ngầm Tổng hợp xử lý liệu trước phân tích Xây dựng mô hình nghiên cứu lý thuyết Phân tích, kiểm định mô hình 26 | P a g e So sánh kết với phương pháp tiến cận cầu tiền 6.2 Dữ liệu nghiên cứu: Bộ liệu sử dụng để kiểm định mô hình liệu dạng bảng (panel data) 11 quốc gia Đông Nam Á khoảng thời gian 14 năm, từ năm 2000 đến năm 2013 Chúng thu thập liệu từ nguồn liệu Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), Ngân Hàng Phát triển Châu Á (ADB), http://www.tradingeconomics.com/, http://www.intracen.org/, http://www.transparency.org/ 6.3 Phương pháp tiếp cận Phương pháp tiếp cận nghiên cứu thông qua mô hình MIMIC dựa lý thuyết thống kê biến tiềm ẩn, xem xét số nguyên nhân số số kinh tế ẩn Frey Weck - Hanneman (1984) người xem xét kích thước kinh tế ngầm “biến không quan sát được” (unobservable variable) Họ giới thiệu mô hình MIMIC ZELLNER (1970), Goldberger (1972), Jöreskog Goldberger (1975) người khác lĩnh vực MIMIC thành viên họ mô hình LISREL “Linear Interdependent Structural Relationships” (xem Jöreskog Sörbom, 1993) Sau đó, nhiều nhà nghiên cứu sử dụng phương pháp để phân tích thống kê kinh tế ngầm nghiên cứu họ: Aigner, Schneider Ghosh (1988), Helberger Knepel (1988), Loayza (1996), Pozo (1996), Giles (1995, 1998, 1999a 1999b), Tedds (1998), Eilat Zinnes (2000), Salisu (2000), Cassar (2001), Prokhorov (2001), Giles Tedds (2002), Chatterjee, Chaudhuri Schneider (2003), … 6.4 Phương pháp phân tích Với tập liệu thu về, sau hòan tất việc gạn lọc, kiểm tra, tổng hợp, mã hóa làm sạch, tiến hành xử lý phân tích số liệu phần mềm SPSS IBM 20.0, AMOS 21.0 eviews 7.0 Trình tự thực hiện: thống kê mô tả, kiểm định tính dừng độ trễ liệu, phân tích mô hình cầu trúc tuyến tính (SEM)3 với phương pháp tiếp cận mô hình MIMIC (Multiple Indicators and SEM mối quan hệ thống kê biến tiềm ẩn (không quan sát ) biến biểu (quan sát được) Điều ngụ ý cấu trúc thực nghiệm hay ma trận hiệp phương sai liệu sở, thông số ước tính, so sánh với mô hình hàm ý kết ma trận hiệp phương sai Nếu hai ma trận thống với nhau, sau mô hình phương trình cấu trúc coi lời giải thích có khả cho mối quan hệ biến số kiểm tra 27 | P a g e Multiple Causes model) để xác định quy mô kinh tế ngầm quốc gia Đông Nam Á phản ảnh báo Cuối sử dụng phương pháp hồi quy liệu bảng để xác định quy mô kinh tế ngầm phương pháp tiếp cận cầu tiền Tiến độ thực theo kế hoạch STT Công việc Thời gian Từ 16/12/2013 đến 15.01.2014 Từ 16/01.2014 đến 30.01.2014 Tổng hợp nghiên cứu trước lý thuyết kinh tế ngầm Xây dựng hoàn chỉnh mô hình lý thuyết kinh tế ngầm Tháng 2/2014 Thu thập liệu làm 11 quốc gia Đông Nam Á Tháng 3/2014 Phân tích liệu Tháng 4/2014 Viết báo cáo kết nghiên cứu Tháng 5/2014 Hoàn chỉnh tổng hợp báo cáo Ý nghĩa nghiên cứu Nghiên cứu kinh tế ngầm khu vực Châu á, đặc biệt nước thuộc khu vực Đông Nam Á, sử dụng phương pháp tiếp cận MIMIC, cách tiếp cận khu vực Vì vậy, nghiên cứu có ý nghĩa mặt lý thuyết thực tiễn: So với hồi quy phân tích nhân tố, SEM công cụ tương đối trẻ Chỉ cần trích dẫn thảo luận toàn diện ứng dụng nó: cho xã hội học: Bielby Hauser (1977), cho tâm lý: Bentler (1986), cho kinh tế: Goldberg (1972), Aigner cộng (1984) cho nhìn tổng quan SEM: Hayduk (1987), Bollen (1989), Hoyle (1995), Maruyama (1997), Byrne (1998) Như Cooley (1978 ) viết, cách tiếp cận cho phép thiết lập tính hợp lý mô hình lý thuyết để xác định mức độ mà biến giải thích có ảnh hưởng đến biến không quan sát SEM cách khác để kiểm tra tính quán "cơ cấu" lý thuyết thông qua liệu, ý nghĩa phần lớn " khẳng định ", " thăm dò ", kỹ thuật Một nhà nghiên cứu sau nên có nhiều khả sử dụng SEM để xác định xem cấu trúc định hợp lệ, thay sử dụng SEM để "tìm thấy" mô hình phù hợp 28 | P a g e Bổ sung thêm phương pháp tiếp cận để ước lượng quy mô kinh tế ngầm cho quốc gia Đông Nam Á Kết ước phương pháp MIMIC quy mô kinh tế ngầm quốc gia thuộc khu vực Đông Nam Á góp phần củng cố thêm chứng quy mô kinh tế ngầm quốc gia Đông Nam Á báo phản ánh nhân tố ảnh hưởng đến kinh tế Kết ước lượng với số liệu thực quốc gia giúp quốc gia có cách nhìn xác quy mô kinh tế họ Xác định lượng hóa mối quan hệ kinh tế thức kinh tế ngâm quốc gia khu vực Đông Nam Á Cung cấp chứng khoa học định lượng tạo tiền đề cho sách giải pháp kinh tế hướng đến việc kiểm soát giảm thiểu quy mô tác động tiêu cực đến kinh tế quốc gia Đông Nam Á Kết cấu nghiên cứu dự kiến Cấu trúc nghiên cứu dự kiến gồm phần, không tính phụ lục tài liệu tham khảo: Chương 1: Tổng quan Chương 2: Cơ sở lý thuyết Chương 3: Phương pháp nghiên cứu Chương 4: Phân tích kết Chương 5: Kết luận kiến nghị 29 | P a g e 10 Tài liệu tham khảo Tài liệu tham khảo Tiếng Việt Lê Đăng Doanh, Nguyễn Minh Tú (1997), “Khu vực kinh tế phi quy: Một số kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam trình chuyển đổi kinh tế”, NXB Chính trị Quốc gia, Hà nội Phan Alan (2012), “Giải mã kinh tế ngầm”, tải xuống http://www.ameco.com.vn/ameco-online/kinh-te/500-giai-ma-nen-kinh-tengam.html, truy xuất ngày 18/11/2013 Võ Hồng Đức, Nguyễn Đình Thiên Phan Bùi Gia Thủy (2013), “Đo lường quy mô kinh tế ngầm Việt Nam”, nghiên cứu trình bày Hội Thảo “Kinh Tế Việt Nam 2012-2013: Tái Cơ Cấu Doanh Nghiệp Cân Đối Vĩ Mô” Ủy ban Kinh tế Quốc hội, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hội đồng lý luận Trung ương đồng tổ chức Hà Nội ngày 26/01/2013 Tài liệu tham khảo tiếng Anh Bajada C and Schneider F (2003), “The Size and Development of the Shadow Economies in the Asia-Pacific”, Economics working papers, No.01 Bajada C and Schneider F (2005), “The Shadow Economies of the Asia-Pacific”, Pacific Economic Review, No.10(3), pp 379-401 Breusch T (2005), “Estimating the Underground Economy, Using MIMIC Models”, Working Paper, National University of Australia, Canberra, Australia Buehn A & Schneider F (2013), “Estimating the Size of the Shadow Economy: Methods, Problems and Open Questions”, Economics working papers, No.20, Department of Economics, Johannes Kepler University Linz, Austria Buehn A & Schneider F (2011), “Shadow economies around the world: novel insights, accepted knowledge, and new estimates”, International Tax and Public Finance, No.19, pp 139-171 30 | P a g e David E A Giles (1999), “Modelling the hidden economy and the tax-gap in New Zealand”, Empirical Economics, Springer, vol 24(4), pp.621-640 Dell’Anno, R., and Schneider F (2003), “The Shadow Economy of Italy and other OECD Countries: What we know?”, Journal of Public Finance and Public Choice, XXI(2-3), pp 97-120 Dell’Anno, R., M Gomez-Antonio, and A Pardo (2007), “The Shadow economy in three Mediterranean countries: France, Spain and Greece A MIMIC approach”, Empirical Economics, No.33, pp 51-84 Dell'Anno, R (2003), "Estimating the Shadow Economy in Italy: A Structural Equation Approach", Working Papers, No.7, Department of Economics, University of Aarhus, Denmark DELL'ANNO, Roberto and SCHNEIDER, Friedrich (2006), “Estimating the Underground Economy by Using MIMIC Models: A Response to T Breusch´s critique”, Working Papers, No 0607, Dreher, A., & Schneider, F (2010), “Corruption and the shadow economy: an empirical analysis”, Public Choice, No.144(1-2), pp.215-238 Edgar L Feige (2005), "Overseas Holdings Of U.S.Currency And The Underground Economy", Macroeconomics, No 0501022, EconWPA Ene, C M., & Stefanescu, A (2011) “Size And Implication Of Underground Economy In Romania-A Mimic Approach”, Annales Universitatis Apulensis Series Oeconomica, No.1(13), p.8 Feige, Edgar L (1990), “Defining and estimating underground and informal economies: The new institutional economics approach”, World Development, vol 18(7), pp 989-1002 Fleming, M.H., J Roman, and G Farrell 2000, “The Shadow Economy”, Journal of International Affairs, No 53(2), pp 64-89 31 | P a g e Frey Pommerehne (1984) “The hidden economy: state and prospects for measurement”, Review of Income and Wealth, Volume 30, pages 1–23 Giles, D., and L Tedds (2002), “Taxes and The Canadian Underground Economy”, Canadian Tax Foundation Toronto, No.106, Canada Giles, David E A, (1999), “Measuring the Hidden Economy: Implications for Econometric Modelling”, Economic Journal, Royal Economic Society, vol 109 (456), pp.370-80 Ihrig J and Moe K (2004), “Lurking in the shadows: the informal sector and government policy”, Development Economics, vol 73, pp 541-557 Johnson, S., D Kaufmann, and A Shleifer (1997), The Unofficial Economy in Transition”, Brooking Papers of Economic Activity, No 2, pp 159-221 Johnson, Simon & Kaufmann, Daniel & Zoido-Lobaton, Pablo (1999), “Corruption, public finances, and the unofficial economy”, Policy Research Working Paper, Series 2169, The World Bank Johnson, Simon & Kaufmann, Daniel & Zoido-Lobaton, Pablo (1998), “Regulatory Discretion and the Unofficial Economy”, American Economic Review, Vol.88, pp 387-392 Loayza, Norman V (1996) "The economics of the informal sector: a simple model and some empirical evidence from Latin America”, CarnegieRochester Conference Series on Public Policy, vol 45(1), pp 129-162 Lucinda C, Arvate P (2005), “A Study on the Shadow Economy and the TaxGap: The case of CPMF in Brazil”, The Public Choice Society, pp.10-13 Schneider F, Enste D (2000), “Increasing Shadow Economies all over the World - Fiction or Reality?”, Journal of Economic Literature, No 38, pp 77-114 Schneider, F., & Enste, D (2000), “Shadow economies around the world-size, Causes, and Consequences”, IMF Working Papers, No.26, International Monetary Fund 32 | P a g e Schneider, F., & Enste, D (2000), “Hiding in the Shadows: The Growth of the Underground Economy”, IMF Economic Issues, No.30, International Monetary Fund Schneider F (1997), “The shadow economies of Western Europe”, Economic Affairs, No.17(3), 42-48 Schneider F (2005), “Shadow economies around the world: what we really know?” European Journal of Political Economy, Vol 21(3), pp.598-642 Schneider, F (2007), “Shadow economies and corruption all over the world: what we really know?”, Economics: The open-access, open-assessment e-journal, No.1(5), pp.1-29 Schneider, F G (2006), “The Size of the Shadow Economies of 145 Countries all over the World: First Results over the Period 1999 to 2003”, Population Economics, No.20 (3), pp.495 – 526 Schneider, F (2002), “Size and measurement of the informal economy in 110 countries around the world”, Rapid Response Unit, The World Bank, Washington, DC Schneider, F (2010), “The Influence of Public Institutions on the Shadow Economy: An Empirical Investigation for OECD Countries”, Review of Law & Economics, No.6, pp 441-468 Schneider, F (2012), “The Shadow Economy and Work in the Shadow: What Do We (Not) Know?”, IZA Discussion Papers, No.6423 Tedds, L M., & Giles, D E (2000), “Modelling the underground economies in Canada and New Zealand: a comparative analysis”, Econometrics Working Papers, No.3 Thomas, Jim J (1999), “Quantifying the black economy: Measurement without Theory’ Yet Again?”, The Economic Journal, Vol.109 (456), pp.381-389 33 | P a g e [...]... 6 Phương pháp nghiên cứu 6.1 Quy trình nghiên cứu Mục tiêu Lý thuyết Lý thuyết về kinh tế ngầm Mục tiêu nghiên cứu Tổng hợp lý thuyết nghiên cứu Các nghiên cứu trước về kinh tế ngầm Phân tích Kết quả Thảo luận Thu thập dữ liệu từ các nguồn Quy mô nền kinh tế ngầm của các quốc gia Đông Nam Á bằng phương pháp MIMIC (Phân tích Mối quan hệ giữa nền kinh tế chính thức và nền kinh tế ngầm Tổng hợp và xử lý... thực hiện ước lượng nền kinh tế ngầm ở New Zealand Giles và Tedds (2002) đã cùng nhau phát triển MIMIC theo hướng này và công bố thông qua nghiên cứu về kinh tế ngầm ở Canada Phương pháp này được các nhà nghiên cứu khác sử dụng để nghiên cứu về nền kinh tế ngầm như Bajada và Schneider (2005) khi nghiên cứu về nền kinh tế ngầm Australia và các nước Thái Bình Dương hay nghiên cứu của Dell’Anno và Schneider... chính) nền kinh tế ngầm, tác động của nền kinh tế ngầm đến nền kinh tế chính thức và xây dựng chính sách để giám sát các nguồn lực cũng như ảnh hưởng của nền kinh tế ngầm (Schneider và Enste, 2000) Chủ đề nghiên cứu về nền kinh tế ngầm được coi trọng và ngày càng được các nhà nghiên cứu trên thế giới quan tâm khi những tác động của nó đối với nền kinh tế quốc gia cũng như xã hội Một số hướng nghiên cứu chính... và xu hướng phát triển của nền kinh tế ngầm: Giles, Tedds, Breusch, Bajada, Schneider… Các nghiên cứu của các nhà kinh tế đã cho thấy có mối tương quan chặt chẽ giữa nền kinh tế ngầm và nền kinh tế chính thức, mỗi sự thay đổi trong nền kinh tế chính thức đều có tác động thúc đẩy hay hạn chế sự phát triển của nền kinh tế ngầm, bên cạnh đó, sự phát triển của nền kinh tế ngầm có mối liên hệ khăng khít... sự tăng trưởng cả nền kinh tế chính thức và kinh tế ngầm Trong khi đó, với nghiên cứu của mình, Schneider (1998) đã khẳng định 66% thu nhập từ nền kinh tế ngầm được chi tiêu vào nền kinh tế chính thức Bên cạnh đó, Dilip K Bhattacharyya (1993, 1999) trong các nghiên cứu của mình đã cho thấy có bằng chứng mối liên hệ từ nền kinh tế ngầm thông qua thu nhập để chi tiêu tại nền kinh tế chính thức Lemieux,... phát triển của nền kinh tế ngầm tại quốc gia đó Cùng với sự phát triển lâu dài của nền kinh tế chính thức, nền kinh tế ngầm chưa có dấu hiệu và cũng chưa có nhà nghiên cứu nào dự đoán về sự kết thúc của nền kinh tế ngầm, theo đó có một số xu hướng chính trong sự phát triển của nền kinh tế ngầm hiện nay: - Cùng với sự thay đổi và tiếp tục phát triển của thị trường lao động, nền kinh tế ngầm sẽ có sự biến... đô la trong GDP dẫn đến tăng 31% quy mô nền kinh tế ngầm 76 Quốc gia “Theo một số nghiên cứu, một nền kinh tế ngầm đang tăng trưởng có một tác động tiêu cực đến tăng trưởng GDP chính thức” Italy “Mối quan hệ giữa nền kinh tế ngầm và tốc độ tăng trưởng GDP (Y1 ) là tiêu cực” Nguồn: Anno (2003) 5.4 Các nghiên cứu định lượng về kinh tế ngầm Hầu hết các nghiên cứu trước đây chủ yếu tập trung vào đo lường,... nền kinh tế Cách tiếp cận này dựa trên mô hình về cầu tiền, theo đó, sự gia tăng của cầu tiền trên thực tế là kết quả của các hoạt động kinh tế ngầm, điều này giúp các nhà nghiên cứu xác định được mức độ tăng lên trong quy mô của nền kinh tế ngầm từ đó ước lượng quy mô của nền kinh tế ngầm của mỗi quốc gia Đây là phương pháp tính hiệu quả nhất trong các phương pháp tiếp cận đo lường quy mô nền kinh tế. .. tăng quy mô nền kinh tế ngầm tại nước đó Thực tế cũng cho thấy, khi một quốc gia mở cửa nền kinh tế ngày càng sâu rộng, lúc này quy mô thị trường lớn, dẫn đến việc kiểm soát nó sẽ gặp rất nhiều khó khăn dẫn đến các hoạt động kinh tế ngầm diễn ra nhiều hơn Do đó, trong nghiên cứu này tác giả tiếp tục sử dụng biến độ mở của nền kinh tế làm biến nguyên nhân trong ước lượng nền kinh tế ngầm với kỳ vọng... ɲ Kinh tế ngầm Tự làm chủ Tiền bên ngoài các ngân hàng Chỉ số về hiệu quả của công lý Chỉ số bất hợp pháp Hình: Mô hình nghiên cứu về kinh tế ngầm của Dell’Anno và Schneider Nguồn: Anno và Schneider (2003) Nghiên cứu của Ene và Ştefănescu (2011) cho trường hợp Romania, để ước lượng nền kinh tế ngầm của Romania 2 nhà nghiên cứu đã ước lượng mô hình dựa trên các biến chỉ báo về GDP, tỷ lệ hoạt động kinh