Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu,Tải tài liệu, Download tài liệu, Tài liệu download, Tài liệu online, Tài liệu trực tuyến,Tài liệu miễn phí, shase tài liệu,Tài liệu shase, Tài liệu seo, Tài liệu tham khảo, Tài liệu nghiên cứu, Tài liệu học, Kiếm tài liệu, Kho tài liệu, Trang tài liệu, Website tài liệu, Blog tài liệu, Ebooks tài liệu, Sách tài liệu
3/29/2016 NỘI DUNG LOGO NGHIỆP VỤ THANH TOÁN TRONG NƯỚC Những vấn đề NV TT qua NH Các hình thức toán qua NH Ngân hàng điện tử Phương thức toán NH Những vấn đề TT qua NH Những vấn đề TT qua NH Đặc điểm toán qua ngân hàng: Khái niệm: Thanh toán qua ngân hàng hình thức toán mà ngân hàng thực theo yêu cầu khách hàng cách trích chuyển số tiền từ tài khoản người trả tiền sang tài khoản - Sự vận động tiền tệ độc lập với vận động vật tư hàng hóa - Là toán chuyển khoản, không sử dụng tiền mặt => Phương tiện toán xuất hình thức ghi sổ - Ngân hàng – vai trò người tổ chức thực toán (trung gian toán) người thụ hưởng thông qua hệ thống ngân hàng 3/29/2016 Những vấn đề TT qua NH Các hình thức toán qua NH Điều kiện toán qua ngân hàng: Thanh toán ủy nhiệm chi: Có tài khoản tiền gửi NH Khái niệm: Bảo đảm số dư tài khoản đủ để toán Đảm bảo bí mật, an toàn, nhanh chóng, xác cho yêu cầu toán khách hàng Chấp hành đầy đủ quy định ngân hàng hoạt động toán qua NH Ủy nhiệm chi lệnh chi tiền chủ tài khoản (người trả tiền) lập yêu cầu ngân hàng phục vụ trích số tiền định từ TKTG để toán cho người khác (người thụ hưởng) có tên ủy nhiệm chi Các hình thức toán qua NH Nơi ngày lệnh Sự ủy quyền cho Ngân hàng Thanh toán ủy nhiệm chi: Quy định toán UNC: UNC lập thống theo mẫu ngân hàng UNC lập thành liên Nội dung UNC phải phù hợp, rõ ràng Số tiền toán UNC không vượt số dư khả dụng TKTG Thời gian toán tối đa UNC 24 từ nhận UNC khách hàng Số tiền Nội dung Ủy nhiệm chi Tên, địa người thụ hưởng Số tài khoản người thụ hưởng Số tài khoản người lệnh Chữ ký người lệnh 3/29/2016 Các hình thức toán qua NH Có tài khoản ngân hàng Thanh toán ủy nhiệm chi: Quy trình toán UNC: TH1: Có tài khoản ngân hàng TH2: Có tài khoản hai ngân hàng khác nhau: - Cùng hệ thống; - Khác hệ thống, điạ phương; - Khác hệ thống, khác địa phương Người trả tiền (1) Người thụ hưởng HH, dịch vụ (2) UNC (3) UNC báo nợ (4) Ngân hàng (1) Thanh toán ủy nhiệm thu: Người thụ hưởng HH, dịch vụ (3) UNC báo nợ (2) UNC Ngân hàng (4) UNC TTTGNH 10 Các hình thức toán qua NH Có tài khoản ngân hàng khác Người trả tiền UNC báo có Khái niệm: (5) UNC báo có Ủy nhiệm thu lệnh đòi tiền người thụ hưởng lập nhờ ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền định từ người trả tiền đề cập đến ủy nhiệm thu Ngân hàng 11 12 3/29/2016 Các hình thức toán qua NH Các hình thức toán qua NH Thanh toán ủy nhiệm thu: Thanh toán ủy nhiệm thu: Quy định toán UNT: Quy trình toán UNT: Được thực dựa việc thỏa thuận bên Phải có văn thông báo cho NH phục vụ việc áp dụng thể thức UNT để NH làm tổ chức thực toán NH trung gian toán, không ràng buộc nghĩa vụ phải thu tiền cho bên thụ hưởng 13 (1) (2): Có tài khoản hai ngân hàng khác nhau: - Cùng hệ thống; - Khác hệ thống, điạ phương; - Khác hệ thống, khác địa phương 14 Có tài khoản ngân hàng khác Có tài khoản ngân hàng Người trả tiền (1): Có tài khoản ngân hàng Người trả tiền Người thụ hưởng (2) UNT chứng từ Người thụ hưởng HH, dịch vụ … HH, dịch vụ … (3a) Báo nợ (1) (4) Báo nợ (3b) Báo có (3) UNC chứng từ Ngân hàng Ngân hàng 15 (5) TTTGNH (2) UNT chứng từ (6) Báo có Ngân hàng 16 3/29/2016 Các hình thức toán qua NH Các hình thức toán qua NH Thanh toán séc: Khái niệm: “Séc lệnh viết vô điều kiện, chủ tài khoản phát hành để yêu cầu ngân hàng định chế tài khác trích từ tài khoản khoản tiền có sẵn để trả cho người thụ hưởng, người thụ hưởng có thẻ người thứ ba” Đặc điểm: Tính trừu tượng Tính bắt buộc toán Tính lưu thông 18 17 Các hình thức toán qua NH Thanh toán séc: Nội dung tờ séc: Các hình thức toán qua NH Thanh toán séc: Séc có quan hệ ba chủ thể: Tiêu đề ; Ngày ký phát; Số hiệu; Chữ ký người ký phát; Người thụ hưởng; Địa điểm ký phát; Số tiền; Địa điểm trả tiền; Người ký phát; Thông tin chuyển nhượng; Người bị ký phát; Thông tin bảo chi 19 Người phát hành (Drawer) Người toán (Drawee) Người thụ hưởng (Beneficiary) Là người có tài khoản tổ chức tài chính, thực việc phát hành Séc (là người lập Séc ký tên tờ Séc) Là nơi giữ tài khoản toán KH, chịu trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ tờ Séc trích TK toán cho người thụ hưởng Là người nhận tiền theo định người phát hành ghi tờ Séc 20 3/29/2016 Các hình thức toán qua NH Các hình thức toán qua NH Thanh toán séc: Thanh toán séc: Quy định chung toán séc: Đối tượng khác có liên quan: Một tờ séc đủ điều kiện toán phải là: Người trả tiền: người mà người ký phát định có quyền thụ hưởng chuyển nhượng quyền thụ hưởng số tiền ghi tờ séc Số dư tài khoản chủ tài khoản đủ tiền để toán Người thu hộ: NH làm dịch vụ thu hộ séc, phục vụ cho người thụ hưởng Được xuất trình thời hạn xuất trình tờ séc 21 Các hình thức toán qua NH Thanh toán séc: Quy định chung toán séc: Tờ séc xuất trình vòng 30 ngày kể từ ngày ký phát (không tính thời gian diễn kiện bất khả kháng trở ngại khách quan) Tờ séc xuất trình sau thời hạn xuất trình để toán chưa 06 tháng kể từ ngày ký phát người bị ký phát toán người bị ký phát không nhận thông báo đình toán tờ séc người ký phát có đủ khả để 23 toán Không ký phát hành vượt thẩm quyền qui định văn uỷ quyền Không có lệnh đình lệnh toán Người cung ứng séc trắng người thụ hưởng phải chịu trách nhiệm séc bị lợi dụng 22 Các hình thức toán qua NH Thanh toán séc: Quy trình toán séc: qua ngân hàng 24 3/29/2016 Các hình thức toán qua NH Thanh toán séc: Quy trình toán séc: qua hai ngân hàng khác Các hình thức toán qua NH Thanh toán thư tín dụng (Letter of credit: L/C): Khái niệm: Thư tín dụng thư, ngân hàng lập ra, sở yêu cầu KH người mua hàng; NH cam kết trả số tiền định cho người bán hàng, với điều kiện người xuất trình chứng từ toán phù hợp với điều khoản điều kiện quy định thư 26 25 Các hình thức toán qua NH Trình tự nghiệp vụ toán L/C Thanh toán thư tín dụng (Letter of credit: L/C): Đặc điểm: Phạm vi áp dụng: toán thư tín dụng sử dụng để toán hàng hóa dịch vụ Mục đích: thường áp dụng bên bán bên mua không giao dịch thường xuyên, giao dịch lần đầu; yêu cầu bên bán đòi hỏi bên mua đảm bảo khả toán chắn 27 28 3/29/2016 Các hình thức toán qua NH Các hình thức toán qua NH Thanh toán thẻ toán: Khái niệm: Thẻ toán công cụ toán ngân hàng phát hành chuyển giao cho đơn vị cá nhân để họ sử dụng toán tiền mua hàng hóa, trả công dịch vụ rút tiền mặt ngân hàng đại lý hay quầy trả tiền tự động 29 Những đối tượng liên quan đến phát hành sử dụng thẻ toán NH phát hành MẶT TRƯỚC • Tên thẻ biểu tượng • Loại thẻ • Bộ nhớ điện tử (chip) • Số thẻ: gồm 16 chữ số • Họ tên chủ thẻ • Thời hạn hiệu lực thẻ MẶT SAU • Băng từ tính • Băng trắng chứa chữ ký • Thông tin hướng dẫn 30 Các hình thức toán qua NH Thanh toán thẻ toán: Phạm vi sử dụng thẻ: Thẻ nội địa sử dụng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ ĐVCNT, gửi, nạp, rút tiền mặt… lãnh thổ Việt Nam Thẻ quốc tế sử dụng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ ĐVCNT, gửi, nạp, rút tiền mặt lãnh thổ Việt Nam đồng Việt Nam, ngoại tệ tự chuyển đổi đồng tiền khác TCTTT chấp nhận làm đồng tiền toán lãnh thổ Việt Nam Người sủ dụng Thanh toán thẻ NH đại lý toán thẻ Thanh toán thẻ toán: Thông tin thẻ: Người tiếp nhận toán thẻ 31 32 3/29/2016 Các hình thức toán qua NH Thanh toán thẻ toán: Quy định khác: Thực thủ tục đăng ký theo quy định NH phát hành thẻ Trả phí theo quy định NH phát hành Cấp hạn mức (thanh toán, tín dụng, thấu chi…) không trái với quy định hành tín dụng, quản lý ngoại hối quy định khác pháp luật Dư nợ thấu chi, dư nợ tín dụng qua thẻ chủ thẻ tính vào tổng mức dư nợ cho vay chung NH phát hành thẻ 33 Các hình thức toán qua NH Các hình thức toán qua NH Thanh toán thẻ toán: Quy định khác: Bảo đảm an toàn sử dụng thẻ: • Chủ thẻ chịu trách nhiệm bảo quản thẻ, giữ bí mật PIN thẻ • Trường hợp thẻ bị lợi dụng trước NHPHT có xác nhận, chủ thẻ phải hoàn toàn chịu thiệt hại bồi thường thiệt hại • Trường hợp thẻ bị lợi dụng sau NHPHT có xác nhận, NHPHT phải hoàn toàn chịu thiệt hại bồi thường thiệt hại việc thẻ bị lợi dụng gây • NHPHT chịu trách nhiệm quy định hướng dẫn chủ thẻ việc sử dụng, bảo quản thẻ quản lý 34 số PIN Các hình thức toán qua NH Thanh toán thẻ toán: Quy định khác: Thẻ bị từ chối trường hợp sau: • Thẻ giả có liên quan đến giao dịch giả mạo • Thẻ chủ thẻ thông báo bị • Số dư tài khoản tiền gửi toán, HMTD HMTC (nếu có) không đủ chi trả khoản toán • Chủ thẻ không toán đầy đủ khoản thấu chi, khoản tín dụng, lãi phí theo quy định NHPHT • Chủ thẻ vi phạm quy định NHNN Việt Nam, quy định NHPHT, NHTTT thoả thuận chủ thẻ với NHPHT 35 Thanh toán thẻ toán: Các loại thẻ toán: Theo phạm vi lãnh thổ sử dụng thẻ: Thẻ nội địa Thẻ quốc tế 36 3/29/2016 Các hình thức toán qua NH Ngân hàng điện tử Thanh toán thẻ toán: Khái niệm: Dịch vụ ngân hàng điện tử dịch vụ cho phép khách hàng truy cập từ xa vào hệ thống ngân hàng nhằm: thu thập thông tin, thực giao dịch toán, tài dựa khoản lưu ký ngân hàng Các loại thẻ toán: Theo nguồn tài đảm bảo cho việc sử dụng thẻ: Thẻ ghi nợ (debit card) Thẻ tín dụng (credit card) 37 Ngân hàng điện tử 38 Ngân hàng điện tử Yêu cầu: - NH cần xây dựng hạ tầng sở công nghệ thông tin đại - NH cần xây dựng hệ thống an ninh, an toàn thông tin 39 Đặc điểm: - Dịch vụ ngân hàng điện tử dịch vụ trực tuyến - Dịch vụ ngân hàng điện tử dịch vụ cung cấp 24/24 40 10 3/29/2016 Ngân hàng điện tử Ngân hàng điện tử Lợi ích ngân hàng: Tiết kiệm chi phí kinh doanh Tăng hiệu tìm kiếm xử lý chứng từ Tăng mức độ hài lòng khách hàng Mở rộng thị trường, thực xúc tiến thương mại, quảng bá thương hiệu toàn cầu 41 Ngân hàng điện tử Lợi ích khách hàng: KH tiết kiệm chi phí thời gian KH thực giao dịch nhanh, chất lượng an toàn KH thực giao dịch với NH nơi, lúc 42 Phương thức toán NH Các kênh phân phối ngân hàng điện tử: Internet Banking Điện thoại: Call Centre Phone Banking Home Banking Mobile Banking Thanh toán ngân hàng: Khái niệm: Thanh toán ngân hàng toán qua lại ngân hàng nhằm hoàn thành trình toán tiền doanh nghiệp, cá nhân với mà họ không mở tài khoản ngân hàng toán vốn nội hệ thống ngân hàng 43 44 11 3/29/2016 Phương thức toán NH Phương thức toán NH Phương thức toán ngân hàng: Thanh toán nội (thanh toán điện tử hệ thống NH) Thanh toán bù trừ Thanh toán qua tài khoản tiền gửi ngân hàng nhà nước Thanh toán thu hộ, chi hộ Thanh toán nội (thanh toán điện tử hệ thống NH): Là hệ thống toán thiết lập để thực giao dịch toán thành viên trực tiếp đơn vị trực thuộc tổ chức cung ứng dịch vụ toán chủ trì hệ thống 45 46 Phương thức toán NH Phương thức toán NH Thanh toán bù trừ ngân hàng (trong ngoài) phạm vi tỉnh, thành phố NHNN chủ trì Thanh toán bù trừ trực tiếp hai hay nhiều ngân hàng địa bàn huyện, thị xã chi nhánh NHNN ngân hàng địa bàn chọn đơn vị ngân hàng làm chủ trì đơn vị khác ngân hàng thành viên NH thành viên phải mở TK tiền gửi NH chủ trì để tiến hành toán bù trừ 47 Thanh toán qua tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước: Được áp dụng toán qua lại hai ngân hàng khác hệ thống có tài khoản tiền gửi chi nhánh NHNN (cùng khác chi nhánh) 48 12 3/29/2016 Phương thức toán NH LOGO Phương thức toán ngân hàng: Thanh toán theo phương thức Ủy nhiệm thu hộ, chi hộ: Là phương thức toán hai ngân hàng theo thỏa thuận cam kết với nhau, ngân hàng thực việc thu hộ chi hộ cho ngân hàng sở chứng từ toán khách hàng có mở tài khoản ngân hàng 49 50 13